Remerciements Que ce travail soit le témoignage de notre reconnaissance et de notre respect à tous ceux qui nous ont apporté leur soutien à l’accomplissement de ce stage que nous avons eu l’honneur de passer dans la banque UIB en raison de l’importance des informations que nous avons obtenu durant cette courte période. Ensuite, toutes nos pensées de gratitude se dirigent vers Mrs Ali Ben Ben Yahmed Yahmed et Mme Bel arbi Arbia Arbia pour bien avoir voulu encadrer notre projet, pour leurs aides et leurs renseignements renseignements précieux qu’ils nous ont fourni. fourni. Nous voulons aussi exprimer nos vifs sentiments de gratitude à notre chère encadreur Mme Attafi Jalila qui nous a contribué au bon déroulement de notre stage et pour la confiance et l’encouragement qu’elle nous accord toujours, pour les précieux aides et conseils dont elle nous a fait bénéficier pour l’élaboration de ce projet de fin d’étude. d’étude. Que toute personne qui a contribué de prés ou de loin à la réalisation de notre projet, trouve ici l’expression de nos sincères sentiments. 1
Dédicaces Nous dédions ce modeste travail
A ma chère mère, Qui est la plus bonne mère dans ce monde, grâce à son encouragement, encouragement, sa confiance, son soutien moral et matériel et pour son amour infini en exprimant mes gratitudes, mon profond amour et ma passion. A mon cher père, En témoignage de ma profonde gratitude et de mon incontestable reconnaissance, pour tous les sacrifices qu’il me contente, toute la confiance qu’il m’accorde m’ accorde et tout l’amour dont il m’entoure. A ma sœur et mon frère, Pour leurs patiences et leurs soutiens so utiens qu’ils n’ont cessés d’apporter au cours de ma formation. En leurs espérant le plein succès dans leurs vies. A mes meilleurs amis, amis, Que Dieu vous garde.
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Dédicaces Nous dédions ce modeste travail
A ma chère mère, Qui est la plus bonne mère dans ce monde, grâce à son encouragement, encouragement, sa confiance, son soutien moral et matériel et pour son amour infini en exprimant mes gratitudes, mon profond amour et ma passion. A mon cher père, En témoignage de ma profonde gratitude et de mon incontestable reconnaissance, pour tous les sacrifices qu’il me contente, toute la confiance qu’il m’accorde m’ accorde et tout l’amour dont il m’entoure. A ma sœur et mon frère, Pour leurs patiences et leurs soutiens so utiens qu’ils n’ont cessés d’apporter au cours de ma formation. En leurs espérant le plein succès dans leurs vies. A mes meilleurs amis, amis, Que Dieu vous garde.
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SOMMAIRE Introduction………………………………………………………………………………………………… Introduction………………………………………………………………………………………………….. Chapitre1 : Présentation de l’Union International des Banques……………………5 Banques……………………5 Section 1 : Présentation d’une banque…………………………………………………………. banque…………………………………………………………. 1) Présentation générale d’une banque…………………………………………………… 2) Présentation de l’UIB……………………………………………………………………………6 l’UIB……………………………………………………………………………6 3) L’organigramme de l’UIB……………………………………………………………………...11 l’UIB……………………………………………………………………...11 Section 2 : Les services et les produits de l’UIB……………………………………………..13 l’UIB……………………………………………..13 1) Les services……………………………………………………………………………………………. 2) Les produits……………………………………………………………………………………………14 produits……………………………………………………………………………………………14 3) L’organisation de l’Agence……………………………………………………………………..16 l’Agence……………………………………………………………………..16 4) Liaison -Agence-Siège…………………………………………………………………………… -Agence-Siège…………………………………………………………………………….17 .17 Section 3 : Les risques bancaires…………………………………………………………………..18 bancaires…………………………………………………………………..18 1) Les risques des opérations du Crédits…………………………………………………… 2) Risques liés au marché et à la concurrence……………………………………………22 concurrence……………………………………………22 3) Risques liés au facteur de productions…………………………………………………. 4) Risques liés au au financement des marchés……………………………………………...23 marchés……………………………………………...23 Chapitre2 :
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Chapitre 1 Présentation de l’Union Internationale des Banques Introduction: Ce chapitre s’articule autour des trois sections : la première section sera réservée
pour la présentation d’une banque de façon générale, et de l’UIB (le lieu de stage) d’une façon particulière, dans une deuxième section on va représenter les différents types de services et produits accordés par l’UIB, et dans la troisième et la dernière section on va analyser les risques bancaires.
I. Presentation d’une banque : 1) Présentation générale d’une banque Une banque est une entreprise qui gère les dépôts et collecte l’épargne des clients, accorde des prêts et offre des services financiers. Elle effectue cette activité en
général grâce { un réseau d’agence bancaire. Cette institution financière doit posséder une licence pour pouvoir exercer, laquelle est délivrée par un Etat des institutions spécifiques. Les banques jouent un rôle économique très important.
Elles contribuent (de même que les marchés financiers) { orienter l’argent de ceux qu’en ont besoin. Elles ont un grand rôle dans la sélection des projets e n fonction de leurs perspectives économiques. Leur rôle peut être comparé au cœur dans un corps humain qui distribue le sang riche en oxygène vers les organes qui en ont besoin.
Le terme banque regroupe un ensemble d’organisation qui ont différentes fonctions, stations, et activités. C’est transformateur d’échéance et des risques.
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La banque collecte des ressources { court terme qu’elle redistribue sous forme de Crédits aux agents à besoin de financement, elle intervient sur le marché de capitaux pour leur portefeuille de valeurs mobilières.
Alors que dans les périodes de crises économiques, la banque connait des risques qui peuvent la toucher comme le risque de taux change, risque de taux d’intérêt, risque de liquidité et le risque de Crédit ; tous ces risques influent sur la banque
négativement. C’est pour cela la banque prévoit toujours le futur et se protège contre ces risques.
2) Presentation de L’UIB 2.1) Historique de L’UIB:
L’union Internationale de banque a été créée en 1964, c’est une banque { capitaux privés constituée par la fusion des agences du Crédits Lyonnais et de la Société Franco Tunisienne de Banque et de Crédit. La période entre 1964-1986, c’est une période de fort développement pour la banque, qui ouvre des agences dans
l’ensemble du pays. L’UIB est la banque la plus dynamique de Tunisie. En 2003, c’est la période de lancement de chantiers de remise à niveau, ciblant particulièrement
l’informatique, la formation du personnel, la réorganisation du réseau d’agence, la rénovation de l’offre commerciale et l’assainissement financier de la Banque. Jusqu’{ décembre 2004, l’UIB a procédé { l’augmentation en numéraire de son capital, pour le porter de 70 000 000 DT à 106 000 000 DT. Cette opération permet { l’UIB de se
mettre en conformité avec les ratios prudentiels du secteur bancaire et d’assurer le succès des développements mis en œuvre depuis sa privation en novembre 2002et en 2008 ; elle a adopté { l’unanimité par l’assemblée générale extraordinaire de
l’opération d’augmentation de capital de 106 { 196 millions de dinars par l’émission de 7 000000 d’actions nouvelles et de 2 000 000 certificats d’investissements.
L’UIB a été privatisée en novembre 2002 avec le rachat d’une partie de son capital
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par le groupe Société Générale .Son objectif est d’appliquer le modèle de rentabilité Société Générale en améliorant durablement les outils, les méthodes de travail et la qualité de service.
Son modèle est celui d’une banque universelle, dont la vocation est d’offrir une gamme complète de services à tout type de clientèle : Particuliers ; Professionnels; PME ; Grandes Entreprises nationales mondiales, Institutionnels. Le groupe Société Générale poursuit une politique de croissance rentable fondé sur un développement
sélectif de ses métiers, par voie organique ou par acquisition, et s’appuie sur une forte capacité d’innovation tournée vers la satisfaction de ses clients. Il est aujourd’hui présent dans 28 pays. Il est entre autre présent sur tous le Maghreb avec des réseaux bancaires au Maroc (SGMB) ; en Algérie (SGA) et en Egypte
(NSGB). Il a complété cette présence en s’implantant en Tunisie : en 2002 ; la privatisation
de
L’Union
Internationale
des
Banques
(UIB)
est
engagé .
Le 5 novembre 2002 ; la Société Générale entre au capitale de cet établissement avec une acquisition de 52% des participations.
La prise de participation majoritaire de la Société Générale dans le capital de l’UIB s’inscrit dans la stratégie de développement de ses réseaux d’agence { l’étranger. L’UIB représente aujourd’hui le troisième réseau d’agences bancaires de Tunisie ; avec 123 agences réparties dans les principaux bassins d’activité : Tunis, Sfax, Sousse, Bizerte, Gafsa. Elle emploie 1450 personnes. Elle détient 8 % des parts de
marché (15000 clients et entreprises). Elle est un acteur présent sur l’ensembl e des secteurs de l’économie tunisienne. L’appartenance de l’UIB au Groupe Société Générale offre plusieurs avantages au niveau de la maison mère, d’UIB et des clients : La société mère capitalisé ses flux et profite des réseaux UIB en Tunisie. Le groupe travaille ainsi avec un spécialiste de la Tunisie et activités Internationales dans la
mesure où dés sa création, l’UIB a mis l’accent sur les activités de financement du commerce international.
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2.2) Les actionnaires : L’Union Internationale de banque regroupe trois actionnaires : le Groupe Société Générale et qui occupe la plus grande partie 52.3% ; Tunis Air avec 12.9% et 34.8% autre société privées.
Le Capital
35% G,S,G 53%
Air Tunis A,S
12%
(Source : www.uib.com.tn)
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2.3) Les Sociétés apparentés à L’UIB :
L’Union Internationale des Banque est à la tête d’un groupe intervient dans plusieurs domaines ;
a)
International SICAR- IS : L’international SICAR est une société d’investissement { capital risque (S I C A R) régie par la loi n° 88 -92 du 02_08_1988 sur les sociétés d’investissement. Elle a été créée en décembre 1999 avec un capital de 5 MD. Son objet consiste en des
prises de participations au sein d’entreprises ; pour son compte ou pour le compte des tiers ; en vue de les rétrocéder à terme.
b)
Intermédiaire International -
INI : L’Intermédiaire International
est une société d’intermédiation en bourse créée le 14 -11-1995 dans le cadre de la loi 94_117 relative à la réforme du marché financier. Son capital est de 1.9 MD ; il est détenu à hauteur de 0.995 MD par
L’UIB et 0.9 MD par la B.T.E.
c)
L’internationale de recouvrement créances – IRC : L’Internationale de recouvrement de Créances est une société dont l’objet social consiste en l’achat de créances pour son propre compte et le recouvrement des créances pour le compte de tiers. Elle est régie par la loi
98-04 au 02_02-1998 modifiée par la loi 2009_91 du 07-08-
2000. Son capital est de 2 MD, libéré de moitié ; entièrement détenu
par l’UIB.
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d)
En partenariat avec Fran-finance : Khadamet : Société servicing en crédits à la consommation par prescription.
Istikhlas : Société de recouvrement de créances .
2.4) Le réseau de L’UIB : On a 123 Agences :
Tunis et banlieue
39
Nord et Cap Bon
26
Centre
20
Sud
31
Agences des Grandes
7
Entreprises
Box de change
5
Distributeurs de billets
50
2.5) les concurrentes de L’UIB :
D’après le magazine (un économiste) dit
que le classement des banques tunisiennes n’a pratiquement pas changé au cours de dernières années, demeurant au profit des trois banques publiques et BIAT. En 2008, les premières étaient la STB selon le total bilan, la BIAT selon le PNB et le part de marché et les dépôts collectés, la BNA selon la part de marchés accordés. Du point de vue rentabilité ; la BT bénéficie de la première place en
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termes de coefficient d’exploitation, de résultat d’exploitation, de résulta t net et de rentabilité des actifs. ATTIJARI BANK s’est distinguée par la plus forte rentabilité des fonds propres. Le Classement des banques tunisiennes selon le Total Bilan en 2008 : Les termes de total bilan, le classement n’a pratiquement pas changé depuis 2005. La STB n’a pas quitté sa place de première de la classe et occupe toujours le haut du tableau, avec 5730 DT de total de bilan en 2008, soit une part de marché de 15.6%. La BNA et la BIAT occupent toujours la seconde et la troisième place du classement avec, respectivement, des ‘total bilan’ de 5579
MDT et 5575 MDT. Alors que l’UIB occupe la neuvième place avec 2115 MDT du bilan total.
2.6) La principale activité de L’UIB : Le Crédit est la principale activité de L’UIB et l’argent c’est la marchandise qu’elle commercialise ; c’est pour cela l’opération de Crédit est l’acte juridique qui consiste pour un organisme financier à avancer des fonds à une personne physique ou morale.
3) L’organigramme de L’UIB : Il s’agit d‘une hiérarchie verticale : la banque est composée de plusieurs directions qui sont rattachées les unes aux autres. L’interdépendance entre les différentes directions n’est pas toujours remarquée. Les décisions sont quasiment centralisées, toutes les directions et tous les services sont rattachés à une direction centrale qui est elle-même rattachée à la direction générale.
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d'adminstation
conseiller et responsable banque d'affaire
pole commercial
pole secrétariat générale
Marketing et communication
Système d'Information
Direction Régionales
Contrôle de Gestion
Gestion Opérationnelle
Comptabilité
pole risque
Analyse Risque
Correspondant Qualité
Ploe service client
Interface SG et Correspondants
Correspondant Qualité
Recouvrement et Contentieux
L’organigramme de l’UIB
12
PSC à votre écoute
II. Les services et les produits de l’UIB : L’activité bancaire est centré sur la commercialisation de produits et de services financiers auprès d’une clientèle constituée, entre autres, de particuliers et d’entreprises aussi les activités de l’union internationale des banques recouvrent la collecte de l’épargne ; l’accorde des crédits comme le crédit immobilier, crédit { la consommation ….. ; et la gestion et la mise à disposition des moyens de paiement tel que les cartes bancaires, les chèques, espèce.
1) Les services : Les services qui excisent au sein de l’UIB sont :
a) Le compte bancaire : L’un des principaux services de la banque est la création d’un compte bancaire, qui est un moyen de dépôt, d’épargne et de transaction de liquidité. Le client est tenu de signaler, sans délai, à la banque, tout changement intervenu.
Niveau des informations, qu’il a fournies au moment le signataire de la présente convention a ouvert un compte sur les livres de l’UIB. Le su dit compte s’analyse comme étant un contra par lequel le banquier s’engage { recevoir des dépôts et { honorer les retraits de son client en tenant une comptabilité des opérations .
Lors de l’ouverture d’un compte, tout titulaire doit l’un d es principaux services de la banque est la création d’un compte bancaire, qui est un moyen de dépôt, d’épargne et de transaction de liquidité. Le client est tenu de signaler, sans délai, { la banque, tout changement intervenu. Le niveau des informations,
qu’il a
fournies au moment le signataire de la présente convention justifier de son
identité et déclare élire domicile { l’adresse indiquée sur la demande d’ouverture ou pourront lui être valablement faites toutes notifications, citation, jugement,
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notes d’exécutions et notamment, toutes correspondances et relevés concernant de compte.
b) Les Crédits : Les différents types des crédits peuvent être classés suivants plusieurs critères : -
Nature d’activité : agricole, industrielle, touristique, commerciale…
-
Durée de remboursement : nous distinguons
Des crédits à court terme : dont la durée de remboursement ne dépasse pas les 2 ans et servent { financer le cycle d’exploitation, de production ou de commercialisation des entreprises.
Des crédits à moyen terme : dont la durée de remboursement n’excède pas 7 ans servent { financer les besoins d’investissement moyens et légers, aussi bien des ménages que des entreprises.
Des crédits à long terme : dont la durée est comprise entre 7 et 25 ans pour les investissements dans les secteurs de l’agriculture, de la pêche du tourisme.
2) Les Produits : Il existe plusieurs types des produits dans l’UIB qui sont :
a) UIB Phone : Indique le solde du compte et le montant des cinq dernières écritures enregistrés.
L’abonnement { UIB est gratuit pour les clients abonnés de Tunisie Télécom .
b) MESSA’GEK : C’est un service qui informe le client de la situation de son compte de dépôt par message écrit sur téléphone portable. Il existe deux de messages :
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Des SMS ‘Veille’ chaque mardi et vendredi
Des SMS ‘Alerte’ en fonction des mouvements du compte
c) Western Union : L’UIB met { votre disposition le service Western Union grâce auquel vous pouvez recevoir de l’argent de l’étranger. Ce moyen de transfert est simple. Le transfert d’argent Western Union vient s’ajouter aux nouveaux services que l’UIB développe pour ses clients Particuliers et Entreprises. Pour recevoir un transfert Western Union, il suffit de se présenter dans une agence UIB, sans être
nécessairement titulaire d’un compte bancaire, pour encaisser la somme envoyé, en cash, en dinars et sa ns aucun frais. C’est un moyen simple, rapide et fiable de
recevoir de l’argent de l’étranger.
d) Les produits monétiques :
Concerne surtout les cartes électroniques bancaires qui sont les suivants : VISA Electron, OXYGENE, MASTERCARD, SAFAR CARDE, KIT.
1) VISA Electron : C’est une carte qui permet d’effectuer des retraits et des achats auprès des commerçants dans la limite d’un plafond d’utilisation et du solde disponible en compte.
2) OXYGENE : La carte »Oxygène » est une carte de retrait et d’achat qui permet { son détenteur d’utiliser mensuellement une avance sur son revenu
3) MASTERCARD : Les cartes Mastercard nationales et internationales permettent d’effectuer des retraits et des achats auprès des commerçants en Tunisie et { l’étranger.
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4) SAFAR CARDE : C’est une carte internationale de retraite et de paiement utilisable exclusivement { l’étranger par le client au titre de son droit annuel { l’allocation touristique
5) KIT : «L’offre packagée destinée aux particuliers » : Le Kit est une offre qui regroupe plusieurs produits et services bancaires d’une catégorie ‘Banque a Quotidien’ vendus indissociablement { tarif mensuel unique.
e) Les produits d’assurance :
Un service téléphonique d’informations pratiques ‘Services Assurances UIB’ au 71 280 733 pour traiter rapidement vos déclarations en cas de perte ou de vol de vos moyens de paiements, au transport de fond ou de vol de votre téléphone portable. JOKER : c’est une assurance qui permet au client de protéger contre la perte ou le
vol de ses cartes et chéquiers, avant même qu’il ait pu les mettre en opposition (12 D TT/an)
3) L’Organisation de l’Agence : Dans une agence on trouve trois responsables qui la gère se sont le directeur
d’agence, le conseiller de clientèle privé, et le chargé d’accueil, et chacun d’eux a sa mission.
1) Directeur d’agence (Chef d’agence) : Son rôle principal est d’assurer la gestion et le développement de l’agence et du management de son équipe dans un souci permanent de qualité, d ’efficacité, de rentabilité et de maitriser des risques. Il se charge aussi de contrôler le travail, de développer les relations avec les
clients, et de donner l’accord sur des crédits. Il est responsable de tout ce qui se passe au sein de l’agence.
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2) Conseiller de clientèle privé » CLIPRI »: Ce poste assure la gestion et le développement d’un portefeuille de clients sur la marché, puis s’assure s’il y a lieu, de la bonne exécution des opérations de sa clientèle. Il se charge aussi les taches de chef de caisse, Il assure la vérification et le contrôle de l’ensemble des
opérations effectuer dans l’agence. C’est un poste qui détecte les anomalies de gestion comptable/ Administratif et les résoudre le plus vite possible. Il assure le
remplacement du chef d’agence en cas d’absence.
3) Charge d’accueil « Front office »: Il assure le traitement des opérations courantes de la clientèle dans le respect des procédures. Assure un accueil de qualité des clients et des prospects en appliquant les règles d’accueil en face à face ou par téléphone. Il assure la promotion des produits et services
4) Liaison Agence-Siège : L’agence est en liaison continu avec le siège de L’UNION INTERNATIONALE DE BANQUES ce qui permet de transmettre en temps réel les opérations effectuées,
de suivre le fonctionnement de l’agence, de centraliser les informations et données, et ainsi d’éviter d’éventuelles erreurs qui peuvent être commis durant la saisie ou l’enregistrement de ces opérations. La liaison se fait par deux manières : Par serveur ou par courrier
a) Par serveur : A la saisie de chaque chèque, effet ou autre valeur, l’opération est directement enregistrée dans la base de données du siège « DELTA » qui est un programme
informatique reliant l’agence au siège. En effet, la remise de chèque au siège à la fin de chaque journée s’accompagne par une opération comptable automatisée (à l’aide du logiciel DELTA) qui consiste en le débit du compte siège du moment du total des chèques et du crédit du compte agence. A la fin de la journée, si une
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opération comptable n’a pas été correctement régularisée, on aura un rejet fil eau avec un crédit ou un débit en suspens.
b) Par courrier : A la fin de chaque journée, l’agence envoie tous les chèques remis par les clients au siège. L’agence réunit les pièces comptables justificatives de l’ensemble des opérations effectuées, qui seront ensuite renvoyées au service archivage du siège régional afin de tenir la comptabilité de la banque. Ces pièces ne doivent pas
dépasser 6 mois { l’agence. Le contrôle des situations de fin de mois se fait à la fin de chaque mois afin de les envoyer au service administratif et financier du siège régional.
III. Les risques bancaires : 1. Les risques des opérations du crédit :
a)
La notion du risque : L’expérience a prouvé qu’il n’y a pas de crédit totalement exempt de risques, quelles que soient les garanties dont il est assorti. Le risque est pratiquement inséparable du crédit. Le banquier doit toujours craindre que son débiteur ne puisse faire face à des obligations dans les délais prévus. Le simple retard dans un remboursement peut être préjudiciable pour un établissement qui travaille avec un fonds empruntés, car comme tout commerçant ou industriel il doit faire face, de son coté, à ses propres échéances et, par conséquent sur les rentrées
nécessaires { l’équilibre de sa trésorerie. La défaillance définitive, totale ou partielle d’un débiteur est un accident qui peut survenir. Mais le banquier n’est pas un assureur qui trouve dans le sinistre la raison même de son activité. Pour lui, le mécompte constitue une perte anormale que ne couvrent pas, comme dans les compagnies d’assurances, des réserves assises sur des calculs de probabilités.
Bien plus, si une compagnie d’assurance peut se faire de la pu blicité en publiant le montant des sinistres qu’elle a remboursés, une banque qui subirait des
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mécomptes susciterait la méfiance de ses déposants, ce qui pourrait avoir pour elle de graves conséquences.
b) Les moyens de défense : Dans sa lutte contre le risque, le banquier doit prendre toutes précautions en son
pouvoir et s’appliquer { mettre toutes les chances de son coté, il y parvient par la division et la limitation des risques, par une étude minutieuse des affaires et accessoirement par une utilisation judicieuse des garanties. La considération du volume des crédits est en pratique beaucoup moins importante que celle de leur qualité, mais dans ce domaine de la qualité des dispositions légales ou réglementaires sont bien sont bien difficiles à établir en
l’absence des bases d’appréciation certaines et la législation risque de dresser des barrières plus gênantes qu’utiles
c) La division et la limitation des risques : La prudence conseille de limiter et de diviser les risques. On a vu des banques
dont la situation avait été ébranlée par la défaillance d’un seul débiteur. Il est certain qu’elles s’étaient engagées au -delà des limites raisonnables. Lorsque les engagements avec une même maison tendent à dépasser un certain chiffre plus ou moins élevé, selon les moyens dont dispose la banque qui les
prend, il est normal, soit d’inviter le client { répartir ses opérations entre plusieurs établissements, soit de s’entendre directement avec des confrères pour donner une forme consortiale à des concours qui deviennent trop lourds et obtenir ainsi un partage des risques. Elle compte des inconvénients, lorsque posée trop loin, elle devient un éparpillement. Une banque peut suivre un certain nombre de gros clients et connaitre à fond la situation de chacun d’eux, mais celle qui a des milliers de petits clients ne peut prétendre bien connaitre de ses débiteurs. Des études approfondies dans chaque cas entraineraient des frais incompatibles avec les
profits réduits qu’il est possible de retirer de telles op érations. Les grands établissements de crédit n’échappent pas entièrement { ces inconvénients. Les banques aiment généralement répartir leurs concours entre des branches
d’activité différentes de façon { éviter les conséquences d’une crise qui viendrait
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à frapper telle ou telle profession. Le plus souvent, elles suivent le volume de
leurs risques par branche d’activité et s’efforcent d’arriver { une répartition aussi satisfaisante que possible en fonction des conditions économiques du moment. Les banques corporatives qui trouvent dans leur spécialisation d’indiscutables avantages sont de ce fait plus vulnérables que les établissements de crédit.
d) Les risques pour les particuliers : Est particulier toute personne physique agissant pour son compte strictement personnel et indépendamment de son activité professionnelle ou une personne physique qui est prise indépendamment de son activité professionnelle. -
Les besoins structurels du particulier, sont les investissements durables
engagés par lui (achat d’un terrain, construction…) -
Risque structurel du particulier, l’éventualité de non remboursement des engagements.
Le risque pour les particuliers s’appuie sur plusieurs facteurs
qui sont les
suivants : La stabilité du revenu et la situation socioprofessionnelle qui dépend la
stabilité dans le poste (ancienneté), la situation administrative de l’employé (titulaire, stagiaire, contractuel…), les conditions de travail (risque d’accident, intoxication…), et la nature et situation de l’employeur (public, privé, part de mar ché, chiffre d’affaire, résultat, engagement bancaire).
(Voir l’annexe 1 où nous exposons le cas d’un employé licencié de son poste de la part de son employeur, ce dernier est conventionné avec l’ATB) Analyse de la centrale des risques sur les particuliers :
D’après, la circulaire de la BCT N°2002 -12, la BCT est chargée, dans le cadre de la centrale des crédits aux particuliers, de la tenue et la gestion d’un fichier des crédits aux particuliers. Ce fichier a pour objet de centraliser les données relatives aux crédits non professionnels et aux facilités de paiements octroyés aux personnes physiques et de communiquer aux banques, aux entreprises accordant des crédits non
professionnels ainsi qu’aux commerçants s’adonnant aux ventes avec facilités de paiement, des informations sur l’endettement d’une personne physique.
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Le banquier doit s’informer au niveau de la BCT de la situation juridique et financière du client (remboursement mensuel, impayés, interdiction de chéquier) Cette procédure peut être accompagnée de quelques limites dont l’information
peut être non actualisée. Cela peut s’expliquer par un décalage au moins de deux mois ou bien par des informations non précises. Capacité de remboursement : Le montant total du crédit qui peut être accordé au client par la banque ne doit
pas dépasser les 40% du salaire, c’est pour cela on doit s’informer au niveau de la BCT pour avoir les informations d’engagement complète de ce dernier (le revenu total annuel fixes et variables, le revenu mensuel moyen, le revenu du conjoint,
les engagements actuels, les loyers si locataire et l’échéance du nouveau crédit). On tenant compte du calcul de la capacité de remboursement mensuelle pour
arriver { calculer le taux d’endettement 1. Taux d’endettement = Echéance + loyers + autres échéances <=40% du revenus mensuels nets.
e) Les risques pour les Entreprises : Une entreprise qui n’a pas de perspectives n’a pas d’avenir et une entreprise sans avenir présente un haut risque.
Les risques liés aux associés/actionnaire :
Le banquier doit tout d’abord avoir des informations complète et suffisante sur la
structure et la situation future de l’entreprise. Il faut analyser la structure du capital (aspect familial, présence de fournisseur,
client ou institutionnels dans le capital…).
Les risques liés au secteur d’activité :
Le banquier fait appel { sa connaissance des différents secteurs de l’économie { travers ses expériences avec d’autre entreprise du même secteur.
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Il peut consulter certaines données sectorielles consignées dans des études
stratégiques, les centres techniques….
2. Risques liés au marché et à la concurrence: Ces risques on les trouve à partir de ces questions : -
est-ce que le produit s’écoule facilement sur le marché ?
-
Examiner les mécanismes par lesquels le produit s’impose sur le marché.
-
C’est -à-dire examiner la situation : si elle est durable ou qu’elle peut disparaitre par l’arrivée des concurrents sur le marché qui seront attiré par la rentabilité, auquel cas la situation devient aléatoire et comporte un risque important ?
-
Examiner le prix, la durée de vie du produit, les services qui s’ajoutent sans augmentation des prix ainsi que le cycle de vie du produit car à chaque phase correspond un produit.
3. Risques liés aux facteurs de production : -
Les techniques de fabrication et le savoir-faire sont-ils adaptés aux produits attendus par le marché?
-
Les moyens humains, matériels, sont-ils performant ?
-
A noter que :
-
La combinaison des effectifs et des équipements, à mettre en place, détermine la structure de produc tion de l’entreprise.
-
Plus la structure est souple, plus l’entreprise { même de réagir aux diverses mutations de l’environnement économique.
-
Niveau technologique de l’équipement utilisé.
-
Plus le cycle de production de l’entreprise est long, plus les moyens de productions seront importants. D’où, le recours { certaines techniques comme la sous-traitance.
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-
Plus la durée de vie d’un investissement est courte, plus l’entreprise sera en mesure de profiter du progrès technologiques.
4. Risques liés aux financements des marchés : On trouve : Le risque énorme pour la banque si les virements sont domiciliés dans
une autre banque, rupture des travaux ce qui implique une rupture de
règlements, et l’accumulation de plusieurs décomptes sur lesquels l’entreprise a eu plusieurs avance sans recevoir les virements y relatifs.
Le serveur en outre, enregistre l’ensemble des opérations quotidiennes sur une disquette qui est gardée comme pièce de preuve en cas de problèmes ou de révision.
Ma tache au sein de l’UIB : Pendant la période de stage j’ai découvert les méthodes de travail dans une agence UIB, tout en intégrant une équipe et participer, même à une échelle faible due à mon statut des stagiaires.
Le stage m’a offert l’opportunité d’apprendre, d’acquérir et de développer les idées et les informations acquises, donner la possibilité de participer aux études avec des personnes qualifiés au service des crédits bancaires. Ma principale tache c’est de vérifier les pièces justificatives du client qui demande un crédit et préparer un dossier qui contient les informations de ce client et les garanties demandés pour un crédit qu’il apporte, puis scanner son carte d’identité
sur DELTA et remplir la fiche, enfin on l’envoi ce dossier au siège et on attend la réponse des responsables.
Bibliographie :
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www.uib.com.tn
Chapitre 2 La partie empirique
I. Interprétation des variables : Il ya deux types des variables ; variables qualitatives et variables quantitatives. Dans notre base des donnés on a 16 variables : 10 variables quantitatives et 6 variables qualitatives.
a) Les variables qualitatives : une variable est dite qualitative si et seulement si elle est constituée d’une chaine des caractères, Par exemple : type de crédit, genre, état matrimonial ,……… Par définition, les observations d’une variable qualitative ne sont pas des valeurs numériques, mais des caractéristiques, appelés modalités. Lorsque ces modalités sont naturellement ordonnées la variable est dite ordinale. Dans le cas contraire la variable est dite nominale. Pour lire les variables qualitative dans le logiciel SPSS il faut les codifier, c'est-à-dire transformer
les informations sous forme d’un tableau prêt { être analyser.
La variable Genre : c’est une variable qualitative qui représente le sexe du client (femme ou homme).
La variable objet de crédit : c’est une variable qualitative qui représente le type de crédit demandé par le client (crédit aménagement, crédit rapide, Expresso-omnia, ou dépenses courantes).
La variable Situation familiale : c’est une variable qualitative qui représente l’état matrimoniale du client (célibataire, marié divorcé, veuf).
La variable périodicité : c’est une variable qualitative qui représente la période de remboursement (mensuelle ou annuelle).
La variable avis du directeur : c’est une variable qualitative qui représente la décision finale du directeur.
La variable statut professionnel : c’est une variable qualitative qui représente le secteur où il travail le client (privé ou titulaire).
24
b) Les variables quantitatives : une variable est dite quantitative si elle est mesure d’une grandeur, par exemple : L’âge, salaire, prime,………….. On peut se contenter des principaux paramètres de position et de dispersion (moyenne et écart-type en général) et de leur représentation graphique.
La variable âge : c’est une variable quantitative discrète qui défini l’âge du client.
La variable nombre des personnes à charge : c’est une variable quantitative discrète qui représente le nombre des personnes à charge du client. La variable capacité du remboursement : c’est une variable quantitative continue qui représente le montant que le client peut rembourser chaque fois.
La variable salaire : c’est une variable quantitative continue qui représente le salaire mensuel du client.
La variable prime : c’est une variable quantitative continue qui représente le prime annuel du chaque client.
La variable nombre des remboursements : c’est une variable quantitative discrète qui défini la duré des remboursements.
La variable autre retrait : c’est une variable quantitative continue qui montre que si le client a des autres retraits ou non.
La variable salaire du conjet : c’est une variable quantitative continue qui montre le salaire du conjet du client.
La variable prime du conjet : c’est une variable quantitative continue qui montre le montant de prime du conjet.
La variable montant du crédit : c’est une variable quantitative continue qui représente le montant du crédit demandé.
25
II. Analyse à plat ou « analyse uni-variée »: -
Pour décrire les résultats d’une variable { la fois.
1) Analyse statistique de la variable type de crédit :
Ce tableau nous représente la répartition des crédits type.de.crédit
Cumulative Frequency Valid
Aménagement
Percent
Valid Percent
Percent
43
74,1
74,1
74,1
Crédit Rapid
2
3,4
3,4
77,6
Expresso-Omnia
8
13,8
13,8
91,4
Dépenses Courantes
5
8,6
8,6
100,0
58
100,0
100,0
Total
Interprétation : La plupart des crédits demandés par les clients sont les crédits
d’Aménagement qui représentent 74%. En deuxième place on trouve les crédits Expresso-Omnia qui représentent 13.8 %. Enfin en trouve les crédits Dépenses courantes et les crédits rapides qui représente respectivement 8.6% et 3.4%.
26
2) Analyse statistique de la variable situation du client :
Ce tableau nous montre les résultats de la répartition de l’état matrimonial des clients qui demandent un crédit : situation du client
Cumulative Frequency Valid
Percent
Valid Percent
Percent
Célibataire
36
62,1
62,1
62,1
Marié
21
36,2
36,2
98,3
Veuf
1
1,7
1,7
100,0
Total
58
100,0
100,0
Interprétation : Les résultats nous montre que la plupart des clients qui demandent un crédit de l’UIB sont célibataires et qui représentent 62.8%.
27
3) Analyse statistique de la variable Genre du client :
Ce tableau affiche les résultats de genre des clients demandant un crédit : Genre du client
Cumulative Frequency Valid
Percent
Valid Percent
Percent
Femme
12
20,7
20,7
20,7
Homme
46
79,3
79,3
100,0
Total
58
100,0
100,0
Interprétation : D’après les résultats on remarque que la plupart des clients qui demandent un crédit sont des hommes et qui représentent 80%.
28
1) Analyse uni variée des variables quantitatives : Ce tableau nous représente les résultats d’analyse statistique et nous donne une idée { l’âge, le salaire et la capacité de remboursement moyen des clients qui demandent un crédit .
Statistics
capacité de âge du client N
Valid
salaire du client remboursement
58
58
58
0
0
0
Mean
42,00
766,14
271,95
Median
42,00
698,50
265,00
Missing
Mode Variance Range
29
a
31
a
828
a
233
96,667
63525,910
32444,927
36
1042
1104
30
Interprétation :
L’âge moyen des clients qui demandent un crédit est 42 ans .
Ces clients ayant un salaire moyen 766.14 dinars et peuvent rembourser chaque période 271.14 dinars.
Il y a 50 % des clients qui ont l’âge inférieur { 42 ans et leurs salaires mensuels qui ne dépasse pas 698.5 dinars et qui peuvent rembourser chaque période un montant de 265 dinars.
31
III. Analyse croisée ou « bi-variée » : C’est l’étude de deux variables { la fois. Il s’agit de comparer les réponses { chaque modalité de la variable V1 en fonction des réponses à la question V2.
Pour étudier le degré de significativité d’une relation entre deux variables .
1) Test de khi-deux : C’est un test d’indépendance entre les lignes et les colonnes : type.de.crédit * statut profesionnel Crosstabulation
statut profesionnel Titulaire type.de.crédit
Aménagement
Crédit Rapid
Count
43 100,0%
% within statut profesionnel
80,8%
25,0% ,0%
74,1%
% of Total
72,4%
1,7% ,0%
74,1%
Count
2
0
0
2
100,0% ,0%
,0%
100,0%
% within statut profesionnel
3,8% ,0%
,0%
3,4%
% of Total
3,4% ,0%
,0%
3,4%
Count
3
3
2
8
37,5%
37,5%
25,0%
100,0%
% within statut profesionnel
5,8%
75,0%
100,0%
13,8%
% of Total
5,2%
5,2%
3,4%
13,8%
5
0
0
5
Count
100,0% ,0%
,0%
100,0%
% within statut profesionnel
9,6% ,0%
,0%
8,6%
% of Total
8,6% ,0%
,0%
8,6%
Count % within type.de.crédit % within statut profesionnel % of Total
32
0
2,3% ,0%
% within type.de.crédit
Total
1
Total
97,7%
% within type.de.crédit
Dépenses Courantes
42
Stagiaire
% within type.de.crédit
% within type.de.crédit
Expresso-Omnia
Retraité
52
4
2
58
89,7%
6,9%
3,4%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
100,0%
89,7%
6,9%
3,4%
100,0%
Chi-Square Tests
Asymp. Sig. (2Value Pearson Chi-Square Likelihood Ratio Linear-by-Linear Association N of Valid Cases
df
sided)
a
6 ,000
19,405
6 ,004
7,754
1 ,005
27,969
58
a. 10 cells (83, 3%) have expected count less than 5. The minimum expected count is, 07.
Interprétation :
Pour les crédits d’Aménagement la plupart des clients sont titulaires et qui représentent 42 clients parmi 58.
En deuxième place on trouve les crédits des dépenses courantes demandés par 5 clients et qui sont tous titulaires.
Les résultats du test de khi-deux nous montrent que la probabilité tend vers zéro donc on conclu qu’il existe une relation entre la variable type de crédit et la variable statut professionnel.
33
2) Comparaison des moyennes :
Ce tableau montre un croissement entre la variable salaire du client (quantitatif) et la variable statut professionnel (qualitative).
Report
salaire du client statut professionn el
Mean
N
Std. Deviation
Titulaire
748,67
52
239,030
Retraité
1109,25
4
182,336
Stagiaire
534,00
2
113,137
Total
766,14
58
252,043
Interprétation : Parmi 58 clients qui demandent un crédit : on a 52 qui ont un salaire moyen 748.67 dinars, qui sont titulaire et ayant une faible dispersion autour de la moyenne. On a 4 qui ont un salaire moyen 1109.25 dinars, qui sont retraités et ayant une très faible dispersion autour de la moyenne. En fin il y a 2 clients qui ont un salaire moyen 534, qui sont stagiaire et ayant une faible dispersion autour de la moyenne.
34
3) L’analyse des corrélations :
Analyse de corrélation entre la variable âge du client et la variable salaire du client : Ce tableau représente l’évolution du salaire en fonction de l’ âge du client :
Correlations
âge du client age du client
salaire du client **
Pearson Correlation
1 ,397
Sig. (2-tailed)
,002
N salaire du client
58 **
Pearson Correlation
,397
Sig. (2-tailed)
,002
N
58 1
58
58
**. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
Interpretation:
35
La variable âge du client et la variable salaire du client sont significativement et positivement corrélées. C'est-à-dire lorsque l’âge du client augmente son salaire augmente aussi.
Analyse de corrélation entre la variable âge du client et la variable situation familiale
Correlations
situation du âge du client age du client
Pearson Correlation
client
Sig. (2-tailed)
Pearson Correlation Sig. (2-tailed)
-,409 ,001
N situation du client
**
1
58
58
**
1
58
58
-,409 ,001
N **. Correlation is significant at the 0.01 level (2-tailed).
Interpretation:
La variable âge du client et la variable situation familiale sont significatives et corrélées négativement. C'est-à-dire lorsque l’âge du client augmente le nombre des individus célibataires diminue.
36
IV.
Analyse multi-variée : Le but de l’analyse multi-variée c’est d’analyse simultanément plus de deux variables pour dresser des typologies, synthétiser. Variables Entered/Removed
Model 1
Variables
Variables
Entered
Removed
b
Method
nombre de rembourssement , capacité de
. Enter
rembourssement , le montant du a
crédit demandé
a. All requested variables entered. b. Dépendent Variable: salaire du client Model Summary
Model 1
R a
,600
Adjusted R
Std. Error of the
Square
Estimate
R Square ,361
,325
207,067
a. Predictors: (Constant), nombre de rembourssement, capacité de rembourssement, le montant du crédit demandé
ANOVA
Model 1
Sum of Squares
b
df
Mean Square
Régression
1305626,743
3
435208,914
Residual
2315350,153
54
42876,855
Total
3620976,897
57
F
Sig. a
10,150 ,000
a. Predictors: (Constant), nombre de remboursement, capacité de remboursement, le montant du crédit demandé b. Dépendent Variable: salaire du client
37
