Makalah Operasional Bank Syariah dan Pembiayaan di Bank Mandiri Syariah Diposkan oleh Juliana Niswah Qonita on Jumat, 04 Mei 2012
BAB I PENDAHULUAN
A. Latar Belakan
Jika Jika meni menili lik k dari dari awal awal pend pendir iria ian n Bank Bank Syar Syaria iah h di Indo Indone nesi sia, a, seca secara ra nasi nasion onal al perkembangan ekonomi Islam diwarnai oleh perkembangan pemikiran ekonomi syariah dunia dan permikiran tentang perbankan syariah,pendirian bank syariah diawali dengan berdirinya 3 BPRS di Bandung pada tahun 1991 Selain itu !uga berdiri P" BPRS #areukat di $%& Prakarsa pendirian bank syariah di Indonesia oleh '(I melalui lokakarya Bunga Bun ga Bank dan Perbankan di )isarua, )isarua, Bogor, 1*+1*+- %gustus %gustus 199- #asil ini dibahas dibahas mendalam dalam 'unas I. '(I di #otel Sahid Jaya, Jakarta +/ %gustus 199- Berdasarkan amanat munas I. '(I dibentuk tim ker!a untuk mendirikan Bank Syariah di Indonesia sehingga P" B'I berdiri tahun 1991 dan beroperasi pada tahun 199 &iantara man0aat dari pendirian Bank Syariah adalah sebagai pelengkap keberadaan Bank on2ensional, bank syariah digunakan sebagai alternati0 transaksi perbankan kon2ensional, yang kedua kedua adalah adalah sebagai sebagai pengako pengakomod modasi asi kelomp kelompok ok masyr masyrakat akat yang yang antipa antipasti sti terhad terhadap ap dunia dunia perbankan kon2ensional, dan yang terakhir sebagai salah satu upa ya peningkatan mobilisasi dana masyarakat ebi ebih h !auh !auh lagi lagi kami kami akan akan memb membaha ahass prin prinsi sip p oper operas asii Bank Bank Syar Syaria iah h untuk untuk lebi lebih h menget mengetahui ahui apa sa!a sa!a syara syaratt beroper beroperasi asinya nya Bank Bank Syaria Syariah, h, perkem perkembang bangan an Bank Bank Syaria Syariah, h, dan Identi0ikasi transaksi yang dilarang, serta bagaimana proses pembiayaan yang diberikan Bank Syariah &isini kami menyertakan beberapa in0ormasi, produk, pro0il Bank dan 0orm pembiayaan dari salah satu Bank Syariah di Indonesia Indon esia yaitu 'andiri Syariah
B. !"m"san Masalah 1 Bagaimana Prinsip 4perasional dan Strategi Pengembangan Bank Syariah 5 Bagaimana Proses Pembiayaan yang diberikan Bank 'andiri Syariah 5
B. !"m"san Masalah 1 Bagaimana Prinsip 4perasional dan Strategi Pengembangan Bank Syariah 5 Bagaimana Proses Pembiayaan yang diberikan Bank 'andiri Syariah 5
BAB II PEMBAHASAN
#. Prinsip Operasional dan Stratei Penembanan Bank Syariah #.#. Prinsip Operasional Bank Syariah 'engawali 'engawali pembahasan pembahasan tentang tentang prinsip operasional operasional Bank Syariah, Syariah, Sistem Sistem keuangan
dan perbankan Islam sendiri adalah merupakan bagian dari konsep yang lebih luas tentang ekono ekonomi mi Isla Islam, m, yang yang tu!ua tu!uanny nnyaa memp memper erke kenal nalkan kan sist sistem em nila nilaii dan dan etik etikaa Isla Islam m ke dala dalam m lingk lingkung ungan an ekono ekonomi mi are arena na dasa dasarr etik etikaa ini ini maka maka keua keuanga ngan n dan dan perb perban anka kan n Isla Islam m bagi bagi kebany kebanyakan akan muslim muslim adalah adalah bukan bukan sekeda sekedarr sistem sistem transa transaksi ksi komers komersial ial,, tapi tapi !uga !uga merupa merupakan kan wadah wadah masya masyaraka rakatt muslim muslim untuk untuk menera menerapkan pkan prinsi prinsip p keisla keislaman man disemu disemuaa aspek aspek kehidupa kehidupan n termasuk dalam kegiatan ekonomi mereka &ibawah ini beberapa prinsip dari operasional Bank Syariah Prinsip (tama yang ada dalam Bank Syariah diantaranya 6 718
a
Prin Prinsi sip p %l "aawu awun, n, yait yaitu u sali saling ng memb membant antu u dan dan sali saling ng beke beker! r!aa sama sama diant diantar araa anggo anggota ta masyarakat untuk kebaikan
b
Prinsip menghindari %l Iktina:, yaitu menahan uang ;dana< dan membiarkannya menganggur dan tidak berputar dalam transaksi yang berman0aat bagi masyarakat umum
c
arangan riba ;bunga< dalam berbagai bentuk transaksi
d 'en!alankan bisnis dan akti2itas perdagangan yang berbasis pada memperoleh keuntungan yang sah menurut syariah serta memberikan :akat Sistem Sistem 4peras 4perasion ional al Bank Bank Syaria Syariah, h, siste sistem m keuanga keuangan n dan perbank perbankan an modern modern telah telah berusaha memenuhi kebutuhan manusia untuk mendanai kegiatannya, bukan dengan dananya sendiri, melainkan dengan dana orang lain, baik dalam bentuk penyertaan ;e=uity 0inancing< maupun maupun dalam bentuk pin!amanan pin!amanan ;debt 0inancing< 0inancing< Islam Islam mempunyai mempunyai hukum sendiri untuk memenuhi kebutuhan tersebut, yaitu melalui akad+akad bagi hasil ;Pro0it and oss Sharing<, sebagai metode pemenuhan kebutuhan permodalan ;e=uity 0inancing<, dan akad+akad !ual+beli ;al bai< untuk memenuhi memenuhi kebutuhan pembiayaan pembiayaan ;debt 0inancing< 0inancing< dengan produk produk Bank Syariah yang sudah kita ketahui dan banyak kita ka!i
alu alu mengen mengenai ai prinsi prinsip p dasar dasar kegiat kegiatan an usahany usahanyaa Bank Bank Syaria Syariah h mempuny mempunyai ai batasa batasan+ n+ batasan yang harus men!alankan usahanya berdasarkan pada syariat Islam, akibatnya Bank Syari Syariah ah !uga !uga harus harus meneta menetapkan pkan dan menera menerapkan pkan serta serta men!aga men!aga prinsi prinsip+p p+prin rinsip sip yang yang tidak tidak bertentangan dengan syariat Islam78 Islam78 a Produk Pembiayaan 738 + 'usyarakah ;Joint .enture enture Pro0it Sharing< + 'udharabah ;"rustee Pro0it Sharing< + %l 'urabahah + %l Bai + Bai as Salam + Bai al Istishna + Sewa dan Sewa+beli ;I!arah dan I!arah wa I=tina< + %l >ard al #asan b Produk Penghimpunan &ana ;?unding< + Rekening oran Sediki Sedikitt kami kami singgun singgung g mengena mengenaii Rekeni Rekening ng oran oran yakni yakni !asa !asa simpan simpanan an dana dalam dalam bentuk bentuk Rekening oran diberikan oleh bank Islam dengan prinsip %l @adiah yad &hamanah, di mana penerima simpanan bertanggung !awab penuh atas segala kehilangan atau kerusakan yang ter!adi pada aset titipan tersebut &engan prinsip ini, bank menerima simpanan dana dari nasabah yang + + +
memerlukan !asa penitipan dengan kebebasan mutlak untuk menariknya kembali sewaktu+waktu Rekening "abungan "abungan ;prinsip @adiah< @adiah< Rekening In2estasi (mum ;prinsip mudharabah mutla=ah< Rekening in2estasi khusus ;simpanan dari pemerintah, atau nasabah korporasi dengan prinsip
mudharabah< c Produk Jasa+!asa + Rahn + @akalah + a0alah + #awalah + Shar0 ;transaksi pertukaran antara emas dengan perak atau pertukaran 2aluta asing< #.$. Stratei Penembanan Bank Syariah Identi0ika Identi0ikasi si beberapa beberapa kendala kendala yang dialami dalam pengembangkan pengembangkan Bank Syariah harus diketahui terlebih dahulu untuk menentukan strategi pengembangan Bank Syariah itu sendiri Beberapa kendala dalam pengembangan Bank Syariah diantaranya6 7A8 a Sumber &aya 'anusia, dengan tidak memadainya serta tidak imbangnya sumber daya manusia yang memiliki latar belakang disiplin disiplin ilmu ilmu bidang keuangan syariah dengan maraknya bank syariah b urangnya akademisi perbankan syariah yang bisa memperkenalkan ka!ian+ka!ian perbankan yang yang berbas berbasis is Islam Islam,, karena karena pada pada umumny umumnyaa perban perbankan kan diperk diperkena enalka lkan n dengan dengan ka!ian ka!ian yang yang kon2ensional sehingga masyarakat lebih 0amiliar dengan literatur kon2ensional
c
urangnya sosialisasi ke masyarakat tentang keberadaan Bank Syariah Sosialisasi tidak hanya sekedar memperkenalkan keberadaan bank syariah di suatu tempat, tetapi !uga memperkenalkan mekanisme, produk bank syariah dan instrument+instrumen keuangan bank syariah ke masyarakat &engan beberapa identi0ikasi kendala diatas maka dapat ditentukan pula strategi
pengembangan yang dapat dilakukan Bank Syariah antara lain 67/8 a Peningkatan kualitas sumber daya manusia di bidang perbankan syariah, untuk memicu pengembangan bank syariah b (paya yang lebih progresi0 bukan sa!a dari praktisi tetapi !uga dari pemerintah dan ulama yang mendorong pemenuhan legalitas instrument syariah guna member ruang yang lebih lebar untuk pertumbuhan bank syariah c Peningkatan kualitas bank syariah perlu dukungan akademisi untuk membangun konstruksi lembaga keuangan syariah lebih masuk akal dan diterima banyak pihak d Butuh sosialisasi yang lebih agresi0 mengenai bank syariah $. Proses Pembiayaan yan diberikan Bank Mandiri Syariah Sebelum membahas tentang proses pembiayaan yang disediakan di Bank 'andiri Syariah ami akan mengulas beberapa teori pembiayaan yang ada dalam Bank Syariah Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank, yaitu pemberian 0asilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak+pihak yang merupakan de0isit unit 'enurut si0at pengguna+annya, pembiayaan dapat dibagai men!adi678 a
Pembiayaan produkti0, yaitu pembiayaan yang ditu!ukan untuk memenuhi kebutuhan produksi dalam arti luas, yaitu untuk peningkatan usaha, baik usaha produksi, perdagangan, maupun in2estasi
b
Pembiayaan konsumti0, yaitu pembiayaan yang digunakan untuk memenuhi kebutuhan konsumsi, yang akan habis diguna+kan untuk dipakai memenuhi kebutuhan 'enurut keperluannya, pembiayaan produkti0 dapat dibagi men!adi6
a. Pembiayaan Modal %er&a
Pembiayaan modal ker!a yaitu pembiayaan untuk memenuhi kebutuhan peningkatan produksi, baik secara kuantitati0, yaitu !umlah hasil produksi, maupun secara kualitati0, yaitu peningkatan kualitas atau mutu hasil produksiC dan untuk keperluan perdagangan atau peningkatan utility o0 place dari suatu barang +
Pembiayaan Lik"iditas '(ash )inan*in+
Bank syariah dapat menyediakan 0asilitas semacam ini dalam bentuk =ardh timbal balik atau yang disebut compensating balance 'elalui 0asilitas ini nasabah harus membuka rekening giro, dan bank tidak memberikan bonus atas giro tersebut +
Pembiayaan Pi"tan '!e*ei,able )inan*in+ Bank Syariah memberikan -ardh dalam pembiayaan "tan seperti ini.
+
Pembiayaan Persediaan 'In,entory )inan*in+
Bank syariah mempunyai mekanisme tersendiri untuk me+menuhi kebutuhan pendanaan persediaan tersebut, yaitu antara lain dengan menggunakan prinsip !ual+beli ;al bai< dalam dua tahap "ahap pertama, bank mengadakan ;membeli dari suplier secara tunai< barang+barang yang dibutuhkan oleh nasabah "ahap kedua, bank men!ual kepada nasabah pembeli dengan pembayaran tangguh dan dengan mengambil keun+tungan yang disepakati bersama, antara bank dengan nasabah +
Pembiayaan Modal %er&a "nt"k Perdaanan
i
Perdagangan (mum Perdagangan umum adalah perdagangan yang dilaku+kan dengan target pembeli siapa sa!a yang datang membeli barang+barang yang telah disediakan di tempat pen!ual, baik pedagang eceran ;retailer< maupun pedagang besar ;whole seller< Pada umumnya perputaran modal ker!a ;working capital turno2er< perdagangan semacam ini sangat tinggi, tetapi pedagang harus mempertahankan se!umlah persediaan yang cukup, karena barang+barang yang di!ual itu sebatas !umlah persediaan yang ada atau telah dikuasai pen!ual (ntuk pembiayaan modal ker!a perdagangan !enis ini skema yang paling tepat adalah skema mudharabah
ii Perdagangan Berdasarkan Pesanan Perdagangan ini biasanya tidak dilakukan atau diselesai+kan di tempat pen!ual, yaitu seperti perdagangan antarkota, perdagangan antarpulau, atau perdagangan antarnegara Pembeli terlebih dulu memesan barang+barang yang dibutuhkan kepada pen!ual berdasarkan contoh barang atau da0tar barang serta harga yang ditawarkan Biasanya pembeli hanya akan membayar apabila barang+barang yang dipesan telah diterimanya #al ini untuk menghindari kemungkinan risiko akibat ketidakmampuan pen!ual memenuhi pesanan, atau ketidaksesuaian !umlah dan kualitas barang yang dikirimkan dengan spesi0ikasi yang dimaksud dalam surat penawaran atau pemesanan b. Pembiayaan in,estasi
Pembiayaan in2estasi diberikan kepada para nasabah untuk keperluan in2estasi, yaitu keperluan penambahan modal guna mengadakan rehabilitasi, perluasan usaha, ataupun pendirian proyek baru )iri+ciri pembiayaan in2estasi adalah6 +
(ntuk pengadaan barang+barang modalC
+
'empunyai perencanaan alokasi dana yang matang dan terarahC
+
Ber!angka waktu menengah dan pan!ang
*.
Pembiayaan %ons"mti
Bank syariah dapat menyediakan pembiayaan komersil untuk pemenuhan kebutuhan barang konsumsi dengan menggunakan skema6 +
%l bai bi tsaman a!il ;salah satu bentuk murabahah< atau !ual+beli dengan angsuran
+
%l i!arah al muntahia bit tamlik atau sewa beli
+
%l musyarakah mutana=hishah atau descreasing participation, di mana secara bertahap bank menurunkan !umlah partisipa+sinya
+
%r Rahn untuk memenuhi kebutuhan !asa Pembiayaan konsumsi tersebut di atas la:im digunakan untuk pemenuhan kebutuhan sekunder Sedangkan kebutuhan primer pada umumnya tidak dapat dipenuhi dengan pembiayaan komersil Seseorang yang belum mampu memenuhi kebutuhan pokoknya tergolong 0akir atau miskin, dan oleh karena itu ia wa!ib diberikan :akat atau shada=ah, atau maksimal diberikan pin!aman keba!ikan ;al =ardh al hasan<, yaitu pin!aman dengan kewa!iban pengembalian pin!aman pokoknya sa!a, tanpa imbalan apa pun7D8 embali kepada sub bab pembahasan kami mengenai Pembiayaan yang ada di salah satu Bank Syariah Indonesia Bank 'andiri Syariah adalah sebuah antor )abang Syariah ;)S< yang secara legalitas dan materi telah mampu berdiri sebagai Bank (mum Syariah guna mem0asilitasi
masyarakat
yang
membutuhkan
transaksi
perbankan secara syari
dan
mensosialisasikan bank syariah Berdasarkan dari hasil inter2iew dengan salah satu pegawai bank 'andiri Syariah, kami bertanya seputar layanan pembiayaan serta keunggulan seperti apa yang ditawarkan oleh Bank 'andiri Syariah kepada para masyarakatE$asabah dan apakah sudah sesuai dengan prinsip syariah5
Jawaban dari pertanyaan yang kami diatas adalah pembiayaan dengan akad 'usyarakah dengan D-F modal dari $asabah dan 3-F modal ditanggung Bank 'andiri Syariah, keunggulan dalam hal pembiayaan dari Bank 'andiri Syariah adalah 6 a
Prinsip dan akad ;'usyarakah< sesuai dengan syariah
b Persyaratan ringan c
Proses pembiayaan cepat
d
%ngsuran ringan dan disesuaikan dengan price dari record pen!ualan atas usaha yang di!alankan $asabah
e
Pembiayaan mulai dari ------,+ sampai dengan 1--------,+ &ari pembiayaan tersebut kami mendapatkn in0ormasi tentang pembiayaan yang ditawarkan !uga memberikan pembiayaan kepada usaha mikro, yang limit pembiayaannya minimal ------ sampai dengan 1-------,+ &an ini kami rasa sangat menarik bagi pengusaha mikro yang mau memin!am dana dari bank syariah 'andiri arena kendala yang sering kali dihadapi pengusaha mikro adalah masalah permodalan &alam pen!elasan yang diuraikan kepada bapak ?riman 'agh0irah #idayah, modal usaha ini merupakan 0asilitas pembiayaan yang dapat diberika kepada semua pemilik usaha mikro, baik berbentuk perorangan, perusahaan, maupun kelompok usahaEbadan usaha &engan demikian 0asilitas ini dapat diharapkan akan membantu usaha mikro memperoleh modal usaha Salah satu kriteria bagi penyaluran pembiayaan adalah penghasilan setiap keluarga prase!ahtera ini maksimal Rp 1/ !uta tiap bulannya serta telah melakukan kegiatan usahanya paling sedikit tahun !adi !ika setiap keluarga pendapatanya kurang dari 1,/ !uta perbulanya maka penga!uan untuk pin!aman bank tersebut kami rasa tidak dapat dikabulkan oleh pihak bank, karena dianggap belum memenuhi kriteria #al ini kami rasa pada bank syariah syariah tersebut, telah mengingkari dari asas yang digunakan selama ini yaitu =ardhul hasan untuk kebaikan Jika si penerima pembiayaan tersebut tidak mempunyai penghasilan seperti yang ditargetkan oleh bank berarti si pihak bank tersebut tidak dapat membantu kepada pengusaha mikro, sama halnya dengan pihak bank tidak mau mengambil resiko dimana si pemin!am ditakutkan tidak dapat mengembalikan uang tersebut &an tidak menutup kemungkinan bahwa bank syariah tersebut masih menggunakan unsur in2estasi seperti bank kon2ensional kepada para pengusaha yang notabene pangusaha makro dan mereka semakin berlomba untuk membiayai perusahaan tersebut !ika mereka tahu bahwa usaha mereka telah berkembangEma!u Jadi kesimpulan yang dapat kami
ambil pada pembiayaan tersebut masih kurang memenuhi unsur diterapkannya =ardhul hasan seperti yang ada pada teori bank syariah tersebut #al seperti diatas dilakukan Bank Syariah untuk menanggulangi Resiko 4perasional dari segi Proses Internalnya, dimana pelanggaran prosedur seperti tidak terpenuhinya kriteria penerima pembiayaan akan mempengaruhi sistem operasional bank dan merugikan setiap akti2itas 0ungsional perbankan itu sendiri ami akan melampirkan beberapa syarat penga!uan pembiayaan, "abel %ngsuran Pembiayaan onsumti0 ;"aspen<, Pro0il Pembiayaan @arung 'ikro, dan Pembiayaan redit (saha Rakyat ;(R<, serta produk dan layanan dari Bank 'andiri Syariah Beberapa layanan pembiayaan yang ditawarkan Bank 'andiri Syariah, diantaranya6 7*8 #. %redit Modal %er&a
a
'usyarakah Pembiayaan khusus untuk modal ker!a, dimana dana dari bank merupakan bagian dari modal usaha nasabah dan keuntungan dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati Manaat/
•
ebih menguntungkan karena berdasarkan prinsip bagi hasil
•
'ekanisme pengembalian yang 0leksibel sesuai dengan realisasi usaha )asilitas/
•
'ekanisme pengembalian pembiayaan yang 0leksibel ;bulanan atau sekaligus diakhir periode<
•
Bagi hasil berdasarkan perhitungan re2enue sharing
•
Pembiayaan dapat dalam berupa Rupiah dan (S &ollar
Persyaratan Pembiayaan %eteranan Identitas diri dan pasangan artu keluarga dan surat nikah )opy rekening bank 3 bulan terakhir %kte pendirian usaha Identitas pengurus egalitas usaha aporan keuangan tahun terakhir Past per0ormance tahun terakhir Rencana usaha 1 bulan yang akan datang &ata obyek pembiayaan
Badan Usaha + + 2 2 2 2 2 2 2 2
b Pembiayaan &ana Berputar Pembiayaan &ana Berputar adalah 0asilitas pembiayaan modal ker!a dengan prinsip musyarakah yang penarikan dananya dapat dilakukan sewaktu+waktu berdasarkan kebutuhan riil nasabah Akad Pembiayaan/ •
%kad yang digunakan adalah akad musyarakah
•
%kad musyarakah adalah akad ker!a sama usaha patungan dua pihak atau lebih pemiliki modal ; syarik/shahibul maal < untuk membiayai suatu !enis usaha ;masyru< yang halal dan produkti0 Manaat/
•
•
'embantu menanggulangi kesulitan likuiditas nasabah terutama kebutuhan dana !angka pendek $asabah
dapat
meman0aatkan
pembiayaan
bank
secara
optimal
sesuai
dengan
kebutuhan riil dengan cara melakukan penarikan sesuai dengan kebutuhan )it"r/ •
Jenis pembiayaan adalah pembiayaan modal ker!a
•
Peruntukan pembiayaan adalah perorangan dan perusahaan
•
Jangka waktu pembiayaan 1 tahun dan dapat diperpan!ang
•
'enggunakan ;dua< rekening, yaitu rekening giro dan rekening pembiayaan
•
Penarikan dapat dilakukan sewaktu+waktu dengan menggunakan cekEBG "rans0er dengan menyertakan cekEBG Persyaratan/
1 'erupakan nasabah komersial kecil, menengah, besar dan korporasi
Per
$asabah harus membuat laporan penggunaan dana selama 1 ;satu< bulan 3
?asilitas diberikan untuk memenuhi kebutuhan modal ker!a sementara dan bukan untuk Permanent orkin! "apital , dimana bersi0at sel# li$uidatin!
A seiring dengan menurunnya akti0itas bisnis pada masa bersangkutan /
Setiap periode penggunaan 0asilitas Pembiayaan &ana Berputar harus digunakan untuk pencapaian realisasi salessehingga bagi hasil dapat
'emiliki akti0itas rekening koran yang akti0 berkaitan dengan kegiatan bisnisnya c
'udharabah Pembiayaan Mudharabah BS' adalah pembiayaan dimana seluruh modal ker!a yang dibutuhkan nasabah ditanggung oleh bank euntungan yang diperoleh dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati Manaat/
•
•
•
'embiayai total kebutuhan modal usaha nasabah Nisbah bagi hasil tetap antara Bank dan $asabah %ngsuran berubah+ubah sesuai tingkat re%enue atau realisasi usaha nasabah ;re%enue sharin! < )asilitas/
•
Pembiayaan dalam 2aluta rupiah atau (S &ollar
•
euntungan dibagi sesuai kesepakatan
•
'ekanisme pengembalian pembiayaan yang 0leksibel ;bulanan atau sekaligus diakhir periode<
•
Bagi hasil berdasarkan perhitungan re%enue sharin!
•
Pembiayaan dapat dalam berupa Rupiah dan (S &ollar Persyaratan Pembiayaan %eteranan Identitas diri dan pasangan artu keluarga dan surat nikah )opy rekening bank 3 bulan terakhir %kte pendirian usaha Identitas pengurus egalitas usaha aporan keuangan tahun terakhir Past per0ormance tahun terakhir Rencana usaha 1 bulan yang akan datang &ata obyek pembiayaan
Badan Usaha + + 2 2 2 2 2 2 2 2
Peror
d Pembiayaan Resi Gudang Pembiayaan Resi Gudang adalah pembiayaan transaksi komersial dari suatu komoditasEproduk yang diperdagangkan secara luas dengan !aminan utama berupa komoditasEproduk yang dibiayai dan berada dalam suatu gudang atau tempat yang terkontrol secara independen ;independently &ontrolled warehouse< Per"nt"kkan/ •
Perorangan
•
Badan (saha Akad Pembiayaan/
&isesuaikan dengan skema usaha nasabah ;tailor made<, dapat berupa6 1 Murabahah Mudharabah 3 Musyarakah $. %redit In,estasi
a
'urabahah Pembiayaan Murabahah BS' adalah pembiayaan berdasarkan akad !ual beli antara bank dan nasabah Bank membeli barang yang dibutuhkan dan men!ualnya kepada nasabah sebesar harga pokok ditambah dengan keuntungan margin yang disepakati Manaat/
•
'embiayai kebutuhan nasabah dalam hal pengadaan barang konsumsi seperti rumah, kendaraan atau barang produkti0 seperti mesin produksi, pabrik dan lain+lain
•
$asabah dapat mengangsur pembayarannya dengan !umlah angsuran yang tidak akan berubah selama masa per!an!ian )asilitas/
•
Periode kontrak ditentukan nasabah
•
Pembiayaan dalam 2aluta rupiah atau (S dollar
Persyaratan Pembiayaan %eteranan
Identitas diri dan pasangan artu keluarga dan surat nikah Slip ga!i bulan terakhir S pengangkatan terakhir "opy rekening bank 3 bulan terakhir %kte pendirian usaha Identitas pengurus egalitas usaha aporan keuangan tahun terakhir Past per0ormance tahun terakhir Rencana usaha 1 bulan yang akan dating &ata obyek pembiayaan
Pea0ai 2 2 2 2
%ons"mer 1ira"saha 2 2 + +
Pea0ai + + + +
Prod"kti 1ira" 2 2 + 2
2
2
+
2
+ + +
+ + 2
2 2 2
+ + 2
+
2
2
2
+
2
2
2
+
2
2
2
2
2
2
2
b 'udharabah Pembiayaan Mudharabah BS' adalah pembiayaan dimana seluruh modal ker!a yang dibutuhkan nasabah ditanggung oleh bank euntungan yang diperoleh dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati Manaat/ •
•
•
'embiayai total kebutuhan modal usaha nasabah Nisbah bagi hasil tetap antara Bank dan $asabah %ngsuran berubah+ubah sesuai tingkat re%enue atau realisasi usaha nasabah ;re%enue sharin! < )asilitas/
•
Pembiayaan dalam 2aluta rupiah atau (S &ollar
•
euntungan dibagi sesuai kesepakatan
•
'ekanisme pengembalian pembiayaan yang 0leksibel ;bulanan atau sekaligus diakhir periode<
•
Bagi hasil berdasarkan perhitungan re%enue sharin!
•
Pembiayaan dapat dalam berupa Rupiah dan (S &ollar Persyaratan Pembiayaan %eteranan Identitas diri dan pasangan artu keluarga dan surat nikah )opy rekening bank 3 bulan terakhir %kte pendirian usaha Identitas pengurus egalitas usaha aporan keuangan tahun terakhir Past per0ormance tahun terakhir Rencana usaha 1 bulan yang akan dating &ata obyek pembiayaan
c
Badan Usaha + + 2 2 2 2 2 2 2 2
'usyarakah Pembiayaan khusus untuk modal ker!a, dimana dana dari bank merupakan bagian dari modal usaha nasabah dan keuntungan dibagi sesuai dengan nisbah yang disepakati Manaat/
•
ebih menguntungkan karena berdasarkan prinsip bagi hasil
•
'ekanisme pengembalian yang 0leksibel sesuai dengan realisasi usaha )asilitas/
•
'ekanisme pengembalian pembiayaan yang 0leksibel ;bulanan atau sekaligus diakhir periode<
Peroran 2 2 2 + + 2 2 2 2 2
•
Bagi hasil berdasarkan perhitungan re2enue sharing
•
Pembiayaan dapat dalam berupa Rupiah dan (S &ollar Persyaratan Pembiayaan %eteranan Identitas diri dan pasangan artu keluarga dan surat nikah )opy rekening bank 3 bulan terakhir %kte pendirian usaha Identitas pengurus egalitas usaha aporan keuangan tahun terakhir Past per0ormance tahun terakhir Rencana usaha 1 bulan yang akan datang &ata obyek pembiayaan
Badan Usaha + + 2 2 2 2 2 2 2 2
BAB III PENU2UP
%esimp"lan Prinsip Utama yan ada dalam Bank Syariah diantaranya /
a
Prinsip %l "aawun, yaitu saling membantu dan saling beker!a sama diantara anggota masyarakat untuk kebaikan
b
Prinsip menghindari %l Iktina:, yaitu menahan uang ;dana< dan membiarkannya menganggur dan tidak berputar dalam transaksi yang berman0aat bagi masyarakat umum
c
arangan riba ;bunga< dalam berbagai bentuk transaksi
d 'en!alankan bisnis dan akti2itas perdagangan yang berbasis pada memperoleh keuntungan yang sah menurut syariah serta memberikan :akat Stratei Penembanan Bank Syariah
a
Peningkatan kualitas sumber daya manusia di bidang perbankan syariah, untuk memicu
pengembangan bank syariah b (paya yang lebih progresi0 bukan sa!a dari praktisi tetapi !uga dari pemerintah dan ulama yang mendorong pemenuhan legalitas instrument syariah guna member ruang yang lebih lebar untuk pertumbuhan bank syariah
Peroran 2 2 2 + + 2 2 2 2 2
c
Peningkatan kualitas bank syariah perlu dukungan akademisi untuk membangun konstruksi
lembaga keuangan syariah lebih masuk akal dan diterima banyak pihak d Butuh sosialisasi yang lebih agresi0 mengenai bank syariah Pembiayaan M"syarakah dari Bank Mandiri Syariah
Pembiayaan dengan akad 'usyarakah dengan D-F modal dari $asabah dan 3-F modal ditanggung Bank 'andiri Syariah, pembiayaan tersebut kami mendapatkn in0ormasi tentang pembiayaan yang ditawarkan !uga memberikan pembiayaan kepada usaha mikro, yang limit pembiayaannya minimal ------ sampai dengan 1-------,+ &an ini kami rasa sangat menarik bagi pengusaha mikro yang mau memin!am dana dari bank syariah 'andiri arena kendala yang sering kali dihadapi pengusaha mikro adalah masalah permodalan &alam pen!elasan yang diuraikan kepada bapak ?riman 'agh0irah #idayah, modal u saha ini merupakan 0asilitas pembiayaan yang dapat diberika kepada semua pemilik usaha mikro, baik berbentuk perorangan, perusahaan, maupun kelompok usahaEbadan usaha &engan demikian 0asilitas ini dapat diharapkan akan membantu usaha mikro memperoleh modal usaha Salah satu kriteria bagi penyaluran pembiayaan adalah penghasilan setiap keluarga prase!ahtera ini maksimal Rp 1/ !uta tiap bulannya serta telah melakukan kegiatan usahanya paling sedikit tahun !adi !ika setiap keluarga pendapatanya kurang dari 1,/ !uta perbulanya maka penga!uan untuk pin!aman bank tersebut kami rasa tidak dapat dikabulkan oleh pihak bank, karena dianggap belum memenuhi kriteria #al ini kami rasa pada bank syariah syariah tersebut, telah mengingkari dari asas yang digunakan selama ini yaitu =ardhul hasan untuk kebaikan Jika si penerima pembiayaan tersebut tidak mempunyai penghasilan seperti yang ditargetkan oleh bank berarti si pihak bank tersebut tidak dapat membantu kepada pengusaha mikro, sama halnya dengan pihak bank tidak mau mengambil resiko dimana si pemin!am ditakutkan tidak dapat mengembalikan uang tersebut &an tidak menutup kemungkinan bahwa bank syariah tersebut masih menggunakan unsur in2estasi seperti bank kon2ensional kepada para pengusaha yang notabene pangusaha makro dan mereka semakin berlomba untuk membiayai perusahaan tersebut !ika mereka tahu bahwa usaha mereka telah berkembangEma!u Jadi kesimpulan yang dapat kami ambil pada pembiayaan tersebut masih kurang memenuhi unsur diterapkannya =ardhul hasan seperti yang ada pada teori bank syariah tersebut #al seperti diatas dilakukan Bank Syariah untuk menanggulangi Resiko 4perasional dari segi Proses Internalnya, dimana pelanggaran prosedur seperti tidak terpenuhinya kriteria
penerima pembiayaan akan mempengaruhi sistem operasional bank dan merugikan setiap akti2itas 0ungsional perbankan itu sendiri
Makalah Produk Pembiayaan Perbankan Syariah 9:15 PMNo comments
BAB I PENDAHULUAN
A.
Latar Belakang
Pembiayaan merupakan salah satu bentuk dari solidaritas sosial. Pemiliki modal dan orang yang membutuhkan modal untuk melakukan suatu kegiatan usaha atau untuk mengembangkan suatu usaha yang telah berjalan. Menggerakkan roda perekonomian agar lebih produktif untuk menekan tingkat pendapatan masyarakat agar mengalami peningkatan. Terciptanya lapangan pekerjaan baru dan berkurangnya angka pengangguran dengan luasnya lapangan pekerjaan yang di buka dengan adanya pembiayaan modal bagi para pebisnis.
Sejak terbentuknya undang-undang mengenai perbankan syariah yang bermula dari Undang-undang No 7 Tahun !!". #emudian undang-undang perbankan syariah yang dipertegas kembali pada Undang-undang No. $ Tahun !!%. Undang-undang mengenai perbankan syariah lebih memiliki titik terang ketika disahkannya Undang-undang No. " Tahun "$$%. &khirnya banyak dari sebagian perbankan membuka atau melakukan peralihan dengan membentuk perbankan syariah demi menjaga kondisi kestabilan keuangan. 'alam dunia perbankan dikenal dengan yang dinaman dengan produk pembiayaan. Pada dasarnya sepintas dari segi tujuan produk pembiayaan yang dilakukan pihak perbakan kon(ensional dan perbankan syariah memiliki persamaan yaitu melakukan pembiayaan atas barang atau jasa yang di kehendaki oleh nasabah dengan tujuan memperoleh keuntungan yang hanya dikehendaki pihak perbankan. Namun pada prinsipnya produk pembiyaan perbankan
syariah lebih mengarah pada ahklak yaitu mengedepankan pemberian bantuan pembiayaan untuk mensejahterakan masyarakat dengan produk pembiayaan perbankan syariah itu sendiri B.
Rumusan Masalah
'ari latar belakang yang telah diuraikan diatas) beberapa rumusan masalah yang penulisan akan uraikan pada bab pembahasan yaitu* .
&pa definisi pembiayaan perbankan syariah+
".
&pa tujuan dari dapa pembiayaan perbankan sayariah+
,.
&pa manfaat dari pembiayaan perbankan syariah+ dan
.
erapa macam produk pembiayaan perbankan syariah.+
C.
Tujuan
eberapa tujuan dari penulisan makalah ini yaitu antara lain* .
Mengetahui definisi pembiayaan perbankan syariah
".
Mengetahui tujuan daripada pembiayiaan
,.
Mengetahui manfaat perbankan syariah
.
Mengetahui macam-macam produk pembiayaan perbankan syariah. BAB II PEMBAHASAN
A.
PENGERTIAN
ank syari/ah adalah bank yang beroperasi dengan tidak mengandalkan pada bunga. ank islam atau biasa disebut bank tanpa bunga) lembaga keuangan yang operasional dan produknya dikembagkan berlandaskan pada al-0ur/an dan hadits. Menurut #arnaen &. Per1ataatmadja) bank syari/ah adalah bank yang berperasi sesuai dengan prinsip-prinsip islam) yakni bank dengan tata cara operasinya mengikuti ketentuanketentuan syari/ah islam.23
ank sebagai perantara jasa keuangan 4financial intermediary5) yang tugas pokoknya adalah menghimpun dana dari masyarakat) diharapkan dana dimaksud dapat memenuhi kebutuhan dana pembiayaan yag tidak disediakan oleh dua lembaga sebelumnya 4s1asta dan negara5. Pembiayaan dalam perbankan syari/ah atau istilah teknisnya akti(a produktif 2"3)dimana perbankan memeberikan sejumlah dana kepada nasabah untuk memutar uang yang dimiliki oleh perbankan dengan memperoleh margin 4tambahan5 atas pembiayaan. menurut ketentuan bank indonesia adalah peneneman dana bank syari/ah baik dalam rupiah maupun (aluta asing dalam bentuk pembiayaan) piutang) 0ardh) surat berharga syari/ah) penentapan) penyertaan modal sementara) komitmen dan kontijensi pada rekening administrasi serta sertifikat 1adi/ah bank indonesia.
B. Tujuan Pem!a"aan
Pembiayaan merupakan sumber pendapatan bagi bank syari/ah. Tujuan pembiayaan yang dilaksanakan perbankan syari/ah terkait dengan stake holder) yakni* .
Pemilik* dari sumber pendapatan diatas) para pemilik mengharapkan akan memperoleh penghasilan atas dana yang ditanamkan pada bank tersebut.
".
Pega1ai* para pega1ai mengharapkan dapat memperoleh kesejahteraan dari bak yang dikelolanya.
,.
Masyarakat* Pemilik dana) sebagai pemilik mereka mengharapkan dari dana yang diin(estasi akan diperoleh bagi hasil. 'ebitur yang bersangkutan) dengan menyediakan dana baginya mereka membantu guna menjalankan usahanya 4sektor produktif5 atau terbantu untuk pengadaan barang yang diinginkannya 4pembiayaan konsumtif5. Masyarakat umumnya-konsumen) mereka memperoleh barang-barang yang dibutuhkan.
.
Pemerintah* akibat penyediaan pembiayaan pemerintah terbantu dalam pembiayaan pembangunan negara) disamping akan diperoleh pajak 4berupa pajak penghasilan atas keuntungan yang diperoleh bank dan juga perusahaan-perusahaan.
6.
ank* bagi bank yang bersangkutan) hasil dari penyaluran pembiayaan) diharapkan bank dapat meneruskan dan mengembangkan usahanya agar tetap sur(i(al dan meluas jaringan usahanya) sehingga semakin banyak masyarakat yang dapat dilayaninya.
C.
#UNGSI PEMBIA$AAN
&da beberapa fungsi dari pembiayaan yang diberikan oleh bank syari/ah kepada masyarakat penerimaan) diantaranya* %.
Men!ngkatkan &a"a guna uang
Para penabung menyimpan uangnya di bank dalam bentuk giro) tabungan dan deposito. Uang tersebut dalam prosentase tertentu ditingkatkan kegunaannya oleh bank guna suatu usaha peningkatan produkti(itas. Para pengusaha menikmati pembiayaan dari bank untuk memperluas memperbesar usahanya baik untuk peningkatan produksi) perdagangan maupun untuk usaha-usaha rehabilitasi ataupun memulai usaha baru. 'engan demikian dana yang mengendap di bank tidak menjadi idle 4diam5 dan disalurkan untuk usaha-usaha yang bermanfaat) baik kemanfaatan bagi pengusaha maupun bagi masyarakat. '.
Men!ngkatkan &a"a guna arang
'engan bantuan pembiayaan dari bank dapat meningkatkan daya guna barang contohnya dapat memprodusir bahan mentah menjadi bahan jadi sehingga utility dari bahan tersebut meningkat.
(.
Men!ngkatkan )ere&aran uang
Pembiayaan yag disalurkan (ia rekening-rekening koran pengusaha menciptakan paertambahan peredaran uang giral dan sejenisnya seperti cek) bilyet giro) 1esel) promes dan sebagainya. Melalui pembiayaan peredaran uang kartal maupun uang giral akan lebih berkembang oleh karena pembiayaan menciptakan suatu kegairahan berusaha sehingga penggunaan uang akan bertambah baik kualitatif apalagi secara kuantitatif. *.
Men!mulkan kega!rahan erusaha
Setiap manusia adalah makhluk yang selalu melakukan kegiatan ekonomi yaitu berusaha untuk memenuhi kebutuhannya. #arena itu pulalah maka pengusaha akan selalu berhubungan bank untuk memperoleh bantuan permodalan guna peningkatan usahanya. +.
Sta!ltas ek,n,m!
'alam ekonomi yang kurang sehat) langkah-langkah stabilisasi pada dasarnya diarahkan pada usaha antara lain*
8 Pengendalian inflasi 8 Peningkatan ekspor 8 9ehabiltasi prasarana 8 Pemenuh kebutuhan-kebutuhan pokok rakyat Untuk menekan arus inflasi dan berlebih-lebih lagi untuk usaha pembangunan ekonomi maka pembiayaan bank memegang peranan penting.
-.
Seaga! jematan untuk men!ngkatkan )en&a)atan nas!,nal
Para usaha1an yang memperoleh pembiayaan tentu saja berusaha untuk meningkatkan usahanya. Peningkatan usaha berarti peningkatan profit. ila keuntungan ini secara kumulatifd
dikembangkan lagi dalam arti kata dikembalikan lagi kedalam struktur pemodalan) maka peningkatan akan berlangsung terus menerus. 'engan earnings 4pendapatan5 yang terus meningkat berarti pajak perusahaan pun akan terus bertambah. 'i lain pihak pembiayaan yang disalurkan untuk merangsang pertambahan kegiatan ekspor akan menghasilkan pertambahan de(isa negara. 'isamping itu dengan semakin efektifnya kegiatan s1asembada kebutuhan-kebutuhan pokok) berarti akan dihemat de(isa keuangan negara.
.
Seaga! alat huungan ek,n,m! !nternas!,nal
ank sebagai lembaga kredit pembiayaan tidak hanya bergerak di dalam negeri tetapi juga di luar negeri. Negara-negara yang kaya atau kuat ekonominya) demi persahabatan antar negara banyak memberikan bantuan kepada negara-negara yang sedang berkembang atau membangun. antuan tersebut tercermin dalam bentuk bantuan kredit dengan syarat-syarat yang ringan yaitu margin 4bunga5 yang relatif rendah dan jangka 1aktu penggunaan yang panjang. D.
Ma/am0Ma/am Pem!a"aan
Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok) yaitu pemberian fasilitas penyediaan dana untuk memenuhi kebutuhan pihak-pihak yang merupakan defisit unit [3] pembiayaan perbankan syariah menurut sifat penggunaanya dapat dibagi menjadi dua hal yaitu* .
Pembiayaan yang bersifat produktif) yaitu pembiayaan yang ditunjukkan untuk memenuhi kebutuhan produksi dalam arti luas) yaitu untuk peningkatan usaha) baik untuk usaha produksi) perdagangan) maupun in(estasi) dan
".
Pembiayaan yang bersifat konsumtif) yaitu pembiayaan yang ditujukkan untuk penggunaan pemenuhan kebutuhan konsumtif) yaitu yang akan habis digunakan untuk memenuhi kebutuhan. Sedangkan pembiayaan perbankan syariah terbagi ke dalam empat kategori yang dibedakan berdasarkan tujuan penggunaannya) yaitu*
%.
Pem!a"aan &engan )r!ns!) jual el! 1 Sale and Purchase2
Transaksi jual-beli dapat dibedakan berdasarkan bentuk pembayarannya penyerahan barangnya) yakni sebagai berikut* a.
dan 1aktu
Pem!a"aan Muraahah 1Deferred Payment sale2
Murabahah 4al-bai’ bi tsaman ajil 5 lebih dikenal sebagai murabahah saja. Murabahah) yang berasal dari kata ribhu 4keuntungan5) adalah transaksi jual-beli di mana bank menyebutkan jumlah keuntungannya. ank bertindak sebagai penjual) sementara nasabah sebagai pembeli. :arga jual adalah harga beli bank di tambah keuntungan 4margin5. ;andasan hukum al-
. Alllah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba >? 4
#emudian landasan hadist yang diri1ayatkan oleh @bnu Majjah dari Shuhaib radhiyallahu &nhu yaitu*23
=ada tiga perkara yang diberkati, jual beli yang ditangguhkan, memberi modal, dan mencampur gandum dengan jelai untuk keluarga, bukan untuk dijual.” 4:9. @bnu Majjah5
#edua belah pihak harus menyepakati harga jual dan jangka 1aktu pembayaran. pencantuman dalam akad jual beli dan jika telah disepakati tidak berubah selama berlakunya akad) cara pembayaran pada akad murabahah dilakukan dengan cicilan 4bi tsaman ajil, atau muajjal 5. arang akan diserahkan segera setelah terjadinya akad.
.
Pem!a"aan Salam 1In Font Payment sale2
Pembiayaan salam dilakukan pada akad jual beli yang mana barang yang diperjualbelikan belum ada. Sehingga pembayaran dilakukan secara tangguh sementara pembayaran dilakukan tunai. ank sebagai pembeli) sementara nasabah sebagai penjual. Sehingga transaksi ini mirip dengan jual beli ijon) namun dalam trankasi ini kuantitas) kualitas) harga dan 1aktu pembayaran barang ditentukan secara pasti. :arga jual dicantumkan dalam akad jual beli) da tidak dapat berubah selama berlakunya akad. Sehingga pada umumnya akan di diterapkan dalam pebiyaan barang yang belum ada seperti pembelian komoditi pertanian oleh bank untuk dimudian dijual kembali secara tunai atau cicilan. &l-
=Hai orang-orang yang beriman, apabila kamu bermu’amalah tidak dengan tunai untuk jangka waktu yang ditentukan, hendaklah kamu menuliskannya. 4
dan hardist yang diri1ayatkan oleh ukhari A Muslim =dari Abdullah bin Abbas Radhiyallahu Anhuma, dia berkata, Rasulullah !hallallahu Alaihi wa !allam tiba di "adinah, sedang orang-orang biasa melakukan salaf dalam buah-buahan selama setahun, dua tahun dan tiga tahun. "aka beliau bersabda, siapa melakukan salam dalam sesuatu, maka hendaklah dia melakukannya dengan timbangan tertentu, takaran tertentu dan sampai waktu tertentu, 4:9 ukhari A Muslim5. egitu jelas bah1a larangan sabda 9asulullah Shallallahu &laihi 1a Sallam) = jangan kalian menjual sesuatu yang tidak ada ditanganmu.? &kad untuk salam ini sesuai dengan 0iyas. Syarat terpenting sebagai fu0aha ialah ada yang mengetatkan dengan menyebutkan beberapa batasan tertentu) yang sama sekali tidak didukung dalil.263
/.
Pem!a"aan Ist!shna3 1Purchase by Order or Manufacture2
Merupakan pembiayaan yang menyerupai produk salam) tetapi dalam istishna/ pembayaran dapat dilakukan oleh bank dalam beberapa kali 4termin5 pembayaran.Skim @stinhna/ dalam perbankan syariah umumnya pada pembiayaan manufaktur dan kontruksi. #etentuan pembiayaan istishna/ adalah spesifikasi barang pesanan harus jelas seperti jeni) macam ukuran) mutu dan jumlahnya. :arga jual yang telah disepakati dicantumkan dalam akad istishna/ tidak berubah selam berlakukan akad) jika terjadi perubahan criteria pesanan dan terjadi perubahan harga setelah akad ditandatangani) seleuruh biaya tambahan tetap ditanggung nasabah.
'.
Pem!a"aan &engan )r!ns!) se4a 5Ijarah6 1 Operational Lease and Financial Lease 2
Prinsip ijarah sama dengan prinsip jual beli) akan tetapi memiliki perbedaan yang terletak dari pada objek transaksinya. Pada transaksi ijarah objek transaksinya adalah barang maupun jasa. Perinsip pembiayaan ijarah memiliki landasan dalam al-
(.
Pem!a"aan &engan )r!ns!) ag! has!l 1 Profit Sharing 2
eberapa produk pembiayaan perbankan syariah yang didasarkan atas prinsip bagi hasil 4profit sharing 5 adalah sebagai berikut* a.
Pem!a"aan Mus"arakakah 1 Partnership Pro!ect Financing Participation 2
Merupakan pembiayaan bagi hasil 4profit and loss sharing 5 yang dilakukan dengan bekerja sama untuk meningkatkan aset yang mereka miliki. &tau usaha bagi hasil yang melibatkan beberapa atau kedua belah pihak yang sama-sama menggaungkan sumber daya yang mereka miliki baik dalam bentuk ber1ujud maupun tidak ber1ujud. entuk kontribusi pihak yang bekerja sama dapat berupa dana) barang dagangan 4trading asset 5) ke1iraus1astaan 4entrepreneur ship5) kepandaian 4skill 5 ) kepemilikan 4 property 5)
peralatan 4'$uipment 5) atau intangibel aset 4seperti hak paten atau goodwill 5) kepercayaanreputasi 4(redit worthiness 5 dan barang-barang lain yang dapat dinilai dengan uang.
#etentuan umum dalam pembiayaan musyarakah dalam perbankan syariah adalah* C Penyatuan modal proyek musyarakah yang kemudian dikelola bersama. #edua belah pihak berhak memberikan kebijakan usaha yang dijalankan pelaksana usaha. Pelaksana diberikan kepercayaan 4amanah5 untuk menjalankan usaha dengan tidak boleh melakukan tindakan-tindakan sebagai berikut* -
Menggabungkan dana usaha dengan harta pribadi
-
Menjalankan usaha musyarakah dengan pihak lain tanpa seiDin pemilik modal
-
Memberikan pinjaman kepada pihak lain
-
Setiap pemilik modal dapat mengalihkan penyertaan atau digantikan oleh pihak lain.
'ianggap tidak bekerja sama atau mengakhiri kerjasama ketika) menarik diri dari kerjasama) meninggal dunia) tidak cakap hukum. C Pengeluaran biaya dalam menjalan usaha diketahui bersama) keuntungan atau kerugian dibagi sebagaimana porsinya. C
Menyebutkan jenis usaha dalam akad.
b.
Pembiayaan Mudharabah 4 Trust Einancing) Trust @n(estement5
Pembiayan mudharabah merupakan pembiayaan yang pemilik modalnya 4shahib al-mall5 memberikan modal secara penuh kepada pengelola 4mudharib5 dengan perjanjian pembagian keuntungan) sedangkan kerugian di tanggung oleh pemilik modal 4shahib al-maal5. Pembiayaan mudharabah yang dilakukan pihak bank merupakan pembiayaan yang memberikan kepercayaan penuh kepada pengelola) sehingga perlu adanya prinsip kehati-hatian untuk mengantisipasi kerugian yang diakibatkan oleh kelalaian pengelola dana.
*.
Pem!a"aan &engan aka& )elengka)
&kad pelengkap pembiayaan perbankan syariah yang ditunjukkan untuk mempermudah pelaksanaan pembiayaan yang dibutuhkan nasabah. a.
Pem!a"aan Ha4alah 1"ranfer Ser#ice2
Pembiayaan ha1alah adalah pengalihan utang dari orang yang berhutang ditunjukkan untuk membantu perusahan untuk kelanjutan usaha produksinya. ank mendapatkan ganti biaya atas jasa pemindahan piutang. Untuk mengurangi resiko terjadinya kecurangan nasabah dan laporan palsu atau 1anprestasi yang merupakan ke1ajiban ha1alah ke bank perlu adanya
penelitian atas kemampuan pihak berutang dan kebenaran transaksi antara memindahkan piutang dengan yang berutang.
.
$ahn 1Mortage2
Pembiayaan dengan memberikan jaminan atas pinjaman pinjaman yang telah diterimanya dari pihak perbankan. arang yang digadai harus memiliki nilai yang sebanding dengan besarnya pinjaman) kepemilikan sendiri dan merupakan sector rill) serta dapat dikuasai oleh pihak bank) namun tidak untuk dimanfaatkan. Sebatas sebagai jaminan atas pembiayaan. 'alam surat al-a0arah ayat "%, = jika kamu dalam perjalanna )dan bermuamalah tidak secara tunai* sednagkan kamu tidak memperoleh seraogn penulis, hendaklah ada barang tanggungan yang dipegang )oleh yang berpiutang* . 4
9esiko 1anprestasi yang terjadi dalam pembiayaan dengan gadai diatasi dengan penjualan barang jaminan atas perintah hakim. 'engan ketentuan ketika telah melakukan peneguran secara berkala minimal , kali) dan ditambah dengan melakukan negosiasi kembali oleh pihak perbankan kepada nasabah. :asil penjualan digunakan untuk menutupi kekurangan daripada pengganti atas pembiayaan yang didapat. #etika terjadi kelebihan atas penjualan maka dikembalikan kepada si pemilik barang jaminan tersebut. /.
7arr& 1Soft and %ene#olent Loan&
Merupakan transaksi pembiayaan yang diberikan perbankan kepada nasabah dengan tanpa mengharapkan imbalan. 'ikategorikan sebagai a0d tatha11ui atau akan saling membantu dan bukan komersial2!3 &plikasi pembiayaan 0ard dalam perbankan meliputi* .
Pinjaman talangan haji.
".
Faminan tunai 4cash ad(anced5
,.
Faminan kepada pengusaha kecil
.
Pinjaman kepada pengurus bank) ;andasan hokum pembiayaan 0ard 4soft and bene(olent loan5 terdapat dalam al-0uran dan beberapa hadis yaitu*2$3 siapakah yang mau meminjamkan kepada Allah pinjaman yang baik, Allah akan melipatgandakan )balasa* pinjaman itu untuknya dan dia akan memperoleh pahala yang banyak.” 4
&.
8akalah
Hakalah juga merupakan salah satu pembiayaan perbankan atas per1akilan melakukan pekerjaan jasa tertentu) seperti pembukuan ;I) inkaso dan transfer uang. #husus ;I) apabila dana nasabah ternyata tidak cukup) maka pembiayaan dilakukan dengan pembiayaan lain seperti) pembiayaan mudharabah) salam) ijarah) mudharabah) atau musyarakah. ;andasan hokum pemberlakuaannya transaksi pembiayaa 1akalah adalah seperti yang terdapat dalam
lemah lembut, dan janganlah sekali-kali menceritakan halmu kepada seseorang pun.” 4
? jadikanlah aku bendaharawan egara mesir. !esungguhnya aku adalah orang yang pandai menjaga lagi berpengalaman.” 4
e.
9a:alah 1Guarant"2
Merupakan pembiayaan dengan pengalihan tanggung ja1ab ke1ajiban pembayaran orang kedua dalam hal ini nasabah atas orang ketiga 4jasa atau objek5 dengan jaminan pelaksanaan yang akan dilakukan oleh orang pertama 4bank5. 'an dalam pelaksanaan kegiatan ini si pemberi jasa berhak mendapatkan ganti rugi atas biaya jasa yang dikeluarkan atau diberikan. ;andasan pembiayaan kafalah ini yaitu berdasarkan al-0uran dan hadis. ? penyebu-penyebu itu berseru, kami kehilangan piala raja dan barang siapa yang dapat mengembalikkannya akan memperoleh makanan )seberat* beban unta dan akan menjamin terhadapnya” 4
eberapa macam kafalah yang dilakukan oleh perbankan yaitu meliputi* .
#afalah bin Nafs Merupakan pemberian jaminan atas diri 4personal
".
#afalah bil Mal Merupakan jaminan pembayaran atas perlunasan utang atau barang
,.
#afalah bit-Taslim Merupakan penjamin pengembalian atas barang yang dise1a) pada 1aktu masa se1a berakhir.
.
#afalah al-MunjaDah Merupakan jaminan mut lak yang tidak adanya batas jangka 1aktu dan kepengingantujuan tertentu
6.
#afalah al-Mualla0ah Merupakan jaminan penyederhanaan dari kafalah al-munjaDah) baik oleh industry perbankan maupun asuransi.
BAB III PENUTUP
A.
9es!m)ulan
'ari penjelasan yang telah diuraikan penulis diatas beberapa kesimpulan diambil oleh penulis terkait daripada rumusan masalah dan tujuan yaitu* .
Maskud pembiayaan perbankan syariah merupakan aktifa produktif dimana perbankan memeberikan sejumlah dana kepada nasabah untuk memutar uang yang dimiliki oleh perbankan dengan memperoleh margin 4tambahan5 atas pembiayaan.
'.
eberapa tujuan daripada pembiayaan yang dilakukan perbankan syariah berdasarkan penempatan 4stakeholder 5 yaitu ditujukan kepada pemilik) pega1ai) masyarakat) pemerintah) bank
(.
Manfaat
daripada
perbankan
syariah
diantaranya
yaitu Sebagai jembatan
meningkatkan pendapatan nasional atau tujuan peningkatan kesejahteraan masyarakat
untuk
.
Produk pembiayaan perbankan
meliputi pembiayaan yang bersifat konsumtif atau
pembiayaan yang bersifat produktif. &ntara lain pembiayaan-pembiayan perbankan syariah yaitu* .
Pembiayaan berprinsip jual beli yaitu Murabahah) Salam) @stisna/
".
Pembiayaan berprinsip se1a yaitu @jarah dan @jarah munthia bit-Tamlik
,.
Pembiayaan berprinsip bagi hasil yaitu Musyarakah) Mudharabah
.
dan beberapa pembiayaan pelengkap yaitu) :a1alah) #afalah) 9ahn)
Pembiayaan dalam Perbankan Syari’ah
Pembiayaan dalam Perbankan Syari’ah I.
Latar Belakang Didalam sebuah badan seperti bank itu ada yang namanya pembiayaan yang di berikan oleh pihak pengelolah untuk nasabah. Pembiayaan tersebut di berikan nasabah guna untuk membantu nasabah yang membutuhkan dengan bentuk tagihan yang mana dalam jangka waktu tertentu dengan kesepakatan atau
persetujuan antara pihak bank dan nasabah. Disini saya selaku pemakalah ingin mengupas sedikit masalah denisi pembiayaan itu sendiri dan tujuan serta !ungsi dari pembiayaan.
II.
Rumusan Masalah 1. "pa Pengertian dari Pembiayaan # $. "pa tujuan dari Pembiayaan # %. "pa &ungsi'!ungsi Pembiayaan # (. )agaimana Prinsip Pembiayaan # 5. "pa saja jenis'jenis Pembiayaan #
*. "nalisis Pembiayaan # III. Pembahasan 3.1 Pengertian Pembiayaan a. Menurut Kasmir Pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu+ berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.
b.
Menurut Muhammad Pembiayaan
secara
luas
berarti
nancing
atau
pembelanjaan+
yaitu
pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung in,estasi yang telah direncanakan+ baik dilakukan sendiri maupun dijalankan oleh orang lain. Dalam arti sempit+ pembiayaan dipakai untuk mendenisikan pendanaan yang dilakukan oleh lembaga pembiayaan+ seperti )ank -yariah kepada nasabah. Dalam kondisi ini arti pembiayaan menjadi sempit dan pasi!.
c. alam arti sem!it Pembiayaan dipakai untuk mendenisikan pendanaan yang dilakukan oleh lembaga pembiayaan seperti bank syariah kepada nasabah.
d.
Pembiayaan secara luas
Pembiayaan berarti fnancing atau pembelanjaan yaitu pendanaan yang dikeluarkan untuk mendukung in,estasi yang telah direncanakan+ baik dilakukan sendiri maupun dikerjakan oleh orang lain.
e.
Menurut M. Sya"’I #ntonio Pembiayaan merupakan salah satu tugas pokok bank yaitu pemberian !asilitas dana untuk memenuhi kebutuhan pihak'pihak yang merupakan defcit unit.
$.
Berdasarkan !rinsi! syariah -edangkan menurut No. 1/ tahun 1990 tentang Perbankan menyatakan : Pembiayaan adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan dengan itu berdasarkan persetujuan atau kesepakatan antara bank dengan pihak lain yang mewajibkan pihak yang dibiayai untuk mengembalikan uang atau tagihan tersebut setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan atau bagi hasil.
3.% &u'uan Pembiayaan ujuan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah adalah untuk meningkatkan kesempatan kerja dan kesejahteraan ekonomi sesuai dengan nilai'nilai 2slam. Pembiayaan tersebut harus dapat dinikmati oleh sebanyak'banyaknya pengusaha yang bergerak dibidang industri+ pertanian+ dan perdagangan untuk menunjang kesempatan kerja dan menunjang produksi dan distribusi barang'barang dan jasa' jasa dalam rangka memenuhi kebutuhan dalam negeri maupun ekspor.
3.3 (ungsi Pembiayaan 3eberadaan bank syariah yang menjalankan pembiayaan berdasarkan prinsip syariah bukan hanya untuk mencari keuntungan dan meramaikan bisnis perbankan di 2ndonesia+ tetapi juga untuk menciptakan lingkungan bisnis yang aman+ diantaranya : 1. Memberikan pembiayaan dengan prinsip syariah yang menerapkan sistem bagi hasil yang tidak memberatkan debitur . $. Membantu kaum dhua!a yang tidak tersentuh oleh bank kon,ensional
%. karena tidak mampu memenuhi persyaratan yang ditetapkan oleh bank kon,ensional. (. Membantu masyarakat ekonomi lemah yang selalu dipermainkan oleh rentenir dengan membantu melalui pendanaan untuk usaha yang dilakukan.
)nsur * unsur Pembiayaan Dalam pembiayaan mengandung berbagai maksud+ atau dengan kata lain dalam pembiayaan terkandung unsur 4 unsur yang direkatkan menjadi satu. 1. 3epercayaan. 3epercayaan merupakan suatu keyakinan bahwa pembiayaan yang diberikan benar 4 benar diterima kembali dimasa yang akan datang sesuai jangka waktu yang sudah diberikan. 3epercayaan yang diberikan oleh bank sebagai dasar utama yang melandasi mengapa suatu pembiayaan berani dikucurkan. leh karena itu sebelum sebelum pembiayaan dikucurkan harus dilakukan penyelidikan dan penelitian terlebih dahulu secara mendalam tentang kondisi nasabah+ baik secara intern maupun ekstern. Penelitian dan penyelidikan tentang kondisi pemohon pembiayaan sekarang dan masa lalu+ untuk menilai kesungguhan dan etika baik nasabah terhadap bank. $. 3esepakatan. 3esepakatan antara si pemohon dengan pihak bank. 3esepakatan ini dituangkan dalam suatu perjanjian dimana masing ' masing pihak menandatangani hak dan kewajiban masing ' masing. 3esepakatan ini kemudian dituangkan dalam akad pembiayaan dan ditandatangani kedua belah pihak. %. 6angka 7aktu. -etiap pembiayaan yang diberikan memiliki jangka waktu tertentu+ jangka waktu ini mencakup masa pengembalian pembiayaan yang telah disepakati. 6angka waktu merupakan batas waktu pengembalian angsuran yang sudah disepakati kedua belah pihak. ntuk kondisi tertentu jangka waktu ini bisa diperpanjang sesuai dengan kebutuhan. (.
8isiko.
"kibat adanya tenggang waktu+ maka pengembalian pembiayaan akan memungkinkan suatu risiko tidak tertagihnya atau macet pemberian suatu pembiayaan. -emakin panjang jangka waktu pembiayaan maka semakin besar risikonya+ demikian pula sebaliknya. 8isiko ini menjadi tanggungan bank+ baik risiko disengaja+ maupun risiko yang tidak disengaja+ misalnya karena bencana alam atau bangkrutnya usaha nasabah tanpa ada unsur kesengajaan lainnya+ sehingga tidak mampu melunasi pembiayaan yang diperoleh. 5.
)alas 6asa. Dalam )ank kon,ensional balas jasa dikenal dengan nama bunga. Disamping balas jasa dalam bentuk bunga bank juga membebankan kepada nasabah biaya administrasi yang juga merupakan keuntungan bank. )agi bank yang berdasarkan prinsip syariah balas jasanya dikenal dengan bagi hasil.
3.+ Prinsi! Pembiayaan Dalam melakukan penilaian permohonan pembiayaan bank syariah bagian marketing harus memperhatikan beberapa prinsip utama yang berkaitan dengan kondisi secara keseluruhan calon nasabah. Di dunia perbankan syariah prinsip penilaian dikenal dengan 5 1 - + yaitu: a.
Character ;aitu penilaian terhadap karakter atau kepribadian calon penerima pembiayaan dengan tujuan untuk memperkirakan kemungkinan bahwa penerima pembiayaan
dapat memenuhi kewajibannya. b. Capacity ;aitu penilaian secara subyekti tentang kemampuan penerima pembiayaan untuk melakukan pembayaran. 3emampuan diukur dengan catatan prestasi penerima pembiayaan di masa lalu yang didukung dengan pengamatan di lapangan atas sarana usahanya seperti toko+ karyawan+ alat'alat+ pabrik serta metode c.
kegiatan. Capital ;aitu penilaian terhadap kemampuan modal yang dimiliki oleh calon penerima pembiayaan yang diukur dengan posisi perusahaan secara keseluruhan yang ditujukan oleh rasio fnansial dan penekanan pada komposisi modalnya.
d.
Collateral ;aitu jaminan yang dimiliki calon penerima pembiayaan. Penilaian ini bertujuan untuk lebih meyakinkan bahwa jika suatu resiko kegagalan pembayaran tercapai
terjadi + maka jaminan dapat dipakai sebagai pengganti dari kewajiban. e. Condition )ank syariah harus melihat kondisi ekonomi yang terjadi di masyarakat secara spesifk melihat adanya keterkaitan dengan jenis usaha yang dilakukan oleh calon penerima pembiayaan.
proses berjalannya usaha calon penerima pembiayaan. Syariah Penilaian ini dilakukan untuk menegaskan bahwa usaha yang akan dibiayaai benar'benar usaha yang tidak melanggar syariah sesuai dengan !atwa D-N “Pengelola tidak boleh menyalahi hukum syariah Islam dalam tindakannya yang berhubungan dengan mudharabah.
3., -enis*'enis Pembiayaan
Berdasarkan &u'uan Penggunaannya a. Pembiayaan Modal 3erja Pembiayaan
modal
kerja
adalah
pembiayaan
yang
ditujukan
untuk
memberikan modal usaha seperti antara lain pembelian bahan baku atau barang yang akan diperdagangkan. b. Pembiayaan 2n,estasi Pembiayaan in,estasi adalah pembiayaan yang ditujukan untuk modal usaha pembelian sarana alat produksi dan atau pembelian barang modal berupa akti,a tetap = investaris. c. Pembiayaan 3onsumti! Pembiayaan konsumti! adalah pembiayaan yang ditujukan untuk pembelian suatu barang yang digunakan untuk kepentingan perseorangan > pribadi ?.
Berdasarkan ara Pembayaran / #ngsuran Bagi 0asil a. Pembiayaan Dengan "ngsuran Pokok dan )agi
Pembiayaan dengan angsuran pokok dan bagi hasil periodik adalah angsuran untuk jenis pokok dan bagi hasil dibayar = diangsur tiap periodik yang telah ditentukan misalnya bulanan. b. Pembiayaan Dengan )agi
Berdasarkan -angka aktu Pemberiannya a. Pembiayaan dengan 6angka 7aktu Pendek umumnya dibawah 1 tahun b. Pembiayaan dengan 6angka 7aktu Menengah umumnya sama dengan 1 tahun
c. Pembiayaan dengan 6angka 7aktu Panjang+ umumnya diatas 1 tahun sampai dengan % tahun. d. Pembiayaan dengan jangka waktu diatas tiga tahun dalam kasus yang tertentu seperti untuk pembiayaan in,estasi perumahan+ atau penyelamatan pembiayaan
Berdasarkan Sektor )saha yang dibiayai
a. Pembiayaan -ektor Perdagangan >contoh : pasar+ toko kelontong+ warung sembako dll.? b. Pembiayaan -ektor 2ndustri >contoh : home industri@ kon!eksi?
L2MB## P2MBI#4##5 Aembaga Pembiayaan adalah badan usaha yang melakukan kegiatan pembiayaan dalam bentuk penyediaan dana atau barang modal dengan tidak
menarik dana secara langsung dari masyarakat. Aembaga pembiayaan adalah badan usaha yang didirikan secara khusus untuk melakukan kegiatan termasuk dalam bidang usaha lembaga pembiayaan.
a.
Perusahaan Se6a una )saha 7Leasing om!any8 Perusahaan -ewa Buna saha >Aeasing ompany? adalah badan usaha yang melakukan kegiatan pembiayaan dalam bentuk penyediaan barang modal baik untuk kegiatan -ewa Buna saha+ dimana Penyewa Buna saha pada akhir masa kontrak mempunyai hak opsi untuk membeli objek sewa guna usaha berdasarkan nilai sisa yang disepakati bersama >&inance Aease? maupun untuk digunakan oleh Penyewa Buna saha selama jangka waktu tertentu berdasarkan pembayaran secara berkala >perating Aease?.
3egiatan -ewa Buna saha dilakukan dalam bentuk pengadaan barang modal bagi penyewa Penyewa Buna saha+ baik dengan maupun tanpa hak opsi untuk membeli barang tersebut. Dalam kegiatannnya sebagaimana dimaksud di atas+ pengadaan barang modal dapat juga dilakukan dengan cara membeli barang milik Penyewa Buna saha yang kemudian disewa gunakan kembali. -epanjang perjanjian sewa guna usaha masih berlaku+ hak milik atas barang midal objek transaksi sewa guna usaha berada pada perusahaan sewa guna usaha.
b.
Perusahaan Modal 9entura 7Ventura Capital Company 8 Perusahaan Modal Centura >Ventura Capital Company ? adalah badan usaha yang melakukan kegiatan pembiayaan dalam bentuk penyertaan modal kedalam suatu
bentuk penyertaan modal
dari Perusahaan
Modal
Centura >2n,estee
company = Perusahaan Pasangan saha? untuk jangka waktu tertentu
3egiatan Modal Centura dilakukan dalam bentuk penyertaan modal ke dalam suatu Perusahaan Pasangan saha untuk : 1. Pengembangan suatu penemuan baru $. Pengembangan perusahaan yang pada tahap awal usahanya mengalami kesulitan dana
%. Membantu perusahaan yang berada pada tahap pengembangan (. Membantu perusahaan yang berada dalam tahap kemunduran usaha 5. Pengembangan proyek penelitian dan rekayasa *. Pengembangan pelbagai penggunaan teknologi baru+ dan alih teknologi baik dari dalam maupun luar negeri . Membantu pengalihan pemilikan perusahaan Penyertaan modal dalam setiap Perusahaan Pasangan saha bersi!at sementara dan tidak boleh melebihi jangka waktu 1/ >sepuluh? tahun.Di,estasi adalah tindakan penarikan kembali penyertaan modal yang dilakukan oleh Perusahaan Modal Centura dari Perusahaan Pasangan sahanya.
c.
Perusahaan Perdagangan Surat Berharga 7Securities om!any8 Perusahaan Perdagangan -urat )erharga >-ecurities ompany? adalah badan usaha yang melakukan kegiatan perdagangan surat berharga. Perusahaan ini malakukan kegitan sebagai perantara dalam perdagangan surat berharga.
d.
Perusahaan #n'ak Piutang 7Factoring Company 8 Perusahaan "njak Piutang >Factoring Company ? adalah badan usaha yang melakukan kegiatan pembiayaan dalam bentuk pembelian dan atau pengalihan serta pengurusan piutang atau tagihan jangka pendek suatu perusahaan dari transaksi perdagangan dalam atau luar negeri.
3egiatan Perusahaan "njak Piutang > Factoring Company ?
1. Pembelian atau pengalihan piutang=tagihan jangka pendek dari suatu transaksi perdagangan dalam dan luar negeri. $.
e.
Penata usahaan penjualan kredit serta penagihan pitang perusahaan klien.
Perusahaan Kartu Kridit 7Credit Card Company 8
Perusahaan 3artu 3ridit >Credit Card Company ? adalah badan usaha yang melakukan kegiatan
pembiayaan untuk
membeli
barang dan
jasa dengan
menggunakan kartu kredit.
3egiatan kartu kredit dilakukan dalam bentuk penerbitan kartu kredit yang dapat diman!aatkan oleh pemegangnya untuk pembayaran pengadaan barang dan jasa.
$.
Perusahaan Pembiayaan Konsumen 7Consumers Finance Company 8 Perusahaan Pembiayaan 3onsumen >Consumers Finance Company ? adalah badan usaha yang melakukan kegiatan pembiayaan untuk pengadaan barang berdasarkan kebutuhan konsumen dengan system pembayaran angsuran atau berkala oleh konsumen.
3egiatan pembiayaan konsumen dilakukan dalam bentuk penyedia dana bagi konsumen untuk
pembelian barang yang pembayarannya
dilakukan secara
angsuran atau berkala oleh konsumen.
3.: #nalisis Pembiayaan "nalisa
Pembiayaan
diperlukan
agar
memperoleh
keyakinan
bahwa
pembiayaan yang diberikan dapat dikembalikan oleh nasabahnya. •
-enis ; -enis #s!ek yang ianalisa
a. "nalisa terhadap kemauan bayar disebut analisa kualitati!. "spek yang dianalisa mencakup karakter = watak dan komitmen dari nasabah. b. "nalisa terhadap kemampuan bayar disebut dengan analisa kuantitati&. Pendekatan yang dilakukan dalam perhitungan kuantitati!+ yaitu untuk menentukan kemampuan bayar dan perhitungan kebutuhan modal kerja nasabah adalah dengan pendekatan pendapatan bersih. •
18
Prosedur #nalisis Pembiayaan #s!ek*as!ek !enting dalam analisis !embiayaan yang !erlu di!ahami < a. )erkas pencatatan
b. Data pokok dan analisis pendahuluan i. 8ealisasi pembelian+ produksi dan penjualan ii. 8encana pembelian+ produksi dan penjualan iii. 6aminan i,. Aaporan keuangan ,. Data kualitati! dari calon debitur c. Penelitian data d. Penelitian atas realisasi usaha e. Penelitian atas rencana usaha !. Penelitian dan penilaian barang jaminan g. Aaporan keuangan dan penelitiannya.
%8
Ke!utusan Permohonan Pembiayaan a. )ahan pertimbangan pengambilan keputusan b. 7ewenang pengambilan keputusan
38
#nalisa Setia! #s!ek Pembiayaan -etelah mengetahui secara jelas titik kritis dari suatu usaha calon nasabah pembiayaan+ maka berikutnya adalah melakukan analisa setiap aspek yang berkaitan dengan usaha calon nasabah pembiayaan tersebut. 1. "spek ;uridis a. 3apasitas untuk mengadakan perjanjian b. -tatus badan sesuai dengan ketentuan hukum berlaku $. "spek Pemasaran a. -iklus hidup produk b. Produk subtitusi c. Perusahaan pesaing
d. Daya beli masyarakat e. Program promosi !. Daerah pemasarana. g. &aktor musim h. Manajemen pemasaran i. 3ontrak penjualan %. "spek eknis a. Aokasi saha Memiliki -urat 3eterangan Domisili+ Dekat pasar+ bahan baku+ tenaga kerja+ suply peralatan+ transportasi+ dan lain'lain. b. &asilitas gedung tempat usaha 2M)+ -
a. -yarat ekonomi b. -yarat ;uridis
Pemantauan dan Penga6asan Pembiayaan •
&u'uan Pemantauan dan Penga6asan Pembiayaan
a. 3ekayaan
akan
selalu
terpantau
dan
menghidari
adanya
penyelewengan'
penyelewengan baik oknum dari luar maupun dalam bank. b. ntuk memastikan ketelitian dan kebenaran data administrasi di bidang pembiayaan. c. ntuk memajukan esiensi di dalam pengelolaan tata laksana usaha di bidang peminjaman dan sasaran pencapaian yang ditetapkan. d. 3ebijakan manajemen akan dapat lebih rapi dan mekanisme dan prosedur pembiayaan akan lebih dipatuhi. •
Media Pemantauan a. 2n!ormasi dari luar b. 2n!ormasi dari dalam c. Meneliti perputaran yang terjadi atas debit dan kredit pada beberapa bulan berjalan d. Memberikan tanda pada laporan sehingga dapat diantisipasi jika ada kekeliruan yang lebih besar e. Periksalah adakah tanggal'tanggal jatuh tempo yang dijanjikan terealisasi !. Meneliti buku'buku pembantu= tambahan dan map'map yang berkaitan dengan peminjaman.
•
Kun'ungan Pada Pemin'am ujuannya adalah untuk mempertimbangkan dan memantaueektivitas dana yang diman!aatkan peminjam.
•
Penanganan Pembiayaan Bermasalah 8isiko yang terjadi dari peminjaman adalah peminjaman yang tertunda atau ketidakmampuan peminjam untuk membayar kewajiban yang telah dibebankan+ untuk mengantisipasi hal itu maka bank syariah harus mampu menganalisis penyebab permasalahannya. 1. "nalisa -ebab 3emacetan 2. aspek internal G peminjam kurang cakap dalam usaha tersebuit G manajemen tidak baik atau kurang rapi G laporan keuangan tidak lengkap G penggunaan dana yang tidak sesuai dengan perencanaan G perencanaan yang kurang matang G dana yang diberikan tidak cukup untuk menjalankan
