RANCANGAN ANGGARAN INVESTASI, PENGELUARAN DAN PENDAPATAN NASSAMI TOUR TOUR AND OUTBOND OUTBOND
ANG A NG G A R AN I NV E STAS ST ASI I 1) INVESTASI PERALATAN DAN PERLENGKAPAN TIDAK HABIS PAKAI No.
Jenis Pengeluaran
Satuan
1
Biaya Pengurusan Perizinan Usaha Laptop Merk Acer Acer Aspire ES1-432C52R Printer Merk Epson Epson All in One L360 Kamera Merk Nikon D810A
2
3 4 5
Banyak
Kali
Harga Satuan (Rp) 5.000.000
1
Jumlah (Rp) 5.000.000
Unit
4.000.000
1
4.000.000
Unit
1.850.000
1
1.850.000
Unit
8.000.000
1
8.000.000
Unit
2.200.000
1
2.200.000
Keranjang
75.000
3
225.000
6
Handy Cam Merk Sony Handycam HDR-CX240 Bola Kecil
7 8 9 10 11
Holla Hoop Pipa Paralon Bola Pimpong Box Peralatan Lakban
Buah Meter Set Unit Pcs
8.000 20.000 5.000 200.000 15.000
4 4 5 2 2
32.000 80.000 25.000 400.000 30.000
12 13 14 15
Ember sedang Gelas Plastik Loyang Sedang Paku Beton Ukuran 5 cm Spidol Papan Tulis Papan Tulis (Sentra Single Face gantung , 90 x 120cm) Papan Nama Usaha Meja Kantor Merk MT 3001 Warna Beech
Buah Buah Buah Kg
20.000 1.000 20.000 38.000
12 20 7 1
240.000 20.000 140.000 38.000
Box Buah
60.000 320.000
1 2
60.000 640.000
Buah Unit
500.000 600.000
1 2
500.000 1.200.000
16 17
18 19
20
Karpet (Sanwood Meter 250.000 1 Flokati Shanggy Livingroom, 3x4 meter) 21 Scraft Lembar 5.000 10 22 Speaker Lapangan Unit 500.000 2 (TOA) 23 Mic Set 1.500.000 1 24 Helm Outdoor Buah 18.000 12 25 Tenda Bulan Buah 600.000 6 26 Fleset Buah 150.000 8 27 Headlamp Buah 70.000 10 28 Tali Wabbing Buah 70.000 6 29 Kompor Portable Buah 300.000 2 30 Tabung Gas Buah 30.000 8 31 Matras Buah 150.000 5 32 Sleeping Bag Buah 200.000 5 33 Nesting Buah 150.000 2 34 Handy Talky Set 600.000 3 35 Kotak P3K Set 300.000 1 35 Carier Buah 400.000 6 36 Terpal Plastik Lembar 5.000 2 37 Sumpritan Buah 1.300 10 38 Pisau Buah 150.000 2 Total Investasi Peralatan dan Perlengkapan Tidak Habis Pakai
250.000
50.000 1.000.000 1.500.000 216.000 3.600.000 1.200.000 700.000 420.000 600.000 240.000 750.000 1.000.000 300.000 1.800.000 300.000 2.400.000 10.000 13.000 300.000 41.329.000
ANG GARAN PE NG E LUARAN 2) BIAYA OPERASIONAL BIAYA TETAP (F I XED COST ) No.
Jenis Pengeluaran
Satuan
1
Gaji Trainer Outbond 5 orang Gaji Guide Tour 3 orang Biaya Sewa Tempat Biaya Utilitas (Listrik, Air, Internet dan Telepon) Biaya Depresiasi
2 2 3
4
Banyak
Orang
Harga Satuan (Rp) 200.000
20
Jumlah (Rp) 4.000.000
Orang
250.000
9
2.250.000
Bulan Bulan
250.000 150.000
1 1
250.000 150.000
Bulan
861.021
1
861.021
Peralatan dan Perlengkapan Tidak Habis Pakai* Total Biaya Tetap Usaha 7.486.021 * Untuk Metode Depresiasi menggunakan Straight Line method dengan umur ekonomis 6 tahun.
BIAYA VARIABEL (VARI ABLE COST )
No.
Jenis Pengeluaran
Satuan
Banyak
8
Jumlah (Rp) 2.400.000
1
Sewa Mobil
2
Biaya Pencetakan Proposal Penawaran Kerjasama Biaya Promosi: - Biaya Percetakan Brosure (ukuran A3) - Biaya Percetakan Brosure (ukuran A4)
Rangkap
20.000
10
200.000
Lembar
5.000
30
150.000
Lembar
1.000
50
50.000
- Biaya Pencetakan Spanduk (ukuran 1 x 3)
Meter
35.000
10
350.000
Gulung Kilogram
14.000 10.000
5 5
70.000 50.000
Set Rim
40.000 35.000
1 2
40.000 70.000
Botol Pcs
40.000 15.000
4 200
160.000 3.000.000
Pcs
6.000
180
1.080.000
Pcs
5.000
5
25.000
Tabung Set Buah Buah
5.000 25.000 42.000 42.000
9 2 1 1
45.000 50.000 42.000 42.000
3
4 5
Tali Rafia Tepung Terigu
6 7
Balon Karet Tiup Kertas HVS A4 (Bola Dunia 70 gram) Tinta Printer Konsumsi Peserta Outbond Konsumsi Peserta Tour Mendaki Kantung Mayat untuk Tour Gas Kompor Baterai Senter Baterai Mic Baterai Speaker (TOA)
8 9 10 11 12 13 14 15
Kali
Harga Satuan (Rp) 300.000
16
Baju Wisatawan Lembar 40.000 Total Biaya Variabel Usaha
TOTAL BIAYA OPERASIONAL
190
7.600.000 14.424.000
= BIAYA TETAP + BIAYA VARIABEL = Rp 7.486.021+ Rp 14.424.000 = Rp 22.910.021
ANG GARAN PE ND APATAN 3) PERKIRAAN PENDAPATAN
Banyaknya order per bulan untuk item Outbond dan Travel, yaitu: No.
Deskripsi Kegiatan
Banyak
Satuan
Jumlah (Rp)
(Rp)
1
Outbond Outdoor, target peserta
4
100.000
20.000.000
1
200.000
4.000.000
1
180.000
8.500.000
1
500.000
25.000.000
1
400.000
8.000.000
50 orang 2
Tour, terdiri atas: - Paket 1 hari tujuan RammangRammang, target peserta 20 orang - Paket 1 hari tujuan selain Rammang-Rammang,
target
50 orang - Paket 2 hari tujuan Bantaeng, Bulukumba, Toraja, dst., target 50 orang - Paket 3 hari Mendaki Gunung Bawakaraeng,
Latimojong,
dst., target 20 orang Total Perkiraan Pendapatan per Bulan
55.500.000
4) ANALISIS KELAYAKAN USAHA - Perkiraan Profit
Biaya yang dikeluarkan untuk setiap peserta outbond setiap bulannya: Total Pendapatan – Total Biaya Operasional = Rp 55.500.000 – Rp 22.910.021 = Rp 32.589.979 - Benefit Cost Ratio (B/C) B / C = Total Pendapatan : Total Biaya Operasional = Rp 55.500.000 : Rp 22.910.021 = 2,42 Dengan demikian dapat dinyatakan bahwa modal operasional setiap bulannya dalam menunjang kebutuhan operasional Nassami Tour and Outbond akan mendapatkan pendapatan 2,42 kali lipat dari apa akan mendapatkan pendapatan 2,42 kali lipat dari apa yang dikeluarkan sebelumnya. Oleh sebab itu, usaha ini layak untuk dijalankan.
- Return on I nvestment (R OI ) ROI = (Profit : Operational Expenses) x 100% = 1,42 x 100% = 152% Artinya dari Rp 22.910.021 biaya yang dikeluarkan akan diperoleh keuntungan sebesar 152% dari penggunaan modal usaha yang efektif.
- Break E vent Point (B E P) BEP
= = =
Total Beban : Pendapatan dari Setiap Peserta Rp 22.910.021 : Rp 292.105 79 Orang
Artinya, biaya akan tertutupi apabila peserta Nassami Tour and Outbond setiap bulannya sebanyak 79 orang.
- Periode Kembali Modal (Pay Back Period) PBP
= = =
Total Investasi : ROI Rp 41.329.000 : Rp 34.823.232 1,19 Tahun
Dengan demikian, maka investasi yang dilakukan dapat kembali dalam jangka waktu 1,19 tahun operasi lancar Nassami Tour and Outbond . - Proyeksi Keuntungan selama Lima Tahun Tahun Pertama 190 Peserta
Profit
=
Keuntungan per Peserta x Jumlah Peserta
=
Rp 171.526 x 190
=
Rp 32.589.979
Tahun Kedua 380 Peserta
Profit
=
Keuntungan per Peserta x Jumlah Peserta
=
Rp 171.526 x 380
=
Rp 65.179.958
Tahun Ketiga 570 Peserta
Profit
=
Keuntungan per Peserta x Jumlah Peserta
=
Rp 171.526 x 570
=
Rp 97.769.820
Tahun Keempat 760 Peserta
Profit
=
Keuntungan per Peserta x Jumlah Peserta
=
Rp 171.526 x 760
=
Rp 130.359.760
5) RENCANA PENGEMBANGAN USAHA Deskripsi Rencana Pengembangan Nassami Tour and Outbond
Membangun tempat usaha permanen yang menjadi pusat perkantoran Nassami Tour and Outbond , sehingga memudahkan konsumen menghubungi
produsen serta sejalan dengan visi dan misi. Dalam jangka panjang Nassami Tour and Outbond akan membuka beberapa cabang di kota-kota besar di Indonesia. Selain itu, Nassami Tour and Outbond direncanakan akan bekerjasama dengan produsen-produsen merk ternama seperti Eiger dan Rei. Dengan demikian, diharapkan Nassami Tour and Outbond dapat memberikan pelayanan dengan fasilitas prima kepada konsumen.
Tahapan Pengembangan Nassami Tour and Outbond
Adapun gambaran pengembangan Nassami Tour and Outbond dimasa yang akan datang adalah sebagai berikut: a) Dalam waktu tiga tahun Nassami Tour and Outbond akan membuka diri menjadi badan usaha yang bergerak dibidang produksi merchandise khas Sulawesi Selatan, seperti Baju, Gantungan Kunci, Songkok Racca, b) Dalam waktu lima tahun Nassami Tour and Outbond akan memiliki aplikasi yang dapat tersedia di Playstore. c) Memiliki website resmi maksimal satu bulan setelah terdapat pada akta notaris. d) Memiliki kantor resmi maksimal
