FUSION POR ABSORCION ENTRE UNA S.AC Y Con fecha 12 de Enero 2011, Comercial San Luis SAC acuerda fusionar por absorcion a R Ambas empresas presentan los siguientes balances balances generales al unicio de la fusion.
Comercial San Luis SAC Balance General al 20 de Agosto 2010 (Expresado en nuevos Soles) ACTIVO Corriente 10 Efectivo y Equiv. De Efectivo 1041 Ctas Ctes Operativas 20 Mercaderias 20111 Costo 25 Materiales Aux. Sum. y Repuestos 2524 2524 Otro Otross Sum Sumin inis istr tros os TOTAL No Corriente 33 Inmueble Maq. Y Equipo 33311 Co Costo adquis. Produccion 39 Deprec. Amort. Agot. Acumulado 39132 Ma M aq. Equipo de Explotacion
S/. 8,000.00
40
Trib. Ap 40111
12,000.00
41
Remune 4151
3,000.00
23,000.00
17,000.00
50
Capital S 5011
-6,000.00
58
Reserva 582
59
Resultad 5911
TOTAL
11,000.00
TOTAL ACTIVO
34,000.00
TOTAL P
iones Andía EIRL Balance General al 20 de Agosto 2010 (Expresado en nuevos Soles) ACTIVO Corriente 10 Efectivo y Equiv. De Efectivo 1041 Ctas Ctes Operativas 12 Ctas por cobrar Comerc. - Terceros 1212 Emitidas 20 Mercaderias 2011 20111 1 Cost Costo o TOTAL
S/. 5,000.00
40
40111 3,000.00
41
Remune 4151
10,600.00
18,600.00 50
No Corriente 33 Inmueble Maq. Y Equipo
Trib. Ap
Capital S 5011
6,000.00
58
Reserva
33311 Costo adquis. Produccion 39 Deprec. Amort. Agot. Acumulado
582 -3,500.00
39132 Maq. Equipo de Explotacion
59
Resultad 5911
TOTAL
2,500.00
TOTAL ACTIVO
21,100.00
TOTAL P
UNA E.I.R.L epresentaciones Andía EIRL.
PASIVO Corriente rt. y Salud por pagar IGV - Cta Propia rac.y Partc. Por pagar CTS
TOTAL
S/. 21,000.00 3,000.00
24,000.00
PATRIMONIO ocial
6,000.00
Acciones 1,000.00 Legal os Acumulados
3,000.00
Utilidades Acumuladas
TOTAL SIVO Y PATRIMONIO
PASIVO Corriente rt. y Salud por pagar IGV - Cta Propia rac.y Partc. Por pagar CTS TOTAL
10,000.00 34,000.00
S/. 1,500.00 1,000.00
2,500.00
PATRIMONIO ocial
17,600.00
Acciones 2,000.00
Legal os Acumulados
-1,000.00
Utilidades Acumuladas
TOTAL SIVO Y PATRIMONIO
18,600.00 21,100.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" PERÍODO: 2011 RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: NÚMERO CORRELATI VO DEL ASIENTO O FECHA DE LA CODIGO OPERACIÓN UNICO DE LA OPERACIÓN
GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
01
1/12/2011 Por el inicio de la operaciones
02
11/12/2011 Por el pago del IGV
02
11/12/2011 Por el pago del IGV
3
11/13/2011 Por la liquidacion al personal
3
11/13/2011 Por la liquidacion al personal
4
11/13/2011 por la provision de las bonificaciones
4
11/13/2011 por la provision de las bonificaciones
5
11/13/2011 por el pago de las bonificaciones al personal
5
11/13/2011 por el pago de las bonificaciones al personal
6
11/13/2011 Por el destino de los gastos
6
11/13/2011 Por el destino de los gastos
6
11/13/2011 Por el destino de los gastos
7
11/14/2011 Por el cobro de la facturas
7
11/14/2011 Por el cobro de la facturas
8
11/14/2011 Cobertura de la pérdida y capitalización del saldo
8
11/14/2011 Cobertura de la pérdida y capitalización del saldo
9
31/11
Cobertura de la pérdida y capitalización del saldo
9
31/11
Cobertura de la pérdida y capitalización del saldo
9
31/11
Por el cierre de las cuentas
9
31/11
Por el cierre de las cuentas
9
31/11
Por el cierre de las cuentas
9
31/11
Por el cierre de las cuentas
9
31/11
Por el cierre de las cuentas
9
31/11
Por el cierre de las cuentas
10
31/11
Por la Reapertura según balance Reajustado
10
31/11
Por la Reapertura según balance Reajustado
10
31/11
Por la Reapertura según balance Reajustado
10
31/11
Por la Reapertura según balance Reajustado
10
31/11
Por la Reapertura según balance Reajustado
10
31/11
Por la Reapertura según balance Reajustado
11
31/11
Por la transferencia de activos - SAN LUIS S.A.C
11
31/11
Por la transferencia de activos - SAN LUIS S.A.C
11
31/11
Por la transferencia de activos - SAN LUIS S.A.C
11
31/11
Por la transferencia de activos - SAN LUIS S.A.C
12
31/11
Por la transferencia de activos - SAN LUIS S.A.C
12
31/11
Por la transferencia de pasivos- SAN LUIS S.A.C
12
31/11
Por la transferencia de pasivos- SAN LUIS S.A.C
12
31/11
Por la transferencia de pasivos- SAN LUIS S.A.C
REPRESENTACION ANDIA EIRL
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CÓDIGO DEL DEL LIBRO NÚMERO DOCUMENT O CORRELATI O REGISTRO VO O FOLIO SUSTENTA (TABLA 8)
CUEN
CÓDIGO
1041 121 201 33311 5921 39132 40111 4151 5011 582 40111 1041 4151 1041 622 419 419 104 94 95 79 1041 121 582 592 582 5011 39132 5011 1041
121 201 33311 1041 121 201 33311 39132 5011 1 1041 121 201 33111 39132 5011 1
FOLIO - 02 TA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DENOMINACIÓN
Ctas Ctes Operativas Facturas por cobrar Mercaderias
MOVIMIENTO
DEBE
HABER
5,000.00 3,000.00 10,600.00
Costo adquis. Produccion
6,000.00
Perdidas Acumuladas
1,000.00
Depreciacion de Maquin. Equipo de Exp.
3,500.00
IGV - Cta Propia
1,500.00
CTS
1,000.00
Capital Social - Acciones
17,600.00
Reservas Legal IGV - Cta Propia
2,000.00 1,500.00
Ctas Ctes Operativas CTS
1,500.00 1,000.00
Ctas Ctes Operativas Otras remuneraciones - bonificaciones
1,000.00 250.00
Otras remuneraciones por pagar Otras remuneraciones por pagar
250.00 250.00
caja Gastos administrativos Gastos de ventas
250.00 150.00 100.00
cargas imputables a cta de costos y gastos Ctas Ctes Operativas
250.00 1,200.00
Facturas por cobrar Reservas Legal
1,200.00 1,250.00
Perdidas Acumuladas Reservas Legal
1,250.00 750.00
Capital Social - Acciones Depreciacion de Maquin. Equipo d e Exp. Capital Social - Acciones Ctas Ctes Operativas
750.00 3,500.00 18,350 3,450.00
Facturas por cobrar
1,800.00
Mercaderias
10,600.00
Costo adquis. Produccion
6,000.00
Ctas Ctes Operativas
3450
Facturas por cobrar
1,800
Mercaderias
10,600
Costo adquis. Produccion
6,000
Depreciacion de Maquin. Equipo de Exp.
3,500
Capital Social - Acciones valores emitidos- SAN LUIS S.A.C
18,350
21850
Ctas Ctes Operativas
3450
Facturas por cobrar
1,800
Mercaderias
10,600
Costo adquis. Produccion Depreciacion de Maquin. Equipo de Exp. Capital Social - Acciones
6,000 3,500 18,350
valores emitidos- SAN LUIS S.A.C
21,850
VAN AL FOLIO 03
119,450.00 119,450.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO" PERÍODO: 2011 RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: SAN LUIS S.A.C N MERO REFERENCIA DE LA O CORRELATI FECHA DE VO DEL LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN DEL LIBRO NÚMERO ASIENTO O OPERACIÓ O CORRELATI CODIGO N REGISTRO VO O FOLIO UNICO DE 1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
1
POR EL REAPERTURA DEL INVENTARIO
2
POR EL SUSCRIPCION DE LAS NUEVAS ACCIONES -SAN LUIS.
2
POR EL SUSCRIPCION DE LAS NUEVAS ACCIONES -SAN LUIS.
3
POR LA RECEPCION DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE SAN LUIS
3
POR LA RECEPCION DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE SAN LUIS
3
POR LA RECEPCION DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE SAN LUIS
3
POR LA RECEPCION DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE SAN LUIS
3
POR LA RECEPCION DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE SAN LUIS
3
POR LA RECEPCION DE LOS ACTIVOS Y PASIVOS DE SAN LUIS
ERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN
DEL DOCUMENT O
CÓDIGO
DENOMINACIÓN
MOVI DEBE
1041
Ctas Ctes Operativas
8,000.00
201
Mercaderias
26
ENVASES Y EMBALAJES
3,000.00
33311
Costo adquis. Produccion
17,000.00
39132
Depreciacion de Maquin. Equipo de Exp.
40111
IGV - Cta Propia
4151
CTS
5011
Capital Social - Acciones
582
Reservas Legal
5911
Utilidades Acumuladas
1421
Suscripcion de accionistas
501
Capital Social - Acciones
1041
Ctas Ctes Operativas
3,450.00
121
Facturas por cobrar
1,800.00
201
Mercaderias
33111
Costo adquis. Produccion
39132
Depreciacion de Maquin. Equipo de Exp.
1421
Suscripcion de accionistas
12,000.00
18,350.00
10,600.00
VAN AL FOLIO 03
6,000.00
80,200.00
FOLIO - 02 IENTO HABER
6,000.00 21,000.00 3,000.00 6,000.00 1,000.00 3,000.00 18,350.00
3,500 18,350
80,200.00
