Taller Riesgo Crediticio

TALLER RIESGO CREDITICIO

JOSE RICARDO GAMBOA LEIDY PAOLA GOMEZ DAYANA ALAYON MONTILLA

JOHANN GARCIA

CONVENIO SENA- POLITECNICO GRAN COLOMBIANO GESTION BANCARIA Y DE ENTIDADES FINANCIERAS BOGOTA DC. 30 DE NOVIEMBRE DEL 2014 FICHA: 662057

TALLER RIESGO CREDITICIO 1 ¿DEFINA CENTRALES CONOCIDAS?

DE

RIESGO

Y

CUÁLES

SON

LAS

MÁS

Las centrales de riesgos son entidades, encargadas de almacenar, procesar y suministrar información referente a la vida crediticia de cualquier persona, dicha vida crediticia sirve a las entidades prestadoras de servicios financiero, a tener una referencia de la conducta o disposición de pago por parte del futuro cliente, que desea tomar algún producto del portafolio de la entidad Las más renombradas son: Datacrédito, recopila información de la forma como las personas y las compañías han cumplido con sus obligaciones, sobre la situación crediticia general e histórica, positiva y negativa de los clientes de cada entidad, y que se pone a su servicio, previa autorización escrita y voluntaria del usuario. La segunda y no menos importante Cifin, la cual es tomada como referente por todos los establecimientos financieros ya que está directamente asociada con la asociación bancaria y de entidades financieras de Colombia, Asobancaria la cual desde hace un tiempo cuenta con autonomía propia.

2 ¿A LAS CENTRALES DE RIESGO COMO LLEGAN LA INFORMACIÓN DE LOS CLIENTE? Para que la información del cliente, llegue a las mencionadas Centrales de Riesgo, debe contar inicialmente con la aprobación por escrito de la persona, la cual será solicitada la primera vez que apertura un producto financiero, desde la apertura de una cuenta, compra de servicios de telefónicos postpago, o compra a crédito. Dichos datos son ingresados con cada obligación registrada, y contraída

3 ¿CUÁL ES LA PERMANENCIA DE LA INFORMACIÓN NEGATIVA, SEGÚN LA LEY DE HABEAS DATA? Según la ley de habeas Data, todo reporte de mora menor a dos (2) años puede durar hasta el doble del tiempo en el cual incumplió su obligación, dicho reporte se genera a partir de la fecha que incumplió con su pago, un ejemplo práctico, si cualquiera persona queda en mora 15 días y realiza su respectivo pago, permanecerá con reporte negativo 30 días. Cuando el plazo de la mora es mayor de dos (2) años, pueden permanecer hasta 4 años a partir de la fecha de incumplimiento

4 CÓMO FUNCIONAN LAS CALIFICACIONES DE DATA CRÉDITO Y CIFIN Y DE UN EJEMPLO DE CADA UNA Las Centrales de riesgo, manejan Score, es decir un puntaje el cual se le otorga a los usuarios del Sistema Financiero, basado en su puntualidad, y cumplimiento de los pagos de las obligaciones contraídas atreves del tiempo, cabe resaltar que dichas calificaciones son tanto positivas y negativas, donde las ultimas hacen que el usuario, pierda Scoring, disminuyendo así la posibilidad de acceder a créditos o productos, me mayor cuantía. En cumplimiento de la Circular 023 de junio 23 de 2004, que modifica la Circular Externa 100 de 1995, emitidas por la Superintendencia Financiera de Colombia, Corficolombiana Leasing, les informa que tiene convenios con las centrales de información DATACRÉDITO COMPUTEC S.A. y CENTRAL DE INFORMACIÓN FINANCIERA CIFIN para consultar, reportar y publicar información sobre comportamiento de pagos y calificación de las obligaciones de sus clientes. Dicha calificación se obtiene como un consolidado de tres fuentes: 1. Calificación por vencimiento de cartera: Se efectúa mensualmente y evalúa el comportamiento de pago del cliente durante la vigencia de su obligación. 2. Calificación general de riesgo: Es realizada cada 6 meses, evaluando la actualización de documentos del cliente, su calificación de las diferentes obligaciones en el sistema financiero reportadas en centrales de riesgo, sector económico al que pertenece, cifras financieras y su estado actual en cartera. 3. Calificación de la Superintendencia Financiera de Colombia: Es asignada por esta entidad con base en su propio análisis. La permanencia de una calificación en Leasing Corficolombiana depende de cuál de las tres fuentes la esté afectando: Si la calificación está siendo afectada por vencimiento de cartera, ésta podrá modificarse de manera periódica, positiva o negativamente, dependiendo del comportamiento del cliente. Si está siendo afectada por la calificación general de riesgo, ésta se mantendrá por espacio de seis meses, a menos de que en el transcurso de este tiempo el cliente mejore o modifique el factor que ha ocasionado la calificación inferior, previa un nuevo análisis. Si está siendo afectada por la calificación de la Superintendencia Financiera de Colombia, esta permanecerá hasta que dicha entidad de control decida modificarla. Con respecto a las centrales de riesgo, la actualización de una calificación será:

CIFIN: La calificación tendrá permanencia de tres meses hasta su próximo reporte. Si durante este tiempo hay alguna modificación, esta se reportará el siguiente trimestre. En casos extremos de incumplimiento, la permanencia será mayor. Una calificación muy baja no podrá subir más de un nivel en la transición de un reporte a otro. DATACRÉDITO: La calificación se reporta de manera mensual y el endeudamiento trimestral según los parámetros emitidos por la Superintendencia Financiera de Colombia. Los datos que se reportan a las centrales de información sobre el comportamiento de pago de un cliente tienen un período de caducidad de acuerdo con lo que hayan adoptado tales centrales de riesgo conforme a los parámetros y alcance señalados por la Corte Constitucional o que se establezcan en las normas legales aplicables. En la actualidad se han establecido unos plazos que en su criterio constituyen un término razonable; estos plazos son: Datos Positivos Para CIFIN, los datos positivos se mantendrán durante el tiempo que dure el vínculo comercial o financiero del cliente con la entidad. Terminado este vínculo, los datos se mantendrán por un período de dos (2) años. Para DATACRÉDITO, los datos positivos tienen permanencia de por vida. Datos Negativos Para CIFIN, Si la mora es inferior a un (1) año y el pago es voluntario, el término de caducidad del dato negativo se contará a partir del pago y será igual al doble de la mora. Si la mora es superior a un (1) año y el pago es voluntario, el término de caducidad del dato negativo se contará a partir del pago y será igual a dos (2) años. Si el pago se da con ocasión de un proceso ejecutivo, el término de caducidad será de cinco (5) años contados a partir del pago. Si el pago se produce luego de la notificación del mandamiento ejecutivo y sin haber propuestas excepciones, el término de caducidad será de dos (2) años. Si prosperan las excepciones invocadas por el demandado en proceso ejecutivo, se excluye el dato de la Central de Riesgos. Si la excepción que prospera es la “prescripción” o la “caducidad”, el dato no se excluye en ningún tiempo. Si los productos financieros son cancelados por mal manejo, el término de caducidad será de dos (2) años. Los anteriores términos se aplican siempre que durante estos límites temporales no ingresen otros datos de incumplimiento y mora de las obligaciones del mismo deudor.

Para DATACRÉDITO, los castigos y dudosos recaudos permanecerán indefinidamente. Cada novedad de mora de las detalladas a continuación, deberá permanecer dos (2) años desde la fecha en que haya ocurrido. · Pago voluntario por mora de 30, 60, 90, 120,150, 180 días · Al día, presentó mora de 30, 60, 90, 120 días. · Esta en mora de 30, 60, 90, 120 días. · Fue moroso de 30, 60, 90, 120 días. · Está en Mora de 30, 60, 90, 120 días. Reincidente 120 días. · Recuperada Voluntariamente.

P-1 o Prime-1: Capacidad superior de reembolsar las obligaciones de deuda de corto plazo. P-2 o Prime-2: Capacidad sólida de reembolsar las obligaciones de deuda. P-3 o Prime-3: Capacidad aceptable de reembolsar las obligaciones de deuda a corto plazo. Largo Plazo Grado de Inversión Aaa: Máxima calidad, con mínimo riesgo crediticio. Aa1, Aa2, Aa3: Alto grado, sujeto a riesgo crediticio muy bajo. De Aa1 bajando hasta Aa3. A1, A2, A3: Grado medio-alto, sujeto a riesgo crediticio bajo. Baa1, Baa2, Baa3: Grado medio y sujeto a riesgo crediticio moderado. Grado Especulativo Ba1, Ba2, Ba3: Contiene elementos especulativos y está sujeto a riesgo crediticio sustancial. B1, B2, B3: Carece de las características de una inversión deseable y está sujeto a un riesgo crediticio alto. Caa1, Caa2, Caa3: De poca calidad y sujetos a un riesgo crediticio muy alto. Ca: Altamente especulativo, con antecedentes que pueden prever de incumplimiento de compromisos, o está cerca de incumplir pero con una cierta perspectiva de recuperación de amortizaciones o intereses.

C: Calificación más baja. Muy poca calidad, antecedentes que indican muy alta probabilidad de incumplimiento con pocas perspectivas de recuperación de amortizaciones o intereses. Operaciones a largo plazo Inversiones estables AAA: La más alta calificación de una compañía, fiable y estable. AA: Compañías de gran calidad, muy estables y de bajo riesgo. A: Compañías a las que la situación económica puede afectar a la financiación. BBB: Compañías de nivel medio que se encuentran en buena situación en el momento de ser calificadas. Inversiones de riesgo o especulativas BB: Muy propensas a los cambios económicos B: La situación financiera sufre variaciones notables.

CCC: Vulnerable en el momento y muy dependiente de la situación económica CC: Muy vulnerable, alto nivel especulativo. C: extremadamente vulnerable con riesgo de impagos Operaciones a corto plazo A-1: El obligado tiene plena capacidad para responder del débito. A-2: El obligado tiene capacidad para responder del débito aunque el bono es susceptible de variar frente a situaciones económicas adversas. A-3: Las situaciones económicas adversas pueden condicionar la capacidad de respuesta del obligado. B: Importante nivel especulativo. C: Muy especulativo y de dudosa capacidad de respuesta del obligado. D: De imposible cobro.

En todos los casos, el símbolo (+) tras la calificación (hasta un máximo de tres símbolos, por ejemplo BBB++), sirve para evaluar las situaciones intermedias, entendiéndose que a más símbolo positivos, más cerca se encuentra del nivel superior siguiente. Fitch también distingue entre corto y largo plazo. Además, dispone de otras calificaciones a los bancos individuales, a su capacidad de recibir ayudas estatales, ratings sobre posibilidad de recuperar la inversión en caso de impagos, etc. A continuación el detalle de los principales ratings de Fitch. Emisiones a Corto Plazo F1: Máxima seguridad de pago. Puede llevar un (+) para indicar una gran solvencia. F2: Seguridad muy alta y riesgo de impago muy bajo. F3: Seguridad alta, aunque ante eventos desfavorables podría tener dificultades. B: Capacidad muy justa para hacer frente a sus obligaciones y hay que vigilar a su evolución, ya que podría tener problemas. C: Las posibilidades de impagos son altas. D: Emisores o emisiones con impagos.

Emisiones a Largo Plazo Grado de Inversión AAA: Máxima seguridad. AA: Seguridad muy alta. A: Gran capacidad de solvencia y bajo riesgo de crédito. BBB: Alta solvencia, aunque es más sensible a cambios adversos en la coyuntura económica. BB: Solvencia garantizada, aunque existen ciertos riesgos de impago. B: La solvencia del emisor es muy justa, una deuda que puede llegar a incurrir en impagos. CCC: Las probabilidades de impago es alta. CC: Las probabilidades de impago es muy alta. C: El impago de intereses o del principal es inminente.

RD: El emisor ha dejado de pagar alguno de los pagos vencidos, pero no de todas sus emisiones de deuda. D: Deuda con impagos de intereses y principal.

EJEMPLOS: La Señora Paola Guzmán, tenido varios créditos a través de su vida de poco valor en los cuales nunca ha quedado en mora, o retrasados en sus pagos, se acerca a una entidad financiera a adquirir un crédito de vivienda, para el cual solicitara un monto de $50’ 000.000, después de todos los trámites requeridos, la documentación llega a la central de crédito, donde los analistas verifican el historial crediticio de la Señora Paola, donde se registra una calificación AAA, sinónimo de una excelente vida crediticia, y de gran preocupación por el cumplimiento de sus deudas, dicho esto se le verifica la aprobación de dicho préstamo hipotecario. La señora Sandra Guzmán, hermana de la Sra. Paola, también decide adquirir su vivienda en el mismo proyecto de construcción, donde comprara su hermana, se hacer al banco y solicita el mismo crédito con el mismo monto, A diferencia de su hermana, la Sra. Sandra ha quedado muchas veces retrasada con la cuotas de varias tarjetas de crédito que tiene, sin mencionar que adquirió un préstamo de libre inversión, el cual dejo de pagar ya hace más de dos años. Al momento que la documentación llega a la central de crédito, se verifican sus centrales de riesgo, con el desafortunado resultado que posee una Calificación C, lo cual le impide fácilmente que pueda acceder a créditos de tan alta cuantía, como lo es este de $ 50’000.000.

5. ¿QUE SON RIESGOS CUANTIFICABLES Y NO CUANTIFICABLES?

R/ RIESGOS CUANTIFICABLES Los riesgos cuantificables son aquellos sobre los cuales se pueden realizar una aproximación económica a través de la aplicación y funcionamiento de modelos o simulaciones, con la finalidad de generar ejercicios de estrés y establecer políticas por medio de las cuales se lleve a prevenir escenarios y comportamientos de los mismos de acuerdo al perfil de riesgo de la institución. Riesgo de Mercado Es aquel que genera o puede generar la pérdida potencial en el valor de las posiciones activas, pasivas o contingentes de la sociedad por cambios en los factores de riesgo como tasa de interés, tasa de cambio, y precios. Se define de

manera más formal como “la probabilidad de que el valor presente neto de un portafolio se mueva adversamente ante cambios en las variables macroeconómicas que determinan el precio de los instrumentos que componen una cartera de valores” Riesgo de Liquidez Es el que genera o puede generar la pérdida potencial por no poder realizar una transacción a precios de mercado, debido a una baja de negociación en el mercado, o también, por no poder cumplir con las obligaciones inicialmente pactadas, o incurrir en costos excesivos para su cumplimiento venta anticipada o forzosa de activos a descuentos inusuales. Formalmente, “se refiere a las pérdidas que puede sufrir una institución al requerir una mayor cantidad de recursos para financiar sus activos a un costo posiblemente inaceptable” Riesgo de Crédito Contraparte Es el que se puede generar por la pérdida potencial por el incumplimiento de la contraparte debido a una situación de liquidez, insolvencia o capacidad operativa. Así mismo, puede ser generado por actuaciones impropias, ilegales o deshonestas por la contraparte. Emisor Es aquel que puede generar pérdida por el incumplimiento de las obligaciones dinerarias que adquiere la empresa o institución que emite el instrumento financiero. RIESGOS NO CUANTIFICABLES Los riesgos no cuantificables son aquellos sobre los cuales no se puede generar una valoración económica y la misma depende de valores subjetivos, sobre los cuales, no se pueden desarrollar modelos o mecanismos que prevean su ocurrencia y cuantificación en términos monetarios. A pesar de presentarse dicha dificultad los mismos pueden ser monitoreados a través de herramientas de control y seguimiento de procesos. Los riesgos anteriormente enunciados, se clasifican en operativo, legal y reputacional. Son aquellos riesgos cuyo impacto no es medible en términos monetarios y que involucran la formulación de ponderaciones subjetivas bajo parámetros lógicos y principios de sentido común. Riesgo Operativo Es aquel que genera o puede generar la pérdida potencial por fallas o deficiencias en los sistemas de información, en el sistema de control interno, errores en el procesamiento de las operaciones o fallas de carácter humano.

Dentro de los riesgos operativos se tienen en cuenta los siguientes: Recurso humano. Clientes. Información. Tecnología. Uso y administración de recursos financieros. Operaciones. Riesgo Legal Es aquel que genera o puede generar la pérdida potencial por el incumplimiento de las disposiciones legales, reglamentarias o contractuales. También se refiere a “la pérdida que se sufre en caso de que exista incumplimiento de una contraparte y no se pueda exigir, por vía jurídica, cumplir con los compromisos de pago. Se refiere a operaciones que tengan algún error de interpretación jurídica o alguna omisión en la documentación” Riesgo Reputacional Es el relativo a las pérdidas que podrían resultar como consecuencia de no concretar oportunidades de negocio atribuibles a un desprestigio de la institución por falta de capacidad del personal, fraude o errores en la ejecución de alguna operación. 6. ¿A QUE SE REFIERE EL ANÁLISIS CUANTITATIVO Y CUALITATIVO EN UN CLIENTE, YA SEA PERSONA NATURAL O JURÍDICA? R/ ANÁLISIS CUALITATIVO En este aspecto se considera que las empresas no son entes aislados y que el éxito o fracaso de sus negocios depende en gran medida de factores externos a ella, tales como: la situación actual del sector y de la economía nacional, de la política económica del Gobierno de turno, de la coyuntura económica mundial, entre otros. Por esto, resulta imprescindible identificar el sector al cual pertenece la actividad de la empresa o negocio del cliente en estudio y se investigue sobre su historia, la situación actual, problemas y perspectivas del mismo. Igualmente, es necesario tener información general de la empresa, un concepto sobre la calidad y capacidad de la administración de la misma, productos o servicios ofrecidos, área de influencia, principales clientes, principales proveedores y posicionamiento en el mercado.

ANÁLISIS CUANTITATIVO

Reclasificación de estados financieros básicos A pesar de la existencia unificada en la presentación de los estados financieros recopilados en el Plan Único de Cuentas (PUC) para las empresas industriales y comerciales, es importante la reclasificación del balance general y del estado de resultados, con el fin de que todos los clientes empresariales puedan ser analizados bajo los mismos parámetros. Es claro que una buena reclasificación de cuentas es fundamental en el éxito del análisis financiero. Para tal fin, las empresas deben entregar a los analistas, los estados financieros (balance general, estado de resultados y flujo de efectivo) de los últimos tres años, debidamente certificados con sus respectivas notas aclaratorias.

7 ¿QUE SE ENTIENDE POR SCORING, EN EL SISTEMA FINANCIERO? R/ SCORING El Scoring es un sistema de evaluación automática de solicitudes de operaciones de crédito, tales como préstamos al consumo, hipotecas o concesiones de tarjetas de crédito. Por tanto, el scoring es el sistema de evaluación automática más rápido y más seguro al cual se recurrirá a la hora de tener que determinar, por ejemplo, el otorgamiento o no de un crédito. En función de toda la información que se encuentra disponible en la base de datos de la entidad otorgante acerca del candidato en cuestión, el scoring permitirá predecir de manera inmediata y casi sin fisuras la probabilidad de morosidad. Asimismo, es de gran ayuda en el proceso de evaluación, comportamiento y cobranza, dado que es capaz de analizar en muy poco tiempo y de manera homogénea un volumen importante de información.

Entre las varias y fundamentales ventajas que el mismo presenta se cuentan las siguientes: evaluación rápida en el otorgamiento del crédito (el análisis de la información tanto interna como externa de todas las solicitudes puede llevar 30 minutos), mejora la eficiencia (optimización de los recursos humanos porque por puntaje permite determinar el evaluador que estará a cargo del análisis de la solicitud de crédito), simplifica engorrosos procedimiento de documentación (para algunos créditos solo será necesario con la verificación de domicilio personal o laboral, en tanto, para otros puede ser necesario solicitar información adicional que procure mayor documentación), propone una evaluación consistente y objetiva (evalúa información similar siempre de la misma manera, evitándose así diferentes apreciaciones consecuencia de utilizar criterios subjetivos) y supone un

importante ahorro en los costos de evaluación (hay un concreto e importante ahorro de dinero en este campo).

8 ¿ENUNCIE AL MENOS 3 VENTAJAS Y DESVENTAJAS DEL SCORING? R/ SON BENEFICIOS DEL SCORING

 La evaluación del crédito que realiza el score, es objetiva y consistente en el tiempo de riesgo  Tiene un proceso más eficiente en tiempo, por lo tanto se traduce en menores costos  Al tener cada crédito una puntuación desde el inicio, esto nos pemite un control estadístico del portafolio  Esta herramienta permite calificar a cada uno de los clientes

DIFICULTADES O LIMITACIONES DEL SCORING     

Son procesos que pueden tomar bastante tiempo Son modelos de predictibilidad limitada Nunca nos podrá separar completamente por puntaje Son sistemas que se deterioran con el tiempo Se hace necesario contar con un área especial

9 ¿EN QUE CONSISTE EL SCORING DE COMPORTAMIENTO Y EL DE APROBACIÓN? R/ SCORING DE COMPORTAMIENTO: Mejora la eficiencia de los modelos personalizados de cobro y recuperación permitiendo mejorar las acciones relacionadas con la administración de cartera y su cuenta pueden ser fortalecidas con una comprensión de los riesgos de sus clientes y su potencial ganancia. Mientras mejor entienda usted a sus clientes, más eficazmente responderá a sus necesidades particulares y circunstancias. El Scoring de Comportamiento permite a las empresas tomar decisiones cuentacliente más eficientemente. Un modelo de Scoring de Comportamiento analiza los patrones de conducta del consumidor para apoyar los procesos dinámicos de la administración de cartera. Los diferentes modelos de Calificación de Comportamiento lo pueden ayudar a manejar una cartera desde diferentes ángulos, a saber:

Predecir la probabilidad de que un cliente se convierta significantemente en moroso durante un cierto período de tiempo. Puede crear instantáneamente un perfil del riesgo para cualquier cliente de la cartera y además monitorear la conducta del cliente en el tiempo. Identificar a aquellos clientes que muy probablemente cierren sus cuentas, se vuelvan inactivos, o reduzcan apreciablemente su saldo. Tomar medidas preventivas y bajar las tasas de deserción, así como construir relaciones más fuertes con sus clientes. Ordenar gradualmente a los clientes por su nivel de ingreso potencial, de esta manera se fortalecen sus estrategias de administración de cuentas. Apuntar a aquellos clientes ideales de la base existente de clientes, quienes muy probablemente compren otros productos y servicios de crédito o utilicen un canal específico. SCORING DE APROBACION El Scoring de aprobación es un modelo estadístico realizado a la medida de sus necesidades que permite calificar por medio de un sistema de puntuación, las variables de solicitud de crédito para evaluar el riesgo crediticio de los futuros clientes en el momento en que se les concede un crédito. Nuestra experiencia se concentra en los siguientes segmentos: Tarjetas de crédito Créditos de Consumo Microcrédito PYMES Esta solución permite un crecimiento en la prestación de servicios de crédito, teniendo un control exacto sobre el nivel de riesgo que desea manejar la entidad.

BIBLOGRAFIA

*http://www.finanzaspersonales.com.co/credito/articulo/que-centrales-riesgo-paraque-sirven/51380 *http://www.finanzaspersonales.com.co/credito/articulo/despues-pagar-cuantotiempo-dura-datacredito/43632 *http://datacreditoconsulta.com/score-de-credito-puntaje-de-credito/ *http://idata.com.co/index.php/2011-07-24-19-21-16/unidadesnegocio/datametrics/modelos-scoring SCORING DE COMPORTAMIENTO: *http://cobromasfacil.com.ar/scoring-de-comportamiento.aspx ¿QUÉ ES UN SCORING? *http://www.definicionabc.com/economia/scoring.php *http://portalweb.ucatolica.edu.co/easyWeb2/files/4_8416_valoracian-y-riesgocrediticio-en-colombia.pdf *http://www.leasingcorficolombiana.com/WebLeasing/paginas/documento.aspx? idd=1952&idr=2027