tp 3 penal 3

1 .

Señala la respuesta incorrecta. El dinero fruto de la operación “Viñas Blancas” podría haber sido derivado a un paraíso scal. Es una característica de un paraíso scal: ausencia de secreto bancario y burstil falta de control de ca!bios "e#ibilidad para la constitución de sociedades locales e#tre!a facilidad para entrar o salir del !ercado de capitales ausencia de tributación

2.

$a intervención del contador %acri& de acuerdo al caso sería

inculpable atípica co!o participe necesario en el delito de encubri!iento co!o partícipe necesario en el delito de lavado de dinero una !era infracción al deber de infor!ar a la '()

3 .

El abo*ado de los +ablon,a -ue sabe -ue los honorarios percibidos de su cliente procesado por lavado de dinero derivan de esa actividad& no es partí cipe del delito de lavado. )also Verdadero

El ue/ interviniente puede adoptar !edidas cautelares sucientes sobre sobre los bienes de los  +ablon,a y %acri para ase*urar la custodia de los bienes instru!ento& instru!ento& producto o provecho del del . delito& a partir de 4

el acto de declaración inda*atoria el auto de elevación a uicio la iniciación de las actuaciones

la desi*nación de defensor el decreto de i!putación

5 .

En el caso anali/ado& el +ue/ dispuso el deco!iso denitivo de l os bienes durante la investi*ación. Sólo se puede disponer el deco!iso denitivo previo a la condena penal cuando Se hubiere podido co!probar el hecho !aterial al -ue estuvieren vinculados los bienes secuestrados El i!putado hubiere reconocido la procedencia o uso ilícito de los bienes secuestrados El i!putado no pudiere ser enuiciado por !otivo de falleci!iento& fu*a& prescripción o cual-uier otro !otivo de suspensión o e#tinción de la acción penal& Se hubiere podido co!probar la ilicitud del ori*en de los bienes.  0odas las respuestas son correctas

6 .

El delito subyacente al hecho de lavado de +ablon,a +oyas S1 fue el trco de estupefacientes. El 1rt. 2 de la $ey 34352& en relación a los delitos subyacentes& establece 6in*una respuesta es correcta. 'na enu!eración ta#ativa de delitos antes de la refor!a de la $ey 32278 y enunciativa lue*o de la refor!a 'na enu!eración enunciativa de delitos antes de la refor!a de la $ey 32278 y ta#ativa lue*o de la refor!a 'na enu!eración ta#ativa -ue no varió con la refor!a de la $ey 32278 'na enu!eración ee!plicativa -ue no varió con la refor!a de la $ey 32278

7 .

'na de las !odicaciones !s si*nicativas introducidas por la refor!a al delito de lavado y -ue in"uyó en la atribución delictiva del presente caso& consiste en -ue ahora se sanciona $a auto incri!inación El lavado culposo El auto lavado El auto encubri!iento 6in*una es correcta

8 .

En el presente caso& el delito subyacente al $avado de 1ctivos fue el narcotrco. $os nuevos delitos incluidos por la $ey 32278 en la lista de delitos subyacentes establecida por el 1rt. 2 de la $ey 34352& son: $os delitos de contrabando de ar!as& narcotrco y porno*rafía infantil $os delitos de trata de personas& porno*rafía infantil y nancia!iento del terroris!o $os delitos de e#torsión& contrabando y los de porno*rafía infantil $os delitos de nanciación del terroris!o& e#torsión y los delitos tributarios $os delitos co!etidos por asociaciones ilícitas& los delitos tributarios y delitos de trata de personas

9 .

El deco!iso denitivo& sin necesidad de condena penal re*ulado por el 1r t. 895 ; prrafo de la $ey 34352& de acuerdo a la doctrina& vulnera los si*uientes principios de rai*a!bre constitucional: <=ay !s de una respuesta correcta> ?rincipio de inocencia ?rincipio de debido proceso @erecho de propiedad ?rincipio de con*ruencia ?rincipio de i*ualdad ante la ley

10 El .

caso anali/ado versa sobre un hecho de $avado de 1ctivos. $a denición de $avado de @inero fue proporcionada por $a directiva del Aonseo de Europa de  $a reunión de e#pertos en Cashin*ton en 7 El Se#to con*reso de D6' sobre prevención del delito de 79 $a convención de Viena de 77 $a declaración del ?ro*ra!a de acción de (#tapa de 9

11 En .

la situación proble!tica& resulta evidente -ue no concurre la a*ravante de habitualidad. $a habitualidad co!o a*ravante del delito de l avado Est prevista co!o a*ravante *enrica en el Aódi*o ?enal Est denida por la $ey 34532 Sólo est prevista co!o a*ravante autóno!a para al*unos delitos Est denida por el Aódi*o ?enal Est denida por un criterio unifor!e doctrinario y  urisprudencial

12 $a .

cancelación de personería prevista por el 1rt. 895 del A? podría disponerse sobre +ablon,a  +oyas: <=ay !s de una opción correcta>. Auando la ??++ hubiese sido creada e# profeso para delin-uir Auando se co!prueba la co!isión de un hecho de lavado en no!bre de la ??++ Auando el representante de la ??++ -ue intervino en el delito ten*a antecedentes de participación en delitos de lavado Auando los actos de lavado constituyen la principal actividad de la ??++ Auando el hecho se reali/ó con ni!o de lucro

13 $a .

nalidad -ue tuvieron los i!putados de dar apariencia l e*al a los bienes derivados de la operación “Viñas Blancas” Aonsu!a el delito de lavado 6o consu!a el delito de lavado Es irrelevante Es un acto preparatorio 1*rava el delito de lavado

14 $a .

conducta desarrollada por los +ablon,a y %acri en el caso& dentro del procedi!iento de lavado de dinero& inte*raría la fase de control de los bienes.

)also Verdadero

15. El

delito de $avado de @inero atribuido a los +ablon,a tiene co!o bien urídico prote*ido

$a se*uridad pFblica $a salud pFblica $a 1d!inistración de +usticia $a 1d!inistración ?Fblica El orden econó!ico y nanciero

16 El .

delito antecedente del caso planteado se desarrolló en ?ara*uay. Si el delito antecedente se co!etió en otro país 6o corresponde procesarlo Aorresponde solicitar la re!isión del autor del delito antecedente para u/*arlo por a!bos hechos en nuestro país. Aorresponde e#traditar al autor para su procesa!iento por lavado en ese país Aorresponde esperar a ver si se produce condena por el delito antecedente para poder  u/*arlo por el hecho de lavado en el país. Aorresponde procesarlo si el delito antecedente es considerado delito en ese país

17 .

%acri debería haber reportado a la '() los anor!ales e inusticados !ovi!ientos de dinero en +ablon,a S1. El pla/o !#i!o para reportar operaciones sospechosas de lavado de dinero es de 9 días hbiles 49 días hbiles 79 días hbiles 89 días corridos 49 días corridos

 +ablon,a +oyas S1 en su calidad de persona urídica& confor!e lo prescripto por el art. 3 bis 18 de la $ey 34352 deber contar con un ocial de cu!pli!iento. Ellos tienen co!o función la . consulta y coordinación institucional entre la 'nidad de (nfor!ación )inanciera y los or*anis!os a los -ue pertenecen )also Verdadero

19 .

@urante la investi*ación del caso Viñas Blancas podría vericarse la e#istencia de una asociación ilícita entre los suetos so!etidos a proceso. $a asociación ilícita co!o a*ravante del delito de $avado a diferencia de la 1sociación (lícita del 1rt. 39 del A?& no se estructura en una relación err-uica no re-uiere habitualidad no tiene co!o nalidad la co!isión continuada de delitos indeter!inados no se inte*ra por tres o !s personas no tiene carcter de per!anencia

20 @e .

acuerdo al 1rt. 895 A?& si fuere indispensable !antener la continuidad operativa de  +ablon,a +oyas S1& & no sern aplicables las sanciones de %ulta y publicación de e#tracto de sentencia condenatoria ?rdida o suspensión de benecios estatales y suspensión de actividades En todos los casos& todas las sanciones pueden aplicarse Suspensión para participar en concursos y licitaciones y cancelación de personería Suspensión de actividades y cancelación de personería