DATOS DE LOS PART
PARTICIPANTES
(Apellidos y nombres)
juan Tiberio Ladino Omar Rodríguez Castllo
!CO
ICIPANTES DEL EQUIPO
DOC. DE IDENTIDAD 80654642 80741017
MARROQUI NIT. !! , $ontnua$i-n en$uen%ra el desarrollo del %rabajo $olaborat.o 1 (P+so #), lo an%erior $on el
solu$i-n de las a$t.idades ) de%emine los a$ier%os ) desa$ier%os /ue %u.o en su art$ia$i-
La adminis%ra$i-n en $abeza del eren%e eneral ) el area +nan$iera siguen analizando la si% la in(orma$i-n PRESUPUESTAL* ara lo $ual soli$i%an3 1# laborar el in(orme de E-ECUCI N PRESUPUESTAL a la (e$a de $ierre del ejer$i$io# 2# laborar el in(orme de /ARIACIN A*SOLUTA ara el ao 2#016 "# Realizar el in(orme de /ARIACI N RELATI/A ara el ao 2#016
#. INTRUCCIONES 1# n la oja /ARIACIONES PRESUPUESTALES , se debe elaborar $ada uno de los %res in(orm 2# e a$uerdo a la in(orma$i-n /ue se tene de la emresa ) re.isando los DATOS ADICIONA $orresondien%e# "# Las $asillas resal%adas &$olor en$endido' tenen (ormulas basi$as de suma ) res%a* no debe 4# n la oja CO!CLO! 9 ::LOR,;,* $ada art$ian%e del gruo debe redar%ar en /ARIACIONES PRESUPUESTALES#
$. DATOS ENERALES DEL AREA CONTA*LE
PRESUPUESTO A0O #.!1&
=en%as e.olu$iones =en%as Cos%os ire$%os >a%erias ?rimas Cos%os ire$%os ?ersonal Cos%os ndire$%os de ;abri$a$i-n ,dminis%ra$i-n Comer$ial Calidad eguros ) O%ros
PRESUPUESTO E-ECUTADO A0O #.!1& =!T, =OLCO! ! =! T,
!CO
ERIA IMPERIAL
"#$%"&'%" +n de /ue an%es de dar ini$io al %rabajo $olaborat.o 2 (P+so $)* re.ise de manera de%allada la
n#
ua$i-n +nan$iera de la emresa duran%e el ao 2016* ) en es%a oor%unidad soli$i%an $onsolidar
es soli$i%ados#
LES /ue resen%a* deben ro$eder a ubi$ar $ada uno de los .alores en la $uen%a n ser modi+$adas#
@ @
1*100*000*000 A
@
500*000*000
@
1"5*000*000
@
145*000*000
@
7*550*000
@
B*550*000
@
2*580*000
@
11*100*000
@ @
1*250*000*000 10*450*000
MA 2O-A DE CLASI
CONCEPTO
/ALOR
MATERIALES DIRECTOS MD (MATERIA PRIMA) MO
MATERIALES ?ieles ,gujas ;orros Dilos Telas isol.en%e
"00*000*000 25*000*000 150*000*000 B5*000*000 100*000*000 45*000*000
"00*000*000
150*000*000 B5*000*000 100*000*000
MANO DE O*RA ueldos ) ?res%a$iones de oerarios uer.isores de (abri$a ,uEiliares de =en%as =igilan%es de (abri$a
120*000*000 B*000*000 10*000*000 4*400*000
OTROS COSTOS er.i$ios ubli$os de (abri$a eguros .arios ere$ia$i-n de la ma/uinaria ,l/uiler de o+$inas adminis%rat.as Comisi-n or%al ara %ransa$$iones >an%enimien%o ) reara$iones ;abri$a er.i$io de aseo o+$inas
TOTAL ENERAL
6*500*000 12*500*000 4*600*000 7*200*000 550*000 "5*000*000 2*500*000
#4,#%!,!!!
&5%,!!!,!!!
!CO
ROQUINERIA IMPERIAL NIT. !!"#$%"&'%" 3ICACIN ELEMENTOS DEL COSTO
MANO DE O*RA DIRECTA (MANO DE O*RA)
CI3
COSTOS INDIRECTOS DE 3A*RICACIN (CI3) O
25*000*000
45*000*000
B*000*000
ASTOS OPERATI/OS
120*000*000
4*400*000
6*500*000
E
1#!,!!!,!!!
10*000*000
12*500*000
E
7*200*000 550*000
2*500*000
4*600*000
"5*000*000
1#,%!!,!!!
$#,4%!,!!!
MARROQUINE NIT. ESTADO DE COS CON CORTE A $1 DE DICIE In6en7+rio ini8i+l de prod987os en pro8eso In6en7+rio :n+l de prod987os en pro8eso COSTO DE LOS MATERIALES DIRECTOS n.en%ario ini$ial de ma%eriales ) suminis%ros F Comras ne%as G To%al ma%eriales disonibles A n.en%ario +nal de ma%eriales ) suminis%ros
@0 @ 715*000*000 @ 715*000*000 @0
; To7+l de m+7eri+les y s9minis7ros 9
> 41%,!!!,!!!
A >a%eriales indire$%os utlizados
@ 70*000*000
; M+7eri+les Dire87os UO ) >O' A !omina de oerarios indire$%os
; M+no de Obr+ Dire87+ Ua%eriales indire$%os utlizados F >ano de obra indire$%a utlizada F ere$ia$i-n de la ma/uinaria F er.i$ios ubli$os de (abri$a F >an%enimien%o ) reara$iones ;abri$a F ,rrendamien%os (abri$a F mues%os F ?olizas de seguro F er.i$io de aseo F O%ros
; Cos7os Indire87os de 3+bri8+8i?n COSTOS DE IN/ENARIOS COSTO DE PRODUCCION DEL PERIODO F n.en%ario ini$ial de rodu$%os en ro$eso G Cos%o %o%al de rodu$%os en ro$eso
@ 45*000*000
A n.en%ario +nal de rodu$%os en ro$eso
@ 25*000*000
; COSTO DEL PRODUCTO TERMINADO F n.en%ario ini$ial de rodu$%os %erminados G Cos%o %o%al de rodu$%os %erminados A n.en%ario +nal de rodu$%os %erminados
; COSTO DE LOS PRODUCTOS /ENDIDOS
@ 20*000*000 @ 20*000*000
!CO
RIA IMPERIAL !!"#$%"&'%" O DE /ENTAS *RE DE #!1&
5%,!!!,!!! #%,!!!,!!!
&5%,!!!,!!!
1""*400*000 1"*400*000
1#!,!!!,!!!
70*000*000 1"*400*000 4*600*000 6*500*000 "5*000*000 A A A A A
1#,%!!,!!!
'5,%!!,!!! B"B*500*000
15,%!!,!!! B"4*500*000
15,%!!,!!!
MARROQUINERIA I ESTADO DE COSTO DE PRODUCCI TERMINADO CON CORTE A $1 DE DICIE
?rodu$$i-n bolsos ao 2016 Cos%o rodu$ir $ada bolso
CONCEPTO Consumo de ma%erial dire$%o &F'
>ano de obra dire$%a
&F'
Cos%os ndire$%os de (abri$a$i-n
(;)
Cos7o de Prod988i?n
&F'
n.en%ario ni$ial de rodu$%os en ro$eso
(;)
In6en7+rio Disponible p+r+ l+ Prod988i?n
&A'
n.en%ario ;inal de rodu$%os en ro$eso
(;)
Cos7o de Prod987os 7ermin+dos
nidades =,LOR
!CO
PERIAL N @ DE PRODUCTOS *RE DE #!1&
20000 45*725
/ALORES 645*000*000 120*000*000 12B*500*000
'5,%!!,!!! 45*000*000
$,%!!,!!! 25*000*000
15,%!!,!!!
MARROQUINERIA NIT. !!"#$%" /ARIACIONES PRES
RU*RO
PRESUPUESTO #!1&
=en%as
1*100*000*000
e.olu$iones =en%as Total Ventas Netas
A
Cos%os ire$%os >a%erias ?rimas
1,1!!,!!!,!!! 500*000*000
Cos%os ire$%os ?ersonal
1"5*000
Cos%os ndire$%os de ;abri$a$i-n
145*000*000
Total Costos
&5%,1$%,!!!
Margen Bruto
5%5,'&%,!!!
,dminis%ra$i-n
7*550*000
Comer$ial
B*550*000
Calidad
2*580*000
eguros ) O%ros
11*100*000
Total Gastos Operativos
$!,4'!,!!!
Margen Operativo
5#5,!'%,!!!
as%os ;inan$ieros Resultado Antes Impuestos
A
5#5,!'%,!!!
!CO
IMPERIAL '%"
PUESTALES
E-ECUTADO #!1&" PRESUPUESTO REAL
/ARIACIN A*SOLUTA 150*000*000
6""H
10*450*000
100H
160*450*000
586H
145*000*000
245H
11B*865*000
A100H
15*500*000
8"5H
24B*"65*000
A"5BH
88*B15*000
412H
7*550*000
100H
B*550*000
100H
2*580*000
100H
A
21*650*000
A151H
A
1*B70*000
A1662H
B0*885*000
"67H
1*250*000*000
10*450*000
1,#&!,5%!,!!!
645*000*000
120*000*000
12B*500*000
'5,%!!,!!!
$&%,%!,!!!
A
A A A
"2*750*000
$#,4%!,!!!
$$$,#!!,!!! A
$$$,#!!,!!!
/ARIACIN RELATI/A
A B0*885*000
100H "67H
CONCLUSIONES Red+87+r en 9n pBrr+o no inerior + die= renlones l+
los res9l7+dos del eer8i8io.
1. In7er+n7e
*I*LIORA3IA En el si9ien7e 89+dro rel+8ione l+ biblior++ F9e reF9irio p+r+ des+rroll+r el e
!CO
in7erpre7+8i?n de
r8i8io
