MANUAL DE PARAMETRIZACIÓNDE SAP R/3MODULO FINANZAS (FI) ÍNDICE 1.INTRODUCCIÓN ............................................................................................................................. .... .... 41 41.1 .1.. A CCESO AL S ISTEMA ............................................................................................................................. ... .. ..41. 41.2. 2. SAP SAP E ASY A CCESS ...................................................................................................... ............................................ .......................................................... ....................... .....41.3. B ARRA DE HERRAMIENTAS , BARRA DE PULSADORES Y BARRA DE ESTADO .................................................. ................................................................. ................ 51 51.4 .4.. A CCESO A LA G UÍA DE PARAMETRIZACIÓN .................................................. ....................................................................................................... ...................................................... 72. PARAMETRIZACIONES BÁSICAS DE GESTIÓN FINANCIERA ............................................................ ............................................ ................ 92 92.1 .1.. S OCIEDAD ............................................................................................................................. ..................9 2.1.1 Verificar y completar parámetros globales ..........................................................................................92.1.2. NIF comunitario (NIF.CE) .................................................................................................................10 2.1.3 Activar retención de impuestos ................................. ................................................................... ........................................................................11 ......................................11
2.2. E JERCICIO ............................................................................................................................. ................12 2.2.1. Actualizar variante de ejercicio .........................................................................................................132.2.2. Asignar sociedad a una variante de ejercicio ejercicio .......................................................... ...................................................................................15 .........................15
2.3. D OCUMENTO ............................................................................................................................. .............15
2.3.1. Periodos contables ...........................................................................................................................16 2.3.2. Rangos de números de documentos ...............................................................................................18 2.3.3. Cabecera de documento ..................................................................................................................192.3.4. Posición de documento ............................ .............................................................. ..................................................................... ......................................................23 ...................23
2.4. I MPUESTO SOBRE EL VOLUMEN DE NEGOCIO .................................................................................................... ............................................ ........................................................ 29 2.4.1. Parametrizaciones básicas ..............................................................................................................292.4.2. Cálculo ............................................................ .......................... ...................................................................... .................................................................................312.4.3. .............................................312.4.3. Contabilización ................................ .................................................................. ............................................................................................ ...............................................................34 .....34
2.5. R ETENCIÓN ............................................................................................................................. ...............35 2.5.1. Retención de impuestos ...................................................................................................................35 2.5.2. Retención de impuestos ampliada ................................ .................................................................... ...................................................................39 ...............................39
3. CONTABILIDAD PRINCIPAL (LIBRO MAYOR) ..................................................................................... ............................................ ......................................... 46 463. 3.1. 1. C UENTAS DE MAYOR ....................................................................................................... ............................................ ........................................................... ...................... ...46 3.1.1. Datos ................................................................................................................................46 3.1.2. individuales .................................. .................................................................................. .................................................................................. ......................................58 ....58
maestros Partidas
3.2. O PERACIONES CONTABLES ................................................................................................................ ............................................ ............................................................................. ......... 63 3.2.1. Contabilización en cuentas de mayor ...............................................................................................633.2.2. Compensación de PA .......................................................................................................................65 3.2.3. Cálculo de intereses de cuentas de balance ....................................................................................67 3.2.4. Cierre ............................................................ .......................... ......................................................................................... ...................................................................................68 ............................68
4. CONTABILIDAD DE DEUDORES Y ACREEDORES ............................................................................ ............................................ ................................ 70 704. 4.1 1. C UENTAS DE DEUDOR ............................................................................................................................. ..70 4.1.1. Datos maestros ................................................................................................................................70 4.1.2. Partidas individuales ........................................................................................................................734.1.3. Saldos ........................... ............................................................. ...................................................................... .................................................................................74 .............................................74
4.2. C
UENTAS DE ACREEDOR ............................................................................................................................ 74 4.2.1. Datos maestros ................................................................................................................................744.2.2. Partidas individuales ........................................................................................................................744.2.3. Saldos ........................... ............................................................... ........................................................................ ...............................................................................74 ...........................................74
4.3. O PERACIONES CONTABLES ........................................................................................................................75 4.3.1. Recepción de facturas / Entrada de abonos ....................................................................................75 4.3.2. Liberación del pago ............................................................ .......................... ...................................................................... ..............................................................85 ..........................85 4.3.3. Salida de pagos ................................................................................................................................86 4.3.5. Entrada de pagos .............................................................................................................................934.3.6. Reclamar .............................. ................................................................................... ...................................................................................... .......................................................93 ......................93
4.4. G ESTIÓN DE CRÉDITOS ............................................................................................................................. 95 4.4.1. Cuenta de control de ..........................................................................................................95 4.4.2. Operación control de crédito ........................................................................................ .............................................................................................97 .....97
créditos contable:
5. CONTABILIDAD BANCARIA ................................................................................................................ ............................................ ...................................................................... 98 985. 5.1. 1. I NTERESES DE CUENTA ............................................................................................................................. .98 Página
2/152 5.1.1. Intereses en ............................................................ .......................... ...................................................................... ..............................................................98 ..........................98
cuenta
5.2. C UENTAS BANCARIAS .......................................................................................................... ............................................ .............................................................. ................... .103 5.2.1. Definir bancos ............................................................ .......................... ...................................................................... ........................................................103 ....................103
propios
5.3. V ÍAS BANCARIAS ............................................................................................................................. .......104 5.2.1. Definir ............................................................ .......................... ...................................................................... ................................................................105 ............................105
5.3. O PERACIONES CONTABLES
escenario
................................................................................................................ ............................................ ........................................................................... ....... 10 105 5 5.3.1. Operaciones con efectos ...............................................................................................................105 5.3.2. Pagos .............................................................................................................................................112 5.3.3. Libro de caja ............................... ................................................................................. ...................................................................................... ..................................................113 ..............113
6. CONTABILIDAD DE ACTIVOS ................................................................................................ ............................................ .................................................... 11 1186 86..1. C ONTABILIDAD DE AF ( COTIZACIÓN VALORACIÓN ) ...................................................... ........................................................................................... ..................................... 11 118 8 6.1.1. Contabilidad de activos ......................................................................119
fijos
(cotización
FIJOS
valoración)
6.2. E STRUCTURA DE ORGANIZACIÓN ................................................................................................................ ............................................ .................................................................... 13 132 26. 6.3. 3. I NTEGRACIÓN CON EL LIBRO MAYOR ................................................................................................. ............................................ ..................................................... ...........13 ...........133 3 6.3.1. Determinar áreas de valoración a contabilizar asociadamente ......................................................133 .......................... ............................1336.3.2. 6.3.2. Modificar variante status de campo de ctas mayor activos fijos ....................................................1346.3.3. Contabilizar amortizaciones en el libro mayor ............................................................ .......................... ......................................................136 ....................136
6.4. V ALORACIÓN GENERAL ............................................................................................................................ 137 6.4.1. Areas de valoración ........................................................................................................................138 6.4.2. Datos del ejercicio ............................. ....................................................................... ............................................................................ ...................................................140 .................140
6.5. O PERACIONES ............................................................................................................................. .........143 6.5.1. Altas ............................................................ .......................... ...................................................................... ...................................................................................1436.5.2. ...............................................1436.5.2. Bajas ..............................................................................................................................................145 6.5.3. Capitalizaciones de AF en curso ............................................................ .......................... ...................................................................... ........................................149 ....149 Página
3/152 1.INTRODUCCIÓN1.1. Acceso al Sistema Después
de
hacer
doble
clic
sobre
el
icono
„Saplogon‟
se
accede
al
sistema. Los usuarios deberánconectarse al sistema de Producción.Primera entrada en el sistema 1. Mandante Se trata del entorno de trabajo. El código del mandante aparecerá por defecto al entrar en el sistema, por tanto no será necesario modificarlo.
2. Usuario Código SAP del usuario que va a entrar en el sistema. 3. Clave de acceso Contraseña del usuario. 4. Idioma Idioma en el que se desea acceder al sistema: “ES” Castellano, “EN” Inglés. Por
defecto se accede en español,con lo cual sólo será necesario indicarlo salvo que se quiera entrar en otro idioma. 5.Cambio de Clave de Acceso El cambio de la contraseña se realiza desde la pantalla de acceso después de cumplimentar los campos deusuario y clave de acceso.Se pulsa sobre el icono . En la pantalla que presenta el si stem a qu e es ig ua l qu e la anterior, se debe especificar la nueva clave. 1.2. SAP Easy Access La pantalla que presenta el sistema al entrar es la siguiente: 1.3. Barra de herramientas, barra de pulsadores y barra de estado. 1. Barra de Herramientas
: Área bajo la barra de menús con los botones destina dos a realizar l a s tareas disponibles más comunes. A A. Cuadro de comandos: en este cuadro es posible indicar: •
Una Transacción : para acceder directamente a ella. En caso de estar dentro dealguna transacción, será necesario indicar /n ”código de transacción”. •
Abrir un Nuevo Modo
: indicando /o “código de transacción”. •
Finalizar la transacción actual: indicando /n. •
Borrar el modo actual : indicando /i. •
Generar una lista con los modos activos: indicando /o. •
Salir del sistema : indicando /nend 2. Barra de pulsadores
: Es una barra de herramientas para la aplicación, se localiza debajo de la barrade herramientas estándar. Los botones que aparecen en esta barra dependen de la aplicación en laque se encuentre el usuario. 3. Barra de estado
: La barra de estado esta situada en la parte inferior de la pantalla. Es el l u g a r destinado a presentar información sobre documentos grabados, mensajes de error y de advertencia.Para obtener información adicional del mensaje mostrado se puede hacer doble clic sobre el mismo,mostrando el sistema una información adicional sobre el mensaje mostrado en pantalla.
Página
5/152 Página
6/152 1.4. Acceso a la Guía de parametrización. El acceso a la guía de prarametrización, se puede realizar de dos m aneras: 1. Introduciendo la palabra “ spro ” e n e l c u a d r o d e c o m a n d o . D ó n d e t a m b i é n s e p u e d e i n t r o d u c i r directamente
el nombre de cualquier transacción, accediendo directamente a dicha función.2.A través del menú de usuario, dónde la ruta sería la siguiente: Herramientas Customizing IMG SPRO – Tratamiento de proyecto
De cualquiera de estas dos formas anteri ores, se accede a una n u e v a p a n t a l l a e n l a q u e p u l s a n d o o bien la función F5, se accedería al menú de la guía de parametrización.La parametrización del módulo de Gestión financiera en el Grupo Chemo comprende los módulos siguientes:1.Parametrizaciones básicas de Gestión financiera 2. Contabilidad principal (Libro mayor (FI-GL) )3.Contabilidad de deudores (FI-AP) y acreedores (FI-AR)4.Contabilidad bancaria (FI-BL)5.Contabilidad de activos fijos (FI-AA) Página
8/152 2. PARAMETRIZACIONES BÁSICAS DE GESTIÓN FINANCIERA Se realizarán las parametrizaciones básicas para los objetos centrales d e l a G es ti ó n f in a nc i e r a ( p. ej . , sociedad FI, ejercicio, documento). 2.1. Sociedad Se definen las sociedades necesarias en la guía de implementación "Estructura de la empresa". Dentro de lagestión financiera deberá crear otras estructuras y datos maestros y realizar especificaciones para el controlde cada sociedad.Si requiere más de una sociedad en una empresa, se fijan las especificaciones para una sociedad y se copianl a s e s p e c i f i c a c i o n e s que también se requieren en las otras sociedades. Trate manualmente lasespecificaciones divergentes en las otras sociedades. Esto sucede en una empresa con organizacióncentralizada (las sociedades están poco diferenciadas) y cuando se realizan tareas parciales como, por ejemplo, pagos o el control de créditos a clientes de forma centralizada.En el si stem a SA P, de ntro de la guía de implementación "Estructura de la empresa" mediante la actividadIMG Definir, copiar, borrar, verificar sociedad
, p re sta so po rte a l os pro ce di mi en tos ci tad os me di an te un programa de copia de sociedades. 2.1.1 Verificar y completar parámetros globales La ruta para llegar a esta opción es: Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Sociedad Verificar y completar parámetros globales
El grupo Chemo está compuesto por 7 sociedades, que han de introducirse en el sistema SAP. Estaparametrización consiste en introducir datos generales, para cada sociedad, en el sistema. 2.1.2. NIF comunitario (NIF.CE) En las siguientes actividades IMG, deberá indicar el número de identificación fiscal comunitario (N.I.F.CE) p a r a c a d a s o c i e d a d q u e t e n g a s u s e d e e n u n p a í s d e l a U E y r e a l i c e u n c o n j u n t o d e o p e r a c i o n e s empresariales con otros países de la UE. El N.I.F.CE debe indicarse en las facturas y en los pedidos desuministros y servicios exentos de impuestos en otros países de la UE. El N.I.F. comunitario se requiere parael procedimiento de control que reemplaza a los antiguos controles de aduana dentro de la UE (declaraciónrecapitulativa).Puede hacerse asignar un N.I.F. comunitario en el país de su sociedad y en todos los demás paísesmiembros de la UE. El N.I.F. comunitario de otros países de la UE se utiliza en los pedidos en los cuales laentrega de mercancías se realiza y tributa en dicho país. Página
10/152 2.1.2.1. Almacenar NIF comunitario nacional En esta actividad IMG creará, para cada s ociedad FI que tenga su sede en u n p a í s d e l a U E y r e a l i c e operaciones empresariales con otros países de la UE, el número de identificación fiscal comunitario (NIF UE)que ha obtenido en otros países de la UE.La ruta en la guía IMG es: Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Sociedad NIF comunitario (NIF CE) Almacenar NIF comunitario nacional
2.1.3 Activar retención de impuestos SAP le ofrece dos procedimientos para proceder a la liquidación de impuestos: Liquidación de impuestossimple y ampliada.La liquidación simple es el procedimiento utilizado hasta el momento y le ofrece las sig uientes funciones: •
Retención con saldo acreedor •
Cálculo de la retención en caso de pago •
Un indicador de retención por línea de acreedor La liquidación ampliada es el nuevo procedimiento y le ofrece las siguientes funciones: •
Varias retenciones por posición de deudor/acreedor •
Retención en caso de pago fraccionado •
Ampliaciones en el cálculo de la retención de impuestos •
Cálculo de la retención en caso de entrada de factura y de pago La ruta en la guía IMG es: Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Sociedad
Activar retención deimpuestosampliada
2.2. Ejercicio Un ejercicio consta de varios períodos contables y, si se desea, de períodos especiales que puedencontabilizarse según un cierre anual habitual.En el sistema SAP se definirá cómo deberá estar configurado su ejercicio. Asigne dicha definición a lassociedades FI.La definición de un ejercicio se denomina como variante de ejercicio y se toma a nivel de mandantes. Variassociedades FI pueden utilizar la misma variante de ejercicio. Página
12/152 2.2.1. Actualizar variante de ejercicio La ruta en la guía IMG es: Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Ejercicio Actualizar variante deejercicio (actualizar ejercicio corto)
Una variante de ejercicio puede definir las siguientes propiedades: •
Cuántos períodos contables tiene un ejercicio •
Cuántos períodos especiales necesita •
Cómo debe determinar el sistema los períodos contables durante la contabilizaciónAl definir su ejercicio tiene las siguientes opciones: •
Su ejercicio es igual al año natural: en este caso, sólo deberá marcar el campo año natural. •
Su ejercicio difiere del año natural y no está referido al año : en este caso, indique primero en el campo “ Cantidad de períodos contables”
, la cantidad de los períodos contables. Para poder definir losperíodos contables, marque su variante de ejercicio y seleccione en la pantalla de navegación “ Períodos”
. Introduzca aquí el mes y día correspondientes del fi nal de período y el período. • Su ejercicio difiere del año natural y está referido al año : introduzca en el campo “ Cantidad de períodos contables”
la cantidad de períodos contables e identifique el campo específico del año. Parapoder definir los períodos contables, marque su variante de ejercicio y seleccione en la pantalla denavegación “ Períodos”
. Se le preguntará para qué año natural es v álida su variante de e j e r c i c i o dependiendo del año. A continuación, introduzca para los períodos contables el correspondiente mesy día del final del período y el período.Además tiene la posibilidad de especificar denominaciones para los períodos de una variante de ejercicioindependientemente del año.Marque para ello la variante de ejercicio y seleccione en la pantalla de navegación “ Textos de períodos”
.Puede indicarse una abreviatura de tres posiciones (Ene, Feb, Mar) y un texto exp lic ati vo de 20 pos ici one s(Enero, Febrero, Marzo). En el sistema estándar se han creado las siguientes variantes de ejercicio: •
Variantes para ejercicios desplazados. ( Abril a Marzo con cuatro períodos especiales; Julio a Juniocon cuatro períodos especiales; y, Octubre a Septiembre con cuatro períodos especiales) •
Variantes en las que el ejercicio corresponde con el año natural con uno, dos, tres y cuatro períodosespeciales. •
Variantes para ejercicios cortos.Un ejercicio que contiene menos de doce meses y para el cual debe crearse un cierre anual, se denominaejercicio corto o ejercicio abreviado. La definición de un ejercicio corto siempre es dependiente del ejercicio,ya que este ejercicio representa una excepción referida al año.Al def ini r u na var ian te de eje rci ci o, deb erá def ini r siempre un año natural completo. Por este motivo, lavariante de ejercicio referida al año no sólo contiene los períodos del ejercicio corto, sino también otrosperíodos del ejercicio anterior o siguiente.Defina su ejercicio corto y los ejercicios normales siguientes baj o la mis ma var ian te de eje rc ici o. Te nga presente que normalmente deberán ser posibles las contabilizaciones retroactivas en ejercicios pasados.Mientras contabilice durante, o antes del ejercicio corto, o tome datos anteriores pertenecientes a dichoperíodo, deberá mantener la variante de ejercicio. Sólo cuando el ejercicio corto esté cerrado desde el puntod e vista contable y ya no sean de esperar contabilizaciones de cor rección, p o d r á d e f i n i r l a v a r i a n t e d e ejercicio independiente del año.Si tiene que definir un ejercicio corto, especifique cual de las posibilidades citadas definen el año. Para definir el ejercicio corto para la Contabilidad de activos fijos, seleccione Navegación “ Ejercicio corto”
. Página
14/152 2.2.2. Asignar sociedad a una variante de ejercicio Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Ejercicio Asignarsociedad a unavariante de ejercicio.
Para cada una de las sociedades, el usuario deberá especificar qué variante de ejercicio debe utilizarse. Lassociedades suministradas están asignadas a la variante de ejercicio que corresponde al año natural y utiliza,además, cuatro períodos espe ciales. 2.3. Documento Página
15/152 2.3.1. Periodos contables Tiene la posibilidad de especificar qué sociedades están abiertas independientemente de una sociedad. Conello podrá utilizar la misma variante para las sociedades abiertas en tantas sociedades como se quiera.A continuación realice las parametrizaciones necesarias para poder gestionar idénticos períodos contables envarias sociedades 2.3.1.1. Definir variantes de periodos contables Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Períodos contables Definir variante para período contable abierto
En la parametrización estándar se ha definido una variante propia por períodos contables para cada sociedadFI. El nombre de dicha variante es idéntica a la denominación de la
sociedad FI. Cada sociedad FI estáasignada a la variante del mismo nombre. Con ello cada sociedad FI tiene su propia variante. 2.3.1.2. Abrir y cerrar periodos contables Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Períodos contables Abrir y cerrar períodos contables
En esta actividad IMG podrá indicar para cada variante qué períodos contables están abiertos paracontabilización. Para ello dispone de dos intervalos de tiempo. Indique en cada intervalo un límite inferior deperíodo, un límite superior de período y el ejercicio. Cerrará los períodos, seleccionan do los datos d e períodos de forma que los períodos a cerrar ya no estén contenidos.Con ello se puede, por ejemplo, abrir selectivamente algunos períodos contables para determinados usuarios.En sus especificaciones indique los números de cuenta de mayor. Cree los períodos contables para lascuentas de la Contabilidad auxiliar a t ravés de las correspondientes cuentas de reconciliación. Para ello Página
16/152 indique la clase de cuenta de la Contabilidad auxiliar, como D (deudor) o A (acreedor) y la correspondientecuenta de reconciliación.Para cada variante deberá estar incluida una entrada mínima. Esta entrada deberá contener + en la columnaA; las columnas "De cuenta" y "A cuenta" no deben rellenarse. En las columnas para los períodos contablesi n d i q u e los períodos que deben abrirse fundamentalmente para la variante. Mediante otras entradasdeterminará más epecificamente qué períodos deben estar abiertas para qué cuentas. 2.3.1.3. Asignar variantes a sociedad Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Períodos contables Asignarvariantes a sociedad
En este punto de menú se establecerá las especificaciónes n ecesarias para poder trabajar en variassociedades FI con la misma variante para períodos contables abiertos. Para ello asigne a las sociedades FI,que desee resumir, la misma clave de variante. Página
17/152 2.3.2. Rangos de números de documentos En el sistema SAP deberá asignarse un rango de números a cada clase de documento. Mediante las clasesde documento diferenciará las contabilizaciones de acuerdo con las diferentes operaciones contables (p.ej.,pago de deudores, abono de acreedores).Si el archivo de los documentos debe realizarse por separado, deberá asignar un rango de números a cadaclase de documento (p.ej., para facturas, para abonos).Con esta opción de la guía IMG: •
definirá sus rangos de números de documento •
podrá determinar qué intervalos deben copiarse de los rangos de números de una sociedad FI a otra •
podrá determinar qué intervalos de los rangos de números de documentos pueden cop iar se de unejercicio a otro 2.3.2.1. Definir rangos de números de documentos Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Rango de númerosde documentos Definir rangos de números de documentos
A c o n t i n u a c i ó n s e c r e a r á n l o s r a n g o s d e n ú m e r o s p a r a l o s d o c u m e n t o s . Para cada rango de númerosindique: •
un intervalo de números del cual deben elegirse los números de documento •
la clase de la asignación de números (interna o externa)Asigne una o varias clases de documento a cada rango de números. Al introducir o contabilizar u n documento, el rango de números se activará mediante las clases de documento.Pu e d e utilizar un rango de números para varias clases de documento. Con ello tiene la posibilidad dediferenciar los documentos por clases de documento, pero reunirlos de nuevo para el archivo de losdocumentos originales.Los rangos de números para los documentos son dependientes de la sociedad FI. Por ello deberá crear susrangos de números para cada sociedad FI utilizando la misma clase de documento y con la misma clave derango de números.Los intervalos de rangos de números no deben solaparse. Si desea utilizar rangos de números dependientesdel año, puede indicar el mismo intervalo varias veces bajo la misma clave para distintos "ejercicio" (límite devalidez hasta el cual es válido el rango de números). Si desea definir los rangos de números independientesde "ejercicio" indique 9999 en el campo para el "ejercicio".Los objetos de rangos de números se pueden transportar. Seleccione Intervalo Transportar en la pantallaRango de números del documento contable. Los contadores del rango de números se importan con el valor que tienen en el momento de la exportación. 2.3.3. Cabecera de documento 2.3.3.1. Definir clases de documento Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Cabecera dedocumento Definir clases de documentos Página
19/152 En esta actividad IMG se crearán las clases de documento para las operaciones contables de la Gestiónfinanciera. Las clases de documentos diferencian las operaciones contables y controlan la grabación dedocumentos.Indique un rango de números para cada documento. El número del documento debe elegirse dentro de esterango de números. Puede utilizar un rango de números para distintas clases de documento.Las clases de documento se utilizan a nivel de mandantes. Indique una clave de documento para cada clavedel rango de números. Cree los intervalos de rangos de números requeridos para la
cl av e de l ra ng o de números de forma dependiente de la sociedad FI. Con ello tiene la posibilidad de indicar intervalos de distintotamaño para el mismo rango de números.En las propiedades de la clase de documento puede definirse una clase de documento de anulación paracada clase de documento. Para las clases de documento con rangos de números externos deberá definirseuna clase de documento de anulación, ya que la anulación automática sól o ti ene apl ic aci ón en cla ses de documento con asignación de números interna.Las cla ses de documento definidas cubren las siguientes operaciones contables en Gestión financiera:Contabilidad principal, Contabilidad de deudores, Contabilidad de acreedores y Contabilidad de activos fijos. Página
20/152 2.3.3.2. Verificar asignación de categoría a clase de documento Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Verificar asignaciónde categoría a clase dedocumento
Este punto de Customizing enlaza las clases de documento SAP con el tipo de comprobante. Asimismo, seespecifican algunas propiedades para las clases de documento SAP. Página
21/152 Ver ayuda y match code Página
22/152 2.3.3.3. Desviación máxima del T/C -> Almacenar diferencia máxima de tipo de cambio por sociedad Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Desviación máximadel T/C Almacenar diferencia máximade tipo decambio por sociedad
En esta actividad IMG definirá, para cada sociedad FI, una desviación máxima para contabilizaciones enmoneda extranjera. Al mismo tiempo indicará hasta qué porcentaje puede desviarse el tipo de cambiointroducido en la cabecera del documento del que se encuentra almacenado en el sistema.S i e n e l r e g i s t r o s e i n t r o d u c e manualmente el tipo de cambio, o el importe en moneda local o m o n e d a extranjera, se ejecutará una comparación con los tipos de cambio almacenados en el sistema. Si con ello seproduce una desviación, que supera el porcentaje aquí indicado, aparecerá un mensaje de advertencia. 2.3.4. Posición de documento 2.3.4.1. Control 2.3.4.1.1. Definir clave de contabilización Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Posición dedocumento
Control Definir clave de contabilización
En esta actividad IMG se define la clave de contabilización. La clave de contabilización se introduce antes delregistro de la posición del documento y controla el registro y el tratamiento de la posición del documento.Cada clave de contabilización indica entre otros, qué lado de la cuenta se contabiliza, qué clase de cuenta secontabiliza, y, qué campos están contenidos en la s p an ta ll as de en tr ad a, y s i s e d eb en re ll en ar lo s campos(status de campo)El status del campo se determina además a través del grupo de status de campo indicado en la cuenta demayor. El un grupo de status de campo se define mediante la variante de status de campo.S i p u l s a m o s l : Página
24/152 2.3.4.1.2. Actualizar variantes de status de campo Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Posición dedocumento Control Actualizar variantes de status de campo
Esta actividad IMG permite definir y tratar las variantes y los grupos de status de campo. En una variante destatus de campo se agrupan varios grupos de status de campo.Esta variante de status de campo se asigna a una sociedad en: “ Asignar variantes de status de campo asociedad”
. De esta forma, se podrá trabajar en tantas sociedades con el m i s m o g r u p o d e s t a t u s d e campocomo desee.A algunos campos no se les puede asignar un status de campo. Entre estos se cuentan, por ejemplo, loscampos de la cabecera del documento. Sin embargo, algunos campos pueden activarse como campos deentrada obligatoria u opcional en la clase del documento.El grupo de status de campo que se introduce en las cuentas asociadas actúa durante la contabilizaciónsobre las cuentas de deudores o acreedores. En las cuentas de deudores o de acreedores no se puedenintroducir grupos de status de campo. En este punto, el número de cuenta mayor de la cuenta asociadaalmacenado en el registro maestro de deudores o acreedores determina el grupos de status de cuenta.Además del grupo de status de campo, influyen otros factores sobre el status del campo. Entre estos seencuentran: Página
25/152 •
el status del campo que se ha definido para la clave de contabilización. En el sistema estándar, se haasignado el status "Campo opcional" para la clave de contabilización 40 y 50. Éstas son las claves decontabilización estándar para contabilizar las cuentas de mayor. El status "C am po opci on al " no influye en el status del campo. •
Especificaciones para la clase de documento. Aquí, por ejemplo, puede especificar que siempre debaintroducirse un número de referencia y un texto de cabecera del documento.D e t e r m i n a r el status de campo mediante el gru po de status en las cuentas de m a y o r , l o g r a r á u n a configuración de pantalla específica de la cuenta. La diferenciación no puede realizarse a través de la clavede contabilización, ya que sólo existen dos claves de contabilización para las contabilizaciones en las cuentasde mayor.El comportamiento es diferente
con las cuentas asociadas. Para estas cuentas de mayor especiales, no deberealizarse ninguna definición diferenciada del status de campo a través del registro maestro. Para ello, utilicela clave de contabilización deudora o acreedora.Además, se pueden definir y tratar grupos de status de campo. Se deberá almacenar un grupo de status decampo para cada cuenta de mayor en el área específica de la sociedad. El grupo de status de campodetermina qué campos están listos para la entrada al registrar contabilizaciones en la cuenta, si debenrellenarse o suprimirse.Tenga presente que las imputaciones adicionales (p.ej., centros de coste u órdenes) sólo son posibles si loscorrespondientes campos están listos para la entrada. Página
26/152 2.3.4.1.3. Asignar sociedad a variante status de campo Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Posición dedocumento Control Asignarsociedad a variante status decampo
Permite asignar sociedades FI, con mismo grupos de status de campo, a misma variante de status de campo. Página
27/152 2.3.4.1.4. Variante de pantalla para documento Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Documento Posición dedocumento Control Variantedepantallapara documento
La variante de pantalla, que indica para cada sociedad FI, accede a algunas funciones específicas depantallas especiales para documentos. Determine la variante de pantalla dependiente de la sociedad FI.(Ver match code) Página
28/152 2.4. Impuesto sobre el volumen de negocio Entre los impuestos sobre el volumen de negocios se encuentran el IVA soportado, el IVA repercutido, el IVAde adquisición de la UE y los impuestos adicionales. En las siguientes etapas de trabajo se describe quéespecificaciones debe establecer respecto al cálculo del impuesto sobre el volumen de negocios. 2.4.1. Parametrizaciones básicas 2.4.1.1. Verificar esquemas de cálculo -> Definir esquemas Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Impuesto sobre el volumen denegocios
Parametrizaciones básicas Verificar esquema decálculo(definir esquemas)
Esta actividad IMG le permite verificar, así como eventualmente modificar, esquemas ya existentes para elcálculo de los impuestos sobre el volumen de negocios. En la versión estándar SAP ya se han almacenadopara determinados países esquemas de cálcu lo, que cont iene n l as espec ifica cio nes nece saria s para el cálculo y la contabilización de los impuestos sobre el volumen de negocios.Cada esquema de cálculo reúne varias clases de impuestos, denominados clase de condición en el esquemade cálculo (p.ej., IVA repercutido, IVA soportado) y determina las normas de cálculo.En el esquema de cálculo está especificado sobre qué base deben calcularse las clases de condición. Estepuede ser la base imponible (total de las posiciones de gastos e ingresos) o un subtotal. La columna VonStudetermina sobre qué debe calcularse un impuesto.En esta actividad IMG, en la versión estándar se ofrecen también las clases de condición para su verificacióny eventual modificación. En este punto, por ejemplo, está especificada la regla de cálculo de la condición o labase imponible a partir de la cual se calculan los impuestos (= tipo de condición). Página
29/152 No modifique las clases de condición y el esquema de cálculo parametrizados previamente. Verifique lasclases de condición y el esquema d e cálculo e x c l u s i v a m e n t e e n c u a n t o a s i p u e d e a d a p t a r s e a s u s n ecesidades. 2.4.1.2. Asignar país a esquema de cálculo Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Impuesto sobre el volumen denegocios Parametrizaciones básicas Asignarpaís a esquema decálculo
Esta actividad IMG le permite introducir para cada país la clave para el esquema de cálculo que fija quécondiciones están permitidas para cada documento y la secuencia de las condiciones en el documento.Cada esquema de cálculo que introduce debe contener las especificaciones necesarias para el cálculo y lacontabilización del impuesto sobre el volumen de negocios. Página
30/152 2.4.2. Cálculo 2.4.2.1. Definir indicador de IVA Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Impuesto sobre el volumen denegocios Cálculo Definir indicador de IVA
Deben definirse los indicadores de IVA para cada país en el que sus sociedades tengan su sede. Cadaindicador contiene uno o varios tipos impositivos para diferentes clases de impuestos. No borre ni modifiqueningún indicador de IVA ni sus correspondientes definiciones mientras todavía existan partidas con esteindicador en el sistema.En caso contrario, el Sistema R/3 editará los importes de los impuesto s en los correspondientes mensajescon tipos impositivos erróneos y, en caso de una corrección de impuestos en las operaciones de pago,determinará importes erróneos.SAP
suministra para cada país un esquema de cálculo para el cálculo de impuestos. El esquema gestionatodas las clases de impuestos comunes y sus normas para el cál cu lo. Ad emá s se ha n def ini do, a tít ul o de ejemplo, indicadores de impuestos para algunos países. Página
31/152 Página
32/152 Página
33/152 2.4.3. Contabilización 2.4.3.1. Asignar indicador de impuestos para operaciones no relevantes para impuestos Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Impuesto sobre el volumen denegocios Contabilización Asignarindicador deimpuestos p.oper no relevantespara impuestos
En esta actividad IMG se creará, para cada sociedad FI, un indicador de IVA soportado y un indicador de IVArepercutido, que se utilizarán para la contabilización de operaciones no sujetas a tributación en las cuentasrelevantes para impuestos. 2.5. Retención 2.5.1. Retención de impuestos 2.5.1.1. Parametrizaciones básicasActualizar Países : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Retención Retención de impuestos Parametrizaciones básicas Actualizar países
En esta actividad IMG se verifican los países de retención. El país de retención se requiere para la impresióndel formulario de retenciones. Dado que la lista de abreviaciones para países a utilizar prescrita por ellegislador difiere normalmente de la lista disponible en el sistema, deberán definirse d e nuevo los países delas retenciones. Actualizar clases : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Retención Retención de impuestos Parametrizaciones básicas Actualizar clases
En esta actividad IMG se verifican las categorías de la retención para la declaración fiscal de retenciones enEspaña. En la categoría de retenciones se trata de una tipificación del acreedor, que se requiere para laexpresión del formulario de las retenciones. Página
35/152 Definir clases de ingresos : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Retención Retención de impuestos Parametrizaciones básicas Definir clases de ingresos
En esta actividad IMG se actualizan las clases de ingresos para la declaración de retenciones en España. Enla clase de ingresos se trata de una clasificación de sus acreedores (extranjeros) por ingresos. Necesita laclase de ingresos como dato para la declaración de retenciones. Página
36/152 2.5.1.2 CálculoActualizar indicador de impuestos : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Retención Retención de impuestos Cálculo Actualizarindicadordeimpuestos
Para poder determinar las retenciones, el sistema precisa un indicador de retención. Par a ca da in dica do r debe especificarse lo siguiente: •
la parte sujeta a retención. En este punto, es posible calcular la retención de impuestos con una basede cálculo superior al 100%. Este procedimiento se utiliza algunas veces en España. •
el tipo de retención reducido en un certificado de exención válido •
la fórmula de la retención. Marque el campo Fórmula para retenciones sólo cuando desee un cálculoespecial de la retención de impuestos •
los datos para la declaración fiscal de retenciones en España (región, código provincial fiscal y clasede ingresos)Pulsando la Página
37/152 Página
38/152 2.5.2. Retención de impuestos ampliada
Las distintas retenciones de impuestos en un país se reproducen en el sistema me dian te ti pos de rete nc ió nde impuestos. En las siguientes actividades IMG se define los tipos de retención de impuestos.El tipo de retención de impuestos controla las posibilidades de cálculo de la retención de impuestos ampliada,mientras que el indicador de retención de i m p u e s t o s s ó l o d e t e r m i n a e l p o r c e n t a j e d e l a r e t e n c i ó n d e impuestos.E l t ip o d e retención de impuestos debe indicarse en los datos maestros de retención de impuestos de losdeudores/acreedores y en los datos maestros de la sociedad. El sistema reconoce dos categorías de tipos deretención de impuestos correspondientes al momento de cont abilización de los im portes de la rete nción deimpuestos: •
Contabilización al facturar •
Contabilización al pagar 2.5.2.1. Cálculo -> Definir tipo de retenciónContabilización por factura : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Retención Retención de impuestos ampliada Cálculo Tipo de retenciones Contabilización por fra
En esta actividad IMG se define el tipo de retención de impuestos para la contabilización en el momento de laentrada de facturas. Este tipo de retención no afecta al pagoEn la retención de impuestos ampliada se realizarán todos los cálculos en la primera moneda local de lasociedad correspondiente. Esto significa que los importes deberán actualizarse en la moneda nacional de lasociedad. Pulsando : Contabilización para pagos : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Retención Retención de imptos ampliada Cálculo Tipo de retenciones Contabilización para pagos
En esta actividad IMG se define el tipo de retención de impuestos para la contabilización en la fecha de pago.Para este tipo de retención deberá, además, introducir la información sobre la retención al introducir eldocumento.En la retención de impuestos ampliada todos los cálculos se llevan a cabo en la primera moneda local de lasociedad correspondiente. Esto significa qu e deben actua lizarse los importes en la moneda nacional de lasociedad. Pulsando :
Almacenar tipo de cotización para tipo de retención de impuestos : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestión financiera Retención Retención de imptos ampliada Cálculo Tipo de retenciones Almacenar tp.cotización p.tp.retención impíos.
En esta actividad IMG se almacena el tipo de cambio para tipos de retención de impuestos individuales quese deben utilizar para el cálculo de la retención de impuestos.Normalmente se utiliza el tipo de cambio del pago en la retención de impuestos en el pago si el importe de laretención de impuestos se debe transferir de una moneda extranjera a la moneda local. En algunos paísesexisten requisitos legales que especifican el tipo de cambio.Compruebe si en su país existen requisitos legales que exigen la utilización de un tipo de cambio diferentepara el cálculo de la retención de impuestos. Te ng a en cu en ta que un ti po de cam bi o di fe re nte ti ene consecuencias sobre las diferencias de tipo de cambio contabili zadas en el documento de recuento. Asignar clase de condición a tipo d e retención : Gestión financiera Parametrizaciones básicas deGestión financiera Retención Retención de imptos ampliada Cálculo Tipo de retenciones Asignarclase decondicióna tipo deretención Página
43/152 2.5.2.2. SociedadAsign ar t ipo de rete ncio nes a s ocie dade s : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera Retención Retención de imptos ampliada Sociedad As ign ar tip o de re ten cio ne s a sociedades
Pulsando :
Página
44/152 Activar retención de impuestos ampliada : Gestión financiera Parametrizaciones básicas de Gestiónfinanciera Retención Retención de imptos ampliada Sociedad Activar retención de impuestosampliada
2.5.2.3. ContabilizaciónAlmac enar cuent as para la rete nció n d e i mpue stos a p agar : Gestión financiera Parametrizacionesbásicas de Gestión financiera Retención Retención de imptos ampliada Contabilización Cuentas para la retención de impuestos
Almacenar cuentas para la retención de impuestos a pagar 3. CONTABILIDAD PRINCIPAL (LIBRO MAYOR) En las siguientes actividades IMG se realizan las parametrizaciones para la contabilidad principal. Se refierena: •
la configuración de las cuentas de mayor •
las operaciones contables dentro de la contabilidad principal •
las parametrizaciones del sistema de información •
la contabilidad de bancos 3.1. Cuentas de mayor En esta sección se realizan las parametrizaciones para las cuentas de m a yo r . L a s a c t i v i d a d e s I M G ndividuales se clasifican de la manera siguiente: •
Datos maestros: En la sección "Datos maestros" se hallan las actividades IMG correspondientes a lacreación de cuentas de mayor •
Partidas individuales: En la sección "Partidas individuales" se h a l l a n l a s a c t i v i d a d e s I M G correspondientes a la visualización de partidas individuales •
Saldos: En la sección "Saldos" se encuentran las actividades IMG correspondientes al tratamiento departidas abiertas y a la visualización de los saldos de cuenta. 3.1.1. Datos maestros En la sección siguiente se describen las parametrizaciones relativas a los datos de las cuentas de mayor.Las actividades IMG individuales están clasificadas de la forma siguiente:
•
Tratamiento inicial. Bajo "Tratamiento inicial" se hallan las actividades IMG que se deben ejecutar antes de poder crear las cuentas de mayor. En la sección Actividades adic io na le s es tán resu mi das lasactividades IMG que se pueden ejecutar de forma adicional •
Crear cuentas de mayor. Bajo "Crear cuentas de mayor" se encuentran los diferentes métodos paracrear cuentas de mayor Página
46/152 3.1.1.1. Preparar En la sección siguiente se describen las parametrizaciones que se deben ejecutar an te s de po der cr ea r cuentas de mayor. Se debe, por ejemplo, introducir el plan de cuentas que se desee en el índice de planes decuentas, y asignarlo en la sociedad que se desee antes de poder crear las cuentas de mayor.Las parametrizaciones afectan a la creación de las cuentas de mayor. Mediante el grupo de cuentas, por ejemplo, se especifica el formato de pantalla al crear las cuentas de mayor.En la sección Actividades adicionales se pueden obtener parametrizaciones que se pueden ejecutar de formaadicional. Tratar índices planes de cuentas : Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Preparar Tratar índice planes de cuentas
Verifique si puede utilizar uno de los planes de cuentas suministrados. Para ello, puede visualizar en lapantalla o imprimir los planes de cuentas con el report "Plan de cuentas". Si desea crear un plan de cuentaspropio, introdúzcalo en el índice de planes de cuentas Asignar sociedad a un plan de cuentas : Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Preparar Asignarsociedad a un plan decuentas
Especifique, para cada sociedad, el plan de cuentas que debe utilizarse. Varias sociedades pueden utilizar elmismo plan de cuentas.El plan de cuentas debe estar incluido en el índice de planes de cuentas. Para introducir un plan de cuentasen el índice de planes de cuentas, seleccione Tratar índice de planes de cuentasSi desea utilizar la sociedad suministrada, deberá verificar si se asignaron los planes de cuenta necesarios.Asigne el plan de cuentas que desse a la sociedad correspondiente Definir grupo de cuentas : Gestión financiera
Contabilidad principal Cuentas de mayor Datosmaestros Preparar Definir grupo de cuentas Página
48/152 A l c r e a r u n a c u e n t a d e m a y o r d e b e i n d i c a r s e u n g r u p o d e c u e n t a s . Mediante el grupo de cuentas sedetermina: •
en qué intervalo debe estar el número de cuenta; •
qué campos requieren una entrada opcional, u o bligatoria, al crear y modificar registros maestros; •
qué campos pueden suprimirse al crear y modificar datos maestros. Con ello puede in fl ui rs e en la configuración de las pantallas.Los grupos de cuentas reúnen las cuentas según los criterios especificados anteriormente (p. ej.,grupo de lascuentas de beneficios, grupos de las cuentas de activos fijos, grupo de las cuentas de material). Página
49/152 Especificar cuenta de remanente : Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Preparar Especificar cuenta de remanente
Asigne una cuenta de remanente a cada cuenta de beneficios mediante un tipo de cuenta de beneficios. Éstedebe registrarse en el área del plan de cuentas de cada cuenta de beneficios.Al cambiar el ejercicio, el saldo de la cuenta de beneficios se arrastrará a la cuenta de remanente. Pueded e f i n i r s e u n o o v a r i o s t i p o s d e c u e n t a s d e beneficios y asignarse a las cuentas de r e m a n e n t e correspondientes. 3.1.1.2. Crear y tratar cuentas de mayor En esta sección se describen distintas actividades IMG que permiten crear cuentas de mayor de formadiferente.Las cuen tas de mayor se crean en el siste ma en forma de datos maestros de cuentas de mayor. Los datosmaestros de las cuentas de mayor están repartidos en un área del plan de cuentas y un área específica de lasociedad.El pl an de cu en ta s puede ser válido para una o varias sociedades. Contiene información que puede utilizar para los registros maestros en las sociedades que utilizan el plan de cuentas. La parte específica de lasociedad contiene información que pueden ser diferente entre una y otra sociedad.El número de cuenta y la denominación de la cuenta, por ejemplo, se especifican previamente en el plan decuentas, mientras que, a título de ejemplo, la moneda en la qu e pu ed e ge st io n ar se la cu en ta pu ed e especificarse en la parte específica de la sociedad.La información en el plan de cuentas controla la creación de un registro maestro en las
sociedades. Por ello,debe crearse primero el plan de cuentas en el registro maestro, antes de poder crearlo en la sociedad.Esto puede realizar de dos formas: •
Cree primero el área del plan de cuentas y, a continuación, la parte específica de la sociedad en unasegunda actividad. •
Se puede crear un registro maestro en el plan de cuentas y en la sociedad en una actividad.Si se desea prefijar centralmente los valores para la creación de cuentas de mayor en el área específica de las o c i e d a d p a r a l a c r e a c i ó n d e l a s c u e n t a s d e m a y o r , é s t a s d e b e r á n cr ear se pre fe re nt eme nt e e n d os actividades IMG.El si st ema su mi nis tra do ya contiene planes de cuentas. Antes de crear las cuentas de mayor, d e b e n determinarse qué especificaciones deben establecerse en los registros maestros. Para ello deben analizarselos planes de cuentas y las cuentas de mayor suministradas (área específica de la sociedad). En base a losejemplos suministrados, podrá reconocer qué especificaciones deben establecerse en sus cuentas de mayor. Creación de cuentas de mayor:El sistema ofrece una serie de técnicas para la creación de las cuentas de mayor. En función de cómo estéorganizada su empresa deberá seleccionar, entre las técnicas ofrec idas, aqué llas que se adapten a su empresa: • Crear cuentas de mayor con modelo
:Sobre todo, puede utilizar esta técnica, de forma efectiva, en la siguiente situación: se crea un plande cuentas y una sociedad por primera vez y se incluyen cuentas de la versión estándar de SAP bajoun número de cuenta y una denominación nuevos. Esto se presenta como particularmente ventajosocuando en su plan de cuentas sólo existen pocas diferencias con el plan de cuentas suministrado por SAP.La técnica de modelo permite copiar las cuentas de mayor de una sociedad de origen a la sociedadque desee y tratarlas, es decir modificar los números de cuenta y las denominaciones de cuenta.Seguidamente, se pueden crear las cuentas de mayor y copiar la determinación de cuentas. Paraello, seleccione Crear cuentas de mayor con modelo. Si se desea efectuar más modificaciones en lascuentas de mayor creadas mediante la técnica de modelo, existen dos opciones posibles: 1. Si se desea realizar una modificación en los datos maestros de varias cuentas de mayor, sepuede hacer en una actividad IMG. Para ello se debe seleccionar una actividad IMG bajoModificar cuentas de mayor en tratamiento colectivo. 2. Si se desea realizar una modificación en los datos maestros de una cuenta de mayor esnecesario seleccionar una actividad IMG bajo Tratar cuenta de mayor. • Tomar cuentas de mayor de sistemas externos
:Si ya se están gestionando cuentas de mayor en un sistema externo, éstas se puede n trans ferir alsistema SAP. La técnica batch input resulta ventajosa cuando:1 . l a c a n t i d a d d e s u s c u e n t a s d e m a y o r e s r e l a t i v a m e n t e a l t a ; 2 . c u a n d o p u e d a e s t a b l e c e r s e u n a i n t e r f a s e a l S i s t e m a R / 3 c o n u n e s f u e r z o limitado; 3. cuando el contenido de los campos en el Sistema R/3 puedan rellenarse deforma unívoca con el contenido del sistema anterior o desde la lógica contenida en u n programa de transferencia. Crear cuentas de mayor con modelo : Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor
Datos maestros Crear y tratar cuentas de mayorr Crear cuentas de mayor con modelo
En esta actividad IMG se crean las cuentas de mayor copiándolas de una sociedad modelo, tratándolas enfunción de los requisitos y creándolas a continuación.En el tratamiento sólo se pueden modificar los números de cuenta y las denominaciones de las cuentas.Después de haberlas creado, se podrán efectuar modificaciones suplementarias en las cuentas de mayor.Existen las opciones siguientes:-Si se desea realizar una modificación en los datos maestros de varias cuentas de mayor, se puede hacer enuna actividad IMG. Para ello se debe seleccionar una actividad IMG bajo Modificar cuentas de mayor entratamiento colectivo-Si se desea realizar una modificación en los datos maestros de una cuenta de mayor es necesarioseleccionar una actividad IMG bajo Tratar cuenta de mayor Página
51/152 - Si desea crear las cuentas de mayor mediante un modelo, proceda como sigue:1.Indique la sociedad de destino y la sociedad modelo; grabe la entrada. 2. Marque la sociedad de destino y seleccione Detalle. Accederá a una pantalla de cuentas. 3. Si desea copiar las cuentas de la sociedad modelo, seleccione Cuentas de modelo. La cantidad decuentas copiadas se puede limitar indicando un intervalo de números de cuenta.4.Las cuentas copiadas se visualizan en una tabla y todavía no se habrán creado. Esta tabla permitelas opciones siguientes:- Los números de cuenta y las denominaciones de c uenta d e las cuentas de mayor c opiadas se p ueden mod modific ificar ar..- Se puede grabar grabar la tabla tabla en el status status de de tratamient tratamiento o sin crear crear las cuenta cuentass de mayor.mayor.- S e p u e d e verificar si la tabla contiene cuentas de mayor sin denominación de cuenta o c o n e l m i s m o número número de cuenta. cuenta. Para ello, seleccione seleccione Verificar.Verificar.- Se pueden pueden crear crear cuentas cuentas de mayor. mayor. Para Para ello, ello, marqu marque e las las cuent cuentas as de de mayor mayor que que desee desee crear, crear, y selec seleccio cioneC neC r e a r c u e n t a d e mayor. Las cuentas creadas se visualizan como Creadas. A fin de actualizar la tabla,seleccione Actualizar.- Se puede tomar la determinación de cuentas de las cuentas de mayor copiadas. Para ello, marque lascuentas de mayor para las que desea copiar la determinación de cuentas, y seleccione Copiar determinaciónde cuentas Modificar cuentas de mayor en tratamiento colectivo Modificar datos en plan de cuentas
: Gestiónfinanciera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Crear y tratar cuentas demayorr Modificar cuentas de mayor en tratamiento colectivo Modificar datos en plan de cuentas
En esta actividad IMG se pueden modificar los datos maestros del área de plan de cuentas de varias cuentasde mayor al mismo tiempo. Las cuentas de mayor pueden proceder de diferentes planes de cuentas.Se debe tener en cuenta que las modificaciones realizadas en las
cuentas de mayor se hacen efectivasdirectamente después de gra bar y pueden tener consecuencias. Por eso se deben verificar l a s modificacio modificaciones nes antes antes de grabar Existen Existen las siguientes siguientes posibilidade posibilidades: s: •
Especificar datos: Se puede especificar la cantidad de cuentas de mayor que se desea modificar (Sepuede introducir un intervalo de plan de cuentas y de sociedad; Se pueden incluir má s ca mp os de selección selección selcciona selccionando ndo Seleccio Seleccionar nar campos campos de selección) selección) •
Modificar datos: Se pueden llevar a cabo modificaciones en las cuentas de mayor visualizadas:1.Se puede modificar la selección de campos seleccionando Seleccionar campos 2. Se pueden modificar los campos visualizados introduciendo en la línea de cabecera Nuevaslos nuevos valores, de este modo se pueden sustituir los antiguos valores. Para todas lascuentas de mayor marcadas se sustituye el valor antiguo por el nuevo si se sele se le cc io na Modifi Modificar car valore valoress de campo. campo. 3. La modificación se puede limitar a unas cuentas de mayor determinadas. De esta forma sesustituye un determinado valor antiguo por uno nuevo. Para ello es necesario seleccionar Delimitaciones. Se introduce el valor nuevo en la línea de cabecera Nuevas y en la línea decabecera Sust (como abreviatura de Sustitución) el valor antiguo que se desee sustituir 4.Después de realizar una modificación para cada cuenta de mayor se pueden visualizar losvalores antiguos además de los nuevos. Para ello se debe seleccionar Valores anteriores 5. An te s d e gr ab ar s e pu ed en a nu l ar la s m od if ic ac io n es re al i za d as se l ec c i o na nd o An u la r modificaciones. Una vez se haya grabado grabado ya no es posible Página
52/152 Modificar cuentas de mayor en tratamiento colectivo Modificar datos en la sociedad
: Gestiónfinanciera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Crear y tratar cuentas de mayo mayorr Modificar cuentas de mayor en tratamiento colectivo Modificar datos en la sociedad
En esta actividad IMG se pueden modificar al mismo tiempo los datos maestros del área específica desociedad de varias cuentas de mayor.Se debe tener en cuenta que las modificaciones realizadas en las cuentas de mayor se hacen efectivasdirectamente después de grabar y pueden tener c o n s e c u e n c i a s . P o r e s o s e d e b e n v e r i f i c a r l a s modificaciones antes de grabar Existen las siguientes posibilidades: 1. Especificar datos: Se puede delimitar la cantidad de cuentas de mayor que se desea des ea modificar •
Se puede introducir un intervalo de sociedad y cuentas de mayor.
•
Se pueden incluir más campos de selección selccionando Seleccionar campos de selección 2. Modificar datos: Se pueden llevar a cabo modificaciones en las cuentas de mayor visualizadas •
Se puede modificar la selección de campos seleccionando Seleccionar campos. •
Se pueden modificar los campos visualizados introduciendo en la línea de cabecera Nuevaslos nuevos valores, de este modo se pueden sustituir los antiguos valores. Para todas lasc u e n t a s d e m a y o r m a r c a d a s s e s u s t i t u y e e l v a l o r a n t i g u o p o r e l n u e v o s i s e s e l e c c i o n a Modi Modifi fica carr val valor ores es de camp campo. o. •
La modificación se puede limitar a unas cuentas de mayor determinadas. De esta forma sesustituye un determinado valor antiguo por uno nuevo. Para ello es necesario seleccionar Delimitaciones. Se introduce el valor nuevo en la línea de cabecera Nuevas y en la línea decabecera Sust (como abreviatura de Sustitución) el valor antiguo que se desee sustituir. •
Después de realizar una modificación para cada cuenta de mayor se pueden visualizar losvalores antiguos además de los nuevos. Para ello se debe seleccionar Valores anteriores. •
A n t e s d e g r a b a r s e p u e d e n a n u l a r l a s m o d i f i c a c i o n e s r e a l i z a d a s s e l e c c i o n a n d o A n u l a r modif modific icac acio ione nes. s. Una Una vez vez se se haya haya graba grabado do ya ya no es pos posibl iblePa ePara ra llev llevar ar a cabo una modificación en varias cuentas de mayor se debe proceder de la siguiente forma:1.delimitar la visualización de las cuentas de mayor;2.sele ccionar Ejecutar; 3. si se ha seleccionado una gran cantidad de cuentas de mayor, el sistema preguntará cómo se deseallevar a cabo la modificación. Se debe seleccionar Visualizar todos los registros;4 . r e a l i z a r l a s m o d i f i c a c i o n e s ; 5 . g r a b a r l a s m o d i f i c a c i o n e s . Modificar denominación de cuentas : Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Crear y tratar cuentas de mayor Modificar cuentas de mayor en tratamiento colectivo Modificar denominación de cuentas
En esta actividad IMG se puede modificar la denominación de varias cuentas de mayor en una operación. Lascuentas de mayor proceden de diferentes planes de cuentas.Se debe tener en cuenta que las modificaciones realizadas en las cuentas de mayor se hacen efectivasdirectamente después de grabar y pueden tener c o n s e c u e n c i a s . P o r e s o s e d e b e n v e r i f i c a r l a s modificaciones antes de grabar. Página
53/152 Existen las siguientes posibilidades: 1.
Especificar datos: Se puede modificar la cantidad de cuentas d e mayor c u y a s d e n o m i n a c i o n e s tamb tambié ién n se dese deseen en mod modifific icar ar::- se se pued pueden en ind indic icar ar los los idi idioma omass para para los los que se desea cambiar las denominaciones de cuentas;- se puede indicar un intervalo de plan de cuentas y sociedad.- Se pueden incluir más campos de selección selccionando Seleccionar campos de selección. 2. Modificar datos: Se pueden llevar a cabo modificaciones en las cuentas de mayor visualizadas.- Se puede modificar la selección de campos seleccionando Seleccionar campos.- Se pueden modificar los campos visualizados introduciendo en la línea de cabecera Nuevas losnuevos valores, de este modo se pueden sustituir los antiguos valores. Para todas las cuentas demayor marcadas se sustituye el valor antiguo por el nuevo si se selecciona Modificar valores decampo.La modificación se puede limitar a unas cuentas de mayor determinadas. De esta forma sesustituye un determinado valor antiguo por uno nuevo. Para ello es necesario seleccionar Delimitaciones. Se introduce el valor nuevo en la línea de cabecera Nuevas y en la línea decabecera Sust (como abreviatura de Sustitución) el valor antiguo que se desee sustituir.- Después de realizar una modificación para cada cuenta de mayor se pueden visualizar losv alores antigu antiguos os ademá ademáss de los nuev nuevos. os. Para Para ello se debe debe selec seleccio cionar nar Valo Valores res anteri anteriore ores.s.- A n t e s d e grabar se pueden anular las modificaciones r e a l i za d a s s e l e c c i o n a n d o A n u l a r modi modifi fica caci cion ones es.. Una Una vez vez se haya haya grab grabad ado o ya no es posi posibl ble. e.Pa Para ra llevar a cabo una modificación en varias cuentas de mayor se debe proceder de la siguiente forma:1. delimitar la visualización de las cuentas de mayor;2. seleccionar Ejecutar;3. si se ha seleccionado una gran cantidad de cuentas de mayor, el sistema preguntará cómo sedesea llevar a cabo la modificación. Se debe seleccionar Visualizar todos los registros;4. realizar las modificaciones;5. grabar las modificaciones Tratar cuenta de mayor Tratar cuenta de mayor centralmente
: Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Crear y tratar cuentas de mayorr Tratar cuenta demayor Tratar cuenta de mayor centralmente
Los datos maestros de una cuenta de mayor se pueden: •
Visualizar •
Modificar •
Crear •
Crear con modelo •
Bloquear •
Borrar o fijar petición de borradoLos campos individuales para tratar los datos maestros de cuentas de mayor se encuentran en diferentesetiquetas. Se pueden modificar las
denominaciones de las etiquetas y la disposición de los grupos de camposen las etiquetas. Para configurar el layout de las etiquetas es necesario seleccionar la actividad IMG Definir layout bajo Preparar -> Actividades adicionales -> Layouts para el tratamiento individual Tratar cuenta de mayor Tratar datos plan de cuentas
: Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Crear y tratar cuentas de mayorr Tratar cuenta de mayor Tratar datosplande cuentas
Se pueden tratar los datos maestros del área de plan de cuentas d e la cuenta de mayor. Página
55/152 En esta actividad IMG se pueden tratar los datos maestros de una cuenta de mayor en un área de pl an de cuentas. Tratar cuenta de mayor Tratar datos de sociedad
: Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Crear y tratar cuentas de mayorr Tratar cuenta de mayor Tratar datos de sociedad
Se pueden tratar los datos maestros del área de sociedad de la cuenta de mayor.En esta actividad IMG se pueden modificar los datos maestros de una cuenta de mayor en un área específicade sociedad. Página
56/152 Procedimientos alternativos Copiar cuentas de mayor Copiar plan de cuenta s
: Gestión financiera
Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Crear y tratar cuentas de mayorr Procedimientos alternativos Copiar cuentas de mayor Copiar plan de cuentas
Puede crearse un plan de cuentas, así como las cuentas de un plan de cuentas, copiando un plan existente.Esto resulta lógico, por ejemplo, cuando se desea adoptar el plan de cuentas suministrado, pero se requierenpequeñas modificaciones.El plan de cuentas estándar no debe modificarse al copiar. Los datos que deben transferirse mediante laoperación de copia deben seleccionarse. Se trata de los objetos siguientes: •
Cuentas del plan de cuentas. Para el plan de cuentas posteriormente sólo debe crearse el áreaespecífica de la sociedad FI para las cuentas. Para ello debe realizarse la actividad IMG"Copiar sociedad". Al copiar el plan de cuentas se copian asimismo los grupos de cuentas y las posiblescuentas tipo. •
Determinación de cuentas para la Contabilidad financiera. Con ello se transfieren todas las entradasde la determinación de cuentas dependientes del pl an de cuentas. •
Determinación de cuentas para la Gestión de activos fijos, la Contabilidad de costes, la Gestión demateriales, la Gestión de personal y Comercial La integración de todas las aplicaciones permite tratar todas las entra das de tabl a depe ndie ntes del plan de cuen tas directamente desde la Contabilidadfinanciera. Las entradas para las aplicaciones correspondientes pueden accederse y tratarse por separado. •
Estructura de balance/cuenta de PyG Indique el nombre de la estructura del balance/cuenta PyG dedestino. La estructura de destino se crea de nuevo al copiar.Otro usuario no debe actualizar simultáneamente y con ello bloquear las tablas implicadas.Copie los objetos deseados. Para ello marque en la ventana de diálogo las áreas que deben copiarse. Loscampos de entrada requeridos aparecerán posteriormente en la pantalla básica en función de la selecciónefectuada Procedimientos alternativos Copiar cuentas de mayor Copiar sociedad
: Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datos maestros Crear y tratar cuentas de mayorr Procedimientos alternativos
Copiar cuentas de mayor Copiar sociedad
En esta actividad IMG pueden copiarse las cuentas de mayor de una sociedad a otra.En la sociedad de destino no debe existir aún ninguna cuenta de mayor. El plan de cuentas de la sociedad dedestino deberá ser una copia del plan de cuentas de la sociedad de origen.Si en la sociedad de destino aún no existen datos maestros en el área de planes de cuentas, estos datosmaestros se copiarán del plan de cuentas de la sociedad de origen.Introduzca una sociedad de origen en el campo Sociedad. Almacene la sociedad desde la que deba copiarseen el campo Modelo de sociedad. 3.1.1.3. Borrar Borrar cuenta de mayor : Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datosmaestros Borrar Borrar cuenta de mayor
Esta actividad IMG permite borrar los datos maestros de las cuentas de mayor con ayuda de un report. Esteprograma sólo debe utilizarse en la fase d e test. Página
57/152 La sociedad FI, para la que deben borrarse datos maestros, no puede identificarse cómo en productivo. Sólopueden borrarse los datos maestros para los que no existen datos de movimientos.Se debe borrar la parte del plan de cuentas de las cuentas de mayor para las cuentas que no han sidocreadas en la Conta bilidad de costes como clases de cuenta primarias. Las clases de cuentas p u e d e n borrarse con el programa RKSCUS0. Borrar plan de cuentas : Gestión financiera Contabilidad principal Cuentas de mayor Datosmaestros Borrar Borrar plan de cuentas
Un plan de cuentas puede borrarse con todos los nodos y definiciones dependientes del plan de cuentas.El plan de cuentas ya no debe utilizarse. Es decir, cuando las aplicaciones para Co me rcia l, Co ntro ll in g, Contabilidad de Activos fijos, o el General Ledger hacen referencia al plan de cuentas, no se borrará el plande cuentas.Por ejemplo, en la Contabilidad financiera el plan de cuentas no puede estar asignado a una sociedad FI; enla Contabilidad de costes ninguna sociedad CO puede hacer referencia al plan de c uentas. Las t a b l a s afectadas no deben ser actualizadas simultáneamente por otro usuario y, con ello,bloquearse 3.1.2. Partidas individuales
3.1.2.1. Visualizar partidas individualesEspecificar clasif. Estándar para partidas individuales : Gestión financiera Contabilidad principal Partidas individuales Vi su al iz ar pa rt id as in div id ua le s
Especificar clasif. Estándar para partidasindividuales Página
58/152 En esta actividad IMG se establecen las reglas según las cuales el sistema debe rellenar el campoAsignación en la entrada de document os. A l c a m p o p u e d e n t r a n s f e r i r s e d a t o s d e s d e l a c a b e c e r a d e l d o c u m e n t o o desde la posición del docume nto. El contenido del campo determina a secuencia declasificación estándar para las partidas i n d i v i d u a l e s . c a d a r e g l a s e a l m a c e n a b a j o u n a c l a v e d e l i b r e asignación.En los registros maestros para cuentas de mayor indique la clave requerida para la cuenta. Esta se proponedurante la introducción de de una operación contable en la cuenta.Las reglas se utilizan para todos los mandantes. Alternativamente a la secuencia de clasificación estándar pued definir secuencias de clasificación propias.Se hallan definidas algunas reglas usuales (p.ej., la clasificación por fecha de documento o por nombre ypoblación para cuentas CpD).Pasos a seguir:1. Verifique las reglas suministradas2. Si es necesario modifique las reglas suministradas.3. Si desea almacenar valores de propuesta en los registros maestros de las cuentas deben asegurarsede que se hayan introducido las reglas deseadas Definir estructura de líneas : Gestión financiera Contabilidad principal Partidas individuales Visualizar partidas individuales
Definir estructura de líneas Página
59/152 Esta actividad IMG permite determinar qué informac ión debe estar disponible en la pantalla para lavisualización de las partidas individuales (p.ej., número de documento, clase de documento, mporte).Pasos a seguir:1. Verifique hasta qué punto puede utilizar las parametrizaciones estándar. Modifique o complete lasespecificaciones.2. Si desea asignar una variante de estructura de líneas, intro duzca el valo r có mo parám etro en el r egis tro maestro de usuarios Definir variantes totales : Gestión financiera Contabilidad principal Partidas individuales Visualizar partidas individuales
Definir variantes totalesEsta actividad IMG permite definir los campos según los cuales se totalizarán las partidas individuales hastatres niveles. Página
60/152 Verifique hasta qué punto puede utilizar las parametrizaciones están dar. Si es necesario modifique ocomplete las especificaciones 3.1.2.2. Tratamiento de partidas abiertasDefinir estructura de líneas : Gestión financiera Contabilidad principal Partidas individuales Tratamiento de partidas abiertas
Definir estructura de líneasEsta actividad IMG permite dete rminar qué información debe estar disponible en pantalla durante eltratamiento de la s partidas individuales (p.ej., clase de documento, número de documento, número de cuenta,sociedad FI)Verifique en qué medida puede utilizar las parametrizaciones estándar. Si es necesario, modifique o completelas especificaciones.Si desea asignar una variante de estructura de líneas a un usuario introduzca el valor cómo parámetro en elregistro maestro de usuarios Seleccionar estructura de líneas estandar : Gestión financiera Contabilidad principal Partidasindividuales Tratamiento de partidas abiertas
Seleccionar estructura de líneas estandar Esta actividad IMG permite definir qué in fo rm aci ón deb e es ta r di sp on ib le d e fo rm a es tá nda r pa ra e l tratamiento de las partidas individuales. Si visualiza partidas individuales y no selecciona ninguna estructurade variante de líneas, se seleccionará la variante estándar. Página
61/152 Verifique en qué medida puede utilizar las parametrizaciones estándar. Si es necesario, modifique o completelas especificaciones Seleccionar campos de selección : Gestión financiera Contabilidad principal Partidas individuales Tratamiento de partidas abiertas
Seleccionar campos de selecciónEsta actividad IMG permite definir mediante qué campos debe realizarse la selección en el tratamiento de laspartidas individuales.Verifique en qué medida puede utilizar las parametrizaciones estándar. Si es necesario, modifique o completelas especificaciones Seleccionar campos búsqueda :
Gestión financiera Contabilidad principal Partidas individuales Tratamiento de partidas abiertas
Seleccionar campos búsquedaEsta actividad IMG permite definir a través de qué campos debe ser posible una búsqueda individual por partidas.Verifique en qué medida puede utilizar las parametrizaciones estándar. Si es necesario, modifique o completelas especificaciones Seleccionar campos clasificación : Gestión financiera Contabilidad principal Partidas individuales Tratamiento de partidas abiertas
Seleccionar campos clasificaciónEsta actividad IMG permite definir mnediante qué campos debe ser posible la clasificación de las partidas.Verifique en qué medida puede utilizar las parametrizaciones estándar. Si es necesario, modifique o completelas especi ficaciones Página
62/152 3.2. Operaciones contables 3.2.1. Contabilización en cuentas de mayor 3.2.1.1. Realizar y verificar parametrizaciones para documento Desde la vista de la operación contable que se está tratando, se pueden llevar a cabo p or p rime ra ve z overificar parametrizaciones para el documento:S i l a s parametrizaciones para el documento ya se han realizado en la g u í a d e i m p l e m e n t a c i ó n "Parametrizaciones básicas gestión financiera", es posible controlarlas de nuevo en esta función.Si no se ha realizado ningún tipo de parametrizaciones para el documento, realícelas por primera vez en estafunción Definir clases de documento : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Realizar y verificar parametrizaciones para documento Definir clases de documento
En esta actividad IMG creará las clases de documento para las operaciones contables de la Gestiónfinanciera. Las clases de documentos diferencian las operaciones contables y controlan la grabación dedocumentos.Indique un rango de números para cada documento. El número del documento debe elegirse dentro de esterango de números. Puede utilizar un rango de números para distintas clases de documento.Las clases de documento se utilizan a nivel de mandantes. Indique una clave de documento para cada clavedel rango de números. Cree los intervalos de rangos de números requeridos para la clave del rango denúmeros de forma dependiente de la sociedad FI. Con ello tiene la posibilidad de indicar intervalos de distintotamaño para el mismo rango de númerosSi desea contabilizar documentos mediante el procedimiento neto
necesitará una clase de documento neto(p.ej., KN). Con esta clase de documento deberá fijar bajo "Control" el indicador "Clase de documento neto".Para la compensación de las partidas abiertas en deudores, acreedores y cuentas de mayor puede definirse,para cada una, una clase de documento (p.ej., AB) y un rango de números conjuntos.En las operaciones contables automáticas (p.ej., traslado con compensación) una clase de documento decompensación deberá crearse una clase de documento de compensación (p.ej., AB). Si no desea utilizar laparametrización estándar puede borrar dicha clase de documento y definir su propia clase. Página
63/152 En las propiedades de la clase de documento puede definirse una clase de documento de anulación paracada clase de documento. Para las clases de documento con rangos de números externos deberá definirseuna clase de documento de anulación, ya que la anulación automática sólo tiene aplicación en clases dedocumento con asignación de números interna Definir clave contabilización : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Realizar y verificar parametrizaciones para documento Definir clave contabilización
En esta actividad IMG se define la clave de contabilización. La clave de contabilización se introduce antes delregistro de la posición del documento y controla el registro y el tratamiento de la posición del documento.Para cada clave se indica, entre otros, •
qué lado de una cuenta se contabiliza •
qué clase de cuenta se contabiliza con la clave de contabilización •
qué campos están contenidos en las pantallas de entrada, y si se deben rellenar los campos(statusde campo)El status del campo se determina además a través del grupo de status de campo indicado en la cuenta demayor. El un grupo de status de campo se define mediante la variante de status de campo.Debe utiliza la clave de contabilización que está contenida en el sistema estándar.Verifique las parametrizaciones estándar.Eventualmente, modifique o complete las parametrizaciones. Las modificaciones pueden ser especialmentenecesarias para claves de contabilización deudoras y acreedoras cuando se requiera otros status de campo Actualizar variantes de status de campo : Gestión financiera Contabilidad principal Operacionescontables Realizar y verificar parametrizaciones para documento Ac tu al iz ar var ia nt es de st at us de campo
(VER PARAMETRIZACIONES BÄSICAS) Asignar sociedad a variante status de campo :
Gestión financiera Contabilidad principal Operacionescontables Realizar y verificar parametrizaciones para documento Asignar sociedad a variante statuscampo
(VER PARAMETRIZACIONES BÄSICAS) Variante de pantalla para entrada documentos : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Realizar y verificar parametrizaciones para documento Variantedepantallaparaentradadocumento
(VER PARAMETRIZACIONES BÄSICAS) Modif./Visual. Documento: Definir estructura de líneas : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Realizar y verificar parametrizaciones para documento
Modif./Visual.Documento: Definir estructura de líneas Página
64/152 (VER PARAMETRIZACIONES BÄSICAS) 3.2.2. Compensación de PA 3.2.2.1. Almacenar clave de contabilización para compensación Esta actividad IMG permite almacenar claves de contabilización para operaciones de compensación, que elsistema utiliza para las posiciones que deben crearse automáticamente. También el programa de pago utilizadichas claves de contabilización.Para la operación "Traslado con compensación" se hallan almacenadas clases de documentos adicionales,que el sistema utiliza.Si utiliza las claves de contabilización del sistema estándar, podrá tomar las claves de contabilizaciónalmacenadas sin modificar.Verifique las parametrizaciones estándar. Si es necesario, modifique las parametrizaciones 3.2.2.2. Almacenar cuentas para diferencias de cambio Esta actividad IMG permite almacenar los números de las c u e n t a s e n l a s q u e s e c o n t a b i l i z a n automáticamente las diferencias por tipo de cambio realizadas al compensar partidas abiertas.Al compensar las partidas abiertas, el sistema contabiliza el gasto o ingreso realizado (diferencias por tipo decambio realizadas). Si, al compensar partidas abiertas, desea contabilizar automáticamente diferencias por tipo de cambio, deberá almacenar las cuentas asociadas para los deudores y los acreedores en el campo"Cuenta de mayor". Si, por ejemplo, desea compensar una par tid a abi ert a de udo ra en mon eda ext ran je ra, deberá introducir una cuenta de crédito en el campo "Cuenta de mayor"Si dese an c onta bili zar autom ática mente difer enci as por tipo de cambio al compensar cuentas transitorias,deberá introducir el número de cuenta de las
cuentas transitorias en el campo "Libro mayor".En esta actividad IMG puede, además, almacenar las cuentas para la valoración de las partidas abiertas. Sinembargo, también puede parametrizar dichas cuentas cuando establezca las especificaciones para las tareasde cierre. Para ello consulte el capítulo "Preparar contabilizaciones automáticas para la valoración de monedae x t r a n j e r a . " en la Guía de implementación "Contabilidad principal". En esta a c t i v i d a d I M G s e t r a t a esencialmente de que almacene las cuentas para las diferencias por tipo de cambio realizadas. De no ser así,no puede contabilizar en moneda extranjera.Puede diferenciar las cuentas por moneda extranjera. Las pérdidas y beneficios por diferencia del tipo decambio se contabilizan en cuentas separadas para las monedas individuales. Tras la primera ejecución de lavaloración ya no debe modificar sus cuentas para la contabilización de la valoración. De no ser así, ya no sepodrán anular las contabilizaciones de la valoración.Introduzca los números de c uenta p ara las cu entas citadas. Asegúrese que las cuentas se hayan creadoantes del inicio de la contabilización 3.2.2.3. Realizar parametrizaciones para tratamiento de partidas abiertas Página
65/152 Si se utiliza la visualización de partidas individuales proporcionadas con la versión estándar con el List Viewer ABAP, estas parametrizaciones no son relevantes. Sólo si se utiliza la visualización de partidas individualess i n List Viewer ABAP (como solución de modificación), es necesario verificar o modificar l a s parametrizaciones indicadas en las siguientes actividades IMG Modif./Visual. Documento: Definir estructura de líneas : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Compensación de PA Realizar y verificar parametrizaciones para documento
Modif./Visual. Documento: Definir estructura de líneas(VER PARAMETRIZACIONES BÄSICAS) 3.2.2.4. Preparar compensación automática Esta actividad IMG permite indicar criterios según los cuales deben agruparse las partidas abiertas de unacuenta para la compensación automática. El programa compensa las partidas abiertas de un grupo cuando elsaldo en moneda local y en moneda extranjera asciende a cero.Se deben introducir los criterios estándar siguientes: •
la clase de cuenta •
el número de cuenta o un intervalo de númerosAdemás, es posible introducir cinco criterios adicionales.Estos criterios se seleccionan entre los campos de las tablas BSEG o BKPF. Si es posible, éstos campos sedeberían seleccionar de forma que también se encuentren en la tabla BSIS (cuentas de mayor), BSID(deudores) o B SIK (acreedores). Los nombres de los campos se determinan consultando las tablas en elDictionary ABAP. Seleccione para ello Herramientas -> Workbench ABAP -> Dictionary ABAP.Indique, por separado, los criterios para cada clase de cuenta. A través de un intervalo de números de cuentadeterminará para qué cuentas son válidos los criterios 3.2.2.5. Diferencias al compensar Definir grupos de tolerancia para cuentas de mayor : Gestión financiera Contabilidad principal
Operaciones contables Compensación de PA Diferencias al compensar
Definir grupos de toleranciapara cuentas de mayor Al compensar cuentas de mayor se utilizan grupos de tolerancia para especificar límites dentro de los que seaceptarán las diferencias y se contabilizarán directamente a cuentas predeterminadas. Los grupos aquídefinidos se asignan en el registro maestro de cuentas de mayor Almacenar cuentas para diferencias en compensación : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Compensación de PA Diferencias al compensar
Al mac en ar cuen ta s para diferencias en compensaciónAl compensar cuentas de mayor los grupos de tolerancia se utilizan para especificar límites que se aceptandentro de sus límites. Defina en este punto en qué cuentas deben contabilizarse estas diferencias. Página
66/152 3.2.3. Cálculo de intereses de cuentas de balance 3.2.3.1. Parametrizaciones básicas cálculo de intereses Las siguientes actividades IMG permiten establecer las especificaciones generales para los indicadores deimpuestos separados por clases de cálculo de intereses. Estas especificaciones se activan con el cálculo deintereses Preparar cálculo de intereses de saldos : Gestión financiera Contabilidad principal Operacionescontables Cálculo de intereses cuentas de balance Parametrizaciones básicas cálculo de intereses
Preparar cálculo de intereses de saldosEsta actividad IMG permite introducir los datos generales, para cada indicador de impuestos para el cálculode intereses de los saldos. Entre estos se encuentran la determinanción del período, al determinación de losintereses, el tratamiento posterior de los intereses, el control de salida para la impresión de formularios asícómo las condiciones de pago.Introduzca sus datos por separado para cada indicador de impuestos y establezca las especificacionesrequeridas 3.2.3.2. Contabilización de intereses En las siguientes actividades establecen se las especificaciones para la contabilización de losimpuestos, que se determinan a través del cálculo de intereses de saldos. El sistema determina através de estas especificaciones qué claves de contabilización deben utilizarse y cuales debencontabilizarse.Se necesitan los siguientes datos:
•
Magnitudes de control y esquema de contabilización Determine qué magnitudes de control se utilizan.Las posibles magnitudes de control son la operación contable, la s o c i e d a d F I , e l i n d i c a d o r d e impuestos y la división. Indique las claves de contabilización y los símbolos de cuenta (esquema decontabilización) de forma dependiente de las magnitudes de control. Con ello puede diferenciar lacuentas a contabilizar. Si es necesario, indique diferentes símbolos de cuenta. De no ser así, puedeutilizar un símbolo conjunto para las cuentas. •
cuentas de mayor Almacene de nuevo las cuentas que deban contabilizarse para ca da sí mb ol o de cuenta. Puede diferenciar las cuentas por monedas. •
clase de documento. Debe almacenarse una clase de documento para la contabilización de la clasede documento Preparar cálculo de intereses cuentas de balance : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Cálculo de intereses cuentas de balance Parametrizaciones básicas cálculo deintereses
Preparar cálculo de intereses cuentas de balance Página
67/152 En esta actividad IMG se almacenan los datos pa ra c o n t a b i l i z a c i ó n d e l o s i n t e r e s e s , q u e s e h a n determinado en el cálculo intereses de los saldos.La determinación de cuentas se realiza mediante interfase de contabilización de la aplicación 0004(escalonado de intereses cuenta). Se necesitan los siguientes datos:
la de la de
•
Magnitudes de control y esquema de contabilización. Para la magnitud de control operación contablecree, para cada contabilización de ingresos por intereses y c ada c o n t a b i l i za c i ó n d e g a s t o s p o r intereses, un esquema de contabilización cómo mínimo. Si se utiliza la partición de intereses, tambiéndeberá crearse cómo mínimo un esquema de contabilización para las contabilizaciones siguientes: 1. indicador de intereses Debe negativos del período de fecha valor antedatada, in di ca do r de intereses Haber negativos del período de fecha valor antedatada, 2. intereses Debe del período de fecha valor antedatada, intereses Haber del período de fechavalor antedatada 3. intereses Debe del período de compensación, intereses Haber d el período de compensación •
cuentas de mayor. Asigne completamente los símbolos de c u e n t a p a r a l a contabilización de ingresos por intereses o la contabilización de gastos por intereses a cuentas. •
Clase de documento.Mediante el punto de menú Pasar apuede almacenar una clasede documento para la contabilización de los intereses. En el sistema estándar se haya almacenada laclase de documento SA
3.2.4. Cierre 3.2.5.1. Valorar Valoración de moneda extranjera : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Cierre Valorar Va lo rac ió n de mon ed a ext ra nje ra
Prepara contabilizaciones automáticas paravaloración MEEl cierre puede ejecutarse para distintos libros, por ejemplo Código de Comercio y normativa contable USA,cuyas diferentes valoraciones base se toman como referencia. Para poder tener en cuenta estas diferentesvaloraciones para el cálculo y la contabilización, deberá crear áreas de valoración en esta actividad IMG.Se utilizan especialmente para: •
Valoración de moneda extranjera (SAPF100, RFSBEW00) y •
Cuadro de los créditos/débitos (SAPF101) 3.2.5.2. Documentar Definr estructura de balance PyG : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Cierre Documentar
Definir estructura de balance PyGEn esta actividad IMG se: •
definen las estructuras que requiere para un balance/PyG (balance, cuenta de pérdidas y Página
68/152 ganancias). Puede definir estructuras para un plan de cuentas especial, para un plan de cuentas degrupo o sin una asignación especial. •
especifican seguidamente las posiciones de balance/PyG de su estructura.E n c a d a n i v e l inferior de su estructura, asigne un grupo de cuentas a las posiciones. A d e m á s , p u e d e determinar en qué posición deben editarse las cuentas mediante condiciones. Con ello tiene la posibilidad deasignar cuentas o un grupo de cuentas de forma dependiente del correspondiente saldo a una determinadaposición.Alternativamente, podrá asignar en el nivel más bajo de su estructura en vez de intervalos de cuentastambién intervalos de á reas funcionales. Es posible, pues, asignar intervalos de cuentas o bien intervalos deáreas funcionales a una posición de balance. Las estructuras de balance y de pérdidas y ganancias a lascuales se asignen áreas funcionales, deberán especificarse explícitamente como tales. Para ello, active elindicador "Área funcional permitida". Esta
estructura de balance/PyG la podrán entonces utilizar también losinformes de balance del sistema de información de las cuentas de mayor 3.2.5.3. Arrastrar En la siguiente actividad IMG almacene para cada cuenta de beneficios una cuenta de remanente. Al cambiode ejercicio el saldo de la cuenta de beneficios se arrastrará a la cuenta de remanente Especificar cuenta de remanente : Gestión financiera Contabilidad principal Operaciones contables Cierre Arrastrar
Especificar cuenta de remanenteAsigne una cuenta de remanente a cada cuenta de beneficios mediante un tipo de cuenta de beneficios. Éstedebe registrarse en el área del plan de cuentas de cada cuenta de beneficios.Al cam biar el ejerc icio , el sald o d e l a cu enta de bene fici os s e arrastrará a l a cuenta de remanente. Puede d e f i n i r s e u n o o v a r i o s t i p o s de cuentas de beneficios y asignarse a las cuentas de r e m a n e n t e correspondientesSi es necesario, deberá modificarse la parametrización suministrada. Si no se utiliza ninguno de los planes decu e n t a s s u m i n i s t r a d o s , s e d e b e r á i n d i c a r e l / l o s t i p o s ( s ) d e c u e n t a ( s ) d e b e n e f i c i o s y l a s c u e n t a s d e remanente para cada nuevo plan de cuentas.Asegúrese de que se crean las cuentas indicadas Página
69/152 4. CONTABILIDAD DE DEUDORES Y ACREEDORES4.1. Cuentas de deudor 4.1.1. Datos maestros 4.1.1.1. Preparar creación datos maestros de deudoresDefinir grupo de cuentas con formato de pantalla : Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Cuentas de deudor Datos maestros Preparar creación de datos maestros de deudores
Definir grupo de cuentas con formato de pantalla Página
70/152 Página
71/152 Página
72/152 4.1.2. Partidas individuales 4.1.2.1. Visualizar partidas individualesVisu ali zar par tid as in div idu al es s/ AV : Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores
Cuentas de deudor Partidas individuales
Visualizar partidas individuales s/AV Espe ci fi car cl as if estandar para partidas indiv. Definir estructura de líneas : Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Cuentas dedeudor Partidas individuales
Visualizar partidas individuales s/AV Definir estructura de líneas Página
73/152 4.1.3. Saldos 4.1.3.1. Actualizar pool de trabajo para visualización de saldos Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Cuentas de deudor Saldos
Actualizar pool de trabajo para visualización de saldos 4.2. Cuentas de acreedor (Tienen el mismo tratamiento que las “Cuentas de deudor”)
4.2.1. Datos maestros
(Mismo tratamiento que las “Cuentas de deudor”)
4.2.2. Partidas individuales
(Mismo tratamiento que las “Cuentas de deudor”)
4.2.3. Saldos
(Mismo tratamiento que las “Cuentas de deudor”) Página
74/152 4.3. Operaciones contables 4.3.1. Recepción de facturas / Entrada de abonos Desde la vista de la operación contable que se está tratando, se pueden llevar a cabo por pr im era ve z overificar parametrizaciones para el documento: •
Si las parametrizaciones para el documento ya se han realizado en la guía d e i m p l e m e n t a c i ó n "Parametrizaciones básicas gestión financiera", es posible controlarlas de nuevo en esta función. •
Si no se ha realizado ningún tipo de parametrizaciones para el documento, realícelas por primera vezen esta función.
4.3.1.1. Recepción de facturas/Entrada de abonosRealizar y verificar parametrizaciones de documento: Definir clase de documento Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas deabonos
Realizar y verificar parametrizaciones de documento: Definir clase de documentoPulsando : Página
76/152 En esta actividad IMG creará las clases de documento para las operaciones contables de la Gestiónfinanciera. Las clases de documentos diferencian las operaciones contables y controlan la grabación dedocumentos.Indique un rango de números para cada documento. El número del documento debe elegirse dentro de esterango de números. Puede utilizar un rango de números para distintas clases de documento.Las clases de documento se utilizan a nivel de mandantes. Indique una clave de documento para cada clavedel rango de números. Cree los intervalos de rangos de números requeridos para la clave del rango denúmeros de forma dependiente de la sociedad FI. Con ello tiene la posibilidad de indicar intervalos de distintotamaño para el mismo rango de números.Si en una sociedad FI no debe utilizarse una clase de documento no cree ningún rango de números paradicha sociedad FI.Si desea contabilizar documentos mediante el procedimiento neto necesitará una clase de documento neto(p.ej., KN). Con esta clase de documento deberá fijar bajo "Control" el indicador "Clase de documento neto".Para la compensación de las partidas abiertas en deudores, acreedores y cuentas de mayor puede definirse,para cada una, una clase de documento (p.ej., AB) y un rango de números conjuntos.En las operaciones contables automáticas (p.ej., traslado con compensación) una clase de documento decompensación deberá crearse una clase de documento de compensación (p.ej., AB). Si no desea utilizar laparametrización estándar puede borrar dicha clase de documento y definir su propia clase.En las propiedades de la clase de documento puede definirse una clase de documento de anulación paracada clase de documento. Para las clases de documento con rangos de números externos deberá definirseuna clase de documento de anulación, ya que la anulación automática sólo tiene aplicación en clases dedocumento con asignación de números interna.Las clases de documento definidas cubren las siguientes operaciones contables: •
en Gestión financiera:-Contabilidad principal-Contabilidad acreedores-Contabilidad de activos fijos
de
deudores-Contabilidad
de
•
en Gestión de materiales/Comercial:-Entrada de mercancías/salida de mercancías-Entrada de facturas/salida de facturas-Inventario-Factura •
Consolidación Página
77/152 Realizar y verificar contabilización
parametrizaciones de documento: Definir Clave de
Gestiónfinanciera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables
Recepción de fras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones de documento: Definir clave de contabilizaciónPulsando :En esta actividad IMG se define la clave de contabilización. La clave de contabilización se introduce antes delregistro de la posición del documento y controla el registro y el tratamiento de la posición del documento.Para cada clave se indica, entre otros, •
qué lado de una cuenta se contabiliza •
qué clase de cuenta se contabiliza con la clave de contabilización •
qué campos están contenidos en las pantallas de entrada, y si se deben rellenar los campos (statusde campo)El status del campo se determina además a través del grupo de status de camp o in di ca do en la cuen ta de mayor. El un grupo de status de campo se define mediante la variante de status de campo.Debe utiliza la clave de contabilización que está contenida en el sistema estándar.Verifique las parametrizaciones estándar. Eventualmente, modifique o complete las parametrizaciones. Lasmodificaciones pueden ser especialmente necesarias para claves de contabilización deudoras y acreedorascuando se requiera otros status de cam po. Realizar y verificar parametrizaciones de documento: Actualizar variantes de status de campo Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción defras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones de documento: Actualizar variantes destatus de campoEsta actividad IMG permite definir y tratar las variantes y los grupos de status de campo. En una variante destatus de campo se agrupan varios grupos de status de campo. Esta variante de status de campo se asigna auna sociedad en Asignar variantes de status de campo a sociedad. De esta forma, se podrá trabajar entantas sociedades con el mismo grupo de status de campo como desee.Una vez seleccionado el status campo CH01 (del grupo Chemo), se pulsa Grupo de status de campo en laparte izquierda de la pantalla :Además, se pueden definir y tratar grupos de status de campo. Se deberá almacenar un grupo de status dec a m p o p a r a c a d a c u e n t a d e m a y o r e n e l á r e a e s p e c í f i c a d e l a s o c i e d a d . El grupo de status de campodetermina qué campos están listos para la entrada al registrar contabilizaciones en la cuenta, si debenrellenarse o suprimirse. Tenga presente que las imputaciones adicionales (p.ej., centros de coste u órdenes)sólo son posibles si los correspondientes campos están listos para la entrada.A algunos campos no se les puede asignar un status de campo. Entre estos se cuentan, por ejemplo, loscampos de la cabecera del documento. Sin embargo, algunos campos pueden activarse como ca mp os de entrada obligatoria u opcional en la clase del documento. Página
79/152 El grupo de status de campo que se introduce en las cuentas asociadas actúa durante la contabilizaciónsobre las cuentas de deudores o acreedores. En las cuentas de deudores o de acreedores no se puedenintroducir grupos de status de campo. En este punto, el número de cuenta mayor de la cuenta asociadaalmacenado en el registro maestro de deudores o acreedores determina el grupos de status de cuenta.Además del grupo de status de campo, influyen otros factores sobre el status del campo. Ent re est os se encuentran: •
el status del campo que se ha definido para la clave de contabilización. En el sistema estándar, se haasignado el status "Campo ocional" para la clave de contabilización 40 y 50. Éstas son las cla ves decontabilización estándar para contabilizar las cuentas de mayor. El status "Campo opci on al " no influye en el status del campo. •
Especificaciones para la clase de documento. Aquí, por ejemplo, puede especificar que siempre debaintroducirse un número de referencia y un texto de cabecera del documento.Determine el status de campo mediante el grupo de status en las cuentas de mayor. Con ello logrará unaconfiguración de pantalla específica de la cuenta. La diferenciación no puede realizarse a través de la clavede contabilización, ya que sólo existen dos claves de contabilización para las contabilizaciones en las cuentasde mayor. El comportamiento es diferente c o n l a s c u e n t a s a s o c i a d a s . P a r a e s t a s c u e n t a s d e m a y o r es pe ci al es , n o d eb e realizarse ninguna definición diferenciada del status de campo a través del registromaestro. Para ello, utilice la clave de contabilización deudora o acreedora.Cree nuevas variantes de status de campos mediante Tratar -> Entradas nuevas. Para crear una nuevavariante de status de campos, también puede utilizar la función de copia. Para ello, seleccione Tratar ->Copiar como.Al copiar variantes de status de campos, también se copian los grupos de status de campocorrespondientes.Compruebe los grupos de status de campo suministrados. Determine qué campos de las pantallas de entradadeben: •
estar listos para la entrada •
rellenarse obligatoriamente •
suprimirse para las cuentas de mayor en su empresa.Pulsando :Ej: Pulsando : Página
80/152 Realizar y verificar parametrizaciones s o c i e d a d a v a r i a n t e s d e s t a t u s d e campo
de
documento:
Asignar
Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones de documento: Asignar sociedad a variantes de status de campoEsta opción de menú le permite asignar sociedades FI, en las cuales desee trabajar con los mismos gruposde status de campo, a la misma variante de status de campo.Defina para cada variante de status de campo sus grupos de status de campo. Realizar y verificar parametrizaciones de documento: Variante de pantalla para entrada de documento Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción defras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones de documento: Variante de pantalla paraentrada de documentoLa variante de pantalla, que indica para cada sociedad FI, accede a algunas funciones específicas depantallas especiales para documentos. Determine la
variante de pantalla dependiente de la sociedad FI.Para las sociedades FI suministradas se seleccionó la correspondiente variante. Página
81/152 Desplegando el match-code de “Var.pantalla” podemos ver las distintas opciones: Actualizar condiciones de pago Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas de abonos
Actualizar condiciones de pagoPulsando : Página
82/152 En la actividad IMG Actualizar condiciones de pago podrá definir las reglas con las que el sistema puededeterminar automáticamente las condiciones de pago requeridas. Las reglas se almacenarán bajo una clavede cuatro posiciones. Con la clave asignará las condiciones de pago acordadas a los deudores en el registromaestro. La clave y las condiciones acordadas a través de éste se propondrán durante el registrode undocumento a la cuenta de deudores.Puede indicar una clave en el área de los datos maestros para la Contabilidad y Comercial. Debe utilizarse lamisma clave.Para los deudores y los acreedores que tienen las mismas condiciones de pago puede utilizar la misma clavepa r a l a s c o n d i c i o n e s d e p a g o . Sin embargo, SAp recomienda utilizar claves de condiciones de p a g o diferentes para los deudores y los acreedores y delimitar la clase de cuenta correspondiente en la condiciónde pago. Esto, por ejemplo, tieneuna ventaja cuando el departamento Comercial de su empresa modifica unacondición de pago deudora. Podrá adaptar ent onces la clave de condición de pago correspondiente sin quese afecte a los acreedores con las mismas condiciones de pago.En la versión estándar de SAP se han paramerizado previamente las condiciones de pago más habituales. Aestas pertenecen, por ejemplo, las especificaciones para las condiciones de pago, el límite diario, o la fechabase de los plazos de pago.Verifique si se pueden asumir las parametrizaciones de la verisón estándar sin modificación.En este caso deberá definir además los importes parciales de los pagos a plazos en la siguiente actividadIMG. Para ello lea la actividad "Definir condiciones de pago para plazos". En la presente actividad IMG"Actualizar condiciones de pago" sólo se visualizarán las condciones de pago a palzaos bajo "Explicaciones",en tanto haya definido éstas. Página
83/152 As egúr es e de que la cl ave de la con dic ión de pag o se ac tu alic e en el reg is tr o ma estro de de ud ores qu erepresenta la condición de pago acordada. Definir condiciones de pago para plazos Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas de abonos
Definir condiciones de pago paraplazosEn esta actividad IMG puede especificar si un importe de factura debe dividirse en importes parciales condiferentes vencimientos. Para especificar estas condiciones de pago a plazos deberá especificar el importede
los plazos y de las condiciones de pago para pagos a plazos. Si contabiliza entonces una factura con unac o n d i c i ó n d e p a g o s a p l a z o s , e l s i s t e m a g e n e r a r á , e n b a s e a s u s especificaciones, la correspondientecantidad de posiciones de documento.Deberá determinar sus parametrizaciones bajo una determinada clave de condición de pago. Deberá haber definido ésta previamente en la actividad IMG "Actualizar condiciones de pago" así como fijado el indicador "Pago a plazos" bajo las condiciones de pago.Defina para cada clave de condición de pago afectada sus importes parciales en porcentaje. Al mismo tiempotenga presente numerar inmediatamente sus importes parciales.Asegúrese que se haya registrado la clave en el registro maestro de deudores, que represente la condiciónde pago acordada. Realizar y verificar parametrizaciones para retención: Actualizar indicador de impuestos Gestiónfinanciera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones para retención: Ac tualizar indicador deimpuestos Página
84/152 Pulsando : 4.3.2. Liberación del pago 4.3.2.1. Definir grupos de bloqueo de pago para liberación de pagos Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Liberación del pago
Definir grupos de bloqueo de pago para liberación de pagos Página
85/152 4.3.3. Salida de pagos 4.3.3.1. Parametrización básica de salida de pagosRealizar y verificar parametrizaciones para documento: Definir clase documento Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas deabonos
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Definir clase documento(Visto en “Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera”, en “Cabecera de documento”)
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Definir clave contabilización Gestiónfinanciera
Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Definir clave contabilización(Visto en “Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera”, en “Posición de documento”)
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Validación en documentos contables Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción defr as ./ En tr ad as de ab on os
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Validación e n documentos contables(Visto en “Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera”, en “Cabecera de documento”)
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Actualizar variantes de status de campo Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción defras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Actualizar variantes destatus de campo(Visto en “Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera”, en “Posición de documento”)
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Asignar sociedad a variantes de stat us de campo Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Asignar sociedad a variantes de status de campo(Visto en “Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera”, en “Posición de documento”)
Realizar y verificar p a r a m e t r i z a c i on e s Variante de pantalla para entradadocumento Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores
para
documento:
Operaciones Contables Recepción de fras./ Entradas de abonos
Realizar y verificar parametrizaciones para documento: Variantepantalla para entrada documento Página
86/152 (Visto en “Parametrizaciones básicas de Gestión Financiera”, en “Posición de documento”)
Almacenar cuentas para diferencias de cambio: Gestión financiera Conta bil idad de d eudor es y acreedores Operaciones Contables Salida pagos Parametrizacion básicasalida pagos Almacenar cuentas para diferencias de cambio Página
87/152 Seleccionando una cuenta y pulsando : 4.3.3.2. Salida de pagos automáticaSeleccionar vía pago/bancos para programa pagos: Instalar todas las sociedades para pagos: Gestiónfinanciera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Salida pagos Salidapagos automática Instalar todas las sociedades para pagos Seleccionando una sociedad y pulsando : Seleccionar vía pago/bancos para programa pagos: Instalar sociedad pagadora para pagos: Gestiónfinanciera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Salida pagos Salidapagos automática Instalar sociedad pagadora para pagos(Idem que en el caso anterior) Seleccionar vía pago/bancos para programa pagos: Instalar vías de pago por sociedad para pagos: Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables
Salida pagos Salida pagos automática Instalar vías de pago por sociedad para pagos Página
89/152 Se indica por país qué vías de pago se deben utilizar y se indican los siguientes datos para la vía de pago:Determinaciones específicas de país para la vía de pago: •
Vía de pago para pagos recibidos o para pagos efectuados •
Características de la clasificación de la vía de pago. Aquí se indica de qué tipo de vía de pago setrata (p. ej., cheque, transferencia) y qué otras características caracterizan la vía de pago (p. ej., lavía de pago está permitida para pagos personales). Dependiendo de la vía de pago seleccionada, sepro por cio nar án só lo las ca rac ter íst ica que se ajustan a esta vía de pago. Es decir, sólo se puedenmarcar los campos relevantes para la vía de pago seleccionada. •
Datos necesarios en el registro maestro. Aquí se indica de qué datos del registro maestro debedepender el que la vía de pago se utilice (p. ej., datos bancarios, autorización de domiciliación). : Silos datos necesarios no están en el registro maestro, no se puede utilizar la vía de pago. •
Datos para la contabilización. Se indica, por ejemplo, cómo se contabiliza el pago (p. ej., con quéclase de documento) con qué procedimiento se da salida al formulario de p ag o. S e p ue de r ea li za r m e d i a n t e l o s p r o g r a m a s c l á s i c o s d e m e d i o s d e p a g o . Todos los programas de medios de pagodisponen de una documentación exhaustiva específica para cada país.Asegúrese de que los pagos con los que se deben pagar las partidas abiertas del interlocutor comercial seintroducen en los registros maestros de acreedores y deudores.Compruebe si las vías de pago necesarias para su empresa están definidas en el sistema. Añada las vías depago necesarias y realice las entradas específicas de país.S e l e c c i o n a n d o u n a v í a d e p a g o y p u l s a n d o : Página
90/152 Seleccionar vía pago/bancos para programa pagos: Instalar determinación de bancos para pagos: Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Salida pagos Salida pagos automática Instalar determinación de bancos para pagosSeleccionando una sociedad y pulsando orden de jerarquía : Página
91/152 Seleccionando una vía de pago y pulsando cuentas bancarias:Se llevan a cabo parametrizaciones mediante las que el programa de pagos selecciona los bancos o lascuentas bancarias. En concreto se almacena: •
el orden de jerarquía de los bancos. Se indica qué bancos propios están permitidos y le da a la listade los bancos permitidos un orden de jerarquía •
cuentas bancarias. Se almacenan por banco propio y vía bancaria (y moneda deseada) mediante quécuenta bancaria se gestiona el pago. •
Importes previstos. Para cada cuenta en un banco propio se proponen por separado los importespara los pagos recibidos y efectuados de los que se dispone para la ejecución del pago. Mediante losimportes previstos se controla de qué cuenta bancaria se debe pagar. Los importes se pueden indicar independientemente de la fecha valor en el banco. Los días fecha valor son la diferencia entre lafecha contable de la ejecución de pago y la fecha valor prevista (fecha valor en el banco). •
Fecha valor. En función de la vía de pago, la cuenta bancaria, el importe del pago y la moneda, sealmacena la cantidad de días que median entre la fecha de contabilización de la ejecución del pago yla fecha valor en el banco. La fecha valor también la puede indicar el sistema teniendo en cuenta uncalendario bancario y los acuerdos individuales con el banco. Sel ecc io ne par a e ll o la act ivi dad IMG Definir reglas de la fecha valor •
Gastos/Comisiones. Se almacenan las comisiones que se impri men en f o r m u l a r i o s d e e f e c t o s (posible en España).Importes previstos: Actualice los importes antes de cada ejecución de pago.Cuentas bancarias: Para la contabilización de pagos recibidos y efectuados utilice las cuentas transitorias (p.ej.,cuentas para cheques emitidos, transferencias efectuadas, recepción de cheques y domiciliación Página
92/152 bancaria). Encontrará más información acerca de las cuentas transitorias en la Biblioteca SAP Finanzas ->Gestión financiera -> Contabilidad de deudores (conta bili dad de a cre edores ) - > C onta bili dad de deudo res yacreedores FI -> Pagos. 4.3.5. Entrada de pagos (Ver salida de pagos) 4.3.6. Reclamar En la siguiente sección encontrará las especificaciones necesarias para el programa de reclamación.Mediante el programa de reclamación es posible reclamar a los deudores y a los acreedores.En la versión estándar, el programa de reclamación ya está parametrizado previamente.Cree primero una lista de la configuración estándar del p r o g r a m a d e r e c l a m a c i ó n , y v e r i f i q u e l a s parametrizaciones que se deseen modificar. 4.3.6.1. Parametrizaciones básicas de reclamaciónDefinir áreas de reclamación: Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores OperacionesContables Reclamar Parametrizaciones básicas de reclamación Definir áreas de reclamaciónEn este punto de menú definirá sus áreas de reclamación. Las áreas de reclamación se utilizan cuando variasunidades organizativas dentro de una sociedad FI sean responsables del desarrollo de la gestión dereclamaciones. El área de reclamación puede, por ejemplo, corresponder a un sector, una vía de distribución,una organización de ventas o una división.Las áreas de reclamación individuales pueden utilizarel mismo procedimiento de reclamación oprocedimientos de reclamación diferentes.
•
las áreas de reclamación con los procedimientos de reclamación requerido deberán registrarse en elregistro maestro de deudores o acreedores, cuando utiliza distintos procedimientos de reclamación. •
e n o t r o c a s o e l s i s t e m a u t i l i z a e l p r o c e d i m i e n to d e r e c l a m a c i ó n estándar. Entonces deberáintrodu cirse el área de reclamaci ón en l a p o s i c i ó n d e l d o c u m e n t o . E l s i s t e m a i n t r o d u c i r á automáticamente el área de reclamación con los correspondientes datos en el registro maestro.Si el campo para el área de reclamación en la posición de documento debe estar listo para entrada, en lasespecificaciones para la sociedad FI deberá indicarse que se rec lama por áreas de reclamación por separado. Para ello consulte también "Instalar programa de reclamación". Definir clave de reclamación: Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores OperacionesContables Reclamar Parametrizaciones básicas de reclamación Definir clave de reclamación Página
93/152 En esta actividad IMG definirá su clave de reclamación. Con las claves de reclamación puede delimitar losniveles de reclamación de una partida. M e d i a n t e l a c l a v e d e r e c l a m a c i ó n f i j a r á , d e f o r m a a l t e r n a t i v a o adicional, si las partidas con clave de reclamación deben editarse por separado en la carta de reclamación. 4.3.6.2. Procedimiento de reclamaciónDefi ni r pro ced im ien to de rec la mac ión : Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Operaciones Contables Reclamar Procedimiento de reclamación Definir procedimiento dereclamaciónHaciendo doble clic en PGCH: Página
94/152 4.4. Gestión de créditos 4.4.1. Cuenta de control de créditos En las siguientesIMG realice las parametrizaciones para la cuenta de control de crédito.Defina los siguientes grupos y clases: •
grupos (campo de agrupación de libre utilización) •
clases de riesgo •
grupos de responsables •
grupos de responsables de áreasPuede asignar dichas clases y grupos a sus deudores para fines de valoración y verificación.Por lo demás defina sus grupos de campos y asigne a éstos campos de datos maestros. Esto le permitirá: •
seleccionar sólo las modificaciones en determinados campos con los reports para la visualización dedocumentos de modificación. •
proteger campos individuales en la actualización de los datos maestros mediante autorizacionesEsta autorización es opcional. Sólo la necesitará, si no todos los responsables que tienen la autroización demodificación de los datos maestros de la gestión de créditos deb e e sta r a uto ri zad o a mod ifi car tod os los campos de un regsitro maestro. Página
95/152 El contenido de los campos protegidos seguirá visualizándose para todos los usuarios. Sin embargo, sóloaquellos a los que ha asignado la autorización de modificación para los campos protegidos, podrán asignar dichos campos.Los usuarios a los que desea asignar dicha autorización de modificación especial deberá tener la Autorizacióng e n e r a l d e modificación para los datos maestros de la gestión de crédito. Para pode r asignar dichaautorización especial proceda como sigue:a) defina primero los grupos de campos (ver punto de menú Definir grupos de campos). Estos gruposreúnen los campos que deben protegerse.b) posteriormente asigne los campos del registro maestro, que deban protegerse especialmente, a losgrupos (veáse el punto de menú Agrupar campos).c) defina la autorización indicando los grupos requeridos en el objeto de autorización Gestión decrédito: autorización de modificación para determinados camposd) finalmente asigne el perfil requerido a laautorización. Estos perfiles se encuentran almacenados enel registro maestro del usuario. Con ello surtirán efecto las autorizaciones. 4.4.1.1. Asignación sociedad - áreas de control de crédito permitidasDefinir procedimiento de reclamación: Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Gestión de créditos Cuenta de control créditos As ig na ción soc ie da d – áreas de control de créditopermitidasEs posible que en "Estructura de la empresa actualización de estructura -> Asignación -> Gestión financiera"ya se haya asignado la sociedad al área de control de créditos.En esta actividad IMG se puede introducir de forma adicional a este área de control de créditos por defectootras áreas de control de créditos permitidas por sociedad.Estas áreas de control de créditos se pueden indicar en la posición de documento o determinar en la orden apartir de los datos de órdenes, los datos de clientes o de un exit de usuario. De esta manera, se puede utilizar el área de control de forma flexible como instrumento de control interno y ya no se tienen que contabilizar enel mismo área de control los datos que por motivos contables se contabilizan en la misma sociedad.El área de control que todavía sigue asignado a la sociedad sólo posee un carácter por defecto y se ut il iz a, por ejemplo, para el descargo de comprometido en los pagos recibidos del cliente que no se asignan. Por lodemás, se resta, como hasta el momento, en cada pago el importe de crédito en el área de control, en el cualtambién se ha sumado.En caso necesario, introduzca otras áreas de control de créditos permitidas. 4.4.1.2. Definir clases de riesgoDefinir clases de riesgo: Gestión financiera Contabilidad de deudores y acreedores Gestión decréditos
Cuenta de control créditos Definir clases de riesgo Página
96/152 En esta actividad IMG definirá clases de riesgo de acreedores por área de control de crédito. En una segundaetapa puede asignar una clase de riesgo a cada deudor. La clase de riesgo controla todas las verificacionesde crédito. Además sirve como criterio de selección para el directorio de los datos de crédito.Cree sus clases de riesgo de crédito.Mediante el registro maestro de deudores puede asignar una clase de riesgo de crédito a cada deudor. 4.4.2. Operación contable: control de crédito 4.4.2.1. Operación contable: control de créditoGestión de créditos: definir trama para días de demora: Gestión financiera Contabilidad de deudores yacreedores Gestión de créditos Operación contable: Control crédito Gestión de créditos: definir trama para días de demoraEn este punto de menú puede definir los cuadros de tiempo para la visualización de los días de demora delas partidas abiertas.La trama de días de demora sirve para repartir por vencimientos las partidas abiertas del deudor en todas lassociedades FI pertenecientes al área de control de créditos. La trama se compone de hasta 5 límites de días,de manera que se originan hasta 6 intervalos para repartir las partidas abiertas. Además, la trama especificasi el vencimiento del descuento 1 o el vencimiento neto deben considerarse como fecha de vencimiento.Defina los cuadros de tiempo que necesite. Página
97/152 5. CONTABILIDAD BANCARIA En las actividades IMG siguientes se realizan las parametrizaciones relativas a la contabilidad bancaria.La información conceptual relativa a la contabilidad bancaria se puede obtener en la biblioteca SAP bajo AC –Finanzas FI Gestión financiera Contabilidad bancaria. 5.1. Intereses de cuenta En los siguientes pasos realizará todas las parametrizaciones necesarias que afectan al cálculo de interesesde las cuentas. 5.1.1. Intereses en cuenta 5.1.1.1 Especificar ind. InteresesE s p e c i f i ca r i n d . I nt e r e s e s: Gestión financiera Contabilidad bancaria Intereses en cuenta Especificar ind. InteresesEn la opción de menú "Clase de cálculo de intereses" se realizan las siguientes parametrizaciones para suscuentas.Referentes a las condiciones de intereses Página
98/152 Si estas se almacenan con un indicador de cálculos de intereses o almacenan de forma específica para lascuentas. El indicador del cálculo de intereses debe registrarse en el registro maestro. Para el almacenamientoespecífico para cuentas se recomienda la instalación de variables (por ejemplo, xy) para almacenar lascondiciones exactamente para una cuenta.Referente a la clase del cálculo de intereses si el indicador de intereses participa en el cálculo de la demora (por partidas) o en el cálculo de intereses por saldos (escalonado de intereses) 5.1.1.2 Especificar condiciones generales Si se pulsa : Especificar condiciones generales: Gestión financiera Contabilidad bancaria Intereses en cuenta Especificar condiciones generalesEn esta opción de menú se especificarán las condiciones para cada indicador del cálculo de intereses. Paratodas las cuentas que participen en el cálculo de interese automático deberá: especificar la clase de calendario Página
99/152 determinar el día de la liquidación para el cálculo de interese de los saldos indicar el ritmo de cálculo de intereses: o
El ritmo del cálculo de intereses también puede almacenarse en el registro maestro de forma o
específica para las cuentas.Además, en este punto podrá: determinar el importe límite a partir del cual debe tener lugar la liquidación de intereses parametrizar las características que controlan el indicador de interesesCree, para cada indicador de intereses la clase de calendario, el día de la liquidación y el ritmo del cálculo deintereses. Determine, para cada indicador del cálculo de intereses, las características de control en función desus necesidades. 5.1.1.3 Especificar condiciones dependientes del tiempo Gestión financiera Contabilidad bancaria Intereses en cuenta Especificar condiciones dependientesdeltiempo
En la opción de menú "condiciones dependientes del tiempo" se almacenan los tipos de interés o lasreferencias de intereses para los campos clave "Indicador de intereses", "Moneda" e "Importe desde". Estotambién es posible de forma dependiente del importe. Página
100/152
Las referencias de intereses o los tipos de interés debe almacenarse conjuntamente para cada clase demovimiento y para cada "Fecha de". Las referencias/tipos de interés almacenados por clase de movimiento y"Fecha de" determinan las referencias de interés y su escalonado en función del importe a partir de dichomomento. Un tipo de interés también puede almacenarse independientemente de un tipo de interés dereferencia.Todos los datos que han sido almacenados anteriormente en el tiempo ya no se consideran válidos a partir de dicho momento.De ello se deriva que en una modificación de los registros individuales deberán actualizarse siempre todos losregistros pertenecientes a dicha clase de movimiento, dicho indicador de intereses y dicha moneda en elcampo "Fecha de".Almacene para cada Indicador de intereses, Moneda y "Fecha de":- la sigla de las clases de movimiento que ha definido- un registros de intereses de referenciaun recargoPara almacenar un registro de intereses desde un registro de intereses de refere ncia no re al ic e ni ng un aentrada en el campo "Registro del interés de referencia e indique un valor positivo en el campo "Recargo".Eventualmente almacene referencias de interés/tipos de interés dependientes del importe para cada clase demovimieno y "Fecha de". 5.1.1.4 Definir denominación para clases de movimiento Gestión financiera Contabilidad bancaria Intereses en cuenta Definir denominación para clases demovimiento
En esta opción de menú se definen las clases de movimiento para la obtención de los tipos de interés. Ladenominación de las clases de movimientos (textos breves y explicativos) puede modificarse. La siglaalmacenada en este punto se utiliza en la determinación de las condiciones dependientes del tiempo.En la versión estándar se han suministrado las clases de movimiento siguientes: •
Intereses Haber Cálculo de intereses de mora Página
101/152 •
Intereses Haber Cálculo de intereses de saldos •
Intereses Debe Cálculo de intereses de mora •
Intereses Debe Cálculo de intereses de saldosSi se pulsa : 5.1.1.5 Actualizar esquema contable/determ.ctas para cálc.intereses Gestión financiera Contabilidad bancaria Intereses en cuenta Ac tu al iz ar esq ue ma contable/determ.ctas para calc.intereses
En esta opción de menú se almacena, para cada operación contable que necesite para el cálculo de interesesde sus cuentas de mayor, las reglas de contabilización.Junto a la magnitud de control "Operación contable" puede definir esquemas de contabilización divergentespara otras tres magnitudes de control: sociedad FI indicador de intereses
divisiónA continuación configure la determinación de cuentas para cada operación contable e instale para ello unsímbolo de cuenta.Los símbolos de cuentas se utilizan para reunir operaciones contables de la misma clase (por ejemplo,contabilizar ingresos de intereses) y eventualmente gestionarlos en diferentes cuentas dependiendo de lamoneda. Con ello se permite una determinación de cuentas flexible en distintas cuentas de ingresos y gastosa contabilizar.En principio creará un esquema de contabilización para la contabilización de ingresos por intereses y lacontabilización de gastos de intereses (como mínimo).Si utiliza la partición de intereses, deberá crear también un esquema de contabilización como mínimo para lascontabilizacio nes siguientes: Página
102/152 - intervalo de fecha valor antedatada intereses negativos Debe, intervalo de fecha valor antedatadaintereses negativos Haber - intervalo de fecha valor antedatada intereses Debe, intervalo de fecha valor antedatada interesesHaber,- período de liquidación intereses Debe, período de liquidación intereses Haber Almacene las reglas de contabilización para sus operaciones contables. Cree los símbolos de cuenta para lasoperaciones contables de la misma clase. Asigne los símbolos de cuenta para las correspondientes cuentasde ingresos de intereses o las cuentas de gastos de intereses a cuentas completas. Es posible realizar unaentrada parcialmente enmascarada para la contabilización en las cuentas de balance. 5.2. Cuentas bancarias 5.2.1. Definir bancos propios Gestión financiera Contabilidad bancaria Cuentas bancarias Definir bancos propios
Cada banco propio de una sociedad FI se representa en el sistema SAP mediante un identificador bancariaoy cada cuenta de un banco propio mediante un identificador de cuenta.En el sistema SAP se utiliza el ID bancario y el ID de cuenta para editar una conexión bancaria. Estos datosse utilizan, por ejemplo, en la gestión de pagos automática para determinar una conexión bancaria para elpago.En la versión estándar se suministran, a título de ejemplo, algunos bancos propios para permitir con ello unaparametrización previa del programa de pago.Si se pulsa : Página
103/152 Para sus bancos nacionales debe registrar el código bancario en el campo "Clave bancaria" y para susbancos en el extranjero debe registrar el código SWIFT en dicho campo.No olvide crear una cuenta de mayor para la cuenta bancaria indicada. La cuenta de mayor debe gestionarseen la misma moneda que la cuenta en el banco.Re ún a los da tos que de be in di car en el sistema para los bancos propios. Cree sus bancos propios y lascuentas correpondientes en el sistema en un ID bancario o en un ID de cuenta.Si ya ha realizado la actividad IMGCargar índice de bancos ya se habrán creado bancos propios en elsistema o actualizado datos de bancos propios ya existentes.En este caso, en la presente actividad IMG sólo deberá crear los bancos propios, que no han sido creadosmediante "Tomar directorio de bancos". En los bancos propios creados a tra vés de la tom a de l di rect orio bancario puede completar aún los datos que faltan. 5.3. Vías bancarias En las siguientes actividades IMG se especifican las parametrizaciones para la función vías bancarias. Página
104/152 5.2.1. Definir escenario Gestión financiera
Contabilidad bancaria Vías bancarias Definir escenario
En esta actividad IMG se definen los escenarios para la determinación de las vías bancarias. Un escenarioespecifica en qué modo se debe efectuar la determinación de las vías bancarias: •
de forma general, es decir independientemente de determinados datos bancarios de los interlocutores(búsqueda general); •
en función del interlocutor comercial (búsqueda específica del receptor); •
con qué campos y con qué orden.SAP suministra una serie de procedimientos usuales (escenarios). No se puede modificar la versión estándar de SAP.Si sólo desea efectuar pequeñas modificaciones, copie la versión estándar y adapte la c opia a s u s necesidades.Verifique si puede utilizar uno de los escenarios suministrados. En caso negativo, defina un escenario propioen un área de nombres propia (Y, Z o 9 en el inicio).Te ng a en cu en ta que es posible que se obtenga un rendimiento mucho peor, ya que sólo se han creadoíndices secundarios relativos a las tablas de la b ase de datos correspondientes para los escenariossuministrados. Si desea crear índices, póngase en contacto con SAP.Seleccione Tratar -> Entradas nuevas. Introduzca los datos necesarios para la definición de un escenario:- una sigla para el escenario (p.ej. 0003)- una denominación para el escenario (p.ej. determinación general de vías bancarias)Ma r q u e B ú s q . g r a l . s i l o s p a g o s deben realizarse independientemente de los datos bancarios de uninterlocutor comercial, y Búsq.rec. si los pagos deben realizarse dependiendo de los datos bancarios de uninterlocutor.Si se marcan las dos posibilidades de búsqueda en la determinación de las vías bancarias, el siste mabuscará primero una vía bancaria específica del receptor (dependiente del interlocutor) y luego una víabancaria general.Marque el escenario definido y haga doble clic sobre Particularidad escenarios. Introduzca los datosnecesarios. 5.3. Operaciones contables En las actividades IMG siguentes podrá realizar las parametrizaciones para las operacionescontables de la contabilidad bancaria. 5.3.1. Operaciones con efectos En esta sección se pueden realizar las parametrizaciones del sistema para las operaciones con efectos. Página
105/152 5.3.1.1. Efectos en carteraContabilizar efecto en cartera : Realizar verificar parametrizaciones para documento(Ver Parametrizaciones básicas de Gestión financiera) Almacenar cuenta asociada alternativa p.efectos en cartera : Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Operaciones con efectos Efectos en cartera
Contabilizar efecto en cartera Almacenar cuenta asociada alternativa p.efectos en cartera
En esta actividad IMG almacenará una o varias cuentas en las que se gestionarán los efectos en cartera des u s d e u d o r e s o a c r e e d o e s e n e l l i b r o m a y o r . E s t a s c u e n t a s s e contabilizarán automáticamente en lascontabilizaciones de efectos, en lugar de en la cuenta de crédito normal (cuenta asociada). Con ello, esposible gestionar los efectos porseparado de los créditos normales. Ya no se requiere el traslado para laedición del balance.La indicación de las cuentas es dependiente de la clase de cuenta, del indicador CME, del plan de cuentas yde la cuenta asociada para créditos normales.Indique su(s) efecto(s) en cartera en el campo para la cuenta asociada divergente. Compruebe que se hayacreado su cuenta.Pulsando : Página
106/152 Presentar efectos transitorias :
en
cartera
al
banco:
Almacenar
cuentas
Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Operaciones con efectos Efecto en cartera Presentar efecto de cartera el banco Almacenar cuentas transitorias
Indique las cuentas transitorias que dan salida al efecto a pagar referido al banco. El efecto a pagar se realizamediante la utilización del efecto. Puede diferenciar su indicación por indicador de utilización, indicador CMEy cuenta asociada para créditos. Presentar efectos en cartera al banco: Definir clase de efecto : Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Operaciones con efectos Efecto en cartera Presentar efecto decartera el banco Definir clase de efecto Página
107/152 En esta actividad IMG indicará las distintas clases de efectos. En Francia y España existen distintas clasesde efectos.Sólo se visualizarán las vías de pago definidas como efectos, es decir, todas las vías de pago para losefectos definidos en el programa de pagos aparecerán en este punto. En el campo WA (clases de efectos)indicará de qué clase de efecto se trata. Necesitará estos datos para la presentación de efectos con ficherosISD.
Presentar efectos en cartera al banco: Actualizar datos del banco propio : Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Operaciones con efectos Efecto en cartera Presentar efecto de cartera el banco Actualizardatosdel banco propio
Pulsando : Página
108/152 En esta actividad IMG definirá los datos para el banco propio. Estos datos dependen de la sociedad FI y delbanco propio. Puede realizar indicaciones relativas al vencimiento de un efecto como, por ejemplo, el mínimode días hasta el vencimiennto en caso de presentación para el cobro.Igualmente puede efectuar indicaciones sobre si contabiliza primero los importes en cuentas transitorias encaso de cobro o de descuneto, o directamente en una cuenta principal. Los datos de las cuentas para lasnotas de cargo en la presentación de efectos y para los efectos en cartera impagados son específicos delpaís y sólo son necesarios para España.En caso de presentación ISD para España es posible suministrar conjuntamente cuentas bancariasalternativas para las notas de cargo (por ejemplo, de los gastos) y p a r a e l n ue v o c ar go p ar a ef ec t os impagados o sólo pagados parcialmente. Presentar efectos en cartera al banco: Almacenar gastos generales : Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Operaciones con efectos Efecto en cartera Presentar efecto decartera el banco Almacenar gastosgenerales Página
109/152 Pulsando :En esta actividad IMG especificará las características generales de los gastos. Los gastos generales sondependientes del país.A continuación se explican las características básicas de los gastos generales como, por ejemplo: la utilización de efecto. Esta deberá indicarse ya que normamente los gastos dependen de la utilización. la validez. En este punto indicará a partir de cuando es válido el importe de los gastos.
la clase de gasto. Puede definir tantas clases de gastos por banco y cuenta como desee o bien de formageneral. un importe límite, a partir del cual se incrementa dicho gasto. Página
110/152 la vía de pago. Aquí indicará con qué medio de pago (cheque, efecto, transferencia, etc) se efectuará elpago. 5.3.1.2. Efectos a pagar Emitir efectos a pagar: Almacenar cuenta asociada alternativa para efectos a pagar : Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Operaciones con efectos Efecto a pagar
Emitir efectos a pagar Almacenar cuenta asociada alternativa para efectos a pagar En la siguiente actividad IMG establecerá las especificaciones necesaria s pa ra un a co nt ab il iz ac ió n de efectos.Si contabiliza y crea efectos con un programa de pago serán necesarios otros preparativos, que deberárealizar al configurar el programa de pago. En este punto creará una cuenta en la que se gestionarán lospagos de efectos. Esta cuenta se contabilizrá automáticamente en las contabilizaciones de efectos en lugar de la cuenta de crédito habitual (cuenta asociada).La entrada depende de la clase de cuenta, del indicador CME, del plan de cuentas y de la cuenta asociada.Indique el número de la cuanta asociada divergente. Asegúrese de que la cuen ta haya sido creada.Pulsando : Efectos a pagar cobrado: Definir cuenta de efectos devueltos : Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Operaciones con efectos Efecto a pagar Efecto
a pagar cobrado Definir cuenta de efectos devueltos Página
111/152 En esta actividad IMG definirá los datos para el banco popio. Estos datos dependen de la sociedad FI y delbanco propio.Debe crear la cuenta de mayor en la que debe contabilizarse la nota de cargo del banco. Al mismo tiempopuede tratarse también de la cuenta bancaria en sí o de una cuenta transitoria. 5.3.2. Pagos 5.3.2.1. Extracto de cuenta manualExtracto de cuenta manual: Crear y asignar operaciones comerciales
: Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Pagos Extracto de cuenta manual
Crear y asignar operacionescomercialesEn esta actividad IMG almacenará un i n d i c a d o r p a r a c a d a o p e r a c i ó n c o n t a b l e y a s i g n a r á u n a r e g l a d e contabilización a cada operación contable. Normalmente, varias operaciones contables harán referencia a lamisma regla de contabilización.Asigna a la operación "Abono Interior" un indicador distinto al de las operaciones "Abono Exterior" o "Abonoalquiler" para distinguir las operaciones contables entre sí. Dado que la contabilización es idéntica, las tresoperaciones pueden asignarse a una regla de contabilización (abono) interna.Todas las contabilizaciones que se representan mediante la regla de contabilización "abono" conducen a unacuenta estándar por esquema de contabilización, si no se ha indicado ninguna magnitud de modificación.Para, por ejemplo, gestionar la operación "Abono por alquiler" en una cuenta divergente deberá crearse unamodificación de cuentas "Ingresos por alquiler" en una cuenta divergente. La determinación de cuentas puedec o n f i g u r a r s e d e t a l f o r m a q u e l a o p e r a c i ó n n o s e c o n t a b i l i c e e n la cuenta estándar, sino en la cuenta"Ingresos por alquiler".Puede leerse información más detallada en la sección "Definir reglas de contabilización para ello extracto decuentas manual".Actividades1. Asigne una clave de operación a cada operación contable.2. Asigne una regla de contabilización a cada operación contable. Página
112/152 3. Instale una modificación de cuentas para las operaciones que no deben contabilizarse en la cuentaestándar. 5.3.3. Libro de caja 5.3.3.1. Crear cuenta de mayor para libro de caja Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Libro de caja Crear cuenta demayor para librode caja
Se debe tener en cuenta que la cuenta: •
sólo es contabilizable de forma automática •
presenta una moneda de cuenta unívocaEn caso de que se desee gestionar más de u n l i b r o d e c a j a e n e s t a c u e n t a c o n d i f e r e n t e s m o n e d a s , compruebe que: •
la marca de selección Saldos sólo en moneda local no esté fijada •
la moneda de cuenta se corresponda con la moneda de la sociedad. Página
113/152 5.3.3.2. Definir clase doc. para doc.libro de caja Gestión financiera
Contabilidad bancaria Operaciones contables Libro de caja Definir clasedoc.para libro decaja
Se pueden seleccionar clases de documentos existentes para documentos de libro de caja o definir nuevasclases de documentos en esta actividad IMG:Para contabilizaciones posteriores se deben poner a disposición cl ases de documentos: contabilizaciones en cuenta de mayor pagos a acreedores pagos de acreedores pagos de deudores pagos a deudoresNotaTenga en cuenta que en la pantalla detallada están marcadas las casillas de selección bajo Clases de cuentapermiti das corres pond iente s a sus cont abil izac iones . Las marcas de selección oportunas son, por ejemplo,las clases de cuenta deudor, acreedor, cuenta de mayor. Página
114/152 Pulsando : 5.3.3.3. Definir intervalo rango números p.documento libro caja Página
115/152 Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Libro de caja
Definir intervalorango números p.documento libro cajaSe debe definir un intervalo de números para los documentos de libro de caja. De esta forma, c a d a documento de libro de caja contiene un único número que no colisiona con el número de cuenta de mayor.Compruebe si el intervalo de números 01 ya ha sido preparametrizado en el sistema.En caso de que no s e haya preparametrizado ningún i ntervalo de números 01, defina este intervalo en lasociedad deseada, normalmente el intervalo se encuentra entre el 1000000000 y el 1499999999.Es te ra ng o de nú me ro s ad ju di ca a ca da do cu me nt o de li br o de ca ja un nú me ro un ív oc o po r so ci ed ad . Además, los documentos de libro de caja se numeran correlativamente por sociedad y libro de caja. 5.3.3.4. Crear, modificar, borrar operaciones contables Gestión financiera Contabilidad bancaria Operaciones contables Libro de caja
Crear, modificar,borrar operaciones contablesEn esta actividad IMG se pueden crear, modificar y borrar operaciones contables para el libro de caja.También se pueden crear online las operaciones contables mediante la entrada del documento de libro decaja. En la pantalla SAP R/3 se selecciona Finanzas -> Gestión financiera -> Bancos -> Entradas o Salidas >Libro de caja.Introduzca los datos correspondientes para los campos siguientes: Sociedad: Sociedad en la que se deben crear las operaciones contables Número de operación contable: Cualquier número que se identifique de forma unívoc a co n la op er ació ncontable (este número le asigna automáticamente el sistema) Tipo de operación contable •
E (gastos) •
R (ingresos) •
B (Transferencia de dinero en efectivo libro de caja al banco) •
C (Transferecia de dinero en efectivo banco al libro de caja) •
D (Pago/Ingreso de deudores) •
K (Ingreso/Pago de acreedores) Cuenta de mayor: Cuenta de gastos o de ingresos para la contrapartida en contabilizaciones en cuentas demayor, normalmente 400000 o 800000 ( Atención: Con los tipos de operaciones contables E y R no se puederellenar este campo) Indicador de impuestos: Se especifica la imposición de la operación contable ( Atención: Este campo sólose puede rellenar con los tipos de operaciones contables E y R) Página
116/152 Operación contable de libro de caja: Cualquier nombre de reconocimiento supeditado a clave de idioma deforma automática para la operación contable, por ejemplo, SAP Shop o Taxi. Bloqueo de operación contable: Indicador de que una operación contab le está bloqueada para máscontabilizaciones. Página
117/152 6. CONTABILIDAD DE ACTIVOS FIJOS6.1. Contabilidad de AF (cotización valoración) La presente sección de introducción contiene todos los pasos introductorios necesarios para una rápidaconfiguración mínima del sistema Contabilidad de activos fijos FI AA. Tras tratar todas las actividades de estasec ci ón, el si ste ma es tá ca pa cita do pa ra en tr ar en funcionamiento. La configuración mínima se basa en lasexigencias estándar normalmente planteadas a una contabilidad de activos fijos.Para hacer posible una rápida introducción se ha prescindido de presentar en esta sección la p l e n a funcionalidad del sistema. En especial, no se tratarán en este lugar las siguientes funciones: •
Áreas de valoración en moneda extranjera •
Requisitos de consolidación •
Complejos de activos fijos •
Definición de las propias claves de amortización (de forma adicional a los suministros estándar) •
Definición de las propias clases de movimiento (de forma adicional a los suministros •
estándar) •
Definición de los propios informes (de forma adicional a los suministros estándar)Si se necesita alguna de las mencionadas funciones se ha de utilizar la guía general de la Con tab il ida d de activos fijos. 6.1.1. Contabilidad de activos fijos (cotización valoración) 6.1.1.1. Estructuras de organización En esta sección se definen las particularidades de los objetos de organización FI-AA (plan de valoración,sociedad, clase de activos fijos). Todos los activos fijos del sistema deben tener las particularidades de estosobjetos organizativos asignados de forma unívoca. De este modo, se puede: •
representar las estructuras organizativas relevantes para la Contabilidad de activos fij os y •
clasificar sus activos fijos según la Contabilidad de activos fijos.Se pueden asignar además activos fijos a otras unidades organizativas R/3 de otros componentes R/3 (por ejemplo, centro de coste, centro, etc.). Las particularidades de estas unidades organizativas se pueden definir en el Customizing de los componentes afectados (por ejemplo, Contabilidad de centros de coste). Especificar asignación sociedad/plan valoración: Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructuras de organización Especificar signación sociedad/plan valoraciónEn la Contabilidad de activos fijos, sólo puede utilizar sociedades que ya se hayan definido de forma comúnpara la Contabilidad financiera. Además de los datos generales de FI para una socie dad, se d e b e r á n encontrar las especificaciones adicionales desde el punto de vista de la Contabilidad de activos fijos. Dentrode estas especificaciones se encuentra concretamente la asignación de un plan de valoración.En esta actividad IMG se asigna un plan de valoración a cada sociedad. Es necesario que haya definido losdatos comunes de la sociedad en la Contabilidad financiera. Áreas de valoración: Especificar clases permitidas de Amo. p.áreas de valoración: Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructuras de organización Ár ea s de va lor ac ión :Especificar clases permitidas de Amo. p.áreas de valoraciónE n e s t a actividad IMG se especifica qué clases de amortización y qué valoraciones especiales (p. ej.intereses) se permiten en las áreas de valoración del usuario1.Áreas de va l o r ac i ó n p ar a am or t i za c i ó n n or m a l: Si se selecciona un área de valoración y se pulsa : Página
119/152
2. Áreas de valoración para amortización no planificada:Si se selecciona un área de valoración y se pulsa : Áreas de valoración: Determinar áreas de caloración a contabilizar asociadamente: Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructuras de organización Ár ea s de va lor ac ión :Determinar áreas de caloración a contabilizar asociadamente Página
120/152 En esta actividad IMG se determinan las áreas de valoración cuyos movimientos CAP y/o amortizaciones sedesea contabilizar en el libro mayor.El sistema contabiliza en modo interactivo los movimientos CAP de un área de valoración (por lo general 01)en el libro mayor. Los movimientos de otras áreas de valoración se pueden contabilizar con ayuda de unproceso períodico en el libro mayor (a excepción de las áreas de fomento a la in vers ió n de l pasi vo) . La samortizaciones se han de contabilizar básicamente con ayuda de un proceso períodico en el libro mayor.En las áreas de valoración estándar de los planes de valoración de referencia de SAP, el sistema contabilizalos movimientos CAP (en modo interactivo) y las amortizaciones del área de valoración 01 al libro mayor. Lasdemás áreas de valoración estándar se contabilizan según las circunstancias específicas de cada país.Básicamente es suficiente contabilizar los movimientos CAP y las amortizaciones desde el área 01 al libromayor. Es indispensable contabilizar otras áreas debido a los siguientes motivos: •
Para fines analíticos se han de contabilizar las amortizaciones divergentes del derecho mercantil enlas correspondientes cuentas de gastos/clases de costes. •
Son necesarias valoraciones de balance especiales ( p. ej. partidas especiales). •
Existen las correspondientes solicitudes de consolidación.Para la reproducción de las partidas especiales según la normativa jurídica alemana es necesario contabilizar el área 01 y el área 03 en el libro mayor. No se puede contabilizar el área 02. Especifique para sus áreas de valoración si el sistem debe contabilizar en el libro mayor: •
ningún valor; •
los movimientos CAP en modo interactivo y las amortizaciones de forma períodica; •
tanto los movimientos CAP como las amortizaciones de forma períodica; •
sólo las amortizaciones de forma períodica. Clases de activos fijos: Especificar entradas obligatorias paradatos maestros de activos fijos: Gestiónfinanciera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructuras de organización Clases de actifvosfijos: Especificar entradas obligatorias para datos maestros de a ctivos fijos
Página
121/152 Si se selecciona un AF y se pulsa “Grupos campos lógicos”:Si se selecciona un campo lógico y se pulsa “Lógica de reglas para grupo de campos”: Página
122/152 En esta actividad IMG se revisan las reglas de estructuración de pantallas, que se han creado en el momentode generar las clases de activos fijos. Las reglas de estructuración de pantallas contienen todas las entradasacerca de los atributos de campo en el registro maestro de activos fijos. En especial se puede especificar enellos qué campos de activos fijos son entradas obligatorias Clases de activos fijos: Definir valores de entrada permitidos para campos de usuario: Gestiónfinanciera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructuras de organización Clases de actifvosfijos: Definir valores de entrada permitidos para campos de usuarioEn esta sección se definen las particularidades permitidas de: •
los campos de registros maestros de activos fijos cuyo significado se puede documentar de formaindividual para cada cliente (criterios de clasificación) •
un campo para identificar las medidas de protección del medio ambiente y •
un campo para el destino de inversión.Estos campos se pueden utilizar, al igual que todos los demás campos de registros maestros, como criteriode selección en la gestión de informes (por medio de Periodificaciones libres en la imagen de selección delreport). Los campos de usuario también se pueden utilizar cuando se definen las variantes de clasificación.Las particularidades de este criterio pueden almacenarse en una tabla de verificación, aunque no tienen queestar necesariamente definidas allí. El sistema sigue la lógica siguiente:Si en la tabla de verificación hay como mínimo una entrada definida, el sistema verifica con esta tabla loscriterios de clasificación indicados en el registro maestro de activo fijo. Si en la tabla de verificación no hayninguna entrada definida (la tabla está vacía), el sistema no verifica la validez de las entradas. Se puedeindicar cualquier criterio de clasificación.Caracterizar criterios de clasificación: Página
123/152 Clases de activos fijos: Multiplicar clases de activos fijos: Gestión financiera Contabilidad de activosfijos Contab. AF Estructuras de organización Clases de actifvos fijos: Multiplicar clases de activosfijosEs posible controlar mucho más detalladamente la adjudicación de valores propuestos desde la clase deactivos fijos (en especial los parámetro Amo), que de manera específica según las cuentas de mayor.Si, por ejemplo, se posee una cuenta de mayor para los edificios, se puede crear una clase de activos fijospor método de amortización de edificios que contenga la correspondiente clave de amortización como valor propuesto.Han de haberse creado las clases de activos
fijos.Agrupe en una clase de activos fijos aquellos con una cuenta de mayor y un método de amortización unitario.Aunque la vida útil se puede proponer a partir de la clase de activos fijos, por lo general no se aconsejamultiplicar las clases de activos fijos por la vida útil, pues se corre el riesgo de acabar con un catálogo declases demasiado extenso. Página
124/152 Si se selecciona un AF y se pulsa : Clases de activos fijos: Almacenar valores propuestos para parámetros de amortización: Gestiónfinanciera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructuras de organización Clases de actifvosfijos: Almacenar valores propuestos para parámetros de amortización Página
125/152 Si se selecciona una clase de AF y se pulsa :Si se selecciona una línea del cuadro anterior y se pulsa : Página
126/152 Asignar cuentas de mayor: Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructurasde organización Asignar cuentas de mayor E n es ta ac ti vida d IMG se det er min an las cuen ta s de bala nc e, cuentas de partidas especiales y cuentas deamortización para la contabilidad de activos fijos.Cuando para un área de partidas especiales se introducen cuentas para benefic ios o pérdidas, el sistema nocontabiliza ningún ingreso derivado de la liquidación de partidas especiales. En lugar de ello, el sistemaincluye el ingreso obtenido de la liquidación de partidas individuales por una venta de activos fijos en lacuenta de pérdidas y ganancias. El sistema compensa las pérdidas contables mediante una contrapartida ycontabiliza en estas cuentas el total o la diferencia entre el ingreso obtenido por la liquidación de las partidasespeciales y las pérdidas contables.Además, el formato de imagen de cuentas que se contabilizan por contabilización colectiva no puede exigir ninguna entrada en los campos que no se completen en el marco de una ejecución de contabilización batchinput.Ejemplo:Las cuentas de amortización acumulada no puede exigir obligatoriamente que se registre un texto decontabilización porque el programa de contabilización de amortizaciones no genera ningú n texto decontabilización. Página
127/152 Cuentas de balance:Amortizaciones: Página
128/152 Especificar periodicidad/reglas contabilización: Gestión financiera
Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructuras de organización Especificar periodicidad/reglas contabilizaciónEn esta actividad IMG, se definen la periodicidad y las reglas de imputación para ejecutar la contabilizaciónperiódica de la amortización para aquellas áreas de valoración, cuyos valores de amortización deban ser contabilizados en la Contabilidad financiera.Es necesario haber especificado que áreas de valoración se han de contabilizar en el libro mayor.SAP suministra los planes de valoración de referencia específicos de país con las áreas de valoraciónadecuadamente predefinidas.Especifique la distancia entre períodos entre las ejecuciones de contabilización. Ejemplo (significado de losvalores de entrada en 12 períodos de contabilización): •
l = contabilización mensual •
3 = contabilización trimestral •
6 = contabilización semestral Página
129/152 •
12 = contabilización anualPuede cambiar el ritmo de contabilización de la amortización también en el sistema productivo. Para ello, sólodeberá modificar la distancia entre períodos antes de la siguiente ejecución de contabilización.Especifique si desea que también se imputen las amortizaciones en centros de coste u órdenes. El s istemaimputa la orden o el centro de coste en el registro maestro respectivo. Si especifica ambas imputaciones CO(orden y centro de coste ) para e l programa de amortización y se almacena tanto una orden como un centrode coste en un registro maestro de activo fijo, el sistema imputa la orden y el centro de coste. En to nc es la orden ha de ser estadística.Tenga en cuenta que para la imputación CO es necesario que la variante de status de campo de la sociedadafectada permita una imputación adicional a la orden o centro de coste para las cuentas de b e n e f i c i o s afectadas (véase también: Modificar variantes de status de campo de las cuentas de activos fijos).D e t e r m i n e s i t a m b i é n d e s e a q u e s e c o n t a b i l i c e n l o s i n t e r e s e s e n el libro mayor en el caso de áreas devaloración que gestionan intereses.Especifique si desea que el sistema utilice el procedimiento de recuperación o el de reparto proporcional paracada área de valoración a contabilizar de forma asociada.Reglas de contabilización:Si se selecciona una línea del cuado anterior y se pulsa : Página
130/152 Asignar indicador de IVA soportado para altas no relevantes para impùestos: Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Estructuras de organización Especificar periodicidad/reglascontabilización Asignar indicador de IVA soportado para altas no relevantes para impùestosEn esta actividad IMG se almacena un indicador de IVA soportado que el sistema debe utilizar en lacontabilización de altas no sujetas a impuestos en cuentas relevantes para impuestos por cada sociedad.Un alta de este tipo es, por ejemplo, un alta de la producción propia. En las transacciones de
contabilizacióncorrespondientes de la contabilidad de activos fijos, el indicador de IVA soportado no está listo para laentrada. Especificar versión de balance para informes activos fijos: Gestión financiera Contabilidad de activosfijos Contab. AF Estructuras de organización Especificar versión de balance para informes activosfijosEn esta actividad IMG se especifica, por área de valoración, la versión de balance o PyG que el sistema debeutilizar en el caso de que en una revalorización la versión de balance/PyG esté contenida en la variante declasificación subyacente.Por ejemplo, se puede asignar al área de valoración para la val ora ci ón fis cal otr a ves ión de bal anc e/P yG diferente al área para la valoración contable.En la versión estándar, el sistema asigna la versión de balance o PyG INT a todas las sociedades/áreas devaloración. Página
131/152 Asignar versión de balance: 6.2. Estructura de organización Clases de activos fijos: Definir intervalos de rangos de números: Gestión financiera Contabilidad deactivos fijos Contab. AF Estructuras de organización Clases de activos fijos Definir rangos denúmerosEn esta actividad IMG se definen los rangos de números para asignar el número principal de activo fijo por sociedad. Los rangos de números permiten al usuario hacer una primera clasificación de sus activos fijos.En la clase de activos fijos, se puede especificar el rango de números a partir del cual debe realizarse laasignación de números en la clase de activos fijos respectiva. Para reducir al máximo los gastos de gestiónpara la asignación de números, se deberían utilizar rangos de números con una asignación de númerosinterna. Los números de activos fijos con significado individual pueden almacenarse en el campo de registrosmaestros "Número de inventario" y, dado el caso, utilizarlo como clave de activo fijo en los reports estándaresc o n ayuda del correspondiente proyecto de ampliación de cliente (compáre se Biblioteca R/3 FI-AA:"Ampliaciones de cliente").La asignación de números para los subnúmeros de activos fijos se controla mediante la clase de activos fijos.En ella, se puede especificar si se desea asignar los subnúmeros de manera interna o externa. Los rangos denúmeros no son necesarios para asignar subnúmeros.Es necesario haber tratado la sección "Sociedades de la Contabilidad de activos fijos". Página
132/152 6.3. Integración con el libro mayor Las entradas y parametrizaciones de sistema de la siguiente sección son necesarias para la integración de laContabilidad de activos fijos con el libro mayor: •
Ár ea s de va lor ac ión , cuya s am or ti za cio ne s/ mov im ie nt os CAP se ha n de co nt ab iliza r en el libromayor.
•
Cuentas de mayor relevantes para la contabilización de activos fijos (cuentas asoc ia da s y cu en tasque se contabilizan vía batch input). •
Regla de estructuración de pantallas de las cuentas de mayor. •
Indicador de IVA soportado por defecto para las o peraciones no sujetas a impuestos. •
Entradas para la contabilización períodica de las amortizaciones en la contabilidad principal. 6.3.1. Determinar áreas de valoración a contabilizar asociadamente Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Integración con libro mayor Determinar áreas de valoración a contabilizar asociadamente
En esta actividad IMG se determinan las áreas de valoración cuyos movimientos CAP y/o amortizaciones sedesea contabilizar en el libro mayor.El sistema contabiliza en modo interactivo los movimientos CAP de un área de valoración (por lo general 01)en el libro mayor. Los movimientos de otras áreas de valoración se pueden contabilizar con ayuda de unproceso períodico en el libro mayor (a excepción de las áreas de fomento a la in vers ió n de l pasi vo) . La samortizaciones se han de contabilizar básicamente con ayuda de un proceso períodico en el libro mayor.En las áreas de valoración estándar de los planes de valoración de referencia de SAP, el sistema contabilizalos movimientos CAP (en modo interactivo) y las amortizaciones del área de valoración 01 al libro mayor. Lasdemás áreas de valoración estándar se contabilizan según las circunstancias específicas de cada país. Página
133/152 Básicamente es suficiente contabilizar los movimientos CAP y las amortizaciones desde el área 01 al libromayor. Es indispensable contabilizar otras áreas debido a los siguientes motivos: •
Para fines analíticos se han de contabilizar las amortizaciones divergentes del derecho mercantil enlas correspondientes cuentas de gastos/clases de costes. •
Son necesarias valoraciones de balance especiales ( p. ej. partidas especiales). •
Existen las correspondientes solicitudes de consolidación. 6.3.2. Modificar variante status de campo de ctas mayor activos fijos 6.3.2.1. Definir variante de status campo Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Integración con libro mayor Modificar variante status de campo de cuentas mayor activos fijos Definir variante de status campo
En el sistema FI (libro mayor) se puede controlar los campos que están co nte ni dos en las pa nt al la s de entrada de las transacciones de contabilización, y
si deben rellenarse los campos (status de campo). Alcontabilizar bajas de activos fijos de forma integrada (deudor a activo fijo), es necesario indicar los activosfijos afectados como imputación. Por lo tanto, el indicador "Baja de activos fijos" y el campo "Activo fijo"deben estar definidos como listos para la entrada.El control del status de campo se determina mediante dos parametrizaciones: •
Se puede asignar una variante de status de campo a cada sociedad. En esta variante se puedeespecificar los status que deben tener determinados campos para grupos de cuentas que se puedendefinir (grupos de status de campo). Las cuentas de mayor se asignan a grupos de status de campoen el registro maestro de las cuentas de mayor. •
También puede definir el status de campo en función de la clave de contabilización utilizada en unacontabilización. Página
134/152 En la versión estándar de SAP, la sociedad 0001 tiene la variante de status de campo 0001. Para estavariante, ya hay grupos de status de campo definidos. Los grupos de status de campo estándares/claves decontabilización estándares para cuentas/contabilizaciones de activos fijos permiten imputar en el activo fijo.Observe que la asignación de una variante de status de campo a una sociedad se realiza dentro de l a implementación del sistama FI (Finanzas: parametrizaciones básicas). Por lo tanto, no debería modificar estaasignación en esta posición, sino, en lugar de ello, sólo debería visualizarla.Verifique la variante de status de campo que utiliza su sociedad afectada. Especifique que el grupo de statusde campos "Cuentas de activos fijos" prevea los campos "Baja de activo fijo" y "Número de activo fijo" comoentrada opcional (grupo: Contabilidad de activos fijos).Especifique además que el indicador "Baja de activo fij o" y el campo "Activo fijo" esté definido c o m o preaparado para la entrada en la clave de contabilización para bajas de activos fijos (Haber de activos fijos).Grupo status campo:Si seleccionamos una línea del cuadro anterior y pulsamos : Página
135/152 Si pulsamos doble clic sobre cualquie línea: 6.3.3. Contabilizar amortizaciones en el libro mayor La amortización de los activos fijos se realiza en dos etapas. Página
136/152 1. En primer lugar, el sistema determina la amortización planificada para un ejercicio por activo fijo.2. Estos valores se contabilizan en las cuentas de gastos de la Contabilidad financiera, con ayuda de unprocedimiento batch input. Deberá ejecutar esta contabilización batch input usted mismo de forma periódica.En esta sección, se definen las reglas de contabilización y las clases de documento para la ejecución decontabilización de amortización periódica. Además, aquí también puede especificar que , al utilizar determinadas variantes de ejercicio, no se distribuyan los importes de amortización de forma idéntica, sinoque se ponderen en los distintos períodos del año. 6.3.3.1. Fijar clase documento para contabilizar la amortización Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Integración con libro mayor Contabilizar amortizaciones en libro mayor Fijar clase documento para contabilizar la amortización
En esta actividad IMG, se especifica la clase de movimiento para contabilizar las amortizaciones para cadasociedad.SAP suministra la clasede documento AF para contabilizar la amortización.Es necesario haber definido rangos de números de documentos.Ve r i f i q u e l a clase de documento estándar AF. Defina una nueva c lase de documento si e s n e c e s a r i o . Especifique la clase de documento que desee para contabilizar la amortización. La clase de documento debecumplir las condic iones siguientes: •
debe ser una clase de documento para batch input •
debe estar definida con asignación de números de documento externa. 6.4. Valoración general En esta etapa de trabajo, se efectúan las parametrizaciones de sistema que existen en relación a lavaloración de sus bienes económicos. En FI-AA del Siste ma R/ 3, se disp one p ara ello de la s si guie ntes funciones básicas: Página
137/152 •
Se pueden definir los planes de valoración específicos de país. Se pueden definir y gestionar todoslos parámetros de valoración y amortización para un plan de valoración. Por plan de valoración, sepuede efectuar una valoración paralela reservada para un fin especial de los activos fijos en muchasde estas áreas de valoración (p. ej., para requisitos de balance y analíticos). •
La distribución de períodos del ejercicio FI puede modificarse para el cálculo de la amortización. •
Las normas de cálculo para la amortización de los activos fijos no están codificadas de forma fija,sino de forma flexible. Se puede modificar y ampliar la entrega estándar para representar nuevosmétodos de valoración (sin tener conocimientos de programador). •
Las funciones específicas permiten valorar los activos fijos para la finalidad especial de la factura 6.4.1. Areas de valoración Al crear un plan de valoración, el Sistema SAP adopta las áreas del plan de valoración de referencia para elnuevo plan de valoración. Además de las áreas de valoración adoptadas del plan de valoración de referencia,podrá crear áreas de valoración propias. Para ello deberá copiar un área de valoración que ya exista.En esta sección se definen las propiedades de sus áreas de valoración. En concreto, deberá especificar lasrelaciones entre las áreas en relación a los valores de contabilización y los parámetros de amortización.En principio, también es posible abrir un área de valoración cuando el sistema esté operativo. No obstante,como esto sólo es posible limitando la determinación de valores para las nuevas áreas, deberá definir todaslas áreas necesarias durante la implementación del sistema. Por ejemplo, si puede prever que en un futurocercano va a necesitar un área de valoración para gestionar una moneda diferente, deberá definir esté áreadurante la implementación y gestionarla en sus activos fijos. 6.4.1.1. Definir áreas de valoración Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Valoración general Ar ea s devaloración Definir áreas de valoración
En esta actividad IMG se definen las áreas de valoración. Se puede modificar la definición de las áreas devaloración tomadas del plan de valoración estándar y, dado el caso,
añadir áreas de valoración adicionales.Se pueden definir áreas de valoración "reales" y áreas derivadas en el sistema para realizar valoracionesreservadas para un fin especial de los activos fijos. Los valores de las áreas derivadas se calculan a partir delos valores de dos o más áreas reales de acuerdo con una norma de cálculo que se puede predefinir. Elsistema no almacena los valores derivados permanentemente, sino que los determina de forma dinámica enel momento de la evaluación.De lo contrario, se dispone de las mismas funciones de sistema tanto para áreas derivadas como para áreas"normales". Especialmente, también se pueden evaluar y contabilizar en el libro mayor (p. ej., para la gestiónde partidas especiales).Es necesario haber añadido como mínimo un plan de valoración propio.Los planes de valoración específicos de país (p. ej., 0DE para Alemania, 0US para EE.UU.) contienen áreasde valoración estándar como, por ejemplo, para: •
valoración contable •
valoración fiscal •
valoración analítica •
partidas especiales •
fomentos de la inversión Página
138/152 Estas áreas de valoración estándar representan un registro de r e f e r e n c i a q u e s a t i s f a c e t o d o s l o s req uer im ient os em pres aria les y l ega les posibles desde el punto de vista de SAP. Puesto que, al añadir unárea de valoración, siempre tiene que hacer referencia a un área de valoración que ya exista, sólo deberíaborrar las áreas de valoración estándar después de una verificación minuciosa. En caso de duda, anule elborrado y desactive las áreas de valoración estándares necesarias en la clase de activos fijos.Verifique la definición de las áreas de valoración creadas con referencia a un plan de valoración estándar (enla pantalla detallada).En caso necesario, defina nuevas áreas de valoración copiando un área de valoración que ya e x i s t a . Especifique las propiedades de sus áreas en la pantalla detallada:a) De ter mi ne la s gestiones de valores permitidas. Los CAP y valores netos contables positivos deben estar permitidos en todas las áreas en las que desee que se amorticen los patrimonios inmovilizados activados(caso usual). Los valores netos contables negativos deben estar permitidos en áreas que se amorticen bajocero y en áreas que deban gestionar amortizaciones acumuladas (partidas especiales) representadas en elPasivo. Estas últimas no pueden gestionar valores netos contables positivos ni CAP.b) Determine si desea que se contabilicen valores de balance/amortizaciones en cuentas de mayor o clasesde costes (valores de balance: online/periódicamente) de forma asociada. Tenga en cuenta que sólo sepueden contabilizar de forma asociada y online los valores de balance de un área. En general, se trata delárea para la valoración contable. El resto de las áreas (p. ej., partidas especiales, cálculo del coste) puedencontabilizarse de forma asociada y periódicamente en el caso de que el indicador de contabilización asociadaesté activado, con ayuda de una ejecución en proceso de fondo (en el menú de aplicación: Op. periódicas).En principio, las amortizaciones sólo pueden contabilizarse periódicam ente. En otras actividades deimplementación, se pueden indicar cuentas asociadas y cuentas de contrapartida asociadas para todas lasáreas de valoración a contabilizar de forma asociada.c) Si necesita áreas de valoración cuyos valores procedan de otras áreas como resultado del cálculo, podrádefinir áreas de valoración derivadas (p. ej., para la gestión de partidas especiales). Para ello introduzca lasáreas de valoración subyacentes y el indicador +/- de valores respectivo, con el que deben introducirse losvalores del área en el área derivada. Asegúrese de que el indicador "Área real" no esté fijado.S i un ár ea de riva da sir ve exclusivamente para reporting (es decir, no se contabilizan sus valores de formaasociada), puede especificar que no desea que el sistema verifiq ue
los valores (indicador: "Sólo parareporting").4. Verifique la tipificación estándar de las áreas de valoración. Todas las áreas de valoración de los planes devaloración estándar están adecuadamente tipificadas. Al crear un plan de valoración, el sistema toma estatipificación del plan de valoración estándar al que se hace referencia. Por ejemplo, el área 01 tiene el tipo"Valoración de balance contable". Si utiliza el sistema IM (Gestión de inversiones), el área con el tipo 07(valoración analítica) tiene un significado especial: en este área de valoración, actualmente no se puedenperiodificar las diferencias de capitalización como gastos neutrales. Esto es necesario para garantizar que setomen en cuenta todos los cargos no capitalizados de una medida de inversión en la Contabilidad de costes.También se puede volver a borrar un área de val or ac ió n. El ár ea de va lo rac ió n a bo rra r pa rt e de las siguientes condiciones previas: •
no puede ser el área principal (01) •
no puede ser el área de referencia en otra área (valores de balance, parámetros de amortización) •
no puede ser la base de la fórmula de estructuración de un área derivada. En este ca so , de be rá modificar la fórmula de estructuración del área derivada respectiva. •
no puede estar prevista para contabilizar los valores de balance en el libro mayor de forma asociada.A continuación, el sistema borrará el área de valoración marcada en el plan de valoración y en los datos devaloración de todos los activos fijos y clases de activos fijos afectados. Página
139/152 6.4.2. Datos del ejercicio En esta sección puede definir los datos del ejercicio de la contabilidad de activos fijos. Sobre todo puededefinir con distintos períodos el ejercicio del Sistema FI (libro mayor) para calcular amortizaciones de lacontabilidad de activos fijos. 6.4.2.1. Variantes de ejercicio La variante de ejercicio define el número en la Contabilidad de activos fijos y la asignación según elcalendario de los períodos de amortización en el ejercicio. En general, la Contabilidad de activos fijos utilizapara ello la misma variante de ejercicio que la Contabilidad financiera (libro mayor). En este caso, los Página
140/152 períodos de amortización de la Contabilidad de activos fijos corresponden a los períodos contables de laContabilidad financiera (sin períodos especiales).Es por ello por lo que el sistema propone la variante de ejercicio del libro de mayor FI de forma automática alcrear las parametrizaciones del Sistema FI-AA relativas a una sociedad. Si, en su caso, los períodos deamortización y los períodos contables son idénticos, no será necesario que realice ninguna parametrizacióndel sistema en esta sección.E n a l g u n o s c a s o s , s i n embargo, los períodos contables del libro mayor no son adecuados para ladeterminación por períodos de las amortizaciones en l a Contabilidad de activos fijos. Si es este el caso,deberá definir variantes de ejercicio específicas de FI-AA. En las actividades de implementación siguientes,deberá almacenar una variante de ejercicio propia: •
en la definición FI-AA de la sociedad •
debajo de la sociedad por área de valoración FI-AAEn esta actividad IMG, no podrá definir ninguna variante de ejercicio. Deberá realizar la definición real de lasvariantes de ejercicio y sus asignaciones de calendario en la sección general del Customizing FI: •
Sólo es posible definir una variante de ejercicio diferente en la Contabilidad de activos fijos si la fechade incio y fin de las variantes coinciden en la Contabilidad de activos fijos y la Contabilidad
financiera.Esto se aplica también a aquellas área de valoración (en el caso de variantes de ejercicio específicasde áreas) que no se contabil izan en el libro mayor de forma asociada. •
Sólo podrá modificar la asignación de una variante de ejercicio en la Contabilidad de activos fijos enel caso que la sociedad afectada todavía no tenga el status de "productiva". Especificar variante diferente a de nivel área de valoración : Gestión financiera Contabilidad de activosfijos Contab. AF Valoración general Datos del ejercicio Variantes de ejercicio Especificar variante diferente a de nivel área de valoración
En esta estapa de trabajo, se almacena a nivel de sociedad una variante de ejericio que difiere del libro mayor FI para la Contabilidad de activos fijos.En general, no se necesita ninguna variante de ejercicio diferente para la Co ntabilidad de act ivos fijos. En este caso, no es necesario parametrizar el sistema.Es necesario que haya definido una variante de ejercicio adecuada.Las sociedades suministradas en el estándar n o utili zan ningun a variante de ejercicio específica de FI-AA,sino la variante de ejercicio del libro mayor FI.Almacene una variante de ejercicio adecuada para las sociedades que utilicen variantes de ej erci ci o quedifieran del libro mayor. Página
141/152 6.4.2.2. Ejercicios cortos En esta sección, se efectúan las parametrizaciones de sistema para años cortos.Si actualmente no tiene ningún ejercicio corto, o no ha tenido ninguno en el pasado, para el cual el SistemaR/3 determine las amortizaciones de nuevo en la carga inicial de datos, no es necesario parametrizar elsistema. Ac tual iz ar cl av e de am ort iz ac ió n: Gestión financiera Contabilidad de activos fijos Contab. AF Valoracióngeneral Datos del ejercicio Ejercicios cortos Actualizar clave de amortización
Sólo es necesario ejecutar la siguiente actividad IMG si desea trabajar con reglas de reducción especialespara la clave de amortización.En determinadas circunstancias, la situación jurídica requiere que en determinados métodos de amortización(por ejemplo, porcentaje fijo por año) las amortizaciones se efectúen sin reducciones (pese al ejercicio corto).Por este motivo, mediante un indicador es posible especificar para claves de amortización individuales que,pese a existir una reglamentación de reducción en el nivel de sociedad, la amortización de estas claves sigaefectuándose sin reducciones.Las claves de amortización proporcionadas con la versión estándar de SAP reducen las amortizaciones enejercicios cortos de acuerdo con
la parametrización superior del sistema en el nivel de sociedad o de área devaloración.Especifique para las claves de amortización que las amortizaciones sigan efectuándose sin reducción en elejercicio corto (pese a una posible parametrización del sistema diferente en el nivel de sociedad o de área devaloración). Para ello fije el indicador "No reducir en ej.corto" en la definición de la clave de amortización encuestión. Página
142/152 Pulsando : 6.5. Operaciones En la sección "Operaciones", se realizan las parameterizaciones de sistema para contabilizar operacionescontables en la contabilidad de activos fijos.En concreto, se definen las clases de movimiento. En cada operación de contabilización relevante paraactivos fijos, debe indicarse una clase de movimiento. De este modo, las clases de movimiento clasifican lasdistintas operaciones contables de la contabilidad de activos fijos.Todas las clases de movimiento están asignadas a un determinado grupo de clases de movimiento. Éstosvienen propuestos por el sistema y no pueden ser ampliados (modificados) por el usuario. El sistema controlala operación de contabilización mediantes las características de la clase de movimiento o el respectivo grupode clases de movimiento. 6.5.1. Altas 6.5.1.1. Definir clase de movimiento para altas En esta actividad IMG se definen las clases de movimientos para contabilizar altas de activos fijos. Tambiénse puede especificar que sólo se propongan determinadas áreas de valoración para la contabilización. En latrans acci ón d e co ntabi lizac ión, el s istem a ge nera un p opup con las áreas a contabilizar. Si especifica quedesea que se contabilicen siempre todas las áreas, el sistema suprime el popup.SAP suministra clases de movimiento para altas de activos fijos. Estas clases de movimiento puedenutilizarse sin modificar la adaptación. Página
143/152 La mayoría de clases de movimiento estándares no tienen ninguna limitación a determinadas áreas devaloración; es decir, contabilizan siempre todas las áreas de valoración del plan de valoración respectivo. Lasclases de movimiento estándares que están limitadas a algunas áreas no tienen ningún texto brevecorrespondiente.Debería trabajar con la versión estándar de SAP. En este caso, no es necesario ejecutar ninguna actividad.Sin embargo, los siguientes motivos pueden hacer que sea necesario definir clases de movimiento propias: •
Necesita clases de movimiento:-que sólo contabilicen determinadas áreas de su plan de valoración y-para las cuales no haya ninguna clase de movimiento estándar limitada correspondiente. •
Desea que determinadas altas aparezcan en distintas posiciones del cuadro de activo fijos. En estecaso, deberá definir clases de movimiento de alta y asígneles diferentes grupos de cuadros. (VéaseDefinir grupos de cuadros). •
Necesita clases de movimiento de alta que no lleven a la activación de los activos fijos contabilizados.En este caso, anule el i ndicador "Activar activo fijo". •
Desea controlar un presupuesto con ayuda de órdenes/proyectos estadísticos. En este caso, deberáfijar el indicador para la actualización estadística de una orden/proyecto (véase el manual deorganización: "Operaciones -> Contabilización estadística asociada").Añada nuevas clases de movimiento s egún sus necesidades. Utilice para ello las letras X, Y o Z encualquiera de las tres posiciones de la clave para evitar que sus claves sean sobresc ritas por versionesestándares.Especifique sus propiedades en la pantalla detallada de las nuevas clases de movimiento. Si es necesario,limite las clases de movimiento a
determinadas áreas de valoración. Si no selecciona nada, se contabilizaránsiempre todas las áreas de valoración.Pulsando : Página
144/152 6.5.2. Bajas 6.5.2.1. Definir clase de movimiento para bajas En esta actividad IMG se definen las clases de movimiento para contabilizar bajas de activos fijos. Tambiénse puede determinar que determinadas clases de movimiento propongan solamente determinadas áreas devaloración para la contabilización. En la transacción de contabilización, el sistema genera un popup con lasáreas a contabilizar. Si especifica que todas las áreas sean siempre contabilizadas, se suprimirá el popup.SAP suministra clases de movimiento p a r a b a j a s d e a c t i v o s f i j o s . S e p u e d e n u t i l i z a r e s t a s c l a s e s d e movimiento sin modificar la adaptación.La mayoría de las clases de movimiento estándares no tienen ninguna limitación a determinadas áreas devaloración, es decir, siempre contabilizan todas las áreas del plan de valoración respectivo. Las clases demovimiento estándares que están limitadas a determinadas áreas tienen un texto explicativo correspondiente.Debería trabajar con la versión estándar de SAP. En este caso, no deberá ejecutar ninguna actividad. Lossiguientes motivos, sin embargo, pueden hacer necesario definir clases de movimiento propias: •
Necesita clases de movimiento-que sólo contabilicen determinadas áreas de su plan de valoración y-para las que no hay ninguna clase de movimiento estándar limitada de forma correspondiente •
Desea que determinadas bajas fluyan a distintas posiciones de cuadros de activos fijos. En estecaso, defina clases de movimiento de baja y asígnelas a distintos grupos de cuadros (véase Definir grupos de cuadros). •
Necesita clases de movimiento de baja que no lleven a la desactivación de l o s a c t i v o s f i j o s contabilizados. En este caso, deberá anular el indicador "Desactivar activo fijo". Página
145/152 •
Necesita clases de movimiento de baja que no actualicen posibles beneficios/pérdidas comoganancias o pérdidas, sino que utilicen otras variantes de contabilización especiales. Véase para ellola sección Tratamiento contable de beneficios/pérdidas. •
Desea controlar un presupuesto mediante órdenes/proyectos estadísticos. En este caso, active elindicador para actualizar una orden/proyecto estadísticamente (véase Manual de organización:"Técnica de contabilización -> Contabilización estadística asociada").Añada nuevas clases de movimiento según sus necesida des. Utilice para ello las letras X, Y o Z encualquiera de l as tres posiciones de la clave para evitar que ésta sea sobrescrita por las versionesestándares.Especifique sus propiedades en la pantalla detallada de las nuevas clases de movimiento. Si es necesario,limite las clases de movimiento a determinadas áreas de valoración. Si no selecciona nada, se contabilizaránsiempre todas las áreas de valoraciónPulsando : Página
146/152 6.5.2.2. Tratamiento contable de beneficio/pérdidas Desde el punto de vista contable, los pérdidas/ganancias causados por bajas de activos fijos pueden tratarsede forma distinta en función de la norma legal específica de país. En la sección siguiente, deberá realizar lasparametrizaciones de sistema correspondientes. Determinar variantes de contabilización: Gestión financiera
Contabilidad de activos fijos Operaciones Bajas Tratamiento contable de beneficio/pérdida Determinar variantes de contabilización Página
147/152 En esta actividad IMG se define por cada área de valoración el tratamiento contable de beneficios o pérdidasen el caso de bajas de activos fijos: •
Variante 0: Contabilizar beneficios/pérdidas en una cuenta de pérdidas y ganancias. •
Variante 1: Anotar beneficios/pérdidas en el pasivo de la cuenta de amortización acumulada. •
Variante 2: Anotar en el pasivo los ingresos globales (sin determinar beneficios/pérdidas). •
Variante 3: Contabilizar beneficios/pérdidas en un activo fijo de baja.La variante 3 está relacionada con el correspondiente indicador en la definición de clases de movimiento : Sien dicha definición está fijado el indicador "Imputar beneficios/pérdidas en activo fijo", éste es válido en primer lugar para todas las áreas de valoración. Mediante el control de bajas en esta actividad IMG es posiblemodificar esta parametrización general para cada área de valoración.Las clases de movimiento de baja proporcionadas con la versión estándar utilizan la variante 0. Esta es lavariante prevista desde el punto de vista fiscal/contable en la mayoría de países.Especifique las variantes de contabilización que desea utilizar para las clases de movimiento de baja por cadaárea de valoración. Definir clase movim. Corrección mediante pérdidas y ganancias: Gestión financiera Contabilidad deactivos fijos Operaciones Bajas Tratamiento contable de beneficio/pérdida Definir clase movim.Corrección mediante pérdidas y ganancias Página
148/152 Sólo deberá realizar la siguiente actividad de implementación en el caso de que no c on ta bi li ce b en ef ic io s o p é r d i d a s e n l a s c u e n t a s d e p é r d i d a s y g a n a n c i a s , s i n o que las desee recopilar en activos fijos de baja(tratamiento de bajas 3 - compárese con Determinar variantes de contabilización).En esta actividad IMG se define la clase de movimiento para correcciones debidas a beneficios o pérdidaspor bajas de activos fijos. El sistema utiliza esta clase de movimiento para contabilizar beneficios o pérdidascomo correcciones en determinados activos fijos.SAP suministra una clase de movimiento para beneficios o pérdidas (770). Esta clase de movimiento puedeutilizarse sin modificar la adaptación.Debería trabajar con la versión estándar de SAP, en cuyo caso no es necesario ejecutar ninguna actividad.Modifique la clase de movimiento 770 según sus necesidades. Almacene la clase de movimiento como valor de propuesta (véase "Especificar clases de movimiento para operaciones internas"). 6.5.3. Capitalizaciones de AF en curso
En la actividad IMG "Activos fijos en curso" se definen las parametrizaciones del sistema para liquidar (capitalizar) activos fijos en curso. Éstos pueden gestionarse en el sistema FI-AA por partidas abiertas ypueden liquidarse a distintos destinatarios. La liquidación se realiza por medio de normas de reparto, que sepueden asignar a las partidas individuales de un activo fijo en curso. Los perfiles de liquidación contienenparámetros (p. ej., destinatarios permitidos) para la liquidación. 6.5.3.1. Definr clase de movimiento Gestión financiera Contabilidad de AF Operac Capitalizaciones AF en curso Definir clase de mto Página
149/152 Pulsando : 6.5.3.2. Definir/asignar perfiles de liquidación En esta actividad IMG se definen los perfiles de liquidación para liquidar activos fijos en curso. En la definiciónde Customizing de las sociedades de activos fijos, siempre se puede almacenar un perfil. El sistema utilizaesta clave cuando debe liquidarse un activo fijo en curso a la sociedad respectiva.SAP suministra el perfil de liquidación AI en la versión estándar para liquidar activos fijos en curso.En caso de necesidad, se pueden definir perfiles de liquidación individuales. Deberá crear -los receptorespermitidos (activos fijos, eventualmente centros de coste): •
las clases de liquidación permitidas (cifras de equivalencia, porcentaje) •
valores de propuesta Página
150/152
•
otros parámetros (clase de documento). Observe que, en la liquidación de partidas individuales de unactivo fijo en curso, no se puede realizar ninguna liquidación de importes (a pesar de poderse activar el indicador correspondiente en el perfil de liquidación).Pulsando : Página
151/152
Página
152/152
