Proyecto: Montaje y Puesta en Marcha de un Laboratorio de Mecánica Dental Fecha del estudio: agosto de 2.005
ANTECEDENTES Los autores concientes de la necesidad personal y social de crear un proyecto empresarial sostenible y rentable, con el ánimo mejorar nuestra calidad de vida y a su vez contribuir con la generación de empleo; hemos realizado el siguiente estudio para la creación de una empresa en el sector de la salud, esta propuesta nace nace también también como respuesta respuesta al sentido sentido emprendedor emprendedor de los autores autores y a la experiencia experiencia profesional y laboral, durante durante lo cual hemos hemos observado un gran potencial potencial en este este sector y que lo ratifica ratifica el siguiente análisis. OBJETIVO Efectuar un estudio preliminar para establecer la viabilidad y rentabilidad de la puesta en marcha de un laboratorio de Mecánica Dental en la ciudad de Bogotá 1- EL PRODUCTO La función del laboratorio dental consiste en ofrecer a los odontólogos de todas las especialidades, servicios y productos tales como prótesis, coronas dentales, núcleos y demás productos que requiere la odontología. 2- ESTUDIO DE MERCADEO 2.1- Tamaño del mercado Según la base de datos de las páginas amarillas, se encuentran registrados aproximadamente 1.600 consultorios y clínicas odontológicas en Bogotá. Adicionalmente Adicionalmente existe un buen mercado fuera de la ciudad en el cual puede incursionarse más adelante. adelante. 2.2- Necesidad del Producto Se elaboró un estudio inicial en el cual se encuestó a 10 consultorios odontológicos con los siguientes resultados: Tabulación Formulario de Encuesta Pregunta si no Tiene Laboratorio de Mecánica dental propio 2 8 Está satisfecho con su actual Laboratorio dental 6 2 Le gustaría tener como proveedor otro laboratorio dental que le ofrezca mejores precios, calidad y cumplimiento cumplimi ento 7 1 Gráfica 1 Gráfica 2
Como puede observarse en la gráfica 1, el 20% de los consultorios y clínicas en Bogotá tiene laboratorio propio, por lo cual hay un potencial del 80% de odontólogos que utilizan el servicio de mecánica dental con terceros. En la gráfica 2 se puede observar que el 80% de los odontólogos que no tienen laboratorio propio no están “casados” con su actual proveedor y les gustaría cambiar o tener otro laboratorio de mecánica dental. Se concluye por tanto que en este sector también se encuentra la tendencia del mercado globalizado y cambiante del resto de la economía del país, lo cual es favorable para la expectativa que tenemos de incursionar en este medio. 2.3- Demanda Insatisfecha Según los cálculos hechos, se estima que un laboratorio con un mecánico dental puede proveer sus servicios hasta a 5 consultorios; según las páginas amarillas están registrados aproximadamente 200 mecánicos dentales para 1.600 odontólogos. Por lo tanto la demanda insatisfecha se obtiene según la siguiente fórmula: Demanda potencial – Oferta actual = Demanda insatisfecha 1.600 odontólogos – (200 laboratorios X 5 odontólogos) = 600 clínicas o consultorios Se deduce por tanto que existe un potencial de 600 consultorios que están sin atender, y/o que no están atendidos satisfactoriamente por los laboratorios de mecánica dental. 2.4 Mercado Objetivo El mercado de la odontología se puede segmentar en dos grupos - Consultorios y clínicas de estrato alto: atienden pacientes de estrato 5 y 6 y requieren generalmente laboratorios que posean alta tecnología cuyas tarifas son elevadas. Estos consultorios representan aproximadamente el 15% del universo del mercado - Consultorios y clínicas de estrato medio y bajo: atienden pacientes de estrato 2, 3 y 4, por la capacidad de pago requieren laboratorios que poseen menor tecnología. Representan el 85% del mercado Se pretende inicialmente llegar al siguiente segmento del mercado: los consultorios y clínicas que no tienen laboratorio propio y que atienden pacientes de estrato medio y bajo. Según los cálculos hechos en los numerales anteriores tenemos la siguiente demanda potencial: Mercado Objetivo = Mercado potenc. X 80% no tienen laboratorio propio X 85% estrato medio bajo Mercado Objetivo = 600 x 80% x 85% = 408 consultorios o clínicas 2.5 Análisis de la competencia Se observa que en el mercado no existe una gran empresa dedicada a esta labor o por lo menos un laboratorio que tenga una gran estrategia publicitaria. Se pueden contar como registrados en las páginas
amarillas 200 laboratorios de los cuales el 80% no cuentan con gran tecnología, ni infraestructura, ni emplea a otros técnicos y son administrados y atendidos por sus propietarios. El perfil de los propietarios de estos laboratorios son personas empíricas en el oficio o con estudios técnicos quienes no cuentan con recursos suficientes para invertir en grandes laboratorios ni tienen tampoco la capacitación administrativa para hacer la empresa más grande y rentable. 2.6- Estrategias para la Cautivación de Clientes La principal estrategia consiste en hacer una buena campaña de mercadeo ofreciendo el servicio a las clínicas y consultorios en Bogotá, publicar avisos en El Tiempo y elaborar folletos que muestren las ventajas con que contamos. La fortaleza o valor agregado del laboratorio es hacerlo ver como una gran empresa que cuenta con buen respaldo, seriedad y responsabilidad, manejado por personal profesional interdisciplinario y con experiencia, además de la asesoría de una odontóloga para brindar mayor confianza; otra de las estrategias es competir con precios bajos los cuales se medirán y establecerán más adelante en este proyecto.
3- INGENIERIA DEL PROYECTO 3.1 Maquinaria y Equipos requeridos El equipo para un laboratorio básico tiene un costo aproximado según cotizaciones de $12’000.000
, la capacidad instalada puede cubrir hasta 20 consultorios con 4 técnicos mecánicos 3.2 Materia Prima Se requieren materiales para iniciar la puesta en marcha tales como yesos, alginatos, dientes de porcelana, etc. Posteriormente la materia prima se puede ir adquiriendo a medida que van llegando pedidos de trabajo. La inversión inicial calculada es de $300.000 3.3 Infraestructura 3.3.1- Planta: El laboratorio básico no requiere un área superior a los 12 m2 y su ubicación puede hacerse en cualquier lugar comercial o residencial, ya que no afecta el entorno por contaminación auditiva ni de partículas al aire, además no va a estar abierta al público por lo cual no se requiere un local con alto costo de arriendo, se calcula que el canon mensual pude ser de $150.000 3.3.2- Muebles: Se requieren para iniciar tres puestos de trabajo con suficiente iluminación artificial y divisiones para por lo menos tres áreas, el costo aproximado es de $1’000.000
4- ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA El personal inicial requerido es el siguiente - Un Mecánico Dental: en quien recae toda la responsabilidad técnica y de calidad del producto de la empresa, el salario mensual según el mercado puede estar alrededor de $500.000 - Administrador: quien tiene las funciones de recibir los pedidos, hacer los despachos, manejar las
compras, llevar la contabilidad y velar que se cumplan los objetivos administrativos, su salario inicial puede ser de $400.000 - Un mensajero: para recoger y entregar los modelos y trabajos, el sueldo es de $400.000 En todos los cargos se requiere personal de absoluta confianza. Las demás funciones de ventas, organización y promoción le corresponden a los propietarios de la empresa.
5- EVALUACIÓN FINANCIERA DEL PROYECTO 5.1 Costos del Montaje Para dar inicio al proyecto se requiere una inversión aproximada de $15,000,000 de los cuales $13,000,000 corresponden a los activos fijos que significan el 87% del total de la inversión y los restantes $2,000,000 son los intangibles, que representan el 13%. El detalle de los rubros son indicados en la siguiente tabla
Rubro Valor Maquinaria y Equipos $12,000,000 Materia Prima $300,000 Muebles y accesorios $1,000,000 Registros, permisos, impuestos $500,000 Varios (albañilería, papelería) $200,000 Publicidad $500,000 Imprevistos $500,000 Total Inversión Inicial $15,000,000 5.2- Costos Fijos Los siguientes son los rubros mensuales estimados luego de la puesta en marcha del proyecto Rubro Valor Nómina $1,300,000 Arriendo $150,000 Servicios $100,000 Gastos financieros $300,000 Varios $100,000 Publicidad $150,000 Total Gastos Mensuales $2,100,000 5.3- Costos Variables El principal costo variable corresponde a la materia prima y está estimado en un 30% de las ventas brutas. 5.4- Punto de Equilibrio Las ventas mínimas para alcanzar el punto de equilibrio
están dadas por la siguiente fórmula Costo Fijo ----------------------------- = 1 Ventas – Costo Variable $2,100,000 ----------------------------- = 1 Ventas – Ventas*30% 0.7*Ventas = $2,100,000 Ventas = $3,000,000 Se concluye que mensualmente se debe vender mínimo $3,000,000 para cubrir todos los gastos. 5.5 Pronóstico de Ventas Según los análisis y la experiencia, un consultorio particular puede entregar trabajos en promedio de $1,000,000 mensuales, es decir que para alcanzar el punto de equilibrio se debe contar con al menos tres clientes, esta meta debe alcanzarse a más tardar en el segundo mes de inicio y al tercer mes el objetivo deben ser al menos $5,000,000 con 5 clientes, lo cual puede lograrse sin grandes inversiones en publicidad y promoción, incluso ganando una licitación con un solo cliente se puede lograr esta meta. 5.6 Pérdidas & Ganancias En el siguiente cuadro se elaboró una simulación de los gastos, la utilidad operacional y la rentabilidad de la inversión inicial, de acuerdo con las ventas proyectadas Rubro Venta $3,000,000 $5,000,000 $10,000,000 20,000,000 Gastos Fijos $2,100,000 $2,100,000 $2,600,000 $3,600,000 Gastos Variables $900,000 $1,500,000 $3,000,000 $6,000,000 Total Gastos $3,000,000 $3,600,000 $5,600,000 $9,600,000 Utilidad Operacional $0 $1,400,000 $4,400,000 $10,400,000 % Utilidad Operacional 0% 28% 44% 52% Rentabilidad 0% 9.3% 29.3% 69.3% Pa
