Keterangan
Ref. KK
Premium Comfort 160cm Superior Comfort 160cm Medium Comfort 160cm Superior Comfort 180cm Pocket Spring Latex 160cm Superior Comfort Plus 160cm Spring Latex 160cm Super Kids 120cm Persediaan barang dalam perjalanan (penjualan)
Per klien 12/31/2012 353,700,000 178,500,000 86,450,000 136,000,000 94,400,000 154,000,000 165,000,000 14,000,000
PARE (12) 16.000.000 -
1,182,050,000
(3) 84.000.000 100,000,000
Dr
Jurnal koreksi untuk pembelian Medium Comfort 160cm yang telah dicatat oleh perusahaan 13 Utang Usaha 52250000 PPN Masukan Persediaan Jurnal koreksi untuk Retur Penjualan oleh PT. Manggis (12) Persediaan 16,000,000 Beban penjualan Retur penjualan 19,200,000 PPN keluaran 1,920,000 Piutang usaha
16,000,000
21,120,000
Jurnal Koreksi untuk promosi acara gebyar bca Beban Promosi/Iklan Persediaan Jurnal koreksi untuk Penjualan yang masih di perjalanan (3) Penjualan PPN keluaran Piutang usaha Persediaan barang dalam perjalanan Beban penjualan/ HPP
Klien
10000000
Dibuat Oleh:
Diperiksa Oleh:
Tanggal
Tanggal
PT.PETA Skedul Persediaan
PARE Cr (13) 47.500.000 (11) 10.000.000 57,500,000
Per audit Per Audit 12/31/2012 12/31/2011 353,700,000 325,000,000 178,500,000 160,000,000 38,950,000 81,000,000 152,000,000 131,750,000 94,400,000 90,000,000 144,000,000 154,000,000 165,000,000 155,250,000 14,000,000 49,000,000 84,000,000 1,224,550,000
oleh perusahaan 4750000 47500000
10000000 96.000.000 9.600.000 105.600.000 84.000.000 84.000.000
Indeks
F Periode 12/31/2012
< < < < < < < <
< 1,136,000,000 <
Pengambilan Persediaan pada Tanggal 1/1/2013 Nama Barang Unit (persediaan /nomor kode,jika ada) Premium Comfort 160cm Superior Comfort 160cm Medium Comfort 160cm Superior Comfort 180cm Pocket Spring Latex 160cm Superior Comfort Plus 160cm Spring Latex 160cm Super Kids 120cm
Klien
Fisik 272 170 41 95 118 72 275 28
Untuk lokasi di: Jl. Harapan Indah No. 82 Bogor Jumlah Kartu Perbedaan 262 -10 170 0 91 50 85 -10 118 0 77 5 275 0 28 0
Dibuat Oleh:
Diperiksa Oleh:
Tanggal
Tanggal
PT.PETA Skedul Perhitungan Fisik Persediaan
ah No. 82 Bogor Keterangan Konsinyasi pesanan pembelian belum datang dikembalikan karena cacat untuk promosi Gebyar BCA
Indeks
FF1 Periode 12/31/2012
Tanggal
No. OP 60 68 70 80 84
Nama Pelanggan PT. PT. PT. PT. PT.
Yuki Flora Mahoni Oppa Yuki
Klien
Jumlah (dalam Rp) 114950000 88550000 2750000 11000000 52250000
A
B
C
Dibuat Oleh:
Diperiksa Oleh:
Tanggal
Tanggal
PT.PETA Skedul Perhitungan Fisik Persediaan
D
E
F
Indeks
TOC3 Periode 12/31/2012
Keterangan
Ref. KK
PT. Flora PT. Yuki
Per klien 12/31/2012 186,500,000 101,000,000
PARE Dr
Cr
52,250,000
Per audit 12/31/2012 186,500,000 48,750,000 235,250,000
Jurnal koreksi untuk pembelian yang telah dicatat oleh perusahaan Utang Usaha 52250000 PPN Masukan 4750000 Persediaan 47500000
Klien
Dibuat Oleh:
Diperiksa Oleh:
Tanggal
Tanggal
PT.PETA Skedul Utang Usaha
Per Audit 12/31/2011 170,629,006 < 250,630,000 < 421,259,006
Indeks
M1 Periode 12/31/2012
No
Nama Pelangan 1 PT. Flora 2 PT. Yuki
Klien
Alamat Jl. Mangga No. 23 Jakarta Jl. Betet no 3 Jakarta
Jumlah Per klien 186,500,000 101,000,000
Dibuat Oleh:
Diperiksa Oleh:
Tanggal
Tanggal
PT.PETA Skedul Perhitungan Fisik Persediaan
Hasil Konfirmasi
Perbedaan
Pengeluaran setelah tanggal neraca
CB NR
37,500,000
Indeks
MM1.1 Periode 12/31/2012
186,500,000 < 40,000,000 <
Tanggal Pengiriman Konfirmasi: (X) ( ) Jumlah Konfirmasi Saldo Menurut Konfirmasi Selisih yang dilaporkan Hasil Konfirmasi Selisih dengan catatan klien Kembali melalui Pos Tidak Kembali Total yang dikirim Total utang usaha
Pengiriman Pertama: Pengiriman Kedua Jumlah (Rp)
Persentase (%) Tahun Berjalan
1 186,500,000
0.65
1 138,500,000 (37,500,000)
0.48 (0.13)
2 287,500,000 287,500,000
100
Persentase konfirmasi yang dikirim terhadap total utang usaha
Klien
100
Dibuat Oleh:
Diperiksa Oleh:
Tanggal
Tanggal
PT.PETA Skedul Perhitungan Fisik Persediaan
2-Jan-13 Persentase Tahun Lalu 44.90 65.95 (10.85)
100
100
Indeks
MM1.2 Periode 12/31/2012
