Interpretación de La Norma - Sistema Anti Soborno (1)

Mirtha Escajadillo Caballero

Trusted by over 1 million members

Try Scribd FREE for 30 days to access over 125 million titles without ads or interruptions! Start Free Trial Cancel Anytime.













NTP-ISO 37001:2016 Sistema de gestión anti soborno Introducción: “La política anti soborno y el sistema de gestión de apoyo

ayudan a la organización a evitar o mitigar los costos, riesgos y daños de involucrarse en el soborno, a promover la confianza y la seguridad en las transacciones comerciales y a mejorar su reputación. ( …) La conformidad con este documento no garantiza que el soborno no haya















Artículo 1. 1. Objeto de la ley

La presente presente Ley regula regula la responsabilid responsabilidad ad administr administrativ ativaa de las personas personas jurídicas jurídicas por los delitos previstos en los artículos 397, 397-A, y 398 del Código Penal, en los artículos 1, 2, 3 y 4 del Decreto Legislativo Nº 1106, Decreto Legislativo de Lucha Eficaz contra el Lavado de Activos y otros delitos relacionados a la minería ilegal y crimen organizado; y, en el artículo 4-A del Decreto Ley Nº 25475, Decreto Ley que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la















Artículo 12. 12. Circunstancias atenuantes.

Son circ Son circuns unsta tanc ncia iass aten atenua uant ntes es de la resp respon onsab sabililid idad ad admini administ strrativ ativaa de las las personas jurídicas las siguientes: (…) d. La adopción e implementación por parte de la persona jurídica, después de















Código Penal Artículo 397°: Cohecho activo genérico.

El que, bajo cualquier modalidad, ofrece, da o promete a un funcionario o servidor público donativo, promesa, ventaja o beneficio para que realice u omit omitaa acto actoss en viola violaci ción ón de sus sus obli obliga gacio cione nes, s, será será repr reprim imid ido o con con pena pena privativa de libertad no menor de cuatro ni mayor de seis años; inhabilitación, según corresponda, conforme a los incisos 1, 2 y 8 del artículo 36; y, con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta díasmulta.















Código Penal Artículo 397-A. Cohecho activo transnacional. transnacional.

El que, que, bajo bajo cualq cualqui uier er modali modalida dad, d, ofre ofrezzca, ca, ot otor orgu guee o prom promet etaa dire direct ctaa o indi indirrect ectamen amentte a un func funcio iona narrio o serv servid idor or públ públic ico o de ot otrro Est Estado ado o funcionario funcionario de organism organismo o internacio internacional nal público público donativo donativo,, promesa, promesa, ventaja ventaja o beneficio indebido que redunde en su propio provecho o en el de otra persona, para que dicho servidor o funcionario público realice u omita actos propios de su cargo o empleo, en violación de sus obligaciones o sin faltar a su

















Responsabilidad de las personas jurídicas en el Perú















Consecuencias accesorias – Código Penal

Artículo 105.- Medidas aplicables a las personas jurídicas.

Si el hecho punible fuere cometido en ejercicio de la actividad de cualquier persona jurídica o utilizando















Contenido esencial del programa de cumplimiento compliance















Riesgos que de pret pretende ende evitar en el programa de cumplimiento ( compliance)













































































































































Texto del Proy Proyecto ecto del Reglamento Reglamento del Decreto Legislativo Legislativ o 1352 Artículo 9: “Previo a cualquier proceso de evaluación de riesgo, la persona jurídica debe definir las funciones y responsabilidades operativas, los procesos operativos y la















Perfil de riesgo Secuencia















Procesos previos

Funciones

Procesos















Perfil de Riesgo

a.















Fuentes de información para la evaluación de los riesgos

Fuentes Internas Auditorías internas

Fuentes Fuentes Externas Normatividad

















Criterios para identificar riesgos (Proyecto de Reglamento – artículo 17)















Clases de Controles (Artículo 23 y 24 del Proyecto de Reglamento) Financieros

No financieros





























Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción (CNUCC)















Funcionario Público en la CNUCC































































































































Actores de la Organización

Alta Dirección Persona o grupo de personas que dirigen y controlan una organización organizac ión al mas lato nivel.

Órgano de Gobierno Grupo u órgano d que tiene responsabilidad y autoridad final respecto de las actividades, la gobernanzaa y las políticas de gobernanz una organización, y al cual la alta

Función de cumplimiento















Conflicto de Intereses “Situación donde los intereses de negocios, financieros,

familiares, políticos o personales podrían interferir con el juicio de valor del personal en el desempeño de sus obligaciones hacia la organización”.















Debida diligencia “Proceso para evaluar con mayor detalle la naturaleza y

alcance del riesgo de soborno y para ayudar a las org organiz anizac acio ione ness a tomar omar deci decisi sion ones es en relac elació ión n con con transaccione ones, proyectos, actividades, socios de















Sistema de gestión anti soborno “La organización debe establecer, documentar, implementar,

mantener y revisar continuamente y, cuando sea necesario, mejo mejorrar el sist istema ema de gesti estión ón anti anti sobor oborno no,, incl inclui uido do los proceso necesarios y sus interacciones, de acuerdo con los isit isit de te do nt El sist sist de tión tión ti















Evaluación Ev aluación del Riesgo de soborno Evaluaciones periódicas para: a. Identifica Identificarr el riesgo de de soborno que la organi organizac zación ión podría podría anticipar anticipar razonablemente. b. Analizar, Analizar, evaluar evaluar y priorizar los riesgos de soborno identificados. identificados.

















Política Anti soborno Características Características generales:















Funciones de los actores de la organización















Funciones de los actores de la organización Alta Dirección















Funciones de los actores de la organización















Función de cumplimiento































































Interpretación de La Norma - Sistema Anti Soborno (1)

Recommend Documents