CLEANING SERVICE KHARISMA JURNAL UMUM PERIODE 1-31 JULI TGL
Juli
NO.BUKTI
AKUN
REF
DEBET
01
Kas
Rp
50,000,000
03
- Modal yunita Peralatan service - Kas
Rp
16,000,000
Rp
%,&00,000
Rp
%,000,000
06 0'
- Hutang usaha e!a di"ayar di#u$a - Kas Perleng$apan - Kas
10
(suransi di"ayar di#u$a - Kas
Rp
600,000
15
Kas - Pendapatan )asa
Rp
%,%00,000
16
*e"an listri$,air,dan telepon - Kas *e"an ga)i - Kas *e"an i$lan - Kas Piutang usaha - Pendapatan )asa Kas - Piutang usaha Kas Piutang usaha - Pendapatan )asa Kas - Pendapatan )asa *e"an ga)i *e"an lain-lain - Kas *e"an pe#eliharaan peralatan
Rp
%00,000
Rp
3,000,000
Rp
600,000
Rp
%, % ,000,000
Rp
+,000,000
Rp Rp
5,000,000 3,000,000
Rp
&,+00,000
Rp Rp
5,000,000 %00,000
Rp
300,000
Rp
+, +,000,000
Rp
%, %,000,000
Rp
117,700,000
+0 ++ +3 +6 +&
+ 30
30 31 31
- Kas Prive yunita - Kas Hutang usaha - Kas JUMLAH
KREDIT
Rp
50,000,000
Rp
%,000,000
Rp
1+,000,000
Rp
%,&00,000
Rp
%,000,000
Rp
600,000
Rp
%,%00,000
Rp
%00,000
Rp
3,000,000
Rp
600,000
Rp
%,000,000
Rp
+,000,000
Rp
&,000,000
Rp
&,+00,000
Rp
5,%00,000
Rp
300,000
Rp
+,000,000
Rp %,000,000 Rp 117,700,000
CLEANING SERVICE KHARISMA BUKU BESAR PERIODE 1-31 JULI AKUN : KAS TGL JULI
KETERANGAN
REF
D
01
POSTING
JU-1
03
POSTING
JU-1
Rp
4,000,000
06
POSTING
JU-1
Rp
4,800,000
07
POSTING
JU-1
Rp
4,000,000
10
POSTING
JU-1
Rp
600,000
15
POSTING
JU-1
16
POSTING
JU-1
Rp
400,000
20
POSTING
JU-1
Rp
3,000,000
22
POSTING
JU-1
Rp
600,000
26
POSTING
JU-1
Rp
2,000,000
28
POSTING
JU-1
Rp
5,000,000
29
POSTING
JU-1
Rp
8,200,000
30
POSTING
JU-1
Rp
5,400,000
30
POSTING
JU-1
Rp
300,000
31
POSTING
JU-1
Rp
2,000,000
31
POSTING
JU-1
Rp
4,000,000
KETERANGAN
REF
23
POSTING
JU-1
26
POSTING
JU-1
28
POSTING
JU-1
Rp
Rp
K
50,000,000
4,400,000
AKUN : PIUTANG USAHA TGL JULI
D Rp
K
4,000,000 Rp
Rp
2,000,000
3,000,000
AKUN : PERLENGKAPAN SERVICE TGL JULI
07
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
D Rp
K
4,000,000
AKUN : SEWA DIBAYAR DIMUKA TGL JULI
06
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
AKUN : ASURANSI DIBAYAR DIMUKA
D Rp
4,800,000
K
JULI
10
POSTING
JU-1
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
KETERANGAN
REF
03
POSTING
JU-1
31
POSTING
Rp
600,000
AKUN : PERALATAN SERVICE TGL JULI
03
D Rp
K
16,000,000
AKUN : HUTANG USAHA TGL JULI
D
K Rp
Rp
12,000,000
4,000,000
AKUN : MODAL YUNITA TGL JULI
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
KETERANGAN
REF
15
POSTING
JU-1
Rp
4,400,000
23
POSTING
JU-1
Rp
4,000,000
28
POSTING
JU-1
Rp
8,000,000
29
POSTING
JU-1
Rp
8,200,000
KETERANGAN
REF
20
POSTING
JU-1
Rp
3,000,000
30
POSTING
JU-1
Rp
5,000,000
01
D
K Rp
50,000,000
AKUN : PRIVE YUNITA TGL JULI
31
D Rp
K
2,000,000
AKUN : PENDAPATAN JASA TGL JULI
D
K
AKUN : BEBAN GAJI TGL JULI
D
K
AKUN : BEBAN LISTRIK, AIR & TELEPON TGL JULI
16
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
D Rp
K
400,000
AKUN : BEBAN IKLAN TGL JULI
22
D Rp
K
600,000
AKUN : BEBAN PEMELIHARAAN PERALATAN TGL JULI
30
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
KETERANGAN
REF
POSTING
JU-1
D Rp
K
300,000
AKUN : BEBAN LAIN-LAIN TGL JULI
30
D Rp
400,000
K
SALDO D
K
Rp
50,000,000
Rp
46,000,000
Rp
41,200,000
Rp
37,200,000
Rp
36,600,000
Rp
41,000,000
Rp
40,600,000
Rp
37,600,000
Rp
37,000,000
Rp
39,000,000
Rp
44,000,000
Rp
52,200,000
Rp
46,800,000
Rp
46,500,000
Rp
44,500,000
Rp
40,500,000
SALDO D
K
Rp
4,000,000
Rp
2,000,000
Rp
5,000,000
SALDO D Rp
K
4,000,000
SALDO Rp
D 4,800,000
K
Rp
D 600,000
K
SALDO Rp
D 16,000,000
K
SALDO D Rp
K 12,000,000
Rp
8,000,000
SALDO Rp
D 50,000,000
K
SALDO Rp
D 2,000,000
K
SALDO D Rp
K 4,400,000
Rp
8,400,000
Rp
16,400,000
Rp
24,600,000
SALDO D Rp
3,000,000
Rp
8,000,000
K
SALDO Rp
D 400,000
K
SALDO Rp
D 600,000
K
SALDO Rp
D 300,000
K
SALDO Rp
D 400,000
K
CLEANING SERVICE KHARISMA NERACA SALDO PERIODE 01-31 JULI 01! NOMOR PERKIRAAN
KETERANGAN
D
K
KAS
Rp
40,500,000
PIUTANG USAHA
Rp
5,000,000
PERLENGKAPAN
Rp
4,000,000
SEWA I!A"AR IMUKA
Rp
4,800,000
ASURANSI I!A"AR IMUKA
Rp
600,000
PERALATAN SER#I$E
Rp
16,000,000
HUTANG USAHA
Rp
8,000,000
MOAL "UNITA
Rp
50,000,000
Rp
24,600,000
Rp
82,600,000
PRI#E "UNITA
Rp
2,000,000
PENAPATAN JASA !E!AN GAJI
Rp
8,000,000
!E!AN LISTRIK, AIR % TELEPON
Rp
400,000
!E!AN IKLAN
Rp
600,000
!E!AN PEMELIHARAAN PERALATAN
Rp
300,000
!E!AN LAIN-LAIN
Rp
400,000
Rp
82,600,000
JUMLAH
CLEANING SERVICE KHARISMA JURNAL PENYESUAIAN PERIODE 01-31 JULI 01! KETERANGAN
TGL JULI
31
!E!AN PERLENGKAPAN
Rp
K
3,000,000
- PERLENGKAPAN 31
!E!AN SEWA
Rp
!E!AN ASURANSI
Rp
!E!AN PEN"USUTAN PERALATAN
Rp
!E!AN GAJI
Rp
IKLAN I!A"AR IMUKA - !E!AN ILKAN
Rp
Rp
50,000
Rp
250,000
Rp
400,000
Rp
400,000
400,000
- HUTANG GAJI 31
400,000
250,000
- AK& PEN"USUTAN PERALATAN 31
Rp 50,000
- ASURANSI I!A"AR IMUKA 31
3,000,000
400,000
- SEWA I!A"AR IMUKA 31
Rp
400,000
NO AKUN 111
NERACA SALDO
NAMA AKUN
D
K
KAS
Rp
40,500,000 Rp
-
112
PIUTANG AGANG
Rp
5,000,000 Rp
-
113
PERLENGKAPAN SER#I$E
Rp
4,000,000 Rp
-
114
SEWA I!A"AR IMUKA
Rp
4,800,000 Rp
-
115
ASURANSI I!A"AR IMUKA
Rp
600,000 Rp
-
121
PERALATAN SER#I$E
Rp
16,000,000 Rp
-
211
HUTANG USAHA
Rp
- Rp
8,000,000
311
MOAL "UNITA
Rp
- Rp
50,000,000
312
PRI#E "UNITA
Rp
2,000,000 Rp
-
411
PENAPATAN JASA
Rp
- Rp
24,600,000
511
!E!AN GAJI
Rp
8,000,000 Rp
-
512
!E!AN PERLENGKAPAN
Rp
- Rp
-
513
!E!AN SEWA
Rp
- Rp
-
514
!E!AN LISTRIK, AIR % TELEPON
Rp
400,000 Rp
-
515
!E!AN IKLAN
Rp
600,000 Rp
-
516
!E!AN ASURANSI
Rp
- Rp
-
517
!E!AN PEMELIHARAAN PRLT& SER#I$E
Rp
300,000 Rp
-
518
!E!AN PEN"USUTAN PERALATAN
Rp
- Rp
-
519
!E!AN LAIN-LAIN
Rp
400,000 Rp
-
213
UTANG GAJI
Rp
- Rp
-
IKLAN I!A"AR IMUKA
Rp
- Rp
-
AKUM& PEN"USUTAN PERALATAN
Rp
- Rp
-
R"
#,$00,000 R"
#,$00,000
CLEANING SERVICE KHARISMA WORK-SHEET PERIODE 31 JULI 01! JURNAL PENYESUAIAN D
N% SALDO SETELAH PENYESUAIAN
K
Rp
- Rp
-
Rp
D 40,500,000 Rp
Rp
- Rp
- Rp
Rp
- Rp
Rp
- Rp
Rp
-
LABA
K
D - Rp
-
5,000,000 Rp
- Rp
-
3,000,000 Rp
1,000,000 Rp
- Rp
-
400,000 Rp
4,400,000 Rp
- Rp
-
Rp
50,000 Rp
550,000 Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
16,000,000 Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
- Rp
8,000,000 Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
- Rp
50,000,000 Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
- Rp
24,600,000 Rp
-
Rp
400,000 Rp
- Rp
8,400,000 Rp
- Rp
8,400,000
Rp
3,000,000 Rp
- Rp
3,000,000 Rp
- Rp
3,000,000
Rp
400,000 Rp
- Rp
400,000 Rp
- Rp
400,000
Rp
- Rp
- Rp
400,000 Rp
- Rp
400,000
Rp
- Rp
400,000 Rp
200,000 Rp
- Rp
200,000
Rp
50,000 Rp
- Rp
50,000 Rp
- Rp
50,000
Rp
- Rp
- Rp
300,000 Rp
- Rp
300,000
Rp
250,000 Rp
- Rp
250,000 Rp
- Rp
250,000
Rp
- Rp
- Rp
400,000 Rp
- Rp
400,000
Rp
- Rp
400,000 Rp
- Rp
400,000 Rp
-
Rp
400,000 Rp
- Rp
400,000 Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
Rp
250,000 Rp
-
R"
',!00,000 R"
#3,!0,000 R"
#3,!0,000 R"
13,'00,000
R" R"
11,00,000 ',$00,000
250,000
',!00,000 R"
2,000,000
RUGI
NERACA K
Rp
-
Rp
D 40,500,000 Rp
K
Rp
- Rp
5,000,000 Rp
-
Rp
- Rp
1,000,000 Rp
-
Rp
- Rp
4,400,000 Rp
-
Rp
- Rp
550,000 Rp
-
Rp
-
Rp
16,000,000 Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
8,000,000
Rp
- Rp
- Rp
50,000,000
Rp
- Rp
2,000,000 Rp
-
Rp
24,600,000 Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
400,000
Rp
- Rp
400,000 Rp
-
Rp
- Rp
- Rp
250,000
R"
',$00,000 R"
$(,#!0,000 R"
!#,$!0,000
R" R"
- R" ',$00,000 R"
- R" $(,#!0,000 R"
11,00,000 $(,#!0,000
-
CLEANING SERVICE KHARISMA LAPORAN PERHITUNGAN LABARUGI PERIODE 31 JULI 01! PENDAPATAN PENAPATAN JASA
Rp
24,600,000
Rp
13,400,000
R"
11,00,000
BEBAN - !E!AN GAJI
Rp
8,400,000
- !E!AN PERLENGKAPAN
Rp
3,000,000
- !E!AN SEWA
Rp
400,000
- !E!AN LISTRIK % TELEPON
Rp
400,000
- !E!AN IKLAN
Rp
200,000
- !E!AN ASURANSI
Rp
50,000
- !E!AN PEM& PERALATAN SER#I$E
Rp
300,000
- !E!AN PEN"USUTAN PERALATAN
Rp
250,000
- !E!AN LAIN-LAIN
Rp
400,000
CLEANING SERVICE KHARIS NERACA PERIODE 31 JULI 01! AKTIVA AKTIVA LANCAR KAS PIUTANG AGANG PERALATAN SER#I$E
Rp
40,500,000
Rp
5,000,000
Rp
1,000,000
SEWA I!A"AR IMUKA
Rp
4,400,000
ASURANSI I!A"AR IMUKA
Rp
550,000
IKLAN I!A"AR IMUKA
Rp
400,000
TOTAL AKTIVA LANCAR
Rp
51,850,000
Rp
15,750,000
R"
$),$00,000
AKTIVA TETAP PERALATAN SER#I$E
Rp
16,000,000
AK&PEN"&PERALATAN
Rp
'250,000(
TOTAL AKTIVA TETAP
A
PASIVA KEWAJIBAN * EKUITAS UTANG USAHA UTANG GAJI TOTAL KEWAJIBAN LANCAR
EKUITAS MOAL "UNITA
Rp
8,000,000
Rp
400,000
Rp
8,400,000
Rp
59,200,000
R"
!(,00,000
CLEANING SERVICE KHARISMA LAPORAN EKUITAS PERIODE 31 JULI 01$ MOAL AWAL
Rp
50,000,000
PENAM!AHAN MOAL
Rp
9,200,000
MOAL AKHIR
Rp
59,200,000
LA!A !ERSIH
Rp
11,200,000
PRI#E "UNITA
Rp
'2,000,000(
CLEANING SERVICE KHARISMA LAPORAN ARUS KAS PERIODE 31 JULI 01! KETERANGAN
1-J+-1!
31-J+-1!
PERU BERTAMBAH
AKTI#A KAS
50,000,000 Rp
40,500,000
PIUTANG AGANG
Rp
5,000,000
PERLENGKAPAN SER#I$E
Rp
1,000,000
SEWA I!A"AR IMUKA
Rp
4,400,000 Rp
4,400,000
ASURANSI I!A"AR IMUKA
Rp
550,000 Rp
550,000
IKLAN I!A"AR IMUKA
Rp
400,000 Rp
400,000
PERALATAN SER#I$E
Rp
16,000,000 Rp
16,000,000
TOTAL AKTI#A LAN$AR
Rp
Rp
50,000,000 Rp
67,850,000
KEWAJI!AN AKUM& PEN"USUTAN PRLT
Rp
250,000 Rp
250,000
UTANG USAHA
Rp
8,000,000 Rp
8,000,000
UTANG GAJI
Rp
400,000 Rp
400,000
50,000,000 Rp
59,200,000 Rp
9,200,000
R"
$),#!0,000 R"
3(,00,000
EKUITAS MOAL "UNITA
Rp
AHAN BERKURANG Rp Rp
R"
SUMBER DANA
9,500,000 Rp
9,500,000 Rp
5,000,000
Rp
1,000,000
Rp
4,400,000
Rp
550,000
Rp
400,000
Rp
16,000,000
),3!0,000 R"
),3!0,000
1,000,000
Rp
250,000
Rp
8,000,000
Rp
400,000
Rp
9,200,000
10,!00,000 R"
PENGGUNAAN DANA
CLEANING SERVICE KHARISMA LAPORAN ARUS KAS PERIODE 31 JULI 01! SUM!ER KAS ANA ) 1& HASIL USAHA SELAMA !ULAN JULI 2015
Rp
11,200,000
ITAM!AH ENGAN * - !ERTAM!AHN"A HUTANG AGANG
Rp
8,000,000
- !ERTAM!AHN"A HUTANG GAJI
Rp
400,000
- !ERTAM!AHN"A AKUM& PEN"USUTAN PERALATAN
Rp
250,000
J+./ . ../&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
Rp
8,650,000
T. &&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
Rp
19,850,000
J+./ . +. &&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
Rp
10,950,000
T. .:&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
Rp
8,900,000
IKURANGI ENGAN ) - !ERTAM!AHN"A HUTANG
Rp
5,000,000
- !ERTAM!AHN"A PERLENGKAPAN SER#I$E
Rp
1,000,000
- !ERTAM!AHN"A SEWA I!A"AR IMUKA
Rp
4,400,000
- !ERTAM!AHN"A ASURANSI I!A"AR IMUKA
Rp
550,000
- !ERTAM!AHN"A IKLAN I!A"AR IMUKA
2& PENARIKAN MOAL 'PRI#E PEMILIK(
Rp
2,000,000
Rp
6,900,000
Rp
16,000,000
PENGGUNAAN ANA UNTUK ) - PEM!ELIAN PERALATAN SER#I$E P;++.. K.:&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&&
Rp
'9,100,000(
