INSTITUTO TECNOLOGICO DE SAN LUIS POTOSI
INGENIERIA EN SISTEMAS COMPUTACIONALES
FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS DE INVERSION
JOSE LUIS FERNANDO GUEVARA LOMELI
PROYECTO DE FRANQUICIA “OXXO”
INTEGRANTES: ORTIZ MARTINEZ ROBERTO CARLOS RODRIGUEZ PEÑA JOSE EDUARDO EDUARDO ZARATE CASTILLO ALDO OTONIEL
SOLEDAD DE GRACIANO SANCHEZ, SANCHEZ, S.L.P A 30 DE NOVIEMBRE DEL 2011
Índice I. Introducción……………………………………...2 II. III. IV. V. VI.
Antecedentes……………………………………..3 Misión……………………………………………6 Visión…………………………………………….6 Definición del problema………………………….7 Justificación…………………………………….7
VII. Objetivos………………………………………..7 VIII. Alcances………………………………………...8 IX. Limitaciones…………………………………….8 X. Marco teórico…………………………………...8 XI. Viabilidad técnica……………………………..13 XII. Viabilidad financiera………………………….13 XIII. Estudio de mercado…………………………...14 XIV. Estudio técnico………………………………..20 XV. Estudio financiero……………………………. 28 XVI. Evaluación económica económica………………………..35 XVII. Estudio administrativo y legal………………..39 XVIII. Bibliografía……………………………………47
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Índice I. Introducción……………………………………...2 II. III. IV. V. VI.
Antecedentes……………………………………..3 Misión……………………………………………6 Visión…………………………………………….6 Definición del problema………………………….7 Justificación…………………………………….7
VII. Objetivos………………………………………..7 VIII. Alcances………………………………………...8 IX. Limitaciones…………………………………….8 X. Marco teórico…………………………………...8 XI. Viabilidad técnica……………………………..13 XII. Viabilidad financiera………………………….13 XIII. Estudio de mercado…………………………...14 XIV. Estudio técnico………………………………..20 XV. Estudio financiero……………………………. 28 XVI. Evaluación económica económica………………………..35 XVII. Estudio administrativo y legal………………..39 XVIII. Bibliografía……………………………………47
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Introducción. Los mini-súpers y las tiendas de conveniencia, de tamaño mediano, registran un "boom" en nuestro país y su crecimiento en unidades supera con creces al de las tiendas
tradicionales, las pequeñas. Un ejemplo de este fenómeno son las tiendas de la cadena OXXO. Cada vez que una tienda OXXO abre, las ganancias de las tiendas de abarrotes cercanas a éstas tienden a bajar y en consecuencia muchas de las conocidas “tienditas” cierran. Lo importante de esto es ver cómo la tienda OXXO tiene un gran ventaja sobre los establecimientos menores empezando por las ganancias y por los servicios que ofrecen, que superan ampliamente a las tienditas. OXXO es la cadena comercial de tiendas de conveniencia más grande y de mayor crecimiento en América Latina, administrando más de 8,900 establecimientos en México. El concepto comercial de OXXO está diseñado para satisfacer las necesidades de los consumidores, ofreciéndoles una serie de “ventajas” como cercanía, horario de 24 horas en
muchos de los casos, fácil acceso, rapidez y comodidad de compra haciendo de su estrategia la venta de productos a la rápida vida cotidiana de las personas. Con esta estrategia es más difícil para las tienditas de abarrotes mantenerse en el mercado.
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Antecedentes. Se sabe que la estrategia de los grandes consorcios siempre ha sido la competencia desigual. Un ejemplo de esto fue cuando la Asociación Nacional de Abarroteros Mayoristas (ANAM) organizó una junta en el 2007 con empresas tales como: Coméxico, Bimbo, Grupo Modelo, Hérdez, Nestlé, Procter & Gamble y Colgate Palmolive. El objetivo fue tratar el tema de los autoservicios contra los micronegocios, así fue como en la reunión se sacaron cifras importantes, por ejemplo, cómo desde 1980 a la fecha la competencia a las tiendas de abarrotes ha incrementado el triple y que el margen bruto cayó del 29.1 de esa fecha al 16.4 actual. Las micro-pequeñas y medianas empresas son el soporte de las enormes economías de las potencias mundiales y en México no nos hemos dado cuenta de esto. La historia de OXXO inició hace más de 30 años, con la idea de satisfacer las necesidades diarias y habituales de los consumidores. A lo largo de los años, se ha buscado ofrecer una serie de conveniencias como la cercanía, horario flexible y una amplia gama de productos y servicios a su disposición, siempre atendidos de manera amable por personal responsable y preocupado por brindar el mejor servicio.
1970 - 1979 Se abren las primeras tiendas en 1978 en la ciudad de Monterrey, desde ese momento se volvió necesario contar con el concepto de OXXO. Al año siguiente ya se tenían operaciones en Chihuahua, Hermosillo y Mexicali.
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1980 - 1989 Con la intención de generar una contribución social para permitir que mucha gente pudiera desarrollar una carrera comercial y que sus hijos también lo pudieran realizar, se crea en 1982, el modelo de los Comisionistas Mercantiles y se comienza a concesionar las tiendas OXXO a un equipo de trabajo encabezado por un jefe de familia y los miembros de la misma.
1990 - 1999
En 1994, OXXO se consolida como una unidad de negocio independiente de Cervecería Cuauhtémoc Moctezuma y se define la estrategia de expansión para acelerar el crecimiento de la empresa.
En febrero de 1999 se inaugura la tienda OXXO 1000. Ese mismo año se abren 270 tiendas en todo la República Mexicana y la gran familia OXXO comenzó a crecer.
OXXO en la actualidad Gracias a la ejecución cimentada en procesos, cultura, desarrollo del negocio, tecnología de información y la colaboración de la gente, se cuenta con más de 9,000 tiendas en más de 350 ciudades, las cuales atendemos desde 10 Centros de Distribución ubicados estratégicamente en: 4
1. Chihuahua, Chihuahua 2. Guadalajara, Jalisco 3. León, Guanajuato 4. Mérida, Yucatán 5. Mexicali, Baja California 6. México, D.F. 7. Monterrey, Nuevo León 8. Ciudad Obregón, Sonora 9. Puebla, Puebla 10. Reynosa, Tamaulipas.
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Misión “Satisfacer las necesidades cotidianas de nuestro cliente de una manera amable,
rápida, práctica y confiable; creando Valor Económico y Humano en la Sociedad (Consumidores, Colaboradores, Proveedores y Accionistas), desarrollando redes replicables de negocios de comercio al detalle, en formatos pequeños, que apoyen a nuestros negocios de bebidas”.
Visión Continuar siendo la tiendas de conveniencia con mayor número de establecimientos en América Latina.
Valores OXXO En OXXO basamos nuestra labor diaria y crecimiento en los valores que guían a quienes formamos FEMSA: VALORES
VALORES
DE
CENTRALES
NEGOCIO FEMCO
FEMCO
Integridad
Respeto a las
personas
Sencillez
Trabajo equipo
Pasión por el servicio
Renovación
Orientación al
en
oficio
Liderazgo
Sobriedad Nuestra razón de ser en OXXO es servir y estamos convencidos de que seguiremos
creciendo en la medida en que sirvamos mejor a nuestros clientes.
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En OXXO nos gusta estar cerca de nuestros clientes, por eso procuramos entender sus necesidades diarias y habituales, y las atendemos con productos y servicios de manera rápida, dinámica, confiable y responsable.
Definición del Problema. Uno de los problemas más comunes en la vida cotidiana es la lejanía de las tiendas comerciales y las empresas que ofrecen servicios como agua, luz y teléfono, lo cual se trata de disminuir con una tienda de conveniencia como lo es Oxxo, como bien se tiene sabido, Oxxo ofrece varios artículos que se utilizan diariamente y ofrece el pago de servicios como los que antes se mencionaron, aparte de que un Oxxo se puede encontrar en cualquier esquina y atiende las 24 horas del día.
Justificación. La razón principal por la que se intenta implementar un Oxxo es para el beneficio de la sociedad cercana, ya que se intentara abarcar todo ese mercado, dando a conocer todos sus servicios, los cuales son ideales para la comodidad de la sociedad y dando un buen servicio y con buenos horarios.
Objetivos. Objetivo General Se intenta abracar un mercado cercano y dar la comodidad a este, con una cercanía de instalaciones, buen servicio, productos de calidad y pagos de servicios comunes.
Objetivos Específicos. A corto plazo: obtener una gran parte del mercado que se encuentra en su alrededor. A largo plazo: abarcar todo el mercado cercano y mantenerse durante mucho tiempo dentro de este. 7
Alcances. Como antes se menciono el alcance de esta sucursal será todo el mercado cercano y las personas que pasan cerca del negocio, ya que Oxxo ofrece buen servicio.
Limitaciones. Los negocios que se encuentran cerca son una gran limitación, ya que estos ya tienen una clientela segura. El tiempo en que se tarde en construir esta sucursal también mostrara una limitación.
Marco Teórico. OXXO es la cadena más grande de tiendas de conveniencia en América Latina. Desde 1978 abrió sus primeros establecimientos comerciales en la ciudad de Monterrey. La cadena “OXXO” pertenece a un grupo llamado FEMSA (Fomento Económico Mexicano),
la empresa de bebidas más grandes de México, que también está integrado por la cervecería Cuauhtemoc Moctezuma, donde han llegado a posicionarse en el mercado cervecero de mayor crecimiento en América Latina, y por la embotelladora Coca-Cola FEMSA que es la segunda más grande en el mundo. OXXO no es una franquicia, la mayoría de sus tiendas son operadas bajo un contrato de comisión mercantil, esto quiere decir, que no pueden ser compradas sino solamente manejadas por una persona llamada líder de la tienda. Una tienda de abarrotes, a diferencia de una tienda de conveniencia, es un establecimiento físico pequeño en donde la gente puede adquirir bienes de consumo diario, especialmente comida. Es una propiedad independiente, generalmente de una familia, donde se opera para una ganancia. Las tiendas de abarrotes tienen un gran aporte a la 8
economía, ya que el valor de sus facturas ampara el 39% del total del PIB. También tienen una importancia social, por el número de empleos que generan todos los años y el sustento representado para millones de familias mexicanas. En OXXO se seleccionan los productos de cada tienda con sistemas de información de clase mundial que permiten identificar específicamente lo que los clientes desean encontrar en cada tienda OXXO. Esto nos permite la actualización con las novedades del mercado y atractivas promociones. Además de productos, en OXXO se proporcionan servicios que la comunidad requiere para su vida cotidiana. Reciben el pago de servicios públicos y ponen a disposición de sus vecinos algunos ejemplos como: teléfonos públicos, áreas de comida y en algunos lugares, cajeros automáticos. Sin embargo, al ser OXXO una tienda de conveniencia recibió mucha demanda por otros productos y servicios. OXXO es una tienda de conveniencia por su tamaño inferior a los 500 m2, por que labora en un horario superior a las 18 horas de servicio (llegando a trabajar las 24 horas) y porque ofrece una gran cantidad de productos a un precio ligeramente superior de lo que se encuentra en el mercado. OXXO es la tercera franquicia comercial con mayores ventas precedida sólo por Wal-Mart y Comercial Mexicana; sus ventas mayores son los productos Coca Cola y cervezas, de hecho OXXO adquiere anualmente el 13% del volumen nacional de cerveza mexicana. Actualmente OXXO ha evolucionado admitiendo las marcas de competencia de FEMSA, sus clientes pueden realizar pagos de servicios como cable, luz, gas y agua en sus cajas; pagos de telefonía celular de prepago y post pago, pago de multas, impuestos, tarjetas de crédito y hasta boletos de avión.
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OXXO es una franquicia que no está a la venta. Las personas que cuentan con terrenos o casas con potencial para ventas pueden arrendarlos y administrar la tienda, es decir, convertirse en líderes de tienda que son como administradores y gerentes. Deben contar con un grupo de seis personas con cualidades enfocadas al servicio, atención al cliente y disposición de trabajar en un horario amplio todos los días del año. En OXXO no es necesario realizar una inversión económica; si el terreno es adecuado ellos se encargan del proceso de construcción, reconstrucción, pintura, etc. Y el líder de tienda puede ofrecer empleo a familiares o amigos de confianza. OXXO es una empresa en renovación constante; con sistemas de información vanguardistas que optimicen la administración de la tienda, con cámaras de seguridad las 24 horas para protección y seguridad, con una enorme variedad en productos entre los que se encuentran abarrotes, bebidas, comida rápida y teléfonos celulares con precios competitivos. En OXXO siempre se están buscando líderes de tienda, proveedores y lugares para abrir una tienda más para estar siempre cerca de usted.
Responsabilidad social "El respeto a la dignidad humana está por encima de cualquier consideración económica". Este es uno de los principios que Don Eugenio Garza Sada, promotor de lo que hoy es FEMSA, impulsó dentro de la empresa. Este principio sirve de guía moral y funcional para quienes hoy forman parte de OXXO. Por ello se le da un especial valor a la relación con las comunidades en las que se encuentran presentes: trabajamos para servirlas, ya que estamos convencidos de que nuestro crecimiento sólo puede darse en un marco de desarrollo mutuo. El crecimiento está vinculado fuertemente a la responsabilidad social que practicamos, es decir, a la atención que presentamos en OXXO a la gente que forma parte de nuestro 10
equipo, las comunidades que nos acogen, los más necesitados y la naturaleza misma. Como una forma de retribuir el apoyo que recibimos a diario, hemos instituido varios programas, entre los que destacan:
PRO Redondeo
PRO Ecología
PRO Alimentos
PRO Inclusión Laboral
Programa de Inclusión Laboral. Grupos Vulnerables Tanto en OXXO como en las demás unidades de negocio de FEMSA creemos que todos tenemos derecho a trabajar y a tener la oportunidad de demostrar nuestro verdadero potencial. En el 2002 comenzamos el Programa de Inclusión Laboral y los resultados han sido extraordinarios: hay más de 916 personas en OXXO que tienen la posibilidad de demostrar sus capacidades en trabajos productivos, llevando el sustento a sus familias y llenando de orgullo a todos sus compañeros. Para el año 2004, la Secretaría de Trabajo y Previsión Social de México ya conocía sobre nuestros esfuerzos y ese mismo año nos otorgaron el Certificado de Empresa Incluyente. OXXO Plaza Cancún, al cierre del 2010 cuenta con 57 personas integradas en tiendas (29 personas con discapacidad y 28 adulos mayores), la cual recibió reconocimiento por ser la plaza con mayor cantidad de personas ingresadas.
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Censo por centro de trabajo Unidad de
Discapacitados
Negocio OXXO
Adultos
Madres
Padres
Mayores Solteras Solteros
407
391
3,784
128
25
5
52
0
BARA
5
44
238
0
CEDIS
17
20
14
4
IMMEX
0
0
27
0
OS
2
0
0
0
TOTAL
456
460
4,115
132
OXXO Gas
Acumulado al 2010 Unidad de
Discapacitados
Negocio FEMSA Comercio
456
Adultos Madres Padres Mayores Solteras Solteros 460
4115
132
Inclusión en el 2010 Unidad de
Discapacitados
Negocio FEMSA Comercio
61
Adultos Madres Padres Mayores Solteras Solteros 60
990
67
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Viabilidad técnica 1. Buena ubicación: Generalmente se encuentran establecidas en gasolineras, centros comerciales, anexos a cafeterías, restaurantes o como tiendas independientes en esquinas de alta 2.
circulación. Tamaño:
Su
tamaño
varía
de
los
50
a
los
300
metros.
3. Horarios: Manejan horarios con gran amplitud incluso algunas permanecen abiertas las 24 hrs. 4.
Servicio:
Cuentan
con
estacionamiento
propio
y
personal
capacitado.
5. Rapidez: Son comercios en los que se permanece poco tiempo debido a las dimensiones de la tienda , la practicidad del acomodo de los productos y la rapidez en el área de cajas.
Viabilidad financiera Oxxo es muy viable en tema financiero, puesto que la empresa se encarga de ponerte todo el edificio con mobiliario, así que no se pone nada de inversión, solo se le da un porcentaje de la ganancia mensual, así que un Oxxo te puede redituar mucho.
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Estudio de mercado Definición del mercado Nuestro mercado meta son los transeúntes que pasen cerca del lugar donde se va a colocar. Perfil del público objetivo:
Todo tipo de publico
Todas las edades
NSE: medio-alto, alto y alto-alto Características psicográficas: o
Consumistas
o
Ocupados / Falta de tiempo
o
Poca accesibilidad a las tienditas
Aunque el mercado meta son principalmente los estudiantes, también se encuentra dentro de nuestro mercado potencial, todas las personas que vivan, estudien o trabajen en los alrededores del negocio.
Análisis de la competencia Las competencias principales para nuestro negocio, serian:
Otras tiendas de autoservicio. Pues pueden ganar clientes por precios o por ofertas que propongan.
Abarrotes cercanos. Estos son una amenaza pues tienen precios mas cortos.
Estrategia de precios Como en todas las tiendas Oxxo se mantienen los precios fijos y las ofertas también, como nuestro principal comprador serán estudiantes, tendremos ofertas en comidas y bebidas Unas de las ofertas serán: 14
Paquete vikingo o
1 Vikingo
1 Coca-cola
1 Papas de 600 grs.
Paquete burrero o
Contiene:
1 Burrito (cualquier sabor)
1 Refresco de sabor
Paquete Futbolero
o
Contiene:
Contiene:
1 12 pack Sol o Indio
1 cajetilla (Camel o Marlboro)
1 Sabritones
Paquete Mix o
Contiene:
2 Botellas (Bacardi o Smirnoff o Jimador)
4 Refrescos (Sprite, Coca-Cola, Fresca y/o Agua mineral)
1 Bolsa de hielos
1 Condones o cajetilla de cigarros
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Promoción y publicidad Se pretende imprimir lonas para colgar al exterior en la tienda y se les solicitará a los cajeros que proporcionen la información que los clientes necesiten, además se entregaran volantes antes de tener la tienda completa, para que se pueda dar la publicidad necesaria.
Distribución Se pretende abarcar el mercado cercano del negocio, dando una gran retribución hacia él.
Marcas
Café Andatti Café estilo americano que combina una mezcla de granos arábicos con un tueste tipo francés, para hacerlo un café fresco y delicioso. Andatti es elaborado con granos de las mejores regiones cafetaleras que a la vez son seleccionados cuidadosamente para lograr un sabor y aroma distintivos. Café andatti es una de las marcas exclusivas de OXXO que ofrece un café para llevar de la más alta calidad y a un precio accesible.
Vikingo Vikingo es un hot-dog que se encuentra exclusivamente en OXXO. Su nombre evoca sabor exquisito y su principal valor agregado es la conveniencia de cercanía y disponibilidad que proporciona OXXO. Lo caracterizan su buen sabor, la calidad en el proceso de elaboración, la variedad de sabores, el precio justo, y la practicidad de encontrarlo listo para llevar. 16
Encuesta 1. ¿Usted compra productos en OXXO? a) Sí.
B) No.
2. Si la respuesta fue sí, ¿con que frecuencia lo hace? a) Una vez a la semana. B) 3 veces por semana.
C) Una vez al mes.
3. Si su respuesta a la pregunta 1 fue no, ¿por qué no lo hace? a) Manejas precios altos b) Está lejos de mi casa
c) No me gusta el servicio.
4. ¿Qué es lo que le gusta de comprar en un OXXO? a) La cercanía a su casa
b) Qué siempre encuentra lo q necesita.
C) Que está abierto las 24hrs.
D) No compra en OXXO.
5. ¿Está de acuerdo con los precios que maneja OXXO? a) Sí.
B) No.
6. Si su respuesta fue sí, ¿Por qué está descuerdo con sus precios? a) Son los que se manejan en el mercado.
B) Es más barato que en otros
establecimientos.
7. Si su respuesta fue no, ¿por qué no está de acuerdo? a) Maneja precios elevados.
B) No maneja promociones en artículos de primera
necesidad.
8. Cerca de su casa, ¿existe algún OXXO? a) Sí
b) No
9. Si su respuesta fue no, ¿cree que sería necesario tener un OXXO cerca de su casa? a) Sí
b) No
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Resultados Encuesta realizada a 50 personas Preguntas 1. ¿Usted compra productos en
Respuestas
Graficas
Sí =38= 76%
OXXO?
2. Si la respuesta fue sí, ¿con que
a
Sí =38= 76%
Una vez a la semana = 16
frecuencia lo hace?
b
= 42%
3 veces por semana= 14= 37%
3. Si su respuesta a la pregunta 1
Una vez al mes= 8= 21%
Manejas precios altos= 10= 84%
b c
fue no, ¿por qué no lo hace?
a
Está lejos de mi casa= 1=
a b
8%
c
No me gusta el servicio= 1= 8%
4. ¿Qué es lo que le gusta de
comprar en un OXXO?
La
cercanía
a
su
casa=10=20%
Qué siempre encuentra lo q necesita =8= 16%
Que está abierto las
a b c d
24hrs=20= 40%
No
compra
en
OXXO=12= 24% 5. ¿Está de acuerdo con los
Sí= 34= 68%
precios que maneja OXXO?
No=18= 32%
a b
6. Si su respuesta fue sí, ¿Por qué
está descuerdo con sus precios?
Son los que se manejan en el mercado= 26= 76% a
Es más barato que en
b
otros establecimientos= 8=24% 18
7. Si su respuesta fue no, ¿por qué
no está de acuerdo?
Maneja
precios
elevados=15= 83%
a
No maneja promociones
b
en artículos de primera necesidad=3=17% 8. Cerca de su casa, ¿existe algún
Sí= 40=80%
No=10=20%
OXXO?
9. Si su respuesta fue no, ¿cree que
b
Sí= 7= 70%
sería necesario tener un OXXO cerca de su casa?
a
No=3= 30%
a b
Conclusiones Como antes se menciono, se pretende abarcar todo el mercado cercano al negocio puesto que con nuestras ofertas y nuestra publicidad se dará a conocer la tienda y se ganara clientela. El objetivo principal es dar un servicio para estos clientes y que se dé con buena calidad. Las encuestas nos arrojaron unos resultados interesantes, ya que mucha de la gente entrevistada compra en Oxxo por la cercanía de las tiendas, pues se sabe que los Oxxos se encuentran en casi todas las esquinas y es lo más rápido para hacer las compras, y poner un Oxxo es importante pues existen productos que las personas necesitan, pero también se pueden pagar servicios. Por lo tanto, en cuanto a oferta y demanda nos queda claro, que la demanda es potencialmente mayor que la oferta y es redituable el poner una tienda Oxxo.
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Estudio Técnico Localización del negocio Como bien sabemos las tiendas Oxxo se encuentran a orillas de carretera, en las gasolineras, en las zonas turísticas, en las esquinas de cualquier calle y como tiene mucho alcance ya forma parte de la vida cotidiana de las familias mexicanas.
Costo de la materia prima Dado que Oxxo es una empresa de venta de productos, la materia prima serian estos que se encuentran a la venta, por ejemplo los artículos líquidos de cualquier marca que se obtienen de un proveedor, el precio de tal seria nuestro costo de materia prima. Oxxo maneja dos marcas, que serian las antes mencionadas en el estudio de mercado, asi que ahí manejaríamos la materia prima como es por ejemplo en el café andatti que maneja agua y café como materia prima.
Determinación del tamaño de la empresa Al ser Oxxo una tienda de conveniencia recibe mucha demanda por otros productos y servicios. Oxxo es una tienda de conveniencia por su tamaño inferior a los 500 m2, por que labora en un horario superior a las 18 horas de servicio (llegando a trabajar las 24 horas) y porque ofrece una gran cantidad de productos a un precio ligeramente superior de lo que se encuentra en el mercado. Oxxo es la tercera franquicia comercial con mayores ventas precedida sólo por Wal-Mart y Comercial Mexicana; sus ventas mayores son los productos Coca Cola y cervezas, de hecho Oxxo adquiere anualmente el 13% del volumen nacional de cerveza mexicana. Actualmente Oxxo ha evolucionado admitiendo las marcas de competencia de FEMSA, sus clientes pueden realizar pagos de servicios como cable, luz, gas y agua en sus cajas; pagos de telefonía celular de prepago y post pago, pago de multas, impuestos, tarjetas de crédito y hasta boletos de avión. Por lo tanto la empresa es una mediana empresa porque es líder en su mercado, es una pequeña empresa porque tiene ventas mayores a ocho millones de pesos, pero también una micro empresa porque en ella laboran menos de 10 personas.
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Estudio de ingeniería ¿Cómo opera? Todas nuestras tiendas operan con un Líder de Tienda como primer responsable. Año con año nos hemos convertido en parte del estilo de vida de muchas personas, ya que OXXO se preocupa por brindar una amplia oferta de productos y servicios que les sean útiles y prácticos para su vida diaria. Somos la cadena de tiendas de conveniencia más grande de México y América Latina, con más de 30 años de experiencia y más de 9,000 establecimientos ubicados a lo largo de la República Mexicana y 5 tiendas en Bogotá, Colombia. Formamos parte del Grupo FEMSA, empresa creada por mexicanos, cuyo origen se remonta a 1890. FEMSA es una empresa líder que participa en la industria de bebidas, a través de Coca-Cola FEMSA, el embotellador independiente más grande de productos Coca-Cola en el mundo en términos de volumen de venta; en comercio al detalle a través de OXXO, la cadena de tiendas de conveniencia más grande y de mayor crecimiento en América Latina; y en cerveza siendo el segundo inversionista más importante de Heineken, una de las cerveceras líderes en el mundo con presencia en más de 70 países.
Interacción Oxxo – Empleados La tienda Oxxo se encarga de elegir a los empleados que se encargaran de atender la tienda, un administrador presenta su proyecto y Oxxo lo elije, este administrador va acompañado de 5 empleados (de preferencia familia).
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Interacción Administrador de Oxxo – Empleados El administrador se encarga de escoger a sus empleados de preferencia personas cercanas como lo es familia o amigos muy cercanos, para evitar problemas ajenos, los elije y él se encarga de pagarles.
Interacción Empleado – Cliente El cliente entra a la tienda y escoge los artículos que necesita comprar, después el empleado recibe los artículos y ofrece los servicios que existen en la tienda (recargas para celular, pagos de servicios, etcétera), pasa los artículos y lo cobra, despues el cliente paga sus artículos.
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Interacción Proveedor – Empleado Los proveedores se encargan de transportar todos los artículos que se venden en Oxxo, los empleados se encargan de recibir esos artículos y almacenarlos, se encarga de pagar a los proveedores y los artículos se encargan de recibir el pago.
Presencia de Oxxo en América
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Estrategias de Oxxo Programa de Responsabilidad OXXO PRO Una pregunta, cientos de ayuda
Sabemos que nuestro compromiso social va más allá de nuestro sentido comercial y nos impulsa a transformar el mundo que nos rodea; por lo cual nos llena de orgullo aportar el Programa de Responsabilidad OXXO (PRO), el cual busca apoyar iniciativas orientadas a mejorar la calidad de vida en las localidades que nos reciben. El Programa de Redondeo inició en 2002 como parte de los Programas de Responsabilidad Social de OXXO y el cual consiste en invitar a los clientes a aportar los centavos que faltan para redondear su cuenta al siguiente peso y destinar esos centavos a instituciones que trabajan en beneficio de la comunidad. Gracias a este esfuerzo, que entregamos a nombre de nuestros clientes, las instituciones que atienden y apoyan principalmente a niños, jóvenes y adultos mayores que viven en situación de vulnerabilidad, ya sea por enfermedad, discapacidad, pobreza, maltrato y/o abandono, han podido continuar con sus diversos programas. A la fecha, ya son 1,067 instituciones, en más de 60 ciudades de México, las que se han beneficiado con el programa recibiendo más de $406 millones, lo que les ha permitido continuar con su importante labor de asistencia social.
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Proveedores BEBIDAS
1. ENERGETIZAN TES
CAT EGORÍA GÓND OL A BOTANAS
GATORADE POWERADE RED BULL MONSTER BOMBA
2. GASI FI CADAS
COCA-COLA MIRINDA FRESCA SPRITE.
3. AL COHÓL I CAS
CERVEZA INDIO CERVEZA XX LAGER CERVEZA SOL CERVEZA CORONA
PAPAS SABRITAS SABRITAS CON SAL/ADOBADAS/ CONLIMÓN CASERAS CON SAL/JALAPEÑO CHURRUMAIS SABRITONES PIZZEROLAS CHETOS / FLAMINHOT/ BOLITAS/COLMILLOS/J ALAPEÑO FRITOS CON SAL/CHORIZO/ENCHIL ADOS CRUJITOS POFFETS SUNCHIPS DULCES/SALADOS TOSTITOS/FLAMINHOT DORITOS PIZZEROLA, DORITOS NACHOS,DORITOS INCOGNITA
CAT EGORÍA PRODUCT O GÓNDOLA PROFUND I DAD DE L ÍNEA S BOTAN AS
PRODUCT O DE L ÍNE AS
PAPAS BARCEL TAKISTRADICIONALES/ FUEGO / AMARILLOS CHIPS CON SAL /ADOBADAS/ENDIABLA DAS/JALAPEÑO/ FUEGO RUNNERS TOREADAS HOT NUTSENCHILADOS
CAT EGORÍA L ÍNEA DE PRODUCT O GÓNDOLA PROFUND I DAD DE GALL ETAS MARINELA
POLVORONES PRINCIPE CANELITAS LORS BARRITAS SUAVICREMAS TRIKI TRAKES
CAT EGORÍA L ÍNEA DE PRODUCT O GÓNDOLA PROFUND I DAD DE PAN BIMBO
BLANCO/ INTEGRAL/DOBLE FIBRA/MULTIGRANO PAN TOSTADO MEDIAS NOCHES BIMBOLLOS BIMBUÑUELOS CONCHAS DONAS GLASEADAS/ESPOLVOREADAS MANTECADAS 25
CERVEZA TECATE CERVEZA NOCHE BUENA VIÑA REAL (VARIOS SABORES) CARIBE COOLER SKY (VARIOS SABORES) JACK DANIELS PREPARADO PRESIDEN COLA
4.ALCOHOL BOTELLAS
EN
CAT EGORÍA GÓND OL A BOTANAS
DE PRODUCT O DE L ÍNE AS
COLCHONES NEGRITO PANQUE ROLES DE CANELA/GLASEADOS GANSITO CHOCO ROLES PINGÜINOS SUBMARINOS BRAN FRUT
CAT EGORÍA L ÍNEA DE PRODUCT O GÓNDOLA PROFUND I DAD DE LECH E ALPURA
ABSOLUT BACARDI KARAT TONAYAN
5. JUGOS
/HABANERO CHICARRÓN DECERDO TOSTACHOS
JUMEX NARANJA JUMEX PIÑA JUMEX UVA
PAPAS (VARIOS) PRINGLESTRADICIONA LES/ CONQUESO/ CEBOLLA DEL CARRITO PAPAS YCHICHARRONES CACAHUATES KARATE CACAHUATES MAFER CACAHUATES MAKANA CACAHUATESNISHIKA WA
HERSHEYS NESQUIK ALPURA 2000/DESLACTOSADA/LIGHT ALPURA FRESA/CHOCOLATE CHOCOLATE/ FRESA/COOKIES N´CREAM CHOCOLATE/ FRESA
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6. AGUAS
BONAFONT LEVITE NARANJA EPURA CIEL CIEL (VARIOS SABORES) LEVITE (VARIOS SABORES)
CAT EGORÍA DE PRODUCT O GÓNDOLA PROFUND I DAD DE GALL ETAS GAM ESA
TABACO
ARCOÍRIS EMPERADOR MAMUT SALADITAS CREMAX DE NIEVE MARÍAS CHOKIS
CAMEL MARLBORO DELICADOS SHOTS BENSON
TARJETAS TELCEL DE DIFERENTES DENOMINACIÓN Y RECARGAS ELECTRÓNICAS TELCEL Y MOVISTAR
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Estudio financiero Costos del Proyecto El costo de la franquicia es de $ 222,600.00 En la adquisición de la franquicia no se contempla arrendamiento, compra o construcción del local, entonces se necesitara un terreno de 160 m2 para construir el local, esas dimensiones nos darán la posibilidad de tener al menos 4 lugares de estacionamiento, obviamente también se necesitara el pago para licencias y permisos para la construcción (alineamientos, uso de suelo, etc) y por supuesto la edificación del local (albañilería, estructura, instalaciones hidráulicas y eléctricas, etc)
No. 1 2 3 4 TOTAL
Concepto Costo del Terreno 160 m Costo por Adquisición del terreno (escrituración) Costo de Edificación Costo de Permisos y Licencias de construcción
Costo $ $ $ $ $
300,000.00 10,000.00 515,800.00 45,000.00 870,800.00
Además habrá que ser otras inversiones como son : El sistema punto de venta: $ 3,345.00 renta mensual (incluye: préstamo equipo de computo, programas, soporte y actualizaciones), esto será proporcionado por la misma empresa donde adquirimos la franquicia. También se necesitara remodelar el local bajo los estándares de la franquicia, y también de equipo mobiliario, inventario inicial, capital de trabajo, licencias y permisos Licencias y permisos:
Declaración de apertura Licencia de funcionamiento Registro federal de contribuyentes Registro empresarial ante IMSS Licencia de anuncio Etc. Equipo
Cafeteras Horno microondas Refrigeradores Etc.
28
Mobiliario
Muebles Para el Área de Cajas Muebles Para el Área de Comida Rápida (Fast Food) Islas Mostradores Vitrinas Exhibidores Estantes Etc.
Todo esto será proporcionado por la empresa pero con otra inversión adicional. El inventario inicial también será proporcionado por la empresa de acuerdo con los tratos con sus proveedores, después el abastecimiento corre a cargo del propietario de la franquicia siempre respetando los acuerdos con los proveedores Hay que considerar capital de trabajo adicional para cubrir sueldos, pago de servicios y gastos operativos de un mes de operación. El capital de trabajo es el dinero circulante que facilitará la operatividad normal de la infraestructura productiva del proyecto y que es aproximadamente el 15% de la inversión. Equipo Mobiliario Remodelación del local bajo estándares de la franquicia Capital de trabajo Inventario inicial (1 mes) Gastos preopeartivos Contratos iniciales (luz, agua,teléfono) Licencias y permisos Publicidad inicial e inaugural Total
$45,000.00 $38,000.00 $8,000.00 $19,125.00 $87,500.00 $18,500.00 $3,500.00 $3,000.00 $3,000.00 $ 225,625.00
Nuestra inversión inicial seria entonces de $ 1,321,370. Claro teniendo en cuenta que nosotros vamos a construir el terreno y edificar el local, si tenemos pensado en solo rentar seria una inversión inicial seria menor. La estimación de la inversión se basa en lo estipulado por la misma empresa donde se adquiere la franquicia que según dicen son los bienes y servicios a utilizarse en la ejecución y forman parte de la infraestructura operativa del negocio, es decir la base para iniciar la producción para el mercado seleccionado.
29
PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTO Inventario Energía eléctrica Agua Sueldos Papel/bolsas Publicidad Impuestos Sistema punto de venta Otros gastos TOTAL
FIJOS ---
VARIABLES 87500 2500 500
$10000 $300 $1000 $500 3345 11460 129 745
90500
P. E. = C.F. / (1-(C.V./V.T) Donde: C.F: Costos Fijos =$129,745 C.V: Costos Variables =$90,500 V.T: Ventas Totales =$252,000 P.E: Punto de Equilibrio =$202,726 ENTONCES MENSUALMENTE DEBE DE HABER UNAS VENTAS DE =$202,726, MENSUALES PARA NO PERDER NI GANAR Estado de resultados tienda de conveniencia Cliente 210 Ticket promedio $40 Días de operación 30 Ventas $252000 Costos 80% $201600 Utilidad bruta 20% $ 50400 Gastos de operación Energía eléctrica $2500 Agua $500 Sueldos $10000 Papel/bolsas $300 Publicidad $1000 Impuestos $500 Sistema de punto de venta 3345 Subtotal $18645 Utilidad
$31755 30
La tabla anterior muestra una estimación de la operación de la franquicia, con un promedio de 210 clientes al mes, y que cada cliente compre un promedio de $40 pesos debido a que mientras existen clientes que sólo gastan en productos de menor precio, como botanas, refrescos (en promedio $15.00), también se manejan productos de mayor precio (leche, cremería) que pueden elevar el consumo hasta $50.00 o $70.00. Y se sabe que la utilida promedio de una franquicia no rebasa el 20 % según datos de la misma empresa. Además a los costos se le agrego el 3% que se le debe pagar a la empresa por regalía mensual y 1% de publicidad que también se le paga a la empresa donde se adquirió la franquicia FLUJO DE EFECTIVO FLUJO ANUAL AÑO 1
AÑO2
AÑO 3
INGRESOS 3024000 3235680 COSTO DE VENTA 2419200 2588544 GASTOS 223740 239402 OPERATIVOS EGRESOS 2642940 2827946 FLUJO ANUAL 381300 407991 RECUPERACION INVERSION poco mas de 3 años
3462177 2769742 256160 3025902 436550
De la tabla anterior se estima un incremento del 7% anual tanto en ventas como en clientes. Flujo anual año 1 Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Ingresos Costo de venta
25200
25200
25200
25200
25200
25200
201600
201600
201600
201600
201600
201600
Gastos operativos Egresos Flujo anual
18645 220245
18645 220245
18645 220245
18645 220245
18645 220245
18645 220245
31775
31775
31775
31775
31775
31775
Flujo anual año 1 Mes
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Ingresos Costo de venta
25200
25200
25200
25200
25200
25200
201600
201600
201600
201600
201600
201600
Gastos operativos Egresos Flujo anual
18645 220245
18645 220245
18645 220245
18645 220245
18645 220245
18645 220245
31775
31775
31775
31775
31775
31775
31
Flujo anual año 2 Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Ingresos Costo de venta
269640
269640
269640
269640
269640
269640
215712
215712
215712
215712
215712
215712
Gastos operativos Egresos Flujo anual
19950
19950
19950
19950
19950
19950
23566217
23566217
23566217
23566217
23566217
23566217
33999
33999
33999
33999
33999
33999
Flujo anual año 2 Mes
Julio
Agosto
Septiembre
Octubre
Noviembre
Diciembre
Ingresos Costo de venta
269640
269640
269640
269640
269640
269640
215712
215712
215712
215712
215712
215712
Gastos operativos Egresos Flujo anual
19950
19950
19950
19950
19950
19950
23566217
23566217
23566217
23566217
23566217
23566217
33999
33999
33999
33999
33999
33999
Flujo anual año 3 Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Ingresos Costo de venta
3462177 230811
3462177 230811
3462177 230811
3462177 230811
3462177 230811
3462177 230811
Gastos operativos Egresos Flujo anual
21346 3025902 36379
21346 3025902 36379
21346 3025902 36379
21346 3025902 36379
21346 3025902 36379
21346 3025902 36379
Septiembre 3462177 230811 21346 3025902 36379
Octubre 3462177 230811 21346 3025902 36379
Noviembre 3462177 230811 21346 3025902 36379
Flujo anual año 3 Mes Ingresos Costo de venta Gastos operativos Egresos Flujo anual
Julio 3462177 230811 21346 3025902 36379
Agosto 3462177 230811 21346 3025902 36379
Diciembre 3462177 230811 21346 3025902 36379
32
SALARIOS Y PRESTACIONES Oxxo hace aquí dos distinciones: al líder se le considera un socio y como tal forma una relación diferente a los otros empleados que lo son por parte del socio (líder). Cada uno de ellos tiene diferentes obligaciones y beneficios y, jurídicamente y laboralmente se manejan de diferentes formas. Las prestaciones y sueldos varían para unos y otros al igual que las obligaciones. Cuadro 1 L Í D E R (MENSUALMENTE) *mensualmente/estimado/ pesos mexicanos Sueldo aproximado Deducciones Fijas Comisión fija Ventas hasta Fideicomiso de $230,000 * trabajadores comisión $12,000* $600 aguinaldo $400 vacacional
Incentivos fijos
Prestaciones
Incentivo puertas Seguro de abiertas médicos
gastos
24 hrs $4,320
prima 12 hrs $2,160
Seguro voluntario
$1,500 salario 4% IMSS De $231,000 a $265 Sindicato $80.00
Ayuda de funerarios
Incentivos variables
gastos
$15,000 Incentivo merma1%
de
(Com. variable)
Despacho contable
….
Fondo de ahorro
$ 580.00 $2.500 Salarios a trabajadores De .60 a.99%
…..
….
De 0 a .59%
Arriba
$500,000
$2,000 de Luz, agua, teléfono, 1% = tablas renta, etc. lo paga Oxxo Más de 1%
$33,000
Fondo de retiro Seguro contra asaltos en tienda
se descuenta dicho %
33
Cuadro 2 ENCARGADOS Y AYUDANTES GENERALES Semanalmente PUESTO Encargado
SALARIO $ 1,200.00
PRESTACIONES IMSS AGUINALDO (una quincena)
Ayudante general
$ 750.00
PRIMA VACACIONAL
34
Evaluación económica La franquicia será desarrollada bajo un enfoque económico de crecimiento a corto plazo, esto establecido por su posicionamiento y alcance, trayendo como resultado el éxito comercial de los inversionistas y el posicionamiento local de las marcas asociadas al corporativo. El presente estudio se basa en una estimación de los egresos e ingresos antes del inicio de operaciones del servicio, posteriormente durante su ejecución inicial y final estabilizada, todo esto en un periodo de uno a tres años. La estimación de las cantidades mostradas en el presente estudio para los egresos se detalla en tres puntos que son: 1.- Costos de análisis: se realiza en base a los estudios anteriormente realizados para su desarrollo, tomando en cuenta los aspectos legales necesarios para consolidar una franquicia OXXO, así como acuerdos legales con empresas asociadas, publicitarias y en general del ramo principalmente comercial abarrotero. 2.- Costos de ejecución: Se realiza en base a los costos de la infraestructura para el desarrollo del servicio. 3.- Costo de mantenimiento: Se realiza en base a los costos de mantenibilidad del servicio como lo es la actualización de spots y propaganda en general, cambio de productos, contratación de personal, acondicionamiento del lugar, etc. La estimación de las cantidades mostradas en el presente estudio para los ingresos se detalla en tres puntos: 1.- Ingreso por ejecución. Se realiza en base a los resultados que se esperan obtener con la ejecución del servicio en un inicio. 2.- Ingreso por estabilidad: Se realiza en base a los resultados esperados que arrojará la ejecución del servicio en el tercer año. 3.- Ingreso por registro histórico: Consolidado con el siguiente argumento:
Los ingresos totales incrementaron 15.6% comparado con el 4Q06, ascendiendo a 10,982 millones de pesos en el 4T07, principalmente por la apertura de 326 nuevas tiendas en el trimestre, representando una apertura neta total de 716 tiendas durante los últimos doce meses. Al 31 de diciembre de 2007 el número de tiendas Oxxo en México fue de 5,563. Para el año 2007, los ingresos totales incrementaron 14.3% comparados con 2006, a 42,103 millones de pesos. Las ventas-mismas-tiendas crecieron en promedio 5.0% durante el trimestre. Este incremento refleja un crecimiento de 8.6% en el tráfico debido a un aumento en la variedad de productos y servicios, compensando una disminución de 3.3% en el 35
“ticket” promedio. La dinámica de tráfico y “ticket” refleja la introducción del
servicio de venta de tiempo aire electrónico a consumidores de telefonía móvil, implementado a nivel nacional durante los últimos meses, por el cual sólo el margen es registrado en lugar de registrar la cantidad completa de la recarga de tiempo aire, y a la vez genera más tráfico. Para el año 2007, las ventas-mismas-tiendas de Oxxo incrementaron 3.3% comparado con el mismo periodo de 2006, impulsadas por el incremento de 4.4% en el tráfico, el cual compensó por completo la disminución de 1.1% en el “ticket” promedio. La utilidad bruta aumentó 20.0% en el 4T07, resultando en una mejora de 110 puntos base en el margen alcanzando 30.3% como porcentaje a los ingresos totales. Esta mejora fue lograda principalmente por mejores estrategias de precios en algunos productos, exitosas promociones implementadas con nuestros socios comerciales, así como el crecimiento de algunas categorías con más alto margen como el café y las bebidas alternativas. Durante 2007, el margen bruto de Oxxo incrementó 90 puntos base en comparación con 2006, alcanzando 28.0% de los ingresos totales. La utilidad de operación aumentó 37.2% comparado con el 4Q06, ascendiendo a 896 millones de pesos en el 4T07 debido al apalancamiento operativo logrado por un fuerte crecimiento en ingresos. Los gastos de operación ascendieron a 2,437 millones de pesos, un incremento del 14.7% comparado con el 4T06. Los gastos de administración disminuyeron 1.5% a 196 millones de pesos, debido a que se completó la amortización de la inversión en el sistema ERP Oracle, así como a algunas iniciativas para el control de gastos que siguen mostrando resultados. Los gastos de venta permanecieron estables en 20.3% como porcentaje de los ingresos totales en el 4T07. El margen de operación de Oxxo se expandió 130 puntos base sobre el 4T06, alcanzando el nivel máximo histórico de 8.2%, debido a la expansión del margen bruto y a una mayor absorción de gastos resultado de la palanca operativa. Para el año 2007, la utilidad de operación incrementó 39.1% en comparación al mismo periodo de 2006, a 2,315 millones de pesos. El margen de operación tuvo una expansión de 100 puntos base en comparación con 2006, a 5.5% como porcentaje de los ingresos totales durante 2007.
ESTUDIO COMPARATIVO ACTUAL DEL CORPORATIVO: Los ingresos totales incrementaron 10.0% alcanzando 38,808 millones de pesos en el 4T10 en comparación al mismo periodo del 2009, principalmente por el crecimiento de 15.6% en los ingresos totales de Oxxo, en comparación al 4T09. Para el año 2010, los ingresos totales aumentaron 8.4% comparados con el 2009, alcanzando 147,556 millones de pesos, debido al crecimiento en todas las franquicias. La utilidad bruta creció 11.0% a 18,207 millones de pesos en el 4T10, a pesar de una presión en el costo de materias primas en operaciones relacionadas con bebidas. La 36
expansión compensó por completo la disminución del margen bruto trayendo como resultado una mejora de 40 puntos base en comparación al 4T09, alcanzando 46.9% como porcentaje de los ingresos totales en el 4T10. Para el año 2010, la utilidad bruta incrementó 8.0% en comparación al mismo periodo de 2009, alcanzando 67,755 millones de pesos. La utilidad de operación en el 4T10 creció 22.0% con respecto al mismo periodo del año anterior, registrando 5,797 millones de pesos en el 4T10, lo que resultó una expansión del margen de operación de 140 puntos base a 14.9% de los ingresos totales. Para el año 2010, la utilidad de operación fue de 19,569 millones de pesos, registrando un incremento de 6.0% en comparación al 2009. El margen de operación consolidado disminuyó 30 puntos base en comparación al 2009, a 13.3% como porcentaje de los ingresos totales, reflejando principalmente una presión en el margen bruto. La utilidad neta incrementó 45.1% en comparación al 4T09, alcanzando 3,612 millones de pesos en el 4T10, principalmente debido al crecimiento en la utilidad de operación y un cambio en la fluctuación cambiaria de pérdidas en el 4T09, a ganancias en el 4T10. La tasa efectiva de impuestos fue de 31.5% en el 4T10 y 29.3% para el año 2010. Para el año 2010, la utilidad neta incrementó 21.1% a 11,936 millones de pesos, principalmente debido al crecimiento en la utilidad de operación y a un cambio en la fluctuación cambiaria de pérdidas en el 2009, a ganancias en el 2010. La utilidad neta mayoritaria incrementó 57.5% comparado con el 4T09, resultando en 0.74 pesos por Unidad en el 4T10. La utilidad neta mayoritaria por cada ADS, fue de US$ 0.68 en el trimestre. Para el año 2010, la utilidad neta mayoritaria por Unidad fue de 2.38 pesos (US$ 2.18 por ADS). La inversión en activo fijo en el 4T10 incrementó 13.0% comparado con el 4T09, alcanzando 3,915 millones de pesos, principalmente por el aumento en las inversiones en las operaciones de bebidas para incrementar capacidad de producción y distribución, así como inversiones en el mercado. Para el año 2010, la inversión en activo fijo incrementó 19.5% alcanzando 11,257 millones de pesos.
Deuda neta consolidada. Al 31 de diciembre del 2010, se registró un saldo de efectivo de 10,456 millones de pesos (US$ 958 millones), un incremento de 1,690 millones de pesos (US$ 155 millones). La deuda a corto plazo fue de 9,365 millones de pesos (US$ 858 millones) y la deuda a largo plazo fue 30,665 millones de pesos (US$ 2,809 millones). La deuda neta tuvo una disminución de 4,079 millones de pesos (US$ 374 millones) a 29,574 millones de pesos (US$ 2,709 millones), incluyendo la emisión de los certificados bursátiles en el mercado Mexicano utilizados para refinanciar deuda existente y de la inversión de Jugos del Valle, resultado de la fuerte generación interna de flujo de efectivo y, en menor grado, de la amortización de deuda bancaria.
37
Método de Valor Presente Neto.- Para llevar a cabo este método, se obtiene el valor presente de los flujos netos de efectivo que se esperan de una inversión, descontados al costo de capital, y se resta el costo inicial de desembolso del proyecto. Si el valor presente neto es positivo, el proyecto debe ser positivo de lo contrario debe rechazarse. Con una tasa de recuperación del 25% Vpn= (381300/(1.25)+( 407991/(1.252))+( 436550/(1.253)) - 0 Vpn = (305040+ 261114.24+ 223513.6) - 0 Vpn= 789667.84 Como el resultado es positivo, el proyecto maximizaría la inversión en 789667.84 a una tasa de descuento del 25%. CONCLUSIÓN: El proyecto debe ejecutarse.
38
Estudio administrativo y legal MANUAL DE ORGANIZACIÓN, 1.
INTRODUCCIÓN
El presente Manual contiene la estructura organizacional de un negocio de autoservicio del proyecto de inversión, sus funciones básicas generales, así como la organización y funciones básicas de las áreas y unidades administrativas que la conforman. Asimismo, las funciones señaladas en el presente Manual; son orientadoras de las tareas que debe cumplir cada funcionario para el logro de los objetivos señalados en los diferentes planes y programas de trabajo, dejando a criterio de cada dependencia la desagregación de funciones en unidades de menor jerarquía y la especificación de tareas de cada funcionario, en el marco de las funciones básicas aquí señaladas y de acuerdo a las normas de organización y de personal establecidas por las unidades competentes.
2.- OBJETIVOS DEL MANUAL Objetivo general El Manual de Organización y Funciones y Descripción de Puestos tiene como objetivo general, promover el ordenamiento y mejoramiento interno del negocio de autoservicio, identificando las tareas inherentes a cada puesto y las exigencias o requisitos mínimos que debe tener el recurso humano para establecer las necesidades de capacitación que se requieren, y para contratar personal calificado e idóneo en cada plaza vacante, capaz de asumir responsabilidades con eficiencia y eficacia, de tal forma que permita una efectiva prestación de servicios a los clientes Objetivos especificos
Precisar las funciones y relaciones de cada puesto estableciendo las líneas de autoridad de los empleados en distintos niveles. Establecer una descripción clara y concisa del puesto para que el personal tenga una idea clara y objetiva de sus funciones. Determinar los perfiles de puestos, conforme a las funciones, descritas en este documento con objeto de que contribuya a normar criterios para la toma de decisiones dentro de la planeación del desarrollo de los empleados. Adecuar las políticas de selección de personal, inducción al puesto y capacitación de personal. Mejor la funcionalidad de las actividades administrativas de la empresa Que este manual sirva para la integración y orientación de personal de nuevo ingreso, facilitando su incorporación al puesto asignado. Ubicar a las personas indicadas en los puestos adecuados. 39
3.- Principios del negocio
4.
Todos los componentes de la organización tienen que contribuir al cumplimiento de los objetivos de la empresa. La responsabilidad de los subordinados ante sus superiores por la ejecución es absoluta así mismo, el superior es responsable por las actividades de sus subordinados dentro de la organización. La responsabilidad que se exija no puede ser mayor ni menor que la correspondiente al grado de autoridad que se haya entregado. El personal que tenga a cargo subordinados, debe comportarse con ellos de forma respetuosa y realizar relaciones de coordinación para adecuarse a la capacidad y motivación de las personas responsables de ejecutarlas, así será más eficiente y eficaz la estructura de la organización. Si algunas actividades están estructuradas para realizar comprobación sobre otros, los empleados encargados de las primeras no pueden ejercer bien su responsabilidad se reportan al departamento cuya actividad deben evaluar. Guiar y supervisar el trabajo de los subordinados, orientarlos, incentivar su iniciativa motivarlos y encaminar su esfuerzo a su obtención de los objetivos señalados. Prever necesidades, elegir alternativas, seleccionar objetivos, establecer políticas, normas, programas procedimientos y presupuestos, adoptar decisiones para alcanzar los objetivos. Acatar las directrices y llevarlas a la práctica, realizar el trabajo asignado, revisar las formas y procedimientos en el desarrollo del trabajo y evitar la demora en la realización de las actividades. Medir resultados de toda actividad, detectar y corregir las desviaciones que produzcan en el desarrollo de los planes, objetivos, políticas, normas, programas, procedimientos, presupuestos y volúmenes de trabajo.
Estructura orgánica
Nombre puesto: director general Nombre de la dirección de área: dirección de general Puestos de subordinados inmediatos: director administrativo, contador, auxiliar almacén, encargado de turno Funciones específicas del puesto: 1. 2.
Planear y dirigir la estrategia técnica y administrativa del negocio, que lo lleve al logro de su misión, visión y objetivos establecidos. Interactuando con los inversionistas para definir el plan estratégico del organismo, definiendo las estrategias fundamentales que permitan cumplir con 40
las expectativas de estabilidad deseada, grado de crecimiento, costo beneficio de las acciones, potencial humano, etc. Determinando la metodología básica de acción que asegure el cumplimiento de los programas anuales. 3. Analizando el entorno para ver oportunidades; desarrollando y transformando la estructura organizacional, el personal, el estilo de liderazgo y facilitando el establecimiento de los sistemas de control. 4. Realizar convenios y acuerdos de colaboración, contratos y actos jurídicos que sean indispensables para el cumplimiento de los objetivos con proveedores y comercializadores 5. Realizar las negociaciones directas con los proveedores 6. Revisar, analizar y aprobar presupuestos, correspondiente al ejercicio 7. Definir y vigilar la implementación de los cambios estructurales de organización y de operación del negocio 8. Efectuar el control estratégico de los procesos operativos internos para la ejecución del programa general 9. Cerciorándose de la correcta aplicación de la normatividad federal y estatal en materia de comercio en los procesos de permisos 10. Presentar a los inversionistas los programas anuales de inversión, proyectos, planes de trabajo, presupuesto e informes y estados financieros que reflejen la situación y funcionalidad del la empresa 11. Formular e instrumentar alternativas de acción que solucionen la problemática presentada conjuntamente con el cuerpo administrativo 12. Evaluar la operatividad cotidiana del negocio y el cumplimiento del programa anual . Valorando los factores externos que influyen en el logro de los objetivos. Analizando los resultados en todos los ámbitos: posición financiera, sistemas de control, capacidades y desarrollo de los empleados, desarrollo de los programas y servicios, reformas reglamentarias y legales.
Nombre puesto: auxiliar administrativo Nombre de la dirección de área: dirección administrativa Puestos de subordinados inmediatos: ninguno Funciones específicas del puesto 1. 2. 3. 4. 5.
Llevar control de todos los documentos, las referencias y oficios ingresados. Elaborando reportes e informes requeridos, en las formas y tiempos establecidos, entregándolos a su jefe inmediato para su aprobación. Organizar y supervisar el proceso de adquisición de mobiliario y equipo o de servicios. Analizar y determinar los requerimientos de compra. Atender, reportar, contestar e informar a proveedores. 41
Coordinar, supervisar y revisar la firma de los contratos derivados de cualquier procedimiento de adquisición, así como sus respectivas órdenes de compra y recabar las fianzas de cumplimiento correspondientes. 7. Control de la documentación que ampara las compras efectuadas de mobiliario, productos. 8. Y equipo, como son: órdenes de compra, anexos de los contratos de compraventa y guías de equipamiento. 9. Elaborar cierre mensual con corte al último de cada mes. 10. Aplicar las incidencias de altas, bajas y modificaciones de salario de los empleados. 11. Recibir y separar cheques, pólizas de diario, ingresos y egresos 12. Ir a los diferentes bancos para cualquier movimiento bancario 13. Dar seguimiento de las acciones administrativas. 14. Mantener actualizada y difundir a todos los niveles la estructura su reglamento, 15. Coordinar la integración del proyecto de presupuesto anual del gasto operativo y presentarlo a aprobación de los inversionistas. 16. Recibiendo y atendiendo a los proveedores personalmente o vía telefónica, proporcionando la información solicitada, canalizando a los mismos a las áreas involucradas o investigando información solicitada. 17. Llevar ingresos bancarios. 18. Realizar los reportes diarios. 19. Archivar. 6.
Nombre puesto: contador Nombre de la dirección de área: dirección financiera Puestos de subordinados inmediatos: ninguno Funciones específicas del puesto: 1.
2.
3.
4. 5.
Supervisar y controlar los procesos de pago de sueldos y salarios, así como de prestaciones piramidales derivadas de las obligaciones de carácter laboral del Organismo. Elaborando el calendario semestral de pagos de las obligaciones y supervisando la generación de cálculos en los formatos, según los procedimientos establecidos. Revisar diariamente el comportamiento de las inversiones y efectuar las conciliaciones bancarias respectivas. Solicitando los saldos bancarios al día de las cuentas de inversión. Integrando la documentación que sirvió. Elaborar informes financieros para inversionistas y directivos. Controlar el proceso de cuentas por pagar y revisar todos los pagos que se hacen a contratistas y proveedores.
42
Elaborar y presentar las declaraciones de impuestos provisionales y anuales ante la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 7. Atender y dar contestación y seguimiento a cualquier tipo de auditoría practicada al área de contabilidad por parte de los diferentes órganos verificadores. 8. Asegurar que los registros contables que amparan la operación del organismo se realicen dentro del marco de la legalidad y transparencia. 9. Revisar los estados financieros para analizar los registros contables. 10. Controlar el movimiento de fondos por parte de Caja y su correcta contabilización. Revisando todos los movimientos por inversiones registrados por las cajeras contra los comprobantes que emite el banco. 11. Interpretar las disposiciones legales tributarias vigentes y asegurar su correcta aplicación, supervisando la determinación y pago oportuno de los impuestos a cargo de la entidad. 12. Generar nómina, elaborar disco con el archivo que contiene la información referente a las cuentas bancarias. 6.
Nombre puesto: encargado Nombre de la dirección de área: dirección operativa Puestos de subordinados inmediatos: operario caja, conserje Funciones específicas del puesto: 1. 2.
3. 4. 5.
6.
7. 8. 9.
Administrar la aplicación del proceso de reclutamiento, selección y contratación del personal a ingresar al Organismo. Administrar el control de la jornada laboral e incidencias del personal. Supervisando el uso y funcionamiento de los dispositivos establecidos, tales como reloj checador digital y lista manual. Analizar y evaluar al personal del Organismo en cuanto al potencial individual y las aportaciones hechas por el mismo. Evaluando al personal. Generando informes y reportes. Registrar y controlar la recepción, almacenamiento y documentos del mobiliario y equipo que ingresan al almacén. Verificando que el producto que se recibe concuerde con el solicitado, inspeccionando físicamente los productos. Sellando y firmando de recibido en la factura del proveedor. Elaborando la orden de entrada correspondiente, dando de alta en el sistema el producto recibido, firmando de recibido, capturado y revisado respectivamente. A fin de dar entrada a los artículos en tiempo y forma de acuerdo a los lineamientos establecidos y mantener el consecutivo documental que ampara cada movimiento efectuado en el almacén por este concepto. Supervisar el almacenaje y manejo adecuado del mobiliario y equipo que entra y sale del almacén. Verificando el correcto acomodo conjuntamente con el operador de caja. Elaborar y proporcionar los informes requeridos por las autoridades correspondientes, respecto a fechas de entrega, incumplimientos de 43
proveedores, entregas a planteles educativos, devoluciones de producto y controles de entradas y salidas del almacén. 10. Emitiendo los reportes correspondientes del sistema computacional, analizando la información y verificando sea la correcta. Entregándolos a su jefe inmediato en el tiempo y forma solicitados, para su revisión y aprobación. 11. Atendiendo a los proveedores, recibiendo facturas, aclarando deferencias en las sanciones, errores en el sistema, como agregando las visitas operativas y liberando mobiliario. 12. Recibir las órdenes de compra y contratos por parte del jefe inmediato, verificando que los datos en le entrada, la factura y la orden de compra sean los mismos, capturando los datos contenidos en los mismos como son el proveedor, las partidas asignadas, los precios unitarios, los lugares y fechas de entrega, el número de requisición, etc., imprimiendo un reporte de control. A fin de tener un control.
Nombre puesto: operario caja Nombre de la dirección de área: dirección operaria Puestos de subordinados inmediatos: ninguno Funciones específicas del puesto: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Inspeccionar mobiliario y equipo. Acomodo de mercancía. Atención al cliente. Control de caja. Capturar y revisar las entradas de producto al almacén y estantería. Capturar y revisar las salidas de productos del almacén y estantería. Dando de baja del sistema el mismo, Imprimir tickets de venta. Solucionar o canalizar dudas de los clientes que se presentan en el área. Recibiendo y atendiéndolos. Dar un servicio de calidad y oportunidad a todos los clientes que solicitan ser atendidos.
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Nombre puesto: conserje Nombre de la dirección de área: dirección operaria Puestos de subordinados inmediatos: ninguno
Funciones específicas del puesto 1. 2. 3. 4.
Limpieza de la oficina. Trasladar papelería. Mensajería. Todas las demás labores propias de su cargo.
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ORGANIGRAMA
DIRECCTOR GENERAL
ADMINISTRADOR
AUXILIAR ALMACEN
CONTADOR
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OPERARIO CAJA
MANTENIMIENTO
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