índice TEMA1. Identificación de necesidades
Introducción ¿Cómo saber si mi empresa necesita un crédito? Las empresas se crean para ganar dinero, aunque también cuestan dinero hacerlas funcionar y a veces, los dueños de negocios necesitan ayuda con los aspectos financieros. Siempre es probable considerar en algún momento el contratar un crédito para la empresa.
A lo largo de este tema revisaremos los principales cuestionamientos que nos tenemos que plantear antes de solicitarlo. El crédito para las empresas es algo en que cada empresario tiene que pensar en algún momento. El mejor momento para solicitarlo puede ser al principio cuando una empresa está iniciando y necesita algo de capital para ponerlo en marcha, o cuando se quiere iniciar un nuevo proyecto y requiere de fondos adicionales para impulsarlo.
Objetivos
Que el empresario considere el crédito como parte de su estrategia empresarial Que el empresario pueda definir sus necesidades de recursos financieros Que el empresario identifique cómo garantizar el crédito
El crédito empresarial: ventaja estratégica ¿Y para qué un crédito? Obtener crédito no es la meta, es un medio para ciertos objetivos, que en la mayoría de los casos deben ser estratégicos para la empresa. El acceder al crédito nos permite: • • • • • • • • •
Aprovechar oportunidades Invertir Respaldar acuerdos comerciales Capitalizarnos Hacer negocios internacionales Dar crédito a nuestros clientes Poder vender más Renovar maquinaria Disminuir costos
y muchas otras actividades generadoras de valor sostenible. Adicionalmente nos vuelve socios confiables, tener credibilidad, tener acceso al crédito es una ventaja comparativa y estratégica fundamental. Debemos desarrollar esta ventaja y cuidarla en el tiempo
El crédito es una ventaja para la empresa si es bien manejado , pero también puede llevar al fracaso si es mal administrado. Una de las formas más rápidas de quebrar una compañía es endeudándola por encima de sus posibilidades reales de pago
Recordar que una compañía que puede acceder al crédito es por lo general una compañía bien manejada y exitosa. En la medida que obtenga más fuentes de financiamiento y en mejores condiciones, aún si no las usa, será la mejor evidencia de crecimiento y desarrollo ordenado generando valor sostenible.
¿Para qué quiero un crédito? Carlos Olmedo es empresario de la industria del plástico, hace más de 3 años que entró a una cadena comercial y gracias a la calidad, precio y entrega oportuna que ha logrado mantener, su negocio va bien. Actualmente tiene 18 empleados. Exploró la venta de su producto en otra cadena comercial y ha logrado obtener su primer pedido pero no tiene capital suficiente para abastecerse de materia prima
El destino del crédito es el primer aspecto a considerar antes de dar el primer paso para solicitar los recursos ¿Por qué? Es muy importante definir el destino del crédito: si se necesita para adquirir capital de trabajo (materias primas, inventarios) o bien para comprar activos fijos como bienes inmuebles (maquinaria, automóvil, edificios, terrenos). De esto dependerán aspectos como plazo para pago del crédito, la moneda en que se contrata y el tipo de interés que se pagará. El crédito es un complemento al capital, nadie te otorgará un crédito si tú no te arriesgas con una parte de tus recursos.
De acuerdo a mis necesidade necesidades s puedo requerir un crédito para capital de trabajo o para activos fijos
¿Qué necesidades tengo en mi empresa? Commented [rmh1]: Pregunta
Commented [rmh2]: pregunta
¿Cuándo no pedir un crédito? Hay situaciones en las cuales no es recomendable solicitar un crédito: 1. Cuando hay constantes decrementos en las ventas, sin perspectivas claras de mejora. 2. Estar sobre inventariado inventariado.. 3. Cuando la empresa ha generado pérdidas. 4. Presentar un alto grado de apalancamiento.
5. Cuando existan problemas estructurales que no son susceptibles de solucionarse únicamente con con crédito a menos que que se acompañe acompañe de un plan integral integral efectivo, factible de implementarse. 6. Cuando exista quiebra técnica, es decir, se han perdido las 2/3 partes del Capital social o se tenga Capital Contable negativo. El hecho de adquirir mayores inventarios, incrementar ventas, etc. t iene impacto en los costos fijos y variables, así como en diversos aspectos de la empresa; es muy importante analizar todo con un sistema articulado y medir el impacto del crédito en todas las áreas que conforman la empresa.
¿Para qué no es un crédito?
Hay que tener presente que el crédito NO es para: • •
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Adquirir autos para uso personal Sufragar festejos familiares (aniversarios, bodas, quinceaños, bautizos, etc). Cirugía plástica propia o de algún familiar Realizar viajes suntuosos
Capital de trabajo Carlos Olmedo para la adquisición de materia prima y producto terminado de un nuevo pedido, requiere lo siguiente:
¿Cómo y cuándo pagar? Después de calcular su capacidad de pago, con base en su flujo de efectivo e ingresos generados, el empresario Carlos Olmedo determinó lo siguiente
Podría pagar mensualmente el crédito e intereses, en un plazo de 15 a 24 meses.
¿Qué garantías requiero? Para respaldar una operación bancaria el beneficiario del crédito debe avalar la operación de dos formas posibles:
Garantía fiduciaria o personal Garantías reales
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Introducción
Obtener financiamiento es una herramienta que las Pequeñas y Medianas Empresas (PyMES) deben manejar de forma adecuada Las instituciones financieras solicitan una serie de requisitos importantes para comprobar información financiera, solvencia moral y económica, existencia del negocio y propiedades. Por lo que el empresario debe mostrar cuidado al recopilar la documentación e información, que son relevantes para que el banco apruebe el financiamiento. A lo largo de este este tema se revisarán cuál es la documentación documentación que solicitan solicitan las instituciones bancarias, bancarias, cómo se debe integrar el expediente crediticio y los puntos que se deben cuidar para obtener los recursos
Objetivos
Que el empresario conozca lo que es un expediente de crédito Conocer los documentos y formatos para i ntegrar un expediente de crédito La importancia de la integración correcta de un expediente de crédito
¿Mi empresa es sujeto de crédito? Consideraciones que analiza el banco para determinar si se es sujeto de un crédit o
Experiencia: se refiere al cumplim iento histórico de sus obligaciones, es decir, si es puntual para realizar sus pagos. También se evalúa su experiencia con relación al tiempo que lleva en la actividad, pues determina la solidez del negocio. Información de soporte: Contar con la i nformación financiera, de mercado, técnica y legal, así como, antecedentes de los accionistas y ejecutivos de la empresa y tener disposición para entregar datos verdaderos y actualizados Solvencia económica y moral: En la medida en que usted responda a los compromisos económicos establecidos con otras personas, cumpliendo puntualmente sus pagos y que, como referencia éstas lo respaldarán ante t erceros Empresa: La evaluación de aspectos como: tamaño de su empresa, capacidad de producción, penetración en el mercado, calidad de sus productos, la ausencia de reclamaciones o devoluciones, la oportunidad con que ati ende sus pedidos y si aprovecha al máximo su capacidad de producción, serán determinantes para calificarlo de buen empresario y por ende, sujeto de crédito Garantías: contar con bienes para ofrecer como garantía y respaldar el crédito
Aspectos limitantes
Adeudos fiscales o sociales: presenta adeudos por créditos fiscales, o bien, obligaciones de carácter social con el imss infonavit, sar, etc., que se encuentren vencidos Medio ambiente: generen efectos negativos en el medio ambiente Empresa demandada: si enfrenta alguna demanda que ponga en riesgo su viabilidad o la del proyecto de inversión
Quiebra técnica: Si está en quiebra técnica, entendida esta como la pérdida de las dos terceras partes del capital social Huelga o emplazamiento: Si se encuentra e n huelga o emplazada a huelga, en suspensión de pagos o concurso mercantil o bien en estado de disolución social
¿Qué es el expediente de crédito? Es el término utilizado por los bancos para referirse a la integración de documentos formatos y requerimientos de debe presentar una empresa o persona física al solicitar crédito. Cada institución financiera tiene definido el contenido del expediente en función del solicitante, el destino, el monto y el tipo de crédito. Importante: La integración de un expediente no garantiza la obtención de un crédito. Es evidente que la decisión de otorgar un crédito depende de la solvencia moral y financiera de la empresa.
Commented [rmh3]: Pregunta
¿Qué es un expediente de crédito? Los bancos solicitan ciertos requisitos y documentos para i ntegrar el expediente de crédito (estos podrán variar de acuerdo al banco) Requisitos generales:
Ser persona moral o física con actividad empresarial con nacionalidad mexicana o extranjera con residencia permanente Tener de 2 a 3 años de antigüedad en la operación con la misma actividad Contar con la posibilidad de proporcionar un obligado solidario o aval, ya sea persona física o moral Referencias comerciales y bancarias
Importancia de la integración del expediente de crédito La integración deficiente de un expedient e, tarda en ser autorizado o bien no se otorga Cuide la integración de su expediente de crédito, considere:
Que el expediente contenga toda la información solicitada Información legible y dos copias de la documentación que te soliciten Información actualizada, que no tenga más antigüedad a la permitida Requisita los formatos establecidos con las firmas correspondientes Recuerda, en la medida que seas cuidadoso y tengas una correcta integración del expediente, el análisis y evaluación del mismo, se facilitará y por consiguiente tendrás una pronta respuesta a tu solicitud Por último que la información sea integrada en orden e identificable
Commented [rmh4]: pregunta
Para facilitar la obtención de un crédito recuerda:
Determinen con prudencia el monto y el plazo de crédito a solicitar Asegúrense de contar con las garantías suficientes para ser sujetos de crédito Si aparte hay que conseguir dinero, conviene hacerlo a través de una institución financiera El crédito es complemento del capital, el cual es el dinero qu e nosotros ponemos Cuiden su imagen y prestigio: sean cl ientes cumplidos y confiables Lo más importante es integrar correctamente t u expediente
En resumen Gran parte de la respuesta positiva de una institución bancaria en relación al otorgamiento de un crédito depende de que el empresario sepa transmitir con claridad su objetivo, el potencial de su giro, la eficacia de su infraestructura, así como de los resultados positivos y del éx ito que ha tenido su negocio Adicionalmente, y pudiendo variar acorde a l banco, se debe entregar la siguiente documentación:
Legal: representante legal, aval y garantías Financiera: estados financieros formados por el contador público en donde asiente su número de cédula, relación patrimonial y cinco referencias bancarias/comerciales Complementaria: así como contestar formularios de financiamiento
Es muy importante integrar bien el expediente, reunir todos los documentos y llenar todos los formatos que requiera
Los empresarios, al dimensionar su capacidad de pago (f lujo y solvencia), ganancias que generadas(rentabilidad), la eficiencia en su operación y cobranza(liquidez), la evaluación de sus necesidades reales de recursos, así como al presentar un manejo serio del cumplimiento de sus obligaciones, podrán determinar de manera optima sus requerimientos de crédito traducidos estos en monto, plazo, destino y uso del préstamo, así como las condiciones que se ajustan a sus posibilidades y planes
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TEMA 3. Análisis 3. Análisis y evaluación del expediente de crédito
Introducción Es frecuente que aún cuando un empresario esté deci dido a solicitar un préstamo a una institución bancaria, abandone el trámite debido a que no tiene el conocimiento de aquella información que deberá generar para que el banco pueda conocer la situación financiera, legal, laboral, etc, de su actividad empresarial. El tiempo que necesita invertir para recabar la información puede llevarle semanas y esto lo puede desanimar de forma rápida. A lo largo de este tema se mostrará qué tipo de evaluación hacen los bancos para decidir si otorgan o no un crédito a una empresa; que son los niveles de servicio establecidos y cuáles son las causas más comunes de rechazo de una solicitud de crédito.
Objetivos
Que el empresario conozca los aspectos que evaluará el banco a su expediente de crédito Conocer las causas por las cuales el banco rechaza un a solicitud de crédito
Análisis del expediente de crédito Carlos Olmedo entregó todos los documentos solicitados al banco para integrar su expediente de crédito con la finalidad de que le otorguen los recursos que necesita para l a compra de materia prima para su negocio Una vez que tu expediente de crédito está completo y l o has entregado a tu ejecutivo los bancos realizan una evaluación y análisis del mismo 1. INFORMACIÓN DE LA EMPRESA: En la evaluación de la empresa se toman en consideración varios aspectos entre otros; antigüedad de la empresa, experi encia de los directivos, consistencia entre las instalaciones y los vol úmenes de producción o venta, participación en el mercado, principales clientes, grado de concentración de las ventas y en términos generales la consistencia de los estados financieros y la actividad de la empresa. Es importante señalar que la información citada anteriormente regularmente se constata durante une visita del ejecutivo de crédito a la empresa 2. Información financiera y fiscal a. Información financiera i. Liquidez y solvencia: se analizan los activos, pasivos y partidas fuera de balance, en función del periodo faltante para su vencimiento ii. Apalancamiento: Se evalúa la forma en que el deudor planea cumplir con sus requerimientos de pago del capital e intereses en el futuro
iii. Rentabilidad: Se busca identificar el flujo de utilidades principales del deudor. Esta información deberá estar claramente definida en sus estados financieros. iv. Eficiencia: Además de la comparación de estas razones con el promedio de la industria, se deberán comparar con l as de periodos anteriores: rotación de inventarios, rotación de cuentas por cobrar y rotación de cuentas por pagar v. Flujo de efectivo: Se evalúa la capacidad del deudor para producir flujo de efectivo suficiente para cumplir con los gastos operativos normales, mediante su operación normal. Se analizan l os compromisos de flujo del solicitante en partidas contingentes y los fl ujos provenientes de fuentes externas y su consistencia respecto del tipo de n egocio e industria b. Información fiscal i. Consistencia entre los estados financieros y las declaraciones anuales: se evalúa la capacidad del deudor para producir flujo de efectivo suficiente para cumplir con los gastos operativos normales, mediante su operación normal. Se analizan los compromisos de flujo del solicitante en partidas contingentes y los flujos provenientes de fuentes externas y su consistencia respecto del tipo de negocio e industria 3. Información jurídica : En la evaluación jurídica de la empresa se revisa el objeto social, y la inscripción en el registro público correspondiente, quiénes pueden comprometer a la sociedad, se revisan los poderes, reformas al acta constitutiva desde la constitución hasta las últimas reformas, modificación de estatutos sociales, actas protocolizadas ante el registro público correspondiente, características de los poderes, revisión y consistencia de documentos; cuentas bancarias y comprobantes de domicilio, identificaciones, registro federal de causantes, etc
Causas más comunes de rechazo de una solicitud de crédito
Ingresos insuficientes Relación de mucha deuda con respecto al i ngreso(Significa que ya tiene más deuda de la que el banco desea como porcentaje de su ingreso y capital de pago) Fallas en la integración de la documentación (contradicciones en la información, informes negativos de terceros, no hay información de los principales clientes) Malos antecedentes crediticios en el Buró de crédito Plazo inadecuado en función de la vida útil del bien a adquirir Garantías insuficientes
¿Qué otras condiciones de la empresa pueden causar el rechazo de la solicitud de crédito?
Dar excesivo plazo de crédito a los clientes Tener un elevado nivel de inventarios (rotación demasiado lenta)
Mostrar un crecimiento muy acelerado, sin un pl an para financiarlo y/o sin soporte administrativo para controlarlo Estacionalidad en las ventas, no considerada en la planeación Expectativas no claras o permanentes Tener un excesivo nivel de endeudamiento bancario y/o de proveedores, u otros Tener una alta concentración en ventas (pocos clientes) No haber justificación no plena del crédit o/beneficios confusos que ponen en duda la viabilidad del negocio
En resumen
Una vez que la institución financiera recibe toda la información y documentos solicitados procede a realizar análisis del crédito. Dentro de este análisis evalúa tanto aspectos financieros como no financieros para tomar la decisión si el solicitante tiene o no la capacidad de pago requerida para hacer f rente al compromiso Si la solicitud fue aprobada se establecen los niveles de servicio se definen las fechas de entrega de los recursos y cobros de las comi siones Es conveniente conocer las causas más comunes de rechazo de una solicitud de crédito, como una medida preventiva y evitarlas al máximo
Índice Tema 4. Uso del crédito
Introducción Objetivos Forma de pago o Aplicación del crédito en la empresa o Historial crediticio o En resumen
Introducción Ninguna institución bancaria otorgará un préstamo si no está convencido que el solicitante propone un proyecto rentable, tiene la disposición de pagar conforme a lo pactado y si puede pagar.
¿Cómo se paga un crédito? ¿Qué posibles desviaciones existen al pago de un crédito?
A lo largo de este tema revisaremos las formas de pago de los recursos solicitados y las desviaciones más comunes en el pago de un crédito
Objetivos
Que el empresario conozca las formas de pago existentes Identifique las desviaciones más comunes de los recursos obtenidos a través de un crédito Reconocer la importancia de mantener un buen historial crediticio
Formas de pago ¿Qué tuvo que hacer antes para convencer al banco que era una empresa f iable?
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Que su negocio es viable y que generaría los flujos suficientes para pagar conforme a lo pactado. Que él, como empresario al frente del negocio, acostumbra a cumplir sus compromisos. Que cuenta con dos fuentes de pago suficientes: la fuente de pago preferente, representada por los ingresos y flujos generados por las actividades normales de negocio y la fuente secundaria de pago que son las garantías personales reales u otros bienes. Que tendrá iguales o mejores preferencias de pago que el resto de los acreedores. Que el otorgamiento que le hicieron del préstamo será un negocio rentable.
¿Cómo se pagan los créditos? El porcentaje de ingresos/utilidades que pueden destinarse al pago, sin que alteren el ciclo de la empresa y de la persona parten de las siguientes premisas para su estimación i nicial:
Créditos para la formación de capital de trabajo permanente y/o para inversiones fijas, se pagan con utilidades Otros créditos para capital de trabajo se pagan con ve ntas
Compromiso crediticio Una vez que reciba su crédito es importante pagar en las fechas y plazos establecidos, por lo que tendrá que programar sus flujos de efectivo para el pago del crédito. La empresa puede realizar directamente el pago en la institución bancaria, mediante depósito en efectivo o en cheque en el número de cuenta que le señale el propio banco
En caso de que el pago se real ice con cheque de un banco diferente a l banco en el que la empresa tiene su cuenta, éste deberá depositarse, cuando menos, con un día hábil de anticipación a la fecha de vencimi ento a efecto de que los recursos se reciban en la fecha establecida, por lo que de no hacerlos así, se tendrá que pagar el costo de la mora
Supervisión a la aplicación del crédito El acreditado deberá proporcionar a la institución las facilidades necesarias para llevar a cabo cualquier vista de supervisión: además de la información que el banco le requiera sobre el financiamiento correspondiente
En caso de que la empresa no permi ta a la institución que le otorgó el préstamo realizar visitas de supervisión o no proporcione la información requerida, se suspenderán los desembolsos subsecuentes o, en su defecto, se dará por vencido anti cipadamente el crédito Aplicación del crédito de la empresa El crédito para el negocio no siempre es fácil de obtener, sin em bargo los recursos son fáciles de gastar, cuando usted está financiando su negocio y tratando de garantizar un futuro para usted y su familia a través de tus esfuerzos evite lo siguiente:
Desvío parcial o total de crédito para gastos personales (operaciones estéticas, gastos médicos, festejos y celebraciones, viajes de placer) Utilizar el crédito para otro fin diferente al solicitado como adquisiciones de vehículos que no sean para capital de trabajo, compra de bienes inmuebles para usos distintos al giro empresarial
Conserva un sano comportamiento crediticio Para utilizar el crédito como medio de crecimiento o desarrollo en su empresa es necesario que cumpla con sus compromisos en tiempo y f orma,, recuerde en la medida que usted genere un buen historial crediticio podrá seguir solicitando crédito Historial crediticio:
Es un reporte escrito que contiene el registro de los créditos que has pedido, cómo y cuándo los has pagado. Incluye • • •
El nombre de tus tarjetas de crédito Tus saldos pendientes La puntualidad en el cumplimiento de tus pagos
Recuerda que tu historial crediticio muestra tu solvencia y grado de responsabili responsabilidad dad con los compromisos crediticios que adquieres
En resumen
Antes de contratar cualquier crédito debemos negociar las mejores condiciones del mismo(importe, forma de disposición, tasa de interés, condiciones de pago, plazo, formas de pago, garantías, otras obligaciones y derechos) Es muy importante evitar el desvío de fondos para cualquier otra cosa que no sea el destino original de los recursos La institución financiera podrá verificar la correcta aplicación de los recursos Es nuestra responsabilidad cuidar de nuestro buen historial crediticio para continuar con el acceso a más recursos en distintos bancos
