Tugas Final Audit Internal
PT Indofood Tbk.
OLEH
Tahun Ajaran Ajaran 2015/2016 2015/20 16 Fakultas Ekonomi dan Bisnis, Universitas Hasanuddin
[Nama] Muhammad Gladi Reksa A311 12 294
PT Indofood Tbk.
A. Visi & Misi 1. Visi : Perusahaan Total Food Solutions 2. Misi : Memberikan solusi atas kebutuhan pangan secara berkelanjutan o Senantiasa meningkatkan kompetensi karyaan! proses produksi dan teknologi o
o
o
kami Memberikan kontribusi bagi kesejahteraan masyarakat dan lingkungan secara berkelanjutan Meningkatkan stakeholders" #alues secara berkesinambungan
B. Struktur Organisasi RUPS
Dewan Komisaris
Komite Audit
Dewan Direksi
Manajer !erasional
Sekertaris Perusa"aan
#or!orate Fungtion
1. Rapat Umum Pemegang Saam !RUPS" $%PS mempunyai eenang yang tidak diberikan kepada &ean 'omisaris atau
&ireksi! dalam batas yang ditentukan dalam %%PT dan(atau peraturan yang berlaku di bidang pasar modal dan(atau )&. $%PS merupakan *orum bagi pemegang saham untuk memperoleh keterangan yang berkaitan dengan Perseroan dari &ean 'omisaris dan(atau &ireksi! sepanjang berhubungan dengan agenda rapat dan tidak bertentangan dengan kepentingan Perseroan.
#. $e%an omisaris
&ean 'omisaris bertugas melakukan pengaasan atas kebijakan pengurusan dan memberikan masukan kepada &ireksi tentang pengelolaan Perseroan. &ean 'omisaris juga mengaasi e*ekti#itas kebijakan+kebijakan &ireksi dalam upaya memastikan tercapainya prinsip+prinsip ,-, di dalam perusahaan. &ean 'omisaris dibantu oleh 'omite )udit serta 'omite ominasi dan $emunerasi! yang bertanggung jaab langsung kepada &ean 'omisaris. &ean 'omisaris Perseroan terdiri dari / 0delapan orang anggota termasuk seorang 'omisaris %tama! serta 0tiga orang 'omisaris 3ndependen yang tidak memiliki hubungan a*iliasi dengan pemegang saham pengendali! anggota &ean 'omisaris dan anggota &ireksi Perseroan. • • • • • • • •
President -ommissioner 4 Manuel V. Pangilinan -ommissioner 4 5enny S. Santoso -ommissioner 4 6dard ). Tortorici -ommissioner 4 $obert -harles icholson -ommissioner 4 ,raham 7. Pickles 3ndependent -ommissioner 4 %tomo 8osodirdjo 3ndependent -ommissioner 4 5ambang Subianto 3ndependent -ommissioner 4 )di Pranoto 7eman
'. omite Audit
'omite )udit yang saat ini menjabat diangkat oleh &ean 'omisaris berdasarkan Surat 'eputusan &ean 'omisaris tertanggal 11 8uni 291. Masa jabatan 'omite )udit adalah sama dengan masa jabatan &ean 'omisaris sebagaimana diatur dalam )& dan hanya dapat ditunjuk sebanyak+banyaknya untuk 2 0dua periode masa jabatan dan dapat dipilih kembali hanya untuk 1 0satu periode berikutnya. 'omite )udit terdiri dari seorang 'etua 'omite )udit yang juga menjabat sebagai 'omisaris 3ndependen! dan 2 0dua orang anggota yang merupakan 'omisaris 3ndependen dan pihak eksternal pro*esional independen. -hairman 4 %tomo 8osodirdjo 03ndependent -ommissioner Members 4 )di Pranoto 7eman 03ndependent -ommissioner • ;endra Susanto 06
&ireksi bertanggung jaab untuk mengelola kegiatan tanggung jaab spesi*ik sebagai berikut: operasional sehari+hari Perseroan untuk mencapai maksud dan tujuan Perseroan di baah pengaasan &ean 'omisaris. &ireksi memiliki keenangan untuk
mengambil tindakan kepengurusan berdasarkan kebijakan yang ditentukan di dalam %%PT! peraturan yang berlaku dan )&. &ireksi Perseroan terdiri dari seorang &irektur %tama dan = 0sembilan orang anggota &ireksi lainnya! termasuk satu orang &irektur 3ndependen. • • • • • • • • • •
President &irector 4 )nthoni Salim &irector 4 Franciscus >elirang &irector 4 Tjhie Tje Fie 0Thomas Tjhie &irector 4 &armaan Sarsito 0'e#in Sietho &irector 4 Tau*ik >iraatmadja &irector 4 Moleonoto 0Paulus Moleonoto &irector 4 )
erianty Setiaan &irector 4 8oseph 5ataona 03ndpendent &irector &irector 4 8oedianto Soejonopoetro
). Mana*er Operasiona+
Setiap manajer operasional bertanggung jaab kepada direksi atas setiap kegiatan operasionla perusahaan! mengkoordinir kegiatan operasional . serta sebagai penentu kebijakan operasional. 01 -?S%M6$ 5$)&6& P$?&%-TS oodles 4 Tau*ik >iraatmadja • &airy 4 )elirang • 0 ),$35%S36SS Plantations 4 Mark >ake*ord @ Moleonoto 0Paulus Moleonoto • 6dible ?ils @ Fats 4 Suaimi Suriady • 0A &3ST$35%T3? 8oedianto Soejonopoetro • 0 -%7T 3V)T 3? @ P$?-6SS6& V6,6T)576S 7in ,uo $ong • $yan Siek >ei Ting • ,. Sekertaris Perusaaan !-++ Putriani"
&i tahun 291! Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan kegiatan dan tanggung jaab berikut: •
Memastikan kepatuhan terhadap berbagai peraturan yang berlaku! serta pelaporan tepat aktu kepada otoritas pasar modal dalam bentuk keterbukaan in*ormasi melalui
•
3&B+et yang bisa diakses oleh masyarakat dan Sistem Pelaporan 6lektronik ?8'! Memelihara komunikasi secara berkala dengan otoritas pasar modal berkaitan dengan
•
tata kelola perusahaan dan aksi korporasi! Mengatur pelaksanaan rapat &ireksi dan &ean 'omisaris serta mencatat risalah
•
rapat! dan Memberikan masukan kepada &ireksi mengenai perubahan dan perkembangan peraturan+peraturan yang berlaku di bidang pasar modal! serta implikasinya bagi Perseroan.
/. 0ungsi Operasiona+
Setiap manajer korporasi memiliki *ungsi masing+masing sebagai pengelola kegiatan perseroan. &i#isi korporasi meliputi : Pengelolaan keuangan! -ontroller! -orporate purchasing! -entral marketing dan lain+lain. • • • • • • • • • •
-orporate Treasury 4 $usmin 'asim @ Susanto Sentausa -orporate -ontroller 4 ;endra >idjaja -orporate 7egal 4 )yda >ijaya -orporate 3nternal )udit 4 )drian 8ogi -orporate 3n*ormation Technology 4 ;antoro Tanoto 3n#estor $elations @ -orporate Secretary 4 >erianty Setiaan -orporate Procurement 4 8onathan ). $ahardjo @ )le
. Sistem Pengenda+ian Interna+ Sistem pengendalian internal merupakan kebijakan dan prosedur pengendalian yang disusun oleh &ireksi dan manajemen guna memberikan keyakinan yang memadai terhadap pelaksanaan operasional yang e*ekti* dan e*isien! laporan keuangan yang akurat dan dapat diandalkan! serta kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku! agar dapat mencapai sasaran sasaran Perseroan. %ntuk mencapai hal+hal di atas! manajemen menetapkan berbagai kriteria yang meliputi elemen+elemen berikut: 1. 7ingkungan Pengendalian
Perseroan senantiasa berupaya menciptakan budaya kerja! lingkungan dan perilaku yang tangguh berdasarkan 3ndo*ood -ore Values dan 'ode 6tik 3ndo*oodC dimana peraturan+peraturan tersebut menjadi dasar dan pedoman bagi &ean 'omisaris! &ireksi dan karyaan dalam menjalankan tugas+tugasnya secara etis! dengan disiplin! integritas! saling menghargai! kesatuan! keunggulan! dan ino#asi. 2. Manajemen $isiko Perseroan menerapkan 6nterprise $isk Management 0D6$ME untuk melakukan identi*ikasi!
pengukuran!
tindakan dan
mitigasi
risiko melalui pelaksanaan
pengendalian internal. . )kti#itas Pengendalian dan Pengujian Setelah risiko+risiko diidenti*ikasi! lapis pertama pengendalian berada pada masing+ masing unit dan di#isi usaha dimana kebijakan dan prosedur telah ditetapkan untuk menjamin adanya pengendalian untuk mengurangi ruang terjadinya risiko dan penyampingan. Pengendalian internal yang diimplementasikan harus diuji dan diaudit guna memperoleh jaminan memadai tentang adanya pengendalian yang e*ekti* dalam semua hal yang material dan berbagai sistem dalam Perseroan telah mencukupi dan ber*ungsi sebagaimana mestinya. )udit 3nternal melaksanakan audit termasuk memperoleh pemahaman terhadap pengendalian internal atas pengendalian keuangan dan operasional! melakuan penilaian risiko terdapatnya kelemahan yang material! melakukan
pengujian
dan e#aluasi atas e*ekti#itas
rancangan
dan operasi
pengendalian internal berdasarkan risiko yang dinilai! melakukan penelaahan atas kepatuhan pada hukum dan peraturan yang berlaku! serta melakukan prosedur+ prosedur lain yang dipandang perlu untuk menetapkan e*ekti#ita
pengendalian
internal. A. Pengaasan Setiap kelemahan pengendalian yang ditemukan selama proses audit ajib disempurnakan oleh manajemen. )udit 3nternal memastikan baha tindakan perbaikan dilaksankan secara tepat aktu dan memadai! semua kegiatan operasional dan akti#itas telah mematuhi hukum dan peraturan yang berlaku! serta semua aset Perseroan telah cukup dijaga. . 3n*ormasi dan 'omunikasi Masyarakat umum dan in#estor dapat mengakses in*ormasi mengenai analisa keuangan Perseroan melalui situs .indo*ood.com. Perseroan mempublikasikan laporan keuangan triulan yang tidak diaudit dan laporan keuangan tahunan yang diaudit melalui surat kabar harian berperedaran nasional. Siaran pers diterbitkan terkait kinerja keuangan triulan dan tahunan Perseroan serta aksi korporasi lainnya.
Melalui 7ayanan 'onsumen 3ndo*ood! Perseroan juga menyediakan layanan telepon bebas pulsa 0toll *ree dan surat elektronik kepada para konsumen. 7ayanan 'onsumen 3ndo*ood beroperasi mulai pukul 9/.99 hingga 1.99 >35 setiap hari kerja dan mulai pukul 9/.99 hingga 1.99 >35 pada hari Sabtu dan hari libur nasional.
$. e+emaan Interna+ ontro+ Perusaaan Secara umum di sepanjang tahun 291! telah dipastikan baha tidak terdapat kelemahan pengendalian internal yang materialC baha sistem pengendalian internal telah dilaksanakan secara e*ekti* guna memberikan jaminan yang memadai atas operasi yang e*ekti* dan e*isien! pelaporan keuangan yang akurat dan dapat diandalkan! serta kepatuhan kepada kebijakan! prosedur dan peraturan yang berlaku. amaun! terdapat beberapa $isiko yang patut diaspadai yang kapan saja dapat menjadi suatu kelemahan bagi perusahaan! diantaranya : 1. 2. . A. .
$isiko 'eamanan Makanan $isiko Persaingan $isiko 'enaikan 5iaya 5ahan 5aku $isiko Pemanasan ,lobal dan Perubahan 3klim $isiko 5erkelanjutan Meskipun $isiko+risko tersebut berada di ilayah eksternal! namun risiko+risiko
tersebut dapat mempengaruhi pengendalian internal saaktu+aktu dan menjadi suatu kelemahan bagi Pengendalian 3nternal perusahaan.
-. esimpu+an Sepanjang tahun 291 3ndo*ood melakukan upaya+upaya untuk meningkatkan pengelolaan dan kinerja di bidang S&M! baik dengan melanjutkan inisiati* yang sudah dijalankan pada periode sebelumnya maupun melalui penerapan inisiati*+inisiati* baru. &alam upaya pengembangan organisasi secara menyeluruh dan dalam menyikapi kebutuhan bisnis yang terus berkembang! Perseroan melakukan job e#aluation yang bertujuan untuk melakukan pemetaan seluruh jabatan sesuai dengan kondisi terkini agar dapat berkinerja secara maksimal. PT 3ndo*ood terus menyelenggarakan kegiatan pelatihan! sosialisasi! pendampingan! konsultasi dan serti*ikasi yang bertujuan meningkatkan kompetensi karyaan di bidang ' dan 7ingkungan. Perseroan juga mengikuti program audit dari 'ementerian 7ingkungan ;idup di bidang Program Penilaian Peringkat 'inerja Perusahaan dalam Pengelolaan 7ingkungan guna memelihara hubungan industrial.
