aw
INSTITUTO SUPERIOR TECNOLÓGICO IDAT
Proyecto de Negocio Tamales enlatados
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1. ANTECEDENTES Y OBJETIVOS DEL PROYECTO: PROYECTO:
1.1 Origen y Promoción del Proyecto 1.1.1 Denominación, Ubicación, naturaleza y extensión del proyecto o de las mejores propuestas. Sabor Peruano S.A.C. Estará ubicado en en Lima en el distrito de La Victoria, prolongación Huánuco Huánuco 1952-1954, de 300 m2 debido a que es una una Zona que nos permite estar cerca de nuestros proveedores, y es el aporte de una de las socias del proyecto. El presente proyecto proyecto está referido a la producción y comercialización a nivel nacional de tamales peruanos con el valor agregado de empacarlos al vacio con la finalidad de darles mayor tiempo de duración, para que sea practico (el consumidor pueda llevarlo a campamentos, campamentos, excursiones, etc.),
es decir
disponible cuando cuando el cliente lo requiera requiera y a un precio accesible. accesible. El mercado objetivo son son las tiendas, panaderías panaderías y supermercados de lima en los Niveles socioeconómico A socioeconómico A y B.
1.1.2 Personas responsables de la promoción, ejecución y operación del proyecto. Los socios del presente presente proyecto son:
1. Purizaca Huaraca Esther 2. Puca Sotaya Elizabeth 3. Capuñay Effio Virginia 4. Villanueva Conde Karina 5. Martínez Jara Luz María
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1.1.3 Definición
de la situación problema y concepción del
proyecto como una solución al mismo. El tamal es un producto alimenticio y de consumo masivo, es considerado un acompañante del desayuno/cena, por medio de una encuesta realizada en algunos distritos de lima en los sectores A y B hemos detectado que hay una alta cantidad demandada de tamales (98% de las personas). Sin embargo también observamos que no está disponible para su consumo diario, su frecuencia de consumo es por lo general semanal, mensual o mayor a un mes, esto es debido a que al ser un producto perecible generalmente se vende solo los fines de semanas. semanas. Es por ello que la solución sería producir producir tamales enlatados con la finalidad de de darles mayor tiempo de duración y así las personas puedan tenerlo disponible cuando lo deseen consumir, teniendo en cuenta
las Características
psicograficas de nuestro mercado objetivo: “personas “p ersonas con un nivel de ingresos altos, que buscan un producto practico, con sabor tradicional como hecho en casa y con garantía de calidad e higiene” higiene ”.
¿Usted consume tamales?
¿Con que frecuencia?
2% si no
23%
39%
semanal mensual
5% 33%
98%
diario otros
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Proyecto de Negocio 2. ESTUDIO DE MERCADO
Los responsables del proyecto hemos realizado un estudio de mercado a través de fuentes primarias, con la finalidad de tener una investigación más confiable y segura para tomar decisiones acertadas a lo largo del presente proyecto.
2.1 Definición de las Áreas Geográficas que deben abarcar el Estudio de Mercado Para nuestro estudio de mercado consideramos la provincia de Barranca así como distintos puntos de la capital como son:
Surco
San Juan de Lurigancho
La Molina
En los Niveles socioeconómico A y B. Porcentaje de personas encuestadas en cada lugar de un total de 100 personas:
Personas encuestadas s.j.l 32%
surco 41% molina 27%
Consumo de tamales por lugares (resultado en porcentajes al 100% por lugar):
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Proyecto de Negocio Pregunta: ¿Usted consume tamales? LUGARES
SI
NO
La Molina
100%
0
100%
0
94%
6%
San Juan de Lurigancho Surco
Esta respuesta nos permite conocer la demanda de tamales en cada uno de las posibles zonas que deseamos comercializar los tamales enlatados.
2.2 Definición del producto que vamos a estudiar. Marca:
“Tradición Peruana”
El producto que estudiaremos es el tamal en sus distintas presentaciones, de pollo y carne. En el Perú, similarmente a otros países de la región, existen muchas variedades de tamal. El origen del tamal peruano tiene muchas explicaciones, por un lado estarían las humitas ya existentes en las zonas andinas desde épocas anteriores a la llegada de los europeos y también una variante introducida desde los primeros años de la presencia española por los esclavos procedentes principalmente de la costa atlántica del continente africano. El tamal es un producto preparado generalmente con masa de maíz cocida normalmente al vapor, envuelto en hojas de de la misma planta de maíz o de plátano, llevan relleno, el cual puede contener carne o pollo. Los tamales que produciremos tendrán el valor agregado de ser enlatados y para ello emplearemos el sistema de enlatado al vacio que permite conservar los alimentos, ya estén cocinados o sean naturales como pueden ser verduras, carnes, etc. Le da una duración de 3 meses a 2 años. El método es sencillo, basta con extraer el aire del recipiente que contiene al producto. Al extraer el oxigeno, evitamos la oxidación y la putrefacción del alimento a conservar .
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Proyecto de Negocio 2.3 Estudio de la demanda potencial:
Según nuestros estudios realizados hemos detectado la demanda potencial de tamales enlatados.
Obtuvimos los siguientes resultados: El 100% de las personas contestaron que no habían consumido antes tamales enlatados. Así mismo el 79% contestaron que estarían dispuestos a consumir.
Si no ha consumido ¿estaria dispuesto a consumir? si
no
21%
79%
ESTIMACION DE LA DEMANDA POTENCIAL SEGÚN TOTAL POBLACION LIMA DE LOS NSE A Y B Total
Demanda Potencial
Total población según NSE A Y B – Lima
si
79%
no
21%
2,006,539
1,585,166 421,373
En conclusión podemos decir que el mercado de tamales enlatados en el Perú es un mercado potencial debido
a que hay una
demanda insatisfecha
dispuesta a comprar; pero sin embargo su producción está destinada al mercado exterior, quedando en el mercado nacional libre.
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2.3.1 Especificaciones y usos de los productos en el estudio A) Especificaciones: El tamal es de uso alimenticio, el cual es consumido mayormente el fin de semana, aunque en algunos casos también es el acompañante de comidas como en el almuerzo o cena, la idea nuestra es hacer que está proporción cambie su patrón de consumo (por lo que la oferta no es diaria) pase de ser semanal, a diario.
B) Usos específicos: Es elaborado para ser consumido en: el desayuno, almuerzo o cena, dependiendo del gusto del consumidor.
2.4 Estudio de la oferta actual La oferta actual en cuanto a tamales enlatados está destinada al mercado exterior, pero es una oferta que podría ser potencial en el mercado nacional, en el que caso la empresa productora decida abastecer la demanda nacional. Podemos destacar también la oferta en los supermercados wong, panaderías y otros que abastecen la demanda del mercado generalmente
los fines de
semana. No podemos determinar con exactitud la cantidad debido a que en la mayoría de los casos son negocios informales, excepción del supermercado wong. Debemos considerar que podrían dificultar nuestra entrada al mercado debido a que han creado en los consumidores un determinado patrón de consumo (compran generalmente los fines de semana y no están familiarizados con los tamales enlatados).
2.4.1 Identificación de las principales empresas productoras que abastecen cada área geográfica, señalando en cada caso:
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INDUSTRIA ALIMENTARIA D´KARLOS S.R.L.
Marca: “TÍPICO” El ingeniero Carlos Humberto Luna Neyra, propietario de la Industria Alimentaria D'Karlos, ha sido el gestor de producir tamales enlatados de Supe, su tierra natal. En el 2007 construyó su planta en Supe haciendo el mismo los diseños y los planos de su maquinaria. Para llegar al sabor ideal, el empresario entrevistó a muchos tamaleros de Supe Pueblo. Su objetivo era no sólo lograr que sus tamales fueran consumidos en tierra peruana, sino también por los compatriotas que viven en el extranjero. ¿Y por qué no? Por los extranjeros que saben apreciar la buena comida. El tamal de Supe enlatado "Típico", marca de la conserva, está hecho con productos naturales y viene en tres presentaciones: pollo, cerdo y soya, esta última versión es para los vegetarianos. Cada lata contiene dos tamales enrollados con sus respectivas hojas de plátano y antes de comerse deben ser calentados durante unos ocho minutos.
2.4.1.1
Localización de las empresas productoras
INDUSTRIA ALIMENTARIA D´KARLOS S.R.L. Tipo Empresa: Soc. com. respons. Ltda Condición: Activo Fecha Inicio Actividades: 01 / Junio / 2007 Dirección Legal: Jr. Sucre Nro. 140 Distrito / Ciudad: Supe Provincia: Barranca
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Proyecto de Negocio Departamento: Lima
INDUSTRIA ALIMENTARIA D´KARLOS S.R.L.
El producto tiene un precio de: 4.50 nuevos soles
2.4.1.2
Producción anual en los últimos 10 años
La INDUSTRIA ALIMENTARIA D´KARLOS S.R.L tiene menos de 10 años en el mercado, su producción diaria es de noventa cajas, y si bien sus primeros clientes fueron las panaderías de Barranca y Huacho, hoy su producto ya es exportado a Chile y próximamente a Venezuela y a Estados Unidos.
2.4.1.3 Otras características de las unidades productoras típicas: tecnología, organización, etc. La oferta de los supermercados como Wong cuenta con tiendas muy bien organizadas y concurridas por las personas de los niveles socioeconómicos A y B. La
INDUSTRIA
ALIMENTARIA
D´KARLOS
S.R.L,
que
es
considerada una oferta potencial cuenta con su propia planta de enlatado al vacio.
2.5 Estudio de la Comercialización La empresa que produce los tamales generalmente los exporta de manera que no tiene canales intermediarios, en cuanto a la pequeña cantidad que vende en el mercado local barranca (supe) lo realiza de manera directa sin intermediario.
2.5.1 Análisis de las condiciones del precio de venta para el demandante final. En cuanto a las condiciones del precio del producto es muy competitivo, ya que la calidad/precio/cantidad es mucho mejor que alguna otra opción del mercado y este precio de la empresa se ha mantenido en S/ 4.50 la lata de 2 unidades de 192 gramos cada uno.
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2.6 Análisis del Mercado para el proyecto en un periodo de 5 años 2.6.1 previsión de la demanda no satisfecha que podría ser cubierta. Teniendo en cuenta a las personas encuestadas en los sectores A Y B de los cuatro distritos mencionados se llego a los siguientes resultados:
DEMANDA NO SATISFECHA SEGÚN ENCUESTAS Pregunta: Si no ha consumido ¿Estaría dispuesto a consumir tamales enlatados? Lugares
Total (si)
%
Total (no)
%
La Molina
30
73%
11
27%
San Juan de Lurigancho
19
76%
6
24%
Surco
28
87%
4
13%
77
21
¿estaria dispuesto a consumir tamales enlatados?
si
no
21% 79%
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Población estimada y proyectada, según departamentos, 1990-2015
Niveles socioeconómico de la población de lima metropolitana
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TOTAL POBLACION SEGÚN NSE A Y B – LIMA 2010 Población estimada Lima Metropolitana
NSE
Distribución de hogares según NSE – Lima Metropolitana (%)
Total población por NSE
A
5.2
455,633
B
17.7
1,550,906
8, 762,179
TOTAL POBLACION SEGÚN NSE A Y B – LIMA
2,006,539
TOTAL POBLACION SEGÚN NSE A Y B – LIMA 2015
Población estimada Lima Metropolitana
NSE
Distribución de hogares según NSE – Lima Metropolitana (%)
Total población por NSE
A
5.2
485,454
B
17.7
1,652,410
9335647
TOTAL POBLACION SEGÚN NSE A Y B – LIMA
2,137,864
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Proyecto de Negocio ESTIMACION DE LA DEMANDA INSATISFECHA SEGÚN TOTAL POBLACION - LIMA DE LOS NSE A Y B
Total si
79%
no
21%
Total población según
Demanda
NSE A Y B – Lima
Insatisfecha 1,585,166
2,006,539
421,373
2.6.2 Previsión de la variación en la demanda de las fuentes tradicionales de abastecimiento. En este punto, se deben analizar los siguientes factores
2.6.2.1
Análisis de las posibilidades de sustitución
tecnológicas que afecten al producto o productos. El tamal es un producto de consumo tradicional, su producción va a ser de forma artesanal y sin preservantes lo que hace especial a este producto hecho con maíz entero; la Mayor necesidad del proyecto es el uso de la tecnología a través de: a) Sustitución tecnológica en favor del producto
LA EMPACADORA INDUSTRIAL BAJO VACIO EN LATAS REDONDAS Contar con la empacadora industrial bajo vacio en latas redondas VR 318 se podrá empacar:
LATAS 30 1,080 14,400
TIEMPO 1 minuto 36 minutos Día/8horas (488minutos)
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Estos resultados favorecerán para la optimización en el proceso de enlatado bajo vacio así mismo podrá responder efectivamente ante un incremento de la producción.
VR 310/320/318
Modelo Latas /minuto)
VR 310 <80 min
VR 320 <50 min
VR 318 <30 min
Equipada con: * Un CLINCHER ROTATIVO de 4 para clinchar estaciones circularmente en toda la periferia cada tapa a su correspondiente lata por medio de rail cerrador. Actúa como empujador - raseador de productos sobrellenados. *Una POLEA de cierre dentro de CAMPANA DE VACÍO con rodamientos en sus 4 palancas ruedas de cierre. Cierre a lata parada.
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AMASADORA ELECTRICA INDUSTRIAL 40 LITROS x 16 KILOS HENKEL HS40 BRIMALI INDUSTRIAL S.A.C.
MARCA: HENKEL MODELO: HS40 CAPACIDAD: 40Lt. x 16Kg DE ACERO INOXIDABLE, ACERO Y PLASTICO MUY RESISTENTE ENERGIA: 2.1/2.9 KW CORRIENTE: MONOFASICO 220V 60Hz TASA: DIAMETRO 473cm MEDIDAS: 870 x 480 x 935mm VELOCIDAD MEZCLADOR: 107 - 215 Rpm (revolución por minuto)
VELOCIDAD DEL TAZON: 9 - 17 Rpm VOLUMEN TAZON: 40Lt. CAPACIDAD DE AMASADO: 20 Kg PESO: 127Kg PRECIO: $ 995
Contar con la amasadora eléctrica industrial HS40 brindara una capacidad de amasado de 16Kg de maíz, elaboración
que permitirá la rapidez en el proceso de del
Maíz/kg 1 Kg 10kg 100kg 280 kg
tamal.
Tamales x unidades 7 70 700 1960
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b) Sustitución tecnológica en contra del producto
MOLEDORA DE MAÍZ MOLINO DE GRANOS SEMIINDUSTRIAL NUEVO
Venta de Molinos semiindustriales CORONA nuevos, ideales para triturar y moler granos, sus características son las siguientes: Motor eléctrico de 1/2 HP con potencia de 400 Watts y directo a 220 v. Velocidad de Molido: 190 RPM Productividad: 40 kgrs. por hora aproximado. Tolva Alta con tapa. Mesa de Metal. Polea de Aluminio. Unico recubierto electrolíticamente con estaño puro, para evitar la contaminación de alimentos. Excelentes acabados en hierro. Los acabados electrolíticos del Estaño cumplen normas Internacionales para los aparatos de procesamiento de Alimentos. Garantía de fábrica.Precio de oferta.
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Molino Moledora Granos Semiindustrial Corona Venta Nuevo
Precio:
s/. 72000 c/u Artículo nuevo
Ubicación:
Lima (Miraflores)
Vendidos:
0
2.6.2.2
Adopciones de medidas políticas
a. INCENTIVOS Y PROTECCIONISMOS TRIBUTARIOS DEL SECTOR AGRO INDUSTRIAL Ley de Promoción al Sector Agrario (Ley Nº 2736010 y su Reglamento, probado por el Decreto Supremo N° 049-2002-AG y el artículo 2° del Decreto Legislativo N° 1035- Decreto Legislativo que aprueba la Ley de adecuación al “acuerdo sobre las medidas en materia de inversiones relacionadas con el comercio de la OMC”.
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Se podrán acoger a este beneficio las personas naturales o jurídicas que desarrollen principalmente alguna de las siguientes actividades: a) Agraria - La misma que de acuerdo con lo establecido en la Ley N°27360 y el Decreto Supremo N° 049-2002-AG, comprende las actividades de cultivos y/o crianzas, con excepción de la industria forestal. b) AGROINDUSTRIA - Que consiste en la transformación primaria de productos agropecuarios. Estas actividades, según el Decreto Supremo N° 007- 2002-AG, son las correspondientes a los CIIU 1511-4, 1513-0 y 1542-0. c) Acuícola - La misma que de acuerdo a lo señalado en la Ley N° 27460 y el Decreto Supremo N° 030-2001-PE, comprende el cultivo de especies microbiológicas en forma organizada y tecnificada, en medios o ambientes seleccionados, controlados, naturales, acondicionados o artificiales, ya sea que realicen el ciclo biológico parcial o completo, en aguas marinas, continentales o salobres. La actividad acuícola comprende también la investigación y, para efectos de esta Ley, el procesamiento primario de los productos provenientes de dicha actividad.
BENEFICIOS TRIBUTARIO Tasa de 15% Aplicarán esta tasa reducida los siguientes sujetos: Los beneficiarios de la Ley de Promoción del Sector Agrario, es decir las personas naturales o jurídicas que desarrollen principalmente actividades de cultivos y/o crianzas, con excepción de la industria forestal, siempre que cumplan con los requisitos exigidos por las normas de la materia De acuerdo al Decreto Legislativo N° 1035, también se encuentran dentro de los alcances de la Ley N° 27360, las persona naturales o jurídicas que realicen actividad agro industrial, siempre que utilicen principalmente productos agropecuarios, fuera de la provincia de Lima y provincia Constitucional del Callao.
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No están comprendidas en los beneficios las actividades agroindustriales relacionadas con trigo, tabaco, semillas oleaginosas, aceites y cerveza y la actividad avícola cuando utilice maíz amarillo duro importado en su proceso productivo. (Artículos 2,° 4° y 6° de la Ley N° 27360 y Reglamento).
Deducciones sujetas a límite Los sujetos comprendidos en los alcances de la Ley de Promoción del Sector Agrario podrán deducir como gasto o costo aquellos sustentados con boletas de venta o tickets que no otorgan dicho derecho, hasta el límite de diez por ciento (10%) de los montos acreditados mediante comprobantes de pago que otorgan derecho a deducir gasto o costo y que se encuentren anotados en el Registro de Compras. Dicho límite no podrá
Depreciación Las personas naturales y jurídicas comprendidas en los alcances de la Ley de Promoción del Sector Agrario, podrán depreciar a razón de veinte por ciento anual (20%), el monto de las inversiones en obras de infraestructura hidráulica y obras de riego que realicen durante la vigencia de dicha Ley (Numeral 4.2 del artículo 4° de la Ley Nº 27360). También se encuentran comprendidos como beneficiarios de la Ley de Promoción al Sector Agrario los productores agropecuarios organizados en Cadenas Productivas y Conglomerados, en lo que les fuera aplicable (Artículo 7° de la Ley Nº 28846 – Ley para el Fortalecimiento de las Cadenas Productivas y Conglomerados).
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¿Cuáles son los beneficios que otorga la Ley de Promoción del Sector Agrario? Los Beneficios establecidos en las Leyes N° 27360 y N° 27460 se detallan a continuación: Beneficios
Actividad Agraria
Actividad Agroindustrial
Actividad Acuícola
Tasa de 15% sobre la renta de tercera categoría del Impuesto a la Renta
Si
Si
Si
Exoneración del IES(1) aplicable a las remuneraciones de los trabajadores que laboren para empleadores de la actividad agraria, bajo relación de dependencia
Si
Si
Si
Seguro de Salud Agrario( Reciben todas las prestaciones del Seguro Social de Salud y el aporte es del 4% de la remuneración)
Si
Si
Si
La aplicación de una tasa especial de depreciación de 20% anual a las inversiones en obras de infraestructura hidráulica y obras de riego que realicen los beneficiarios durante la vigencia de la Ley
Si
Si
No
Los beneficiarios que se encuentren en la etapa pre productiva de sus inversiones, podrán recuperar el IGV e IPM pagados por las operaciones de importación y/o adquisición local de bienes de capital, insumos, prestación de servicios y contratos de construcción, siempre que se utilicen directamente en la etapa pre productiva, la cual no podrá exceder de 5 años
Si
Si
No
(1)
IES derogado a partir del 01/12/2001 por Artículo Único de la Ley N° 28378, publicada el 10-11-2004
b. LEY DE PROMOCIÓN DE LAS INVERSIONES EN EL SECTOR AGRARIO Aunque la Ley de Promoción de las Inversiones en el Sector Agrario (DL 653) declara que la agroindustria es de interés nacional, todavía no hay en el Perú un apoyo consciente al desarrollo de esta.
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Proyecto de Negocio TITULO I DISPOSICIONES GENERALES
Artículo 1.- El desarrollo integral del Sector Agrario es prioritario. Corresponde al Estado promover el uso eficiente de las tierras y las aguas, dictando las normas para la protección, conservación y regulación en el aprovechamiento de dichos recursos. Artículo 2.- La presente Ley se orienta a otorgar las garantías necesarias para el libre desarrollo de las actividades agrarias, realizadas por personas naturales o jurídicas, sean nacionales o extranjeras. Con este fin: a. El Estado otorga seguridad jurídica sobre la tenencia y propiedad de las tierras rústicas. Los derechos reales sobre ellas, se rigen por el Código Civil y las disposiciones contenidas en la presente Ley. b. Se promueve el pluralismo económico, permitiendo el acceso a la propiedad de la tierra a cualquier persona natural o jurídica. c. La inversión extranjera en la actividad agraria tiene el mismo tratamiento que la inversión nacional. d. Se promueve la inversión en tierras eriazas a fin de habilitarlas para la producción agrícola, pecuaria, forestal o agroindustrial. e. El Estado promueve el aprovechamiento de las aguas subterráneas, así como el mejoramiento de los sistemas de riego, propiciándose una activa participación de los productores agrarios en materia de uso de aguas. f. El Estado promueve el desarrollo y la protección de la vicuña y el guanaco fomentando su crianza, mejoramiento genético y el aprovechamiento de sus productos. g. La actividad agraria se sujeta a las condiciones de una economía social de mercado, permitiendo al productor agrario su libre concurrencia a éste. h. Se establece un mecanismo de estabilización de precios a fin de promover una producción eficiente y la capitalización del productor agrario. Asimismo, se corrige distorsiones de los precios de alimentos importados que son subsidiados en sus países de origen.
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i. Se promueve la transferencia tecnológica por iniciativa privada para facilitar el proceso de inversión y desarrollo agrario. j. El régimen laboral de los trabajadores del campo se sujeta a la legislación sobre la materia. Artículo 3.- Las normas de esta Ley prevalecen sobre las disposiciones generales y especiales que, en materia agraria, expidan los Gobiernos Regionales.
TITULO VI DE LA ACTIVIDAD AGRARIA CAPITULO II: DE LA AGROINDUSTRIA Artículo 68.- Declárese de interés nacional el desarrollo de la agroindustria. Cualquier empresa agroindustrial puede ser propietaria de tierras rústicas, sin ninguna limitación, excepto las previstas en la presente Ley. La
inversión
en
actividades
agroindustriales
no
estará
sujeta
a
condicionamientos legales o administrativos que limiten su libre instalación, funcionamiento, operación y comercialización de sus productos. Artículo 69.- Las empresas asociativas que se dediquen a la actividad agroindustrial pueden adoptar cualquier modelo de organización y personería jurídica, de acuerdo con las disposiciones de la presente Ley y demás normas vigentes.
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2.6.3 Proyección de la demanda para el proyecto año por año para los próximos 5 años El producto que se está analizando tamales enlatados,
no se encontró
registros estadísticos; es decir no se cuenta con cifras estadísticas que lo cuantifique y que puedan servir de base para su estimación porque el tamal es un producto de consumo tradicional, su producción es de forma artesanal y distribuida en mercados informales, es por ello que aun no se cuenta con datos estadísticos para este producto. No obstante para elaborar las proyecciones de la demanda solo existen únicamente datos de información primaria que están a base a las encuestas que se han realizado en los sectores A y B de los distritos La Molina, Surco y San Juan de Lurigancho con una muestra de 100 personas encuestadas .
Nº de personas
Frecuencia/consumo
(encuestadas)
(%)
16
Semestral
21%
28
Mensual
36%
1
Bimestral
1%
5
Quincenal
6%
21
Semanal
27%
6
Diario
8%
n = 77
100
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FRECUENCIA DE CONSUMO DE LA DEMANDA ESTIMADA SEGÚN TOTAL POBLACION - LIMA DE LOS NSE A Y B
Frecuencia/consumo
Nº de personas Según los NSE A Y B
Semestral
329,385
Mensual
576,424
Bimestral
20,587
Quincenal
102,933
Semanal
432,318
Diario
123,519
demanda 1830 19,214 343 6,862 61,760 123,519
TOTAL DIARIO
213,528
MENSUAL
6,405,842
ANUAL
76,870,109
CAPACIDAD DE PRODUCCION La empresa Sabor peruano va a cubrir un 0.10% anual de la población total lima metropolitana solo de los Niveles socioeconómicos A y B pues cuenta con una capacidad de producción de:
Cajas/24
Latas
Tamales
Diaria
11
280
560
mensual
280
6720
13440
Anual
3360
80640
161280
Capacidad de producción
Cada lata contiene dos tamales de 192 gramos envueltos cada uno en sus respectivas hojas de plátano.
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PROYECTO AÑO POR AÑO PARA LOS PROXIMOS 5 AÑOS Tomaremos estos parámetros de consumo y la población Limeña según los niveles socioeconómicos para la proyección de la demanda futura el cual se detalla en el siguiente cuadro.
QD= F (Ingreso Per cápita)
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Años
Ingreso Per Cápita
1991
3772
1992
3684
1993
3787
1994
4194
1995
4475
1996
4508
1997
4736
1998
4627
1999
4595
2000
4659
2001
4601
2002
4765
2003
4890
2004
5067
2005
5345
2006
5689
2011
7352.06
80640
2007
6121
2012
7601.30
83374
2008
6643
2013
7858.98
86200
2009
6625
2014
8125.40
89122
2010
7111
2015
8400.85
92143
2016
8685.64
95267
Tasa de crecimiento de ingreso Perca pita
r= r= 3.39%
PROYECCION DE LA DEMANDA PARA LOS PROXIMOS 5 Años
Años
Ingreso Per
Ventas
Cápita
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2.6.4 Definición de la política de Comercialización a ser adoptada por el proyecto: 2.6.4.1
Previsión de los volúmenes a ser vendidos, para cada destino final de la producción del proyecto. Canales de distribución, definición de comercialización directa o por intermediarios.
Según la demanda obtenida a través de las encuestas haremos una previsión de producción de 80,640 tamales enlatados al vacío, para de esta forma poder cubrir la demanda existente en nuestro mercado. Teniendo en cuenta que un canal de distribución es el circuito a través del cual nosotros pondremos a disposición de los consumidores finales nuestros productos para que los adquieran separaremos esta distribución en dos: Comercialización directa o indirecta (intermediarios), en nuestro caso utilizaremos la distribución por intermediarios. Un canal de distribución suele ser indirecto por que existen intermediarios entre el productor (proveedor) y el usuario o consumidor final (en nuestro caso utilizaremos el término consumidor final, debido a que nuestro producto es para el consumo humano). Este canal de distribución se subdivide por el número de intermediarios que participen en el proceso, dentro de estos tenemos canal corto y canal largo. Utilizaremos el canal corto, ya que sólo participan dos personas, un único intermediario entre el fabricante o productor y el consumidor final. Nuestros intermediarios para poder llegar al consumidor final, serán los supermercados como METRO, PLAZA VEA, WONG, TOTTUS entre otros.
2.6.4.2
Políticas de transporte
La política de transportes tiene como objetivo poder llevar los productos a distintos lugares del país como por ejemplo a panaderías huacho,
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barranca, supe y también a los supermercados de lima como metro, totus teniendo
la facilidad de poder hacer llegar su pedido en un tiempo
establecido por el comprador para ello utilizamos una camioneta mediana de distribución.
2.6.4.3
Modalidades comerciales:
Política de Precio (Margen de Utilidad) En esta política empezaremos por definir el precio, la cantidad que el cliente necesita para poder adquirir el producto. Para poder establecer el precio del producto tomaremos en cuenta el costo de producción de los tamales, en este caso evaluaremos nuestro costo por adquirir los tamales producidos por los micro-productores con los que trabajaremos, así como el costo de almacenaje que se producirán al almacenar el tamal como producto terminado. También consideraremos en esta política el costo de transporte, así como los costos publicitarios además de la inflación anual. Por otro lado consideraremos los márgenes de ganancia y la posible demanda. Una vez analizados todos estos aspectos podremos establecer el precio más acertado.
Políticas de pago: En esta política para nuestro producto, consideramos la forma de pago será al crédito o contado debido a que trabajaremos con intermediarios, los cuales nos comprarán nuestro producto para luego ellos venderlos al consumidor final, en el caso de la venta del intermediario al consumidor final, este pago será estrictamente al contado ya que es un producto para el consumo humano que se vende por unidades.
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Proyecto de Negocio Política de Ventas:
A través de esta política buscamos determinar la manera de vender nuestro producto, para esto tomaremos en cuenta nuestro canal de comercialización o distribución que ya mencionamos anteriormente. Canal Directo “Al Por Mayor o Mayoreo”, es el que realizaremos con un intermediario en nuestro caso supermercados, sin tener contacto directo con el consumidor final.
Política de Servicio: Esta política se establece para implantar el sello de calidad de nuestro producto, va más allá del beneficio que ofrecemos, ya que es la atención hacia el cliente, debemos prestar mucha atención a esta política ya que en este tiempo tan competitivo la calidad del servicio es lo que marca la diferencia.
2.6.4.4
Políticas de transporte
2.7 conclusiones del estudio de mercado
A través del presente estudio de mercado podemos ver que existe demanda insatisfecha de tamales es por ello que nos dirigiremos a satisfacer aquella demanda y estará dirigida al nivel socioeconómico A y B.
3. TAMAÑO Y LOCALIZACION 3.2 Alternativas de localización o analizar: este análisis debe cubrir los siguientes aspectos:
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Proyecto de Negocio 3.2.1 FACTORES CUANTIFICABLES
Disponibilidad y costos de insumos. Está en función de los tamaños de planta que se están analizando. 3.2.1.1
Mano de obra – disponibilidad de mano de obra especializada, para cada alternativa de localización. Costos de la mano de obra.
La mano de obra necesaria para la elaboración del tamal son personas dedicadas a esta labor por años (1 productor), la mano de obra para el empaque y preparación del tamal, es mano de obra Semicalificada (5 personas con turnos de 8 horas diarias) y calificadas 5 personas.
Instalación de la planta de empacado al vacio Además, la instalación de la planta de empacado al vacío dará empleo directo a personal Semicalificada al que se les capacitará para que puedan realizar sus labores de la mejor manera.
Mano de obra
Remuneración S/. 1050 650
Calificada Semicalificada 3.2.1.2
Materias primas -
costos de la materia prima. Limitaciones
existentes para su transporte. Cadena de suministro La cadena de suministros se encuentra desarrollada en un 60%, los principales insumos son maíz (producción todo el años, con escasez a finales de año), panca, huevos, carnes de res, pollo, ají y otros insumos menores, los cuales están disponibles todo el año.
Proveedores Los proveedores, son de la zona de la victoria (mercado mayorista la parada), comercializadores al por mayor de maíz y demás insumos a los cuales se les organizará de acuerdo a un cronograma de pedidos semanales para no tener inventario ocioso y mantener activa la cadena de suministros.
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PRECIO PROCEDENCIA
UNIDADES maíz blanco
pollo
KG
4
KG
6
ajíes mirasol (2)
KG
4
cebolla (1)
KG
2
hueso
KG
aceituna
KG
manteca
Avícola San Fernando La parada La parada
Camal de 1.3 Yerbateros La parada 4
KG
3
huevo
KG
4
achote PANCA
KG
2 20
3.2.1.3
La parada
17 PAQUETE X 25 UNIDADES
La parada La parada La parada La parada
Energía eléctrica – Disponibilidad en la zona analizada. Costos de la energía.
Energía Eléctrica. Para el abastecimiento del servicio de energía eléctrica será por medio de Luz del Sur y el costo en promedio que se pagara en esta zona (distrito La Victoria) y de acuerdo al consumo de la empresa es de S/.300
3.2.1.4
Agua: básicamente influye su disponibilidad.
Agua Potable. Para el abastecimiento de agua será por medio de Sedapal y el costo en promedio que se pagara en esta zona (distrito La Victoria) y de acuerdo al consumo de la empresa es de S/.100.00.
3.2.1.5
internet y teléfono
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Para el abastecimiento de internet y teléfono será por medio de cablemas y el costo en promedio que se pagara en esta zona (distrito La Victoria) y de acuerdo al consumo de la empresa es de S/. 100
4. Ingeniería del Proyecto:
4.2. Definición de Productos a producir: Como hemos mencionado anteriormente, nosotros como empresa nos dedicaremos a la producción y comercialización de Tamales Enlatados, los cuales tienen la característica esencial de ser empacados al vacío para darle mayor duración al producto y así lograr su fácil comercialización. Los Tamales son netamente peruanos y estos serán elaborados con la receta tradicional en dos presentaciones clasificadas según el tipo de relleno, que en este caso será pollo.
Características técnicas: Producto:
Tamal Peruano
Elaboración: Maíz blanco. Relleno:
Pollo
Peso: 192 gr
4.3 Proceso de Producción: 4.3.1 Presentación: 4.3.1 Principales características de cada una de las fases para cada proceso productivo: Evaluaremos estas fases desde el momento en que recepcionaremos los insumos hasta la etapa de limpieza luego de terminada la producción del tamal.
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Recepción de mercancía: se recibe el material, se pesa y se almacena según su tipo.
Masa preparada: se prepara la masa desde el grano de maíz pasando por todo el proceso de nixtamalización, este proceso se refiere a la preparación de la harina de maíz, en donde se pone a cocer el maíz.
Rellenos y salsas: Aquí se elaboran las salsas, se lavan las hojas de maíz.
Carnes: Se preparan los rellenos tanto de carne como de pollo, se lavan, se cuece y se desmenuza finamente la carne.
Armado y empaquetado: Se recibe el material del almacén, se seleccionan las hojas de maíz según el tipo de tamal, se remojan y desinfectan las hojas. Se escurren y se colocan en una inserta punta hacia abajo. De ahí se llevan a la mesa de armado. Una vez armado el tamal, se empaqueta en bolsas con datos para su almacenaje en congelación.
Cocción y embalaje: Preparar el material. En la cocción se arma y prepara el horno, se sacan los tamales del congelador, se acomodan los tamales y se cocen. Para su embalaje se utilizará el empaque al vacío para de esta forma darle una mayor duración al tamal.
Limpieza: Se lavan, secan y acomodan los utensilios del área de producción. De igual manera, se lavan las mesas de trabajo y las áreas de producción.
4.3.1.2 Posibilidades de uso de tecnología propia: En la creación de nuestra empresa, evaluamos la posibilidad de adquirir la maquinaria respectiva para el empacado al vacío de los tamales, la posibilidad de adquirirla es alta, ya que nuestros aportes de capital como empresa nos permitirán alcanzar dicha adquisición.
4.3.1.3 Tecnologías existentes para cada una de las fases de los procesos:
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En cuanto a tecnología, existe una máquina muy importante en nuestro proceso de producción y a nuestra idea como empresa, ya que nos dedicaremos a la elaboración y comercialización de tamales con la característica principal de empacarla al vacío; nos referimos a la máquina de empaque de alimentos al vacío. Esta máquina prolonga la duración de diferentes alimentos desde semanas si se mantiene en refrigeración hasta meses si se mantiene en congelación. Es un sistema por el cual se procura generar un empaque libre de oxígeno para conversar un producto y mantenerlo en buenas condiciones durante más tiempo, así como almacenarlos más tiempo. Hoy en día estos sistemas de empacado al vacío solucionan en gran parte de muchos problemas de la conversación de alimentos de diversos tipos como animal o vegetal. Este empaque es uno de los sistemas más eficaz para la conservación de alimentos porque al retirar el aire del contenedor, se obtiene una vida útil más larga ya que al eliminar el oxígeno no existe crecimiento de gérmenes aeróbicos que son los que originan decoloración y la descomposición de los alimentos. En nuestro caso utilizaremos esta técnica de empaque al
vacío
buscando darle mayor duración a nuestro producto para que pueda llegar a cada hogar de la manera más sana posible, conservando su sabor, textura, color y sobretodo alta calidad. Esta tecnología la ofrece la empresa HerMaq, que se dedica a la fabrica4.4
4.5 CARACTERISTICAS FÍSICAS DEL PROYECTO 4.5.1TERRENOS: La fábrica de tamales se encuentra en un local adecuado ocupando un espacio físico de 300mt2 teniendo acceso a los servicios básicos como agua, energía y teléfono, también está ubicada en un área de mucho comercio estando en un
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lugar accesible para sus clientes y proveedores, debido a que es una de las calles principales de la urbanización. 4.5.1.2 ACCESOS, VÍAS, CAMINO, ETC. La ubicación con que cuenta la fábrica de tamales es de suma importancia para ésta, puesto como se menciono anteriormente está ubicada en una vía principal. Su ubicación especifica es Av. Prolongación Huánuco N°1952-1954 distrito La Victoria. 4.5.2 NECESIDADES ACTUALES 4.5.2.1 UBICACION DE LAS EDIFICACIONES INDUSTRIALES Plano
4.5.4 caracteristicas de las instalaciones, maquinarias y equipos
MAQUINARIA Y EQUIPOS detallar todos los implementos que especifican en el Excel que diga costos COCINA
S 2 200.00
6 quemadores, horno, plancha y gratinador La línea 146 de estufas comerciales ha sido diseñada para satisfacer amplias necesidades de cocción y horneada por su mayor superficie aprovechable y s horno grande Características:
Mangueta superior al frente en el acero inoxidable
Grandes quemadores abiertos 0.135 m en fierro.
Parrillas superiores en fierro fundido.
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Marco recolector de grasa.
LAVADEROINDUSTRIAL
S 1 900.00
Esto servirá para el lavado de los utensilios ollas y otros accesorios de cocina.
CONGELADOR DE ACERO INOXIDABLE (1)
Inferiores en acero inoxidable
Puertas solidas y de cristal
Luz interior puertas con dispositivo de cierre automático
Espesor de 1,2 mm
Patas ajustables (ruedas es opcional)
Esquinas redondeadas para facilitar la limpieza del refrigerador
S/5,500
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5. INVERSION 5.1 Composición de la Inversión 5.1.1 Inversión Fija
PROGRAMA DE INVERSION (en dolares) MONTO INVERSION FIJA TANGIBLE Equipo de procesamiento de dato Muebles y Enseres maquinaria y otros equipos Total inversión Fija Tangible
3,000.00 2,200.00 20,256.36 25,456.36
INVERSION FIJA INTANGIBLE Constitución Patentes y Marcas L icencia de funcionamiento de local Total Inversion Fija Intangible
219.20 579.60 500.00 1,298.80
CAPITAL DE TRABAJO materia prima MOD CIF (costo indirecto de fabricación) Gastos Administrativos
12,866.27 2,671.25 3,190.00 4,390.00
Caja Chica Total Capital de Trabajo
500.00 23,617.52
TOTAL INVERSIÓN
50,372.68
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6. Financiamiento Estructura del financiamiento: financiamientos
Montos
Factor interno
83427.97
Factor externo
40000
TOTAL
123427.97
7. Presupuesto de ingreso de ingresos y costos 7.1 programa de producción y ventas durante la vida útil del proyecto
Cajas/24
Latas
Tamales
Diaria
11
280
560
mensual
280
6720
13440
Anual
3360
80640
161280
Capacidad de producción
Falta por los siguientes años
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8. Estados Financieros: FLUJO DE CAJA ECONOMICO
0 Ingresos del proyecto Egresos del proyecto depreciaciones (GND) Utilidad ant/impuestos Impuestos Util desp Impuesto Ajustes por GND Inversiones Valor residual FLUJO DE CAJA
1 375183 262628 4492 108063 32418,83 75643,93 4492
2 387900 271530 4492 111878 33563,36 78314,50 4492
3 401049 280734 4492 115823 34746,77 81075,79 4492
4 414643,5 290250 4492 119901 35970,27 83930,63 4492
5 428701,5 300091 4492 124118 37235,49 86882,81 4492
85567,93
88422,78
2995,636 94370,59
3 401049 280734 3638,47 4492 112184 33655,23 78528,86 4492
4 414643,5 290250 2575,59 4492 117325 35197,59 82127,72 4492
5 428701,5 300091 1369,23 4492 122749 36824,72 85924,36 4492
123.427,97 80136,07
82806,64
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 0 Ingresos del proyecto Egresos del proyecto Intereses del préstamo depreciaciones (GND) Utilidad ant/impuestos Impuestos Util desp Impuesto Ajustes por GND Inversiones Valor residual Prestamos Amortización FLUJO DE CAJA
1 375183 262628 5400 4492 102663 30798,83 71863,93 4492
2 387900 271530 4574,93 4492 107303 32190,88 75112,05 4492
123.427,97 2995,636 40000 -83.427,97
6112 70244,43
6936,72 72667,48
7873,17 75147,83
8936,05 77683,81
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10142,42 83269,72
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Proyecto de Negocio
n
Saldo 1 2 3 4 5
40000 33888 26951,64 19078,47 10142,42
Interés 5400 4574,93 3638,47 2575,59 1369,23
Amortización 6112 6936,72 7873,17 8936,05 10142,42
Pago 11512 11512 11512 11512 11512
Préstamo: s/ 40 000.00 Para el préstamo estamos considerando la tasa del 13.5% del BCP, según el tope por préstamo que es De S/. 32,000 a S/. 74,999 nuevos soles.
[ ] 9. Organización y Administración: 9.1 Funciones básicas: Organización, compras, producción, ventas, personal, finanzas.
Gerente General: El Gerente General tiene como responsabilidad cumplir con los objetivos y disposiciones de la Junta, para lo cual debe planificar, organizar, dirigir y controlar las actividades productivas, de comercialización y financieras de la planta. Velar por que la contabilidad se lleve al día, participar y coordinar el cierre del ejercicio contable, elaborar los estados financieros, así como, supervisar el personal adscrito a esta área.
Área de producción. Está compuesta por el Gerente de Producción y el personal adscrito a esta unidad. El encargado de la planta será responsable del buen funcionamiento del equipo y/o maquinaria de la planta; así como de generar el volumen de producción programado, de acuerdo a la capacidad normal de la planta. El personal de producción será el responsable de elaborar los tamales. Prof. Veliz Arauco
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Proyecto de Negocio Área de ventas.
El Encargado de Comercialización es responsable de supervisar y llevar el control de los productos trasladados a la sala de venta, con el fin de hacer cumplir las especificaciones de calidad, higiene, presentación, peso y demás requisitos exigidos. Además coordinará la fase de producción con la de comercialización de los productos, a través del control de inventarios de productos y determinación de preferencias de los consumidores
Área de Logística: Abastecimiento o aprovisionamiento, mediante el cual se realiza el proceso para proveer a la empresa, de todos los insumos necesarios para la producción de los tamales.
9.1.1 Organigrama Simplificado: JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS GERENTE GENERAL
GERENCIA LOGISTICA
GERENCIA PRODUCCIÓN
GERENCIA VENTAS
9.2. Administración General: 9.2.1 Origen, naturaleza y duración del mandato de los directivos y ejecutivos: Cargo
Tiempo de mandato
Gerente General
1 año
Gerente Logístico
1 año
Gerente de Producción
1 año
Gerente de Ventas
1 año
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