KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN
KEMENTERIAN KEUANGAN RI DIREKTORAT JENDERAL PERBENDAHARAAN
PENYALURAN DAK FISIK TA 2018 MELALUI KPPN Disampaikan pada acara Pelatihan Verifikasi Penyaluran DAK Fisik Tahun 2018
Jakarta, Mei 2018
DASAR HUKUM
DASAR HUKUM Perpres Nomor 123 Tahun 2016 tentang Petunjuk Teknis DAK Fisik Perpres Nomor 5 Tahun 2018 tentang Perubahan Perpres Nomor 123 Tahun 2016 PMK Nomor 50/PMK.07/2017 tentang Pengelolaan Transfer ke Daerah dan Dana Desa PMK Nomor 112/PMK.07/2017 tentang Perubahan atas PMK Nomor 50/PMK.07/2017 tentang Pengelolaan Transfer ke Daerah dan Dana Desa Peraturan Kementerian/Lembaga Teknis terkait Petunjuk Operasional DAK Fisik
DEFINISI DAK TUJUAN DAK DANA DANA TRANSFER KHUSUS KHUS US (DTK): Dana yang dialokasikan dalam APBN kepada daerah dengan tujuan untuk membantu mendanai kegiatan khusus, baik fisik maupun nonfisik yang merupakan urusan daerah. DANA DANA ALOKASI KHUSUS KHUSU S (DAK): “Dana yang bersumber dari Pendapatan APBN, yang dialokasikan kepada daerah tertentu untuk membantu mendanai kegiatan khusus yang merupakan urusan daerah dan sesuai dengan prioritas nasional”
Membantu daerah tertentu;
Mendanai penyediaan sarana dan prasarana pelayanan dasar publik; dan
Mendorong percepatan pembangunan daerah dan pencapaian sasaran prioritas nasional.
5
WORKFLOW PENYALURAN WORKFLOW PENYALURAN DAK FISIK Pemda
DIT PA, DJPB
DJPK
Koordinator KPA Penyaluran
KPPN Selaku KPA Penyaluran
Menyampaikan dokumen persyaratan penyaluran
Menyusun RPD
Perda APBD
PerdaAPBD
REKAPITULASI
REKAPITULASI
KPA Penyaluran
Tahap I
Laporan Realisasi, Kontrak & RK Upload
OM SPAN
KPPN KPPN Selaku Selaku Kuasa Kuasa BUN
OM SPAN
Rekap Perda
Monitor
OM SPAN
PENGUJIAN
OM SPAN
REKAPITULASI Data
REKAPITULASI
Supplier
softcopy
Tahap II & III 1. 2.
Lapo Lapora ran n Rea Reali lisa sasi si & Capaian Output Lapo Lapora ran n Nila Nilaii Kebut Kebutuh uhan an Dana
Surat Pemberi tahuan
BPKAD
Data Supplier
Data Supplier
Data Supplier
PPK
RKUD
SPP-LS
PENGUJIAN 1.
2. 3.
Lapo Lapora ran n Real Realis isas asii & Capaian Output Fisik D at ata Ko Kon tr tr ak ak Kegiatan Rencana Kegiatan
PPSPM
SPM-LS
OPD Teknis
SP2D
VERIFIKASI
SKPRTD DAK Fisik
•
•
• • •
•
Kurangnya koordinasi antara OPD dengan BPKAD sehingga data kontrak tidak akurat; Gagal upload dokumen sehingga melampaui batas waktu yang telah ditentukan Daftar kontrak tidak diisi dengan lengkap Jaringan internet kurang memadai KPPN tidak menandai triwulan SP2D BUN, sehingga Pemda Pemda tidak bisa merekam SP2D BUD Distribusi SP2D BUN per sub bidang tidak akurat, akurat, sehingga SP2D BUD tahap berikutnya tidak dapat direkam karena sisa distribusi tidak mencukupi
2017
2018 •
• •
• •
•
•
Mengoptimalkan user OPD untuk merekam Rencana Kegiatan dan Daftar Kontrak Kegiatan Merekam dan meng upload dokumen sesegera mungkin Menginput isian daftar kontrak yang bersifat mandatory (wajib diisi) Menfasilitasi pemda yang kesulitan akses internet Menandai SP2D BUN segera setelah diterbitkan sesuai tahapan/sekaligus Pemda membagi distribusi SP2D BUN per sub bidang sesuai SP2D BUD yang diterbitkan, diterbitkan, sedangkan sisa distribusi dapat diperhitungkan pada tahap berikutnya Meningkatkan koordinasi KPPN dan Pemda
8
KESALAHAN DALAM PENYALURAN PENYALURAN DAK FISIK TA TA 2017
KESALAHAN DALAM PENYALURAN PENYALURAN DAK FISIK TA TA 2017 1.Penyaluran sekaligus dilakukan sebesar pagu tanpa kelengkapan daftar kontrak •
Kondisi ini menyebabkan menyebabkan lebih salur pada 5 pemda oleh 4 KPPN
2. Penyaluran dilakukan tanpa kelengkapan dokumen persyaratan •
Penyaluran tanpa rekomendasi terjadi pada penyaluran tw I oleh 2 KPPN
3. Penyaluran tw IV berdasarkan LRPK manual yang nilainya lebih kecil dari 80% pagu •
Penyaluran dilakukan sebelum OMSPAN siap digunakan dan terjadi pada 1 KPPN
4. Kesalahan penulisan kode lokasi dan kode bidang pada penerbitan SPP/SPM •
Terjadi pada banyak KPPN dan menyebabkan pencatatan realisasi penyaluran tidak akurat
5. Penyaluran untuk pagu bidang s.d. 1 Miliar dilakukan secara bertahap •
Penyaluran yang seharusnya dapat dilaksanakan sekaligus mejadi tidak sesuai mekanisme penyaluran
mpurnaan jenis dan bidang Penyempu DAK Fisik sesuai prinsip money follow program, program, berb berbas asis is prop propos osal al,, serta sinkronisasi DAK dengan belanj belanja a K/L Penguatan
peran provinsi dalam sinkro sinkronis nisasi asi usulan usulan DAK DAK fisik fisik
Memperbai baiki ki penya penyalur luran an DAK DAK Fisik: Fisik: Memper a. Seca Secara ra bert bertah ahap ap per per bida bidang ng b. Penyaluran secara sekaligus sesuai rekomendasi KL dan bida bidang ng dgn dgn alok alokas asii s.d. s.d. 1 Mili Miliar ar c. Berbasis kinerja pelaksanaan ( performance based ) Mewajibkan
daer aerah melap laporkan capaian capaian output/outcom output/outcome e
Terdapat 8 bidang baru, sehingga total ada 26 bidang dari semula 18 bidang
DAK REGULER
DAK PENUGASAN
DAK AFFIRMASI
Membantu mendanai kegiatan untuk peny penyed edia iaan an pela pelaya yana nan n dasar dengan target pemenuhan Standar Pelay elayan anan an Mini Minima mall dan dan keters ketersedi ediaan aan sarana sarana dan prasarana
Menduk Mendukung ung pencap pencapaia aian n priori prioritas tas nasion nasional al tahun tahun 2018 yang menjadi kewenangan daerah, lingkup kegiatan spesifik serta lokasi prioritas prioritas tertentu tertentu
Memb Memban antu tu memp memper ercep cepat at pembangunan infrastruktur dan pelayanan dasar dasar pada pada lokasi lokasi priori prioritas tas yang termasuk kategori daerah per-batasan, kepul kepulaua auan, n, terting tertinggal gal,, dan transmigrasi
1. Pend Pendidi idika kan n 2. Keseh Kesehatan atan dan KB 3. Perum Perumaha ahan n dan dan Permukiman 4. Indust Industri ri Kecil Kecil dan dan Menengah (IKM) 5. Perta Pertani nian an 6. Kelau Kelautan tan dan Perikanan 7. Pari Pariwi wisat sata a 8. Jal alan an 9. Ai Air r Mi Minu num m 10.Sanitasi, dan 11.Pasar
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
1. Kese Keseha hatan tan
Pendi Pendidik dikan an (SMK) (SMK) Kese Keseha hatan tan Air Air Min Minum um Sani Sanita tasi si Jalan Irig Irigas asii Pasar asar Energi Energi Skala Skala Kecil Kecil,, dan 9. Lingk Lingkunga ungan n Hidu Hidup p dan Kehutanan
2. Perum Perumaha ahan n dan dan Permukiman 3. Transp Transport ortasi asi 4. Pe Pendi ndidik dikan an 5. Air Min Minum, um, da dan n 6. Sa Sani nita tasi si
11
Tahap II : 45%
Tahap I : 25% Penyalu Penyaluran ran : paling cepat bulan Februari – paling lambat bulan Juli
Penyaluran Penyaluran : paling cepat bulan April bulan April – paling lambat bulan Oktober
Dokumen Dokumen Persyar Persyaratan atan (Paling (Paling Lambat 23 Lambat 23 Juli 2018): 2018):
Dokumen Dokumen Persyar Persyaratan atan (Paling (Paling Lambat 21 Lambat 21 Oktober ):
•
•
•
•
Peraturan Daerah mengenai APBD tahun anggaran berjalan (berupa (berupa hasil rekapitula rekapitulasi si Penerimaan Penerimaan Perda Perda APBD dari DJPK); laporan realisasi penyerapan penyerapan dana dan capaian output capaian output kegiatan DAK Fisik tahun anggaran sebelumnya. Rencana Kegiatan yang telah disetujui oleh K/L Teknis Teknis terkait Daftar Kontrak Kegiatan
•
laporan realisasi penyerapan penyerapan dana yang menunjukkan paling sedikit 75% dari dana yang telah diterima di RKUD dan capaian output kegiatan output kegiatan DAK Fisik tahap I;
Tahap III : selisih anta antara ra jumlah dana yg telah disalurkan s.d. TW II dengan nilai rencana penyelesaian kegiatan
Penyaluran Penyaluran : paling cepat bulan September – paling lambat bulan Desember Dokumen Dokumen Persyar Persyaratan atan (Paling lambat 15 lambat 15 Desember): Desember ): •
•
laporan realisasi penyerapan penyerapan dana yang menunjukkan paling sedikit 90% dari dana yang telah diterima di RKUD dan capaian output kegiatan output kegiatan DAK Fisik sampai dengan tahap II yang menunjukkan paling sedikit 70% 70%.. Laporan yang memuat nilai rencana penyelesaian kegiatan dalam rangka penyelesaian penyelesaian capaian output 100% 13
Bertahap •
Penyaluran dilaksanakan per jenis DAK Fisik per bidang secara bertahap dalam 3 tahap
Sekaligus •
Untuk pagu bidang sampai dengan 1 miliar rupiah, penyalurannya dapat dilaksanakan sekaligus
Bertahap dan Sekaligus •
Dilaksanakan dalam hal terdapat sebagian atau seluruh kegiatan pembayarannya tidak dapat dilakukan secara bertahap 12
Bisnis Proses Penyaluran DAK Fisik TA 2018
Bisnis Proses Penyaluran DAK Fisik TA 2018 Start
Pagu Alokasi DAK Fisik per Bidang
Penyaluran DAK Fisik Sekaligus
1
Ya Pagu Alokasi Kurang dari/ sama dengan 1 Miliar ?
Tidak
Ya
Bidang direkomendasikan direkomendasikan oleh K/L untuk penyaluran penyaluran sekaligus?
Tidak
Menu Kegiatan direkomendasikan untuk penyaluran sekaligus?
Ya Penyaluran Sekaligus
3
Tidak
Penyaluran DAK Fisik Bertahap
2
Bisniss Pr Bisni Proses oses Pen enyal yalur uran an DAK Fisi Fisik(P k(Pagu agu ≤ 1 M)
Bisniss Pr Bisni Proses oses Pen enyal yalur uran an DAK Fisi Fisik(P k(Pagu agu ≤ 1 M) Pemda Pemda
1 Menyusun/membuat/memp Menyusun/membuat/memperbaiki erbaiki : 1. Perda Perda APBD TA 2018 2. Laporan Laporan Realisasi Realisasi Penyera Penyerapan pan dan capaian capaian output serta Rekap SP2D tahun 2017 3. Rencana Rencana Kegiatan Kegiatan (RK) per bidang bidang 4. Daftar Daftar Kontrak Kontrak Kegiatan Kegiatan per bidang bidang
Dokumen Persyaratan Penyaluran Menyampaikan Dok. No. 1 ke DJPK
Menyampaikan Menyampaikan Dok. No. 2-4 ke KPPN
DJPK DJPK Membuat dan menyampaikan Rekap penerimaan perda APBD TA 2018 ke KPPN melalui Dit. PA
DJPB (Dit. PA dan/atau KPPN) KPPN
Melebihi/melewati 23 Juli 2018 ?
Ya
DAK Fisik tidak disalurkan
Tidak Melakukan Verifikasi Dokumen Persyaratan Penyaluran
Dokumen sudah lengkap dan benar ?
Tidak 1
Ya Menyalurkan Menyalurkan DAK Fisik (April- Juli) maksimal sebesar nilai daftar kontrak
A
Bisniss Pr Bisni Proses oses Pen enyal yalur uran an DAK Fisi Fisik(P k(Pagu agu ≤ 1 M)lanjt…
Bisniss Pr Bisni Proses oses Pen enyal yalur uran an DAK Fisi Fisik(P k(Pagu agu ≤ 1 M)lanjt… Pemda
DJPK
DJPB (Dit. PA dan/atau KPPN)
A
Menerima penyaluran dan melaksanakan kegiatan DAK Fisik
Membuat Laporan Realisasi Penyerapan Penyerapan dan capaian output serta Rekap SP2D tahun 2018
Menerima Dokumen Laporan Realisasi Penyerapan Penyerapan dan capaian output serta Rekap SP2D tahun 2018
Selesai
Dokumen Laporan Realisasi Penyerapan dan capaian output serta Rekap SP2D tahun 2018
Menyampaikan Laporan ke KPPN paling lambat Bulan November 2018
Bisn Bi snis is Pros oses es Pen Peny yal alur uran an DA DAK K Fisi Fisik k Be Bert rtah ahap ap (P (Pag agu u > 1 M)
Bisn Bi snis is Pros oses es Pen Peny yal alur uran an DA DAK K Fisi Fisik k Be Bert rtah ahap ap (P (Pag agu u > 1 M) Pemda Pemda
2 Menyusun/membuat Menyusun/membuat : 1. Perda Perda APBD TA 2018 2. Laporan Laporan Realisasi Realisasi Penyera Penyerapan pan dan capaian capaian output serta Rekap SP2D tahun 2017 3. Rencana Rencana Kegiatan Kegiatan (RK) per bidang bidang 4. Daftar Daftar Kontrak Kontrak Kegiatan Kegiatan per bidang bidang
Dokumen Persyaratan Penyaluran tahap I
Menyampaikan Menyampaikan Dok. No. 1 ke DJPK
Menyampaikan Menyampaikan Dok. No. 2-4 ke KPPN
DJPK DJPK DJPK menyampaikan daftar Rekap penerimaan perda APBD TA 2018 ke KPPN melalui Dit. PA
DJPB (Dit. PA dan/atau KPPN) KPPN
Melebihi/melewati 23 Juli 2018 ?
Ya
DAK Fisik tidak disalurkan
Tidak KPPN Melakukan Verifikasi Dokumen Persyaratan Penyaluran tahap I
Dokumen sudah lengkap dan Benar ?
Tidak
2
Ya KPPN menyalurkan menyalurkan DAK Fisik tahap I (Februari- Juli) sebesar 25% dari pagu bidang setelah dikurangi nilai kegiatan yang tidak dapat disalurkan secara bertahap
B
Bisn Bi snis is Pr Pros oses es Pen Peny yal alur uran an DAK Fis Fisik ik Be Bert rtah ahap ap (P (Pag agu u > 1 M) lnjt…
Bisn Bi snis is Pr Pros oses es Pen Peny yal alur uran an DAK Fis Fisik ik Be Bert rtah ahap ap (P (Pag agu u > 1 M) lnjt… Pemda Pemda B
Menerima penyaluran penyaluran tahap I dan melaksanakan kegiatan DAK Fisik
Update daftar kontrak s.d tgl 23 Juli 2018 atau s.d tgl pengajuan pengajuan penyaluran DAK Fisik Tahap II ke KPPN ( mana yang terlebih dahulu)
Daftar Kontrak Kegiatan (update)
Membuat/memperbaiki Laporan Realisasi Penyerapan Penyerapan (minimal 75% ) dan capaian output serta Rekap SP2D tahap I Dokumen Persyaratan Penyaluran tahap II
Mengajukan Permohonan Penyaluran DAK Fisik Tahap II ke KPPN paling lambat 22 Oktober 2018
DJPK DJPK
KPPN DJPB (Dit. PA dan/atau KPPN)
Daftar Kontrak Kegiatan (update) Melebihi/melewati Ya 22 Oktober 2018 ?
DAK Fisik tahap 2 dan 3 tidak disalurkan
Tidak
KPPN Melakukan Verifikasi Dokumen Persyaratan Penyaluran tahap II
Dokumen sudah lengkap dan Benar ? Ya
KPPN menyalurkan DAK Fisik tahap II (April-Oktober)sebesar (April-Oktober)sebesar 45% dari pagu bidang setelah dikurangi nilai kegiatan yang tidak dapat disalurkan secara bertahap
C
Bisnis Bis nis Pr Pros oses es Pen Penya yalur luran an DA DAK K Fisik Fisik Be Bert rtaha ahap(P p(Pagu agu > 1 M) M) lnjt…
Bisnis Bis nis Pr Pros oses es Pen Penya yalur luran an DA DAK K Fisik Fisik Be Bert rtaha ahap(P p(Pagu agu > 1 M) M) lnjt… Pemda Pemda
DJPK DJPK
KPPN DJPB (Dit. PA dan/atau KPPN)
C Melebihi/melewati 17 Desember 2018?
Pemda menerima penyaluran DAK Fisik tahap II dan melaksanakan kegiatan DAK Fisik Membuat/menyiapkan/m Membuat/menyiapkan/memperbaiki emperbaiki dokumen: 1. Laporan Realisasi Penyerapan Penyerapan penyerapan penyerapan (minimal 90%) dan capaian output (minimal 70%) serta Rekap SP2D tahap II 2. Laporan Laporan yang memuat memuat nilai rencana rencana kebutuhan dana untuk penyelesaian kegiatan capaian output 100%
DAK Fisik tidak disalurkan
Tidak
KPPN Melakukan Verifikasi Dokumen Persyaratan Penyaluran tahap III
Tidak
Dokumen sudah Lengkap dan Benar ? Ya
Dokumen Persyaratan Penyaluran tahap III Menyampaikan Laporan ke KPPN paling lambat 17 Desember 2018
Ya
KPPN menyalurkan menyalurkan DAK Fisik tahap III (September-Desember) sebesar sisa penyelesaian kegiatan (Nilai Kontrak update-penyaluran update-penyaluran tahap I dan II- Kontrak yang tidak dilaksanakan)
D
Bisnis Bis nis Pr Pros oses es Pen enya yalur luran an DA DAK K Fisi Fisik(P k(Pagu agu > 1 M) M)lanjt…
Bisnis Bis nis Pr Pros oses es Pen enya yalur luran an DA DAK K Fisi Fisik(P k(Pagu agu > 1 M) M)lanjt… Pemda
DJPK
DJPB (Dit. PA dan/atau KPPN)
D
Menerima penyaluran DAK Fisik tahap III dan melaksanakan kegiatan DAK Fisik
Membuat Laporan Membuat Laporan Realisasi Penyerapan Realisasi Penyerapan dan dan capaian output capaian output serta Rekap serta Rekap SP2D SP2D tahun 2018 tahun 2018
Menerima Dokumen Laporan Realisasi Penyerapan Penyerapan dan capaian output serta Rekap SP2D tahun 2018
Selesai
Dokumen Laporan Realisasi Penyerapan dan capaian output serta Rekap SP2D tahun 2018
Menyampaikan Laporan Menyampaikan Laporan ke ke KPPN
Bisn Bi snis is Pros oses es Pen Peny yal alur uran an DA DAK K Fisik Fisik Se Sek kal alig igus us (P (Pag agu u > 1 M)
Bisn Bi snis is Pros oses es Pen Peny yal alur uran an DA DAK K Fisik Fisik Se Sek kal alig igus us (P (Pag agu u > 1 M) Pemda Pemda
3 Menyusun/membuat Menyusun/membuat : 1. Perda Perda APBD TA 2018 2. Laporan Laporan Realisasi Realisasi Penyera Penyerapan pan dan capaian capaian output serta Rekap SP2D tahun 2017 3. Rencana Rencana Kegiatan Kegiatan (RK) per bidang bidang 4. Daftar Daftar Kontrak Kontrak Kegiatan Kegiatan per bidang bidang
DJPK DJPK
DJPK menyampaikan daftar Rekap penerimaan perda APBD TA 2018 ke KPPN melalui Dit. PA Ya
DJPB (Dit. PA dan/atau KPPN) KPPN Melebihi/melewati 23 Juli 2018 ?
Menyampaikan Menyampaikan Dok. No. 1 ke DJPK dan No. 2-4 ke KPPN
Melaksanakan Kegiatan yang tidak dapat disalurkan bertahap
DAK Fisik tidak disalurkan
Tidak
KPPN Melakukan Verifikasi Verifikasi awal Persyaratan Persyaratan Penyaluran
Tidak
Dokumen Persyaratan Penyaluran
Ya
Ya Menunggu
Melebihi/melewati 17 Des 2018 ?
BAST Tidak
Dokumen sudah lengkap dan Benar ?
Tidak
3
Ya
KPPN menyalurkan DAK Fisik sekaligus (Agustus-Desember) sebesar nilai BAST yang disampaikan
E
Bisn Bi snis is Pros oses es Pen Peny yal alur uran an DA DAK K Fisik Fisik Se Sek kal alig igus us (P (Pag agu u > 1 M) lnjt…
Bisn Bi snis is Pros oses es Pen Peny yal alur uran an DA DAK K Fisik Fisik Se Sek kal alig igus us (P (Pag agu u > 1 M) lnjt…
Pemda
DJPK
DJPB (Dit. PA dan/atau KPPN)
E
Menerima penyaluran penyaluran DAK Fisik sekaligus (kegiatan khusus)
Membuat Laporan Realisasi Penyerapan Penyerapan dan capaian output serta Rekap SP2D tahun 2018
Menerima Dokumen Laporan Realisasi Penyerapan Penyerapan dan capaian output serta Rekap SP2D tahun 2018
Selesai
Dokumen Laporan Realisasi Penyerapan dan capaian output serta Rekap SP2D tahun 2018
Menyampaikan Laporan ke KPPN
MEKANISME PENYALURAN DAK FISIK PMK 112/PMK.07/2017 Ttg Perubahan PMK 50/PMK.07/2017
MEKANISME PENYALURAN DAK FISIK PMK 112/PMK.07/2017 Ttg Perubahan PMK 50/PMK.07/2017
Perubahan Penyaluran Besaran Penyaluran Penyaluran
2017
2018 Penyaluran melalui KPPN KPPN setempat
Penyaluran melalui KPPN KPPN setempat
Thp Thp I
Thp II
Thp Thp III III
TW I
25%
45%
*
√
-
-
√
√
-
TW II
TW III
TW IV
25%
25%
*
√
-
-
-
√
√
√
√
√
75%
90%
-
75%
75%
90%
-
-
70%
-
-
30%
65%
√
-
-
-
-
-
-
√
-
-
-
√
-
-
-
-
√
-
√
-
-
Feb Juli
Apr Okt
Feb
Mei
31 Mei
8 Sep
Sep 31Okt
Nov 31Des
31 Aug
21 Okt Okt
15Des
30%
Persyaratan: •
•
•
•
•
•
•
Perda Perda APBD Laporan Realisasi Output TA/TW sebelumnya Minimal Penyerapan Penyerapan Minimal Minimal Output Output Rencana kegiatan (RK) yg disetujui KL Kontrak Kegiatan Laporan nilai rencana kebutuhan dana
Waktu Waktu Pen Penyaluran: Paling Paling Cepat Paling Paling Lambat Lambat • •
Batas Batas Wa Waktu ktu Penyam Penyampaian paian Dokumen Dokumen
21 JULI JULI
21OKT
Sept Des 15Des
19 Mei
Catatan: Catatan:
*
sebesa sebesarr selisih selisih anta antara ra dana dana yang yang telah diterima diterima di RKUD RKUD dengan dengan nilai rencana rencana kebutuh kebutuhan an dana dana untuk untuk penyelesa penyelesaian ian kegiatan
Penyaluran sekaligus
Penyaluran sebagian atau seluruhnya sekaligus ALOKASI BIDANG >1 MILY MILYAR
ALOKASI BIDANG < 1 MILY MILYAR
Dapatt di Dapa dila laks ksan anak akan an se seka kali ligu gus s se sebe besa sarr ke kebu butu tuha han n da dana na dalam rangk rangka a peny penyelesa elesaian ian output keg kegiat iatan an DAK Fis Fisik ik Rentan tang g wak waktu tu pen penya yalur luran an : Apr April il Juli Ren Bata tas s wa wakt ktu u pe peny nyam ampa paia ian n do doku kume men n pe pers rsya yara rata tan n pa pali ling ng Ba lambat 21 lambat 21 Juli Dokume umen n Per Persya syarata ratan n: Dok Rekapitulasi penerimaan Perda mengenai APBD tahun angga anggaran ran berja berjalan; lan; Laporan realisasi penyerapan dana dan capaian output kegiatan DAK Fisik t ahun anggaran sebelumnya; dan kontrak k Kegiatan. Daftar kontra Laporan realisasi penyerapan dana dan capaian output kegiatan DAK Fisik bidang tertentu, disampaikan paling lambat bulan November tahun anggaran berjalan –
Berdasarkan Berdasarka n rekome rekomendas ndasii dari dari K/L yang diter diterima ima DJPK paling paling lambat Februari DJPK DJ PK me meny nyam ampa paik ikan an ke kete teta tapa pan n pe peny nyal alur uran an ya yang ng ti tida dak k da dapa patt dila di lak ksa san nank nka an se sec car ara a ber erta tah hap ke kep pad ada a KP KPA A Pe Peny nyal alur ura an melalui melal ui Koord Koordinato inatorr KP KPA A Rentan Ren tang g wak waktu tu pen penya yalur luran an sek sekali aligus gus : Agu Agustu stus s - Des Desemb ember er Dokume Dok umen n Per Persya syarat ratan an : penerimaan Perda mengenai APBD tahun rekapitulasi penerimaan anggaran berjalan (seluruh kegiatan sekaligus); laporan realisasi penyerapan dana dan capaian output kegiatan DAK Fisik tahun anggaran sebelumnya sebelumnya (seluruh kegiatan sekaligus); Daftarr kontra kontrak k Kegiatan dan Dafta BAST; Laporan realisasi penyerapan dana dan capaian output kegiatan DAK Fisik bidang tertentu, disampaikan paling lambat bulan Desember tahun anggaran berjalan 14
KPPN selaku KPA
PEMDA Pemda merekam dan mengupload dokumen penyaluran melalui OMSP OMSPAN (tahap (tahap I): - Laporan realisasi Peny Penyer erap apan an Dana Dana dan dan Capaian Output Kegiatan DAK Fisik tahun tahun 2017 2017 - Rencana ana Kegiatan atan - Daftar Kontrak
•
•
•
KPPN selaku KPA melakukan verifikasi melalui aplikasi OMSPAN Menerbitkan SPP, dan SPM melalui aplikasi SAKTI Menyampaik Menyampaikan an Rencana Rencana Penari Penarikan kan Dana Dana (RPD) (RPD)
BPKAD Dinas
Dinas
Operator
PPK
PPSPM
INPUT DAT DATA SP2D PEMDA DAK FISIK - 2017
KPPN selaku Kuasa BUN •
KPPN KPPN sela selaku ku Kuas Kuasa a BU BUN N menerbitkan SP2D sesuai sesuai tangga tanggall RPD
INPUT DAT DATA SP2D PEMDA DAK FISIK - 2017
CONTOH
Untuk pemenuha pemenuhan n persyarat persyaratan an penyalur penyaluran an DAK Fisik Fisik Tahap I TA TA 2018 (perekama (perekaman n data TA TA 2017 - input/ubah/hapus) : Pemda mengajukan permohonan pembukaan input ke KPPN, KPPN, KPPN mengajukan ke Dit. PA melalui HAI DJPb Dicantumkan Nama Nama Pemda, Pemda, Jenis, Bidang, dan Triwulan/Sekaligus
LAP.. REALISASI PENYERAPAN DANA DAN CAPAIAN OUTPUT KEGIAT LAP KEGIATAN DAK FISIK - 2017
21
LAP.. REALISASI PENYERAPAN DANA DAN CAPAIAN OUTPUT KEGIAT LAP KEGIATAN DAK FISIK - 2017
CONTOH
Input SP2D BUD dan d an capaian output dalam rangka penyusunan penyusunan Laporan Realisasi Penyerapan Penyerapan Dana dan Capaian Output Kegiatan DAK Fisik 2017 dilakukan melalui OMSPAN OMSPAN 2017 (rekam dan cetak), sedangkan upload laporan tsb dilakukan melalui OMSPAN 2018 22
Penyaluran DAK Fisik Ilustrasi Penyaluran-1
Penyaluran DAK Fisik Ilustrasi Penyaluran-1
JENIS DAK
BIDANG
SUB BIDANG
ALOKASI Tahap I (25%)
Pendidikan
SD
3.906.994.000
SMP
2.427.268.000
Subtotal Pendidikan Pelayanan Kesehatan Dasar Pelayanan Kesehatan Rujukan Pelayanan Kesehatan Kefarmasian
Kesehatan DAK REGULER
Keluarga Berencana Subt Subtot ota al Keseh eseha atan
6.334.262.000
1.583.565.500
PENYALURAN Tahap II (45%)
2.850.417.900
6.414.433.000 Nilai Sisa Untuk Menyelesaikan Pekerjaan
3.129.630.000 9.149.217.000 1.022.000.000 19.7 19.71 15.28 5.280 0.000 .000
4.9 4.928.82 8.820 0.000 .000
8.8 8.871.87 1.876 6.000 .000
Pertanian
5.464.091.000
1.366.022.750
2.458.840.950
Kelautan dan Perikanan
1.629.413.000
407.353.250
733.235.850
Sentra Industri Kecil dan Menengah TOTAL DAK REGULER
Tahap III
650.000.000*
650.000.000*
33.793.046.000
* Alokasi s.d. 1 miliar per bidang dapat disalurkan sekaligus sebesar kebutuhan dana berdasarkan total nilai daftar kontrak yang disampaikan
Penyaluran DAK Fisik Ilustrasi Penyaluran-2
19
Penyaluran DAK Fisik Ilustrasi Penyaluran-2
JENIS DAK
AFIRMASI
BIDANG
Tansportasi
KEGIATAN Pengadaan Moda Transportasi Darat senilai Rp2.681.1 Rp2.681.162.0 62.000,00,- *
ALOKASI
4.334.165.000
PENYALURAN SEKALIGUS PAGU SEKALIGUS
PENYALURAN BERTAHAP PAGU BERTAHAP
2.681.162.000 1.65 1.653. 3.00 003 3.00 .000 **
Tahap I (25%)
Tahap II (45%)
413.25 3.250 0.750 .750
743.85 3.851 1.35 .358
Tahap III Nilai Sisa Untuk Menyelesaikan Pekerjaan
* Sesu Sesua ai sura suratt Dir Dir. PA nom nomor S-30 S-3084 84/P /PB. B.2 2/201 /2018 8 tang tangg gal 4 Apri Aprill 2018 2018 hal Reko ekomen mendasi dasi Peny Penya alura luran n Seka Sekali lig gus DAK Fis Fisik Tahu ahun 201 2018 terd terdap apat at 2 bida idang yang ang mend menda apat pat rek rekomen omenda dasi si yaitu aitu Bidang Bidang Transportasi, dan Lingkungan Hidup dan Kehutanan ** Peny Penyal alur uran an seka sekali ligu gus s dila dilaku kuka kan n sebe sebesa sar r total total nilai daftar kontrak sekaligus yang yang disamp disampaik aikan an oleh oleh Pemda Pemda
20
PERSYARATAN PENYALURAN DAK FISIK TA 2018 PERPRES 5 TAHUN 2018 TENTANG PERUBAHAN ATAS PERPRES 123 TAHUN 2016
PERSYARATAN PENYALURAN DAK FISIK TA 2018 PERPRES 5 TAHUN 2018 TENTANG PERUBAHAN ATAS PERPRES 123 TAHUN 2016
RENCANA KEGIATAN Jenis / Bidang / Subbidang Subbidang
Rincian Kegiatan
Fisik
Volume/ Output
Menu Kegiatan
Nilai DAK Fisik
Paket Pekerjaan
Pelelangan/ Seleksi Jenis Pekerjaan
Jenis Pengadaan
Nilai APBD Pengadaan Langsung/ Penunjukan Langsung
Swakelola
E-catalogue
Rencana kegiat Rencana kegiatan an yang telah disetujui oleh K/L Teknis dapat diubah maksimal satu (1) kali dengan batas waktu perubahan maksimal bulan MARET. MARET. •
Penunjang
Maksimal di sampaikan dalam aplikasi OM SPAN tanggal 21 Juli •
Lokasi Kegiatan (Kecamatan)
Keterangan
CONTOH FORMAT FORMAT RENCANA RENCA NA KEGIATAN KEGIATAN UNTUK UN TUK DAK FISIK FI SIK 2018
RENCANA KEGIATAN DANA ALOKASI KHUSUS FISIK TAHUN ANGGARAN 2018 DAERAH JENIS BIDANG PAGU ALOKASI ALOKASI
: Kota XXXX : Reguler : Kesehatan Rp 8.625.0 8.625.000.0 00.000 00
A. SUB BIDANG : Kesehatan Dasar NO.
MENU KEGIATAN
(1) (2) 1. Pembangunan Pembangunan dan dan Rehabilitasi Rehabilitasi Bangunan Bangunan Puskesmas Non-Affirmasi dan pendukungnya
NO.
RINCIAN PAKET PEKERJAAN
(3) 1.
(4) Pembangunan Puskesmas Kec. Sukajaya
2. Pembelian Alat Kesehatan 3. 1.
METODE PENGADAAN BARANG/JASA
LOKASI KEGIATAN
(5)
(6)
(7)
Fisik Fisik Penunjang
Konsultan Pengawas 2. Penyediaan Penyediaan Prasarana Prasarana puskesmas puskesmas NonNonAffirmasi
JENIS PEKERJAAN
Pengadaan Pengadaan Sistem Informasi Puskesmas Kec. Sukakarya
Fisik
OUTPUT KE KEGIATAN VOLUME SATUAN (8) (9)
KEBUTUHAN DANA DAK FISIK APBD (10) (11)
Pelelangan
Kec. Sukajaya, Desa Paya
1
Unit
Rp 2.500.000.000
E-Katalog
Kec. Sukajaya, Desa Paya
1
Paket
Rp 500.000.000
Penunjukan La Langsung Kec. Su Sukajaya, De Desa Pa Paya
1
Orang
Rp 125. 00 000. 00 000
1
Paket
Rp 1.000.000.000
Pelelangan
Kec. Sukakarya, Desa Kota Atas
2. 3. TOTAL KEBUTUHAN DANA
Rp 4.125.000.000
Rp
B. SUB BIDANG BIDANG : Farmasi Farmasi NO.
MENU KEGIATAN
(1) (2) 1. Penyediaan Obat BMHP
NO.
RINCIAN PAKET PEKERJAAN
(3) 1.
(4) Pengadaan Obat BMHP
2. 3. 2. Pembang Pembangunan unan/Reh /Rehabil abilitasi itasi Instalasi Instalasi Farmasi 1.
Rehabilitasi Instalasi Farmasi
JENIS PEKERJAAN
METODE PENGADAAN BARANG/JASA
LOKASI KEGIATAN
(5)
(6)
(7)
Fisik
Fisik
OUTPUT KE KEGIATAN VOL UM UME SATUAN (8) (9)
KEBUTUHAN DANA DAK FISIK APBD (10) (11)
E-Katalog
Kota Sabang
1
Paket
Rp 2.000.000.000
Pelelangan
Kota Sabang
1
Unit
Rp 2.500.000.000
Rp 500.000.000
2. 3. TOTAL KEBUTUHAN DANA
Rp 4.500.000.000
Rp 500.000.000
-
