INDICE
Contenido
I-
RESUMEN EJECUTIVO .................................................................. ........................................................................................................ ...................................... 4 CANTIDAD DE PERSONAS OCUPADAS .............................................................................. 4 GERENCIA GENERAL ............................................................................................................... .............................................................................................................. 4 DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO COMERCIALIZACION COMERCIALIZACION Y DISTRIBUCIÓN ............................................ 4 DEPARTAMENTO DE PRODUCCION ......................................................... .................................................................................... ........................... 4 STAFF ................................................................... ......................................................................................................................................... ........................................................................ .. 4 TAMAÑO DE LA INFRAESTRUCTURA INFRAESTRUCT URA FISICA ...................................................................4 CLIENTES A LOS CUALES SE PUEDE LLEGAR ........................................................... ................................................................ ..... 5
II- DESCRIPCION DEL NEGOCIO. .................................................................. ............................................................................................. ........................... 5 ¿Qué es la Yerba Mate? .......................................................... ............................................................................................................ .................................................. 5 SUS PROPIEDADES. ................................................................................................................. ................................................................................................................. 5 VIRTUDES NUTRICIONALES DE LA YERBA MATE ........................................................... 6 MOTIVOS POR EL CUAL ELEGIMOS ESTE PROYECTO ................................................. 6 ¿Por qué el nombre ko`ejú? ............................................................... ...................................................................................................... ....................................... 7 ¿Por qué es necesaria la venta este producto? ..................................................................... 7 Fecha de Fundación y lugar. .............................................................. ..................................................................................................... ....................................... 7 CLIENTES ............................................................ ............................................................................................................................... ........................................................................ ..... 7 III- CULTURA ORGANIZACIONAL. .................................................................. ............................................................................................. ........................... 8 Nombre de la empresa: Yerba Mate KO`EJÚ. ................................................................... ..................................................................... .. 8 Logo tipo: .............................................................. .................................................................................................................................... ........................................................................ .. 8 Slogan: NANDE MBA`E TEETÉ .................................................................. ............................................................................................. ........................... 8 VISION DE LA EMPRESA ......................................................................................................... 8 MISION DE LA EMPRESA .................................................................. ........................................................................................................ ...................................... 8 OBJETIVOS EMPRESARIALES EMPRESARIALES. .................................................................................................. .................................................................................................. 9 GENERALES: .................................................................. .............................................................................................................................. ............................................................ 9 ESPECIFICOS: ............................................................................................................................ ........................................................................................................................... 9 VENTAJAS COMPETITIVAS .............................................................. .................................................................................................... ...................................... 9 DIFERENCIAS COMPETITIVAS ................................................................... .............................................................................................. ........................... 9 VALORES ETICOS .................................................................... ................................................................................................................... ...............................................10 CROQUIS O UBICACIÓN DE LA EMPRESA ............................................................ .......................................................................... .............. 10 V- PLAN DE MARKETING O MERCADOTECNIA ............................................................... .................................................................. ... 11 1
Análisis de la demanda: .............................................................. ................................................................................................... ..................................... 11
Análisis de la Oferta: ......................................................... ......................................................................................................... ................................................ 11
Análisis de la competencia: competencia: ......................................................... ............................................................................................. .................................... 11
Análisis de Precio: Precio: ............................................................. ............................................................................................................. ................................................ 11
Análisis de FODA: FODA: ............................................................. ............................................................................................................. ................................................ 12 ANALISIS EXTERNO: EXTERNO: .......................................................... .......................................................................................................... ................................................ 12 OPORTUNIDADES; ..............................................................................................................12 AMENAZAS;. .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... 12
ANALISIS INTERNO: INTERNO:. ............................................................................................................... ............................................................................................................... 12 FORTALEZAS; ........................................................... ...................................................................................................................... ........................................................... 12 DEBILIDADES; ........................................................... ...................................................................................................................... ........................................................... 12 TRABAJO DE CAMPO .................................................................. ................................................................................................................. ............................................... 14 ENCUESTA (MUESTRA 20 PERSONAS) ............................................................................ 14 RESULTADO DE LA ENCUESTA .......................................................................................... 15 V- PLAN DE OPERACIONES Y RR.HH ....................................................................................23 DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN ........................................................... .................................................................................... ......................... 23 PROCESO DE PRODUCCIÓN ...............................................................................................23 ELABORACION: ....................................................................................................................23 ZAPECADO:. .......................................................................................................................... .......................................................................................................................... 23 SECADO: . ............................................................................................................................... ............................................................................................................................... 23 CANCHADO: .......................................................................................................................... ......................................................................................................................... 23 ESTACIONAMIENTO: .......................................................... .......................................................................................................... ................................................ 24 MOLIENDA: ............................................................................................................................ ........................................................................................................................... 24 ENVASADO: ............................................................... .......................................................................................................................... ........................................................... 24 LOCALIZACION .................................................................. ............................................................................................................................ .......................................................... 25 MACROLOCALIZACION. ......................................................................................................... ......................................................................................................... 25 MICROLOCALIZACION ............................................................... ............................................................................................................... ................................................ 26 CONTROL DE CALIDAD: ............................................................ ............................................................................................................ ................................................ 27
REQUISITOS DE CALIDAD; .................................................................. ........................................................................................... ......................... 27
REQUISITOS MINIMOS; ............................................................. ................................................................................................. .................................... 27
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.. ........................................................................................ ........................................................................................ 28 1- El departamento de Producción. ..................................................................................... 28 2- El departamento de Comercialización y distribución. .................................................. 28 ORGANIGRAMA ................................................................. ........................................................................................................................... .......................................................... 29 2
PERFIL DE LOS CARGOS. ......................................................................................................... ......................................................................................................... 30 Administrador/Gerente: Administrador/Gerente: ............................................................ ............................................................................................................ ................................................ 30 Encargado de Comercialización: ................................................................... ............................................................................................ ......................... 30 Supervisión de Producción: ................................................................. ..................................................................................................... .................................... 30 Encargado de Maquinas o maquinarias/Mecánico: .......................................................... ............................................................. ... 30 Vendedor: ............................................................. ................................................................................................................................... ...................................................................... 30 Chofer repartidor: ........................................................... ...................................................................................................................... ........................................................... 30 MANUAL DE FUNCIONES .......................................................... .......................................................................................................... ................................................31 Gerente: ................................................................ ...................................................................................................................................... ...................................................................... 31 Funciones Generales: . .............................................................................................................. .............................................................................................................. 31 Funciones Específicas: . ............................................................................................................31 Manual de Procedimientos: Procedimientos: ................................................................. ..................................................................................................... .................................... 32 Departamento de Comercialización y distribución; .......................................................... 32 Departamento de Producción; .............................................................................................32 VI- ANALISIS FINANCIERO. .......................................................................................................33 PRESUPUESTO PRESUPUESTO GENERAL G ENERAL DE INVERSION ......................................................................33 INVERSIONES FIJAS .............................................................. .............................................................................................................. ................................................ 34 COMPRA DE INSUMOS Y/O MAQUINAS ............................................................. ........................................................................... .............. 34 REMUNERACIONES MANO DE OBRA .................................................................... ............................................................................... ........... 35 OBSERVACIONES: .............................................................. .............................................................................................................. ................................................ 35 FLUJO DE CAJA ............................................................ ....................................................................................................................... ........................................................... 36 TASA INTERNA DE RETORNO ......................................................... ............................................................................................. .................................... 37 VII- ANALISIS DE RIESGOS................................................................... ....................................................................................................... .................................... 37 XI- ANEXOS: ............................................................ ............................................................................................................................... ...................................................................... ... 38
FOTOGRAFIAS FOTOGRA FIAS DE MAQUINAS PROCESADORAS ................................................ 38 38
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I-
RESUMEN EJECUTIVO
La empresa KO`EJÚ S.A. con capital social de Gs. 500.000.000.- integrado integrado por dos socios, se encuentra dedica a la elaboración, distribución y comercialización de productos de la Yerba Mate en el distrito de Caaguazú, ofrece sus productos y servicios los clientes mayoristas del Mercado Municipal de Abasto con proyecciones a todos los comercios del país e inclusive a los mercados internacionales de la región. Utilizamos la venta directa y distribución por medio de intermediarios como como los comercios mayoristas de la zona. La empresa lanza al mercado productos de Yerba Mate en tres presentaciones: PEQUEÑO DE ¼ KG, MEDIANO DE ½ KG, y GRANDE DE 1 KG.
CANTIDAD DE PERSONAS OCUPADAS La cantidad de personas a ser utilizadas en la empresa son: 7 (siete) personas, 1 administrador/gerente y 6 obreros o personales.
GERENCIA GENERAL
1 Administrador/Gerente.
DEPARTAMENTO COMERCIALIZACION Y DISTRIBUCIÓN 1 Encargado comercialización y finanzas.
1 vendedor.
1 repartidor.
DEPARTAMENTO DE PRODUCCION 1 supervisor de producción.
2 operarios de máquinas.
STAFF Departamento Contable – Contable – Jurídico. Jurídico.
TAMAÑO DE LA INFRAESTRUCTURA FISICA La empresa KO`EJÚ S.A. posee un propiedad de 30m x 40m, en el Barrio San Lorenzo, donde funciona la planta de elaboración, distribución, comercialización, y oficinas administrativas.
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CLIENTES A LOS CUALES SE PUEDE LLEGAR El objetivo de la empresa es llegar a la mayor cantidad de comercios o clientes mayoristas con entrega en el momento preciso y por medio de ellos llegar a los consumidores finales, los cuales utilizan a la Yerba Mate en su dieta diaria, quienes buscan calidad y alimentos saludables.
II- DESCRIPCION DEL NEGOCIO. ¿Qué es la Yerba Mate? La Yerba Mate es un árbol que crece en las cuencas de los ríos Paraná, Uruguay y Paraguay, en una región sudamericana que abarca la zona tri limítrofe entre los países de Argentina, Brasil y Paraguay. Los indígenas de esa zona, los guaraníes, usaron este vegetal desde la antigüedad por sus propiedades alimenticias y curativas. Hoy, la Yerba Mate se usa en forma muy extendida no solo en los países citados, sino también en otros países como el Uruguay y Chile, y en torno de ella se ha forjado una fuerte costumbre y tradición cultural. Esta costumbre muy generalizada en toda una vasta región de sud-américa tiene connotaciones culturales muy fuertes. La Yerba Mate se consume más por esa tradición que por sus muchas propiedades nutritivas y curativas.
SUS PROPIEDADES En el caso de la Yerba Mate, los principios activos se encuentran en las hojas. Sus propiedades terapéuticas y nutritivas no dependen de un solo principio activo, sino de todo un complejo. Amplias y rigurosas investigaciones científicas señalan que la Yerba Mate es un muy buen antioxidante, diurético y laxante natural. También tiene una poderosa actividad estimulante como tónico y hasta resulta preventiva de las caries dentales. Resultan muy apropiadas para combatir una de las patologías de mayor crecimiento en las últimas décadas: el sobrepeso y la obesidad. Se están estudiando científicamente sus propiedades para quemar calorías y grasas. En casos de decaimiento físico o depresiones menores “la mateína”, un alcaloide presente en la Yerba Mate, actúa sobre el sistema nervioso central, estimulándolo. 5
VIRTUDES NUTRICIONALES DE LA YERBA MATE En su composición química, la Yerba Mate es similar al té verde, aunque mucho más nutritiva y altamente saludable.
La Yerba Mate posee : potasio, sodio, magnesio, y manganeso; vitaminas B1, B2, C, A, Rivoflavina, carotena, colina, ácido pantoténico, inositol, y 15 tipos de aminoácidos como polifenoles (poderosos antioxidantes que elevan las defensas naturales del organismo y los protegen contra la destrucción celular que causa que el cuerpo se deteriore desarrolle síntomas de enfermedad). La mateína, sustancia química de la familia de las xanteínas, también es propia de la Yerba mate. Su estructura química es similar a la de la cafeína, pero con efectos diferentes sobre el organismo. Si bien la mateina, como la cafeína, es estimulante del sistema nervioso y promotor de la actividad mental, es diferente
en esta ultima por que no intefiere con los patrones del sueno. Y contrariamente a las otras xanteinas que son utilizadas por las marcas competidoras, la mateina es también un diurético suave. La Yerba Mate provee además: aumento de energía y vitalidad, mayor capacidad de concentración, disminución del stress y mayor resistencia a la fatiga física y mental, retarda la acumulación de ácido láctico en los musculos. Esto la convierte en un excelente energizante natural para las personas que practican deportes u otras actividades físicas.
MOTIVOS POR EL CUAL ELEGIMOS ESTE PROYECTO En vista que es un producto de primera necesidad a nivel nacional e inclusive internacional, declarado Patrimonio Cultural de la Nación Paraguay, y utilizada en una de las bebidas declaradas como “LA BEBIDA OFICIAL DE PARAGUAY Y PATRIMONIO CULTURAL DE LA NACION” que es el “TERERÉ”. Viendo que cada dia, o al pasar el tiempo la gente va a seguir consumiendo, sin distinción de edades, ya sea, adultos, jóvenes, adolescentes, hasta inclusive niños han llegado a consumir este Producto. Seguros de que es un producto muy utilizado y que nunca se va a dejar de consumir, hemos realizado este proyecto de lanzar al mercado local o regional con proyecciones departamental, nacional e inclusive internacional, un NUEVO 6
PRODUCTO, ORGANICO, 100% NATURAL, ELABORADO CON TECNICAS ARTESANALES E IDUSTRIALES, que es la “YERBA MATE KO`EJÚ”.
¿Por qué el nombre ko`ejú? El nombre proviene de la popularidad, la tradición, de la costumbre y cultura paraguaya.
¿Por qué es necesaria la venta este producto? La venta de este producto es necesario e importante, ya que es utilizado en la bebida oficial de los ciudadanos caaguaceños y paraguayos que se conoce como el “tereré”, como costumbre y tradición de la Nación paraguaya. Creemos que en cualquier rincón del Paraguay es importante y necesario la venta de este producto, ya que es la costumbre Nacional el consumo de la Yerba Mate.
Fecha de Fundación y lugar. El proyecto surgió como una de las alternativas de emprender nuestra propia empresa en fecha 28/04/2014, en la ciudad de Caaguazú.
CLIENTES Preferentemente estamos enfocados a proveer de nuestros productos a los clientes mayoristas del mercado de Abasto de Caaguazú, pudiendo así ser consumidas por toda la población de todas las edades, ya sean hombres, mujeres, y niños.
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III- CULTURA ORGANIZACIONAL. Nombre de la empresa: Yerba Mate KO`EJÚ. Logo tipo:
Slogan: NANDE MBA`E TEETÉ Actividad a realizar: Elaboración, distribución, y comercialización de Productos de la Yerba Mate.
VISION DE LA EMPRESA Llegar a ser una empresa reconocida y líder por sus productos 100%
naturales.
MISION DE LA EMPRESA Ofrecemos productos 100% naturales para aquellos consumidores más
exigentes.
8
OBJETIVOS EMPRESARIALES GENERALES:
Elaborar, distribuir, y comercializar productos de la Yerba Mate.
ESPECIFICOS:
Construcción de un tinglado para el funcionamiento de la fábrica.
Adquisición de maquinarias (secadero, zapecador, horno para el secado ó barbacúa, canchadora, cámara de estacionamiento, zarandas, picadora, molino, cosedora, selladora, envasadora).
Compra de la materia prima.
Empaque del producto elaborado.
Adquisición de un camión para la distribución. Comercialización (venta).
VENTAJAS COMPETITIVAS
Estimulante, elimina la fatiga, ayuda a la actividad física, mental e intelectual.
Repercute positivamente sobre los nervios y los músculos, además de trabajar sobre el sistema nervioso central.
DIFERENCIAS COMPETITIVAS
Reconocida como unos de los productos naturales más importantes y beneficiosos para el ser humano.
No contiene conservantes ni otros productos o químicos.
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VALORES ETICOS
Responsabilidad ambiental: respeto al Medio Ambiente y sus ecosistemas.
Honestidad.
CROQUIS O UBICACIÓN DE LA EMPRESA
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V- PLAN DE MARKETING O MERCADOTECNIA
Análisis de la demanda: Viendo la demanda de la Yerba Mate orgánica, siendo un producto de consumo masivo y el de mayor consumo en la población, aseguramos que su venta será diaria durante todo el ano. La Yerba Mate orgánica KO`EJÚ no genera enfermedades en las personas, muy por el contrario presenta propiedades beneficiosas para la salud.
Nuestro
comercialización
producto dentro
tendrá del
una
distrito
elaboración, de
distribución
Caaguazú,
y
proveyendo
principalmente a los comerciantes mayoristas del Mercado de Abasto.
Análisis de la Oferta: Nuestra empresa está enfocada en la elaboración, distribución y comercialización de productos de la Yerba Mate orgánica 100% natural de una excelentísima calidad para los consumidores. Nuestro producto está a la altura de las exigencias de los controles de calidad que el mercado requiere, cosa que otros productos no tienen.
Análisis de la competencia: Para nuestra empresa los principales competidores son las grandes marcas yerbateras como: Indega, Campesino, y Kurupí. Estas marcas utilizan conservantes químicos para prolongar el sabor de sus productos. No producen en forma orgánica, natural, ni mucho menos aplican técnicas artesanales en sus productos, es ahí nuestra enorme ventaja.
YERBA MATE ORGANICA KO`EJÚ posee todas las técnicas de elaboración necesarias para competir con las otras empresas yerbateras.
Análisis de Precio:
La Yerba Mate orgánica tiene una tendencia en alza del precio debido a la escasez de la producción de la planta de yerba mate, por ello tiene una relación demanda/precio inelástico.
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Análisis de FODA:
ANALISIS EXTERNO:
-
OPORTUNIDADES; Oportunidad de maximizar las ventas por la cantidad de clientes que se encuentran concentrados en el distrito.
-
Mercado seguro.
-
Existe mucha demanda por parte de los consumidores.
-
El consumo es diario durante y durante todo el ano.
-
El precio tiene una tendencia en alza.
AMENAZAS; - Escasez en la producción de planta de Yerba Mate. -
Insuficiencia en la cantidad de los obreros.
-
Paro de la fábrica por mantenimientos en las maquinarias.
-
Presencia de las grandes marcas a través de las propagandas.
-
Poca logística o transporte para la distribución o reparto del producto.
ANALISIS INTERNO: FORTALEZAS; - Suficiente preparación técnica para la elaboración del producto. -
Servicio y entrega del producto en perfecto estado de calidad sin recargo.
-
Garantía en cuanto a la calidad del producto.
- Amplia cartera de cliente. -
Producto orgánico 100% natural reconocido por sus clientes por su técnica de elaboración artesanal e industrial.
DEBILIDADES; - No existe una hoja de ruta para las entregas de los productos, sobrepasando constantemente la capacidad de los repartidores, quienes también se ocupan de las cobranzas y pedidos.
12
-
Clientes que dudan o no están acostumbrados a este tipo de producto por carecer de conservantes químicos que ayudan a que la yerba mate mantenga su sabor de manera más duradera.
-
Ataque de plagas y enfermedades que afecten la producción de la planta de yerba mate ocasionando así un desabastecimiento de la materia prima en la fábrica.
-
Transportar los productos a lugares lejanos.
13
TRABAJO DE CAMPO ENCUESTA (MUESTRA 20 PERSONAS) 1)- Consumes Yerba Mate? SI 19
NO 1
2)- Consumes con frecuencia? SI 19
NO 1
3)- Estarías dispuesto/a a consumir yerba mate sin conservantes químicos? SI 20
NO 0
4)- Conoces la importancia de su consumo para la salud? SI
8
NO 12
5)- Como realizas la compra del producto? DIARIO 7
SEMANAL 12
MENSUAL 1
6)- Todos los miembros de la familia lo consume? SI 19
NO 1
7)- En tu comunidad es frecuente la venta del producto? SI 20
NO 0
8)- Como prefieres que sea el tamaño del empaque? PEQUEÑO ¼
7
MEDIANO ½ 13
GRANDE 1KG. 0
14
RESULTADO DE LA ENCUESTA 1)- Consumís Yerba Mate?
VARIABLES
CANTIDAD
SI
19
NO
1
TOTAL
20
GRAFICO
SI
NO
5%
95%
OBS: según la encuesta la mayoría consume yerba mate.
15
2)- Consumes con frecuencia?
VARIABLES
CANTIDAD
SI
19
NO
1
TOTAL
20
GRAFICO
SI
NO
5%
95%
16
3)- Estarías dispuesto/a a consumir Yerba Mate sin conservantes químicos?
VARIABLES
CANTIDAD
SI
20
NO
0
TOTAL
20
GRAFICO
SI
NO
0%
100%
17
4)- Conoces de la importancia de su consumo para la salud?
VARIABLES
CANTIDAD
SI
8
NO
12
TOTAL
20
GRAFICO
SI
NO
40%
60%
18
5)- Como realizas la compra del producto?
VARIABLES
CANTIDAD
DIARIO
7
SEMANAL
12
MENSUAL
1
TOTAL
20
GRAFICO
DIARIO
SEMANAL
MENSUAL
5%
35%
60%
19
6)- Todos los miembros de la familia lo consume?
VARIABLES
CANTIDAD
SI
19
NO
1
TOTAL
20
GRAFICO
SI
NO
5%
95%
20
7)- En tu comunidad es frecuente la venta del producto? VARIABLES
CANTIDAD
SI
20
NO
0
TOTAL
20
GRAFICO
SI
NO
0%
100%
21
8)- Como prefieres que sea el tamaño del empaque?
VARIABLES
CANTIDAD
PEQUEÑO ¼
7
MEDIANO ½
13
GRANDE 1kg.
0
TOTAL
20
GRAFICO
PEQUEÑO 1/4
MEDIANO1/2
GRANDE 1KG.
0%
35%
65%
22
V- PLAN DE OPERACIONES Y RR.HH DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN La empresa ofrecerá sus productos al mercado regional de acuerdo a la demanda requerida, y estará dirigido para los clientes mayoristas del Mercado de Abasto. Los Productos de la Yerba Mate a ofrecer es orgánico, 100% natural, elaborado en forma artesanal e industrial, especialmente para aquellos consumidores o clientes más exigentes. Los Productos de la Yerba Mate se comercializaran directamente en la fábrica, como así también se tomarán pedidos de los clientes mayoristas que deseen un producto de calidad, los productos vendidos se transportaran al cliente interno o regional en su propio negocio con el vehículo de la empresa sin recargo adicional.
PROCESO DE PRODUCCIÓN ELABORACION: Una vez recepcionadas las materias primas y luego de pasar por todos los controles de calidad, las hojas se trasladan al secadero, en donde comienzan los procesos de;
ZAPECADO: Las hojas de Yerba Mate son expuestas a la acción directa del fuego vivo durante unos segundos para detener los procesos enzimáticos, preservando así su característico color verde.
SECADO: En primer término, las hojas pasan por un tubo por donde circula aire caliente con la finalidad de quitarles la mayor cantidad de humedad posible sin llegar a tostarlas. A este proceso se lo conoce como "pre secado". Posteriormente las hojas son transferidas al secadero propiamente dicho y distribuidas sobre cintas móviles con circulación de aire caliente donde su contenido de humedad se reduce al 3%. Este proceso tiene una duración de tres o cuatro horas.
CANCHADO: Las hojas secas son sometidas a un triturado grueso para facilitar su transporte y estacionamiento. 23
ESTACIONAMIENTO: La yerba secada y canchada llega a esta etapa con un color verde y un sabor particulares, pero aún no es apta para el consumo. Recién después de haber descansado aproximadamente 6 meses en depósitos o cámaras de maduración, la yerba adquiere el característico sabor, aroma y color de una yerba bien estacionada. Cuando se aproxima el punto óptimo de madurez, la yerba canchada es sometida a rigurosos controles de clasificación.
MOLIENDA: Diferentes lotes de yerba estacionada son mezclados en distintas proporciones con el objeto de determinar y mantener constante las características de los productos terminados. Luego, los componentes de este blend son separados en hojas y tallos para seguir diferentes procesos de molienda y clasificación. De esta manera se obtienen las distintas fracciones de hoja: flor gruesa, flor fina y flor impalpable que junto con el tallo, quebrado y clasificado, se mezclarán en su debida proporción para obtener la "yerba mate molida" que todos conocemos.
ENVASADO: El envasado es de fundamental importancia, ya que, a más hermético, mejor conservadas
las
propiedades
del
producto.
Tradicionalmente,
se
la
comercializaba en bolsas de tela, de 1 y 5 kilos, después se popularizó el envase de papel, luego el de papel encerado y hoy, los nuevos desarrollos tecnológicos proveen envases que permiten la inalterabilidad de la yerba por mucho más tiempo.
24
LOCALIZACION MACROLOCALIZACION
25
MICROLOCALIZACION
26
CONTROL DE CALIDAD: REQUISITOS DE CALIDAD;
El propósito de la norma es definir los requisitos de calidad en la etapa de su despacho, después de la preparación o elaboración y empaque ( envasado).
REQUISITOS MINIMOS;
Las hojas y las ramas de la Yerba Mate deben estar en las siguientes condiciones;
Las ramas deben tener una buena cantidad de hoja.
Deben totalmente sanos.
Deben estar limpios, en particular libres de toda traza de productos
químicos.
Libres de toda humedad.
Libres de olor o sabor extraño.
El empaque debe llevar una descripción o información de las propiedades nutricionales del producto.
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ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL. La empresa estará compuesta por 2 departamentos: 1- El departamento de Producción. El departamento de Producción estará encargado en lo que respecta a la producción y sus afines; como cuidados de la materia prima, elaboración, mantenimiento de equipos o maquinarias, verificación de stock de insumos, fiscalización de calidad de producto, etc. El departamento estará integrado por un (1) supervisor idóneo, especialista en la industrialización de la hoja de Yerba Mate y dos (2) encargados de las máquinas. En total el Departamento de Producción estará compuesta por tres (3) personales.
2- El departamento de Comercialización y distribución. El Departamento de Comercialización y Distribución, estará compuesta por tres (3) personas. Un (1) encargado de las finanzas propiamente y dos (2) personales encargados de la parte de venta y reparto. La empresa contará además de un Departamento externo jurídico – contable (Abg. Amalio Ferreira y Asociados). De esta manera se cubre todas las actividades que marcan a la empresa, desde la compra de materia prima hasta la distribución y comercialización del producto ya elaborado. En total la empresa contará con seis (6) obreros o personales.
28
ORGANIGRAMA
EMPRESA KO'EJÚ
Staff (Abg. Amalio Ferreira y Asoc.)
Departamento
Departamento de
de
Comercialización y
Producción
Distribución
Supervisión de Producción Encargado de
Encargado
Comercialización
de Ventas
y Finanzas
y Reparto
Encargados de Maquinas
29
PERFIL DE LOS CARGOS Administrador/Gerente: El cargo deberá ser desempeñado por un profesional en la especialización de administración, contabilidad, ingeniería agronómica, con experiencia mínima de cinco anos en administración de empresas. Por ello se deberá recurrir a los siguientes requisitos: Titulo o títulos universitarios, con preparación y conocimientos en informática, liderazgo organizacional de trabajo, tener iniciativa propia, optimismo, agilidad de palabra, poseer capacidad de relaciones humanas, buen carácter. Mayor de 35 anos en adelante.
Encargado de Comercialización: Deberá poseer conocimientos en Ventas, conocimientos en relaciones Públicas y Humanas, organización de negocios, y Sistemas Informáticos, experiencia de tres anos en dirigir grupos de ventas, energía e integridad en su actividad. Egresado universitario, referencias laborales y personales. Mayor de 28 anos.
Supervisión de Producción: El departamento de Producción estará encargado en lo que respecta a la producción y sus afines; como cuidados de la materia prima, maquinarias, monitoreo de los trabajos.
Encargado de Maquinas o maquinarias/Mecánico: Experiencia en maquina e implementos industriales, servicios de mantenimiento, etc.
Vendedor: Facilidad de palabras, relacionamiento, experiencia en el ramo, conocedor de la zona, tiempo completo. Mayor de 25 anos.
Chofer repartidor: Con experiencias en el manejo de vehículos y camiones pesados. Edad 25 anos mínimo.
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MANUAL DE FUNCIONES Gerente: El gerente, tiene como objetivo en la gerencia, planificar, organizar, dirigir la ejecución y control de las operaciones de la empresa. Además es el encargado del área de administración de todas las gestiones y funciones de la empresa.
Funciones Generales: Administrar de manera global la empresa, dirigir, controlar y evaluar las
ejecuciones de los demás departamentos que componen la empresa.
Establecer estrategias políticas de precios.
Funciones Específicas: Planificar y programar el programa de corte para la comercialización.
Establecer la misión, visión, filosofía y valores de la empresa.
Definir los objetivos, políticas, y procedimientos necesarios, asi como también el presupuesto anual de ingreso y egresos ( anual).
Orientar, coordinar, dirigir, y evaluar los resultados de las actividades realizadas por cada sector, de modo a que se cumplan los plazos establecidos, así como la cantidad y rentabilidad determinados por la empresa periódicamente.
Recibir y evaluar los informes de cada Departamento de manera a tomar las decisiones y medidas, de acuerdo a cada situación.
Administrar y controlar los bienes, derechos, deudas y obligaciones contraídas por la empresa (mensualmente y en momentos necesarios).
Encomendar periódicamente al encargado comercial las órdenes de pedido, compras y pagos de mercaderías (diariamente).
Manejar información actualizada sobre la situación del país, principalmente en el sector.
Realizar análisis de los Estados Financieros.
Planifica la administración de los recursos de la empresa de manera a obtener las mejores utilidades.
Está en contacto con el contador externo en el momento de realizar y presentar los balances (mensualmente y diariamente).
Controla los movimientos de egresos e ingresos de fondos de las distintas áreas (diariamente y semanalmente). 31
Maneja y controla la planilla de rendición de cuentas de caja chica (diariamente y semanalmente).
Controlar la contabilidad de las operaciones efectuadas y que las mismas cuenten con los documentos legales exigidas (mensualmente).
Manual de Procedimientos: Departamento de Comercialización y distribución; Confeccionar factura, cheque.
Realizar depósitos de valores.
Realizar todos los pagos (sueldos, compras, etc.).
Planificar el proceso para la venta.
Realizar nota de pedido.
Departamento de Producción; Recibir la materia prima
Producir
Controlar la calidad
Almacenar
Envasar
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VI- ANALISIS FINANCIERO. PRESUPUESTO GENERAL DE INVERSION INVERSIONES TERRENO------------------------------------------------------------------------- 100.000.000 TINGALDO------------------------------------------------------------------------ 150.000.000 SISTEMA ELECTRICO-------------------------------------------------------- 1.000.000 MATERIA PRIMA---------------------------------------------------------------- 30.000.000 SECADERO---------------------------------------------------------------------- 5.000.000 ZAPECADOR--------------------------------------------------------------------- 3.000.000 HORNO O BARBACUA ------------------------------------------------------- 10.000.000 CANCHADORA ----------------------------------------------------------------- 3.000.000 CAMARAS DE ESTACIONAMIENTO-------------------------------------- 10.000.000 ZARANDAS----------------------------------------------------------------------- 3.000.000 PICADORA------------------------------------------------------------------------ 3.000.000 ENVASADORA------------------------------------------------------------------ 5.000.000 MOLINO--------------------------------------------------------------------------- 20.000.000 COSEDORA---------------------------------------------------------------------- 3.000.000 SELLADORA--------------------------------------------------------------------- 5.000.000 HULE PARA ENVASAR------------------------------------------------------- 10.000.000 CAMION--------------------------------------------------------------------------- 80.000.000
TOTAL PRESUPUESTO------------------------------------------------------ 441.000.000 IMPREVISTOS 10%------------------------------------------------------------ 44.100.000 TOTAL----------------------------------------------------------------------------- 485.100.000
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INVERSIONES FIJAS INVERSIONES
CANTIDAD
PRECIO UNITARIO MONTO TOTAL
TERRENO
1
100.000.000
100.000.000
TINGLADO
1
150.000.000
150.000.000
SISTEMA ELECTRICO
1.000.000
1.000.000
CAM. ESTACIONAMIENT. 1
10.000.000
10.000.000
HORNO O BARBACÚA
10.000.000
10.000.000
1
TOTAL INVERSIONES FIJAS
271.000.000
COMPRA DE INSUMOS Y/O MAQUINAS DESCRIPCION CANTIDAD PRECIO UNITARIO MONTO TOTAL MATERIA PRIMA
15.000 KG
HULE PARA ENVASAR 10.000
Gs 2.000
Gs 30.000.000
Gs 1.000
Gs 10.000.000
CAMION
1
Gs 80.000.000
MAQUINARIAS
9
Gs 50.000.000
TOTAL
Gs 150.000.000
34
REMUNERACIONES MANO DE OBRA REMUNERACIONES CANTIDAD
SALARIO MENSUAL
GERENTE/ADMINISTRADOR
1
Gs 5.000.000
ENCARG.COMERC. Y FIN.
1
Gs 2.500.000
PERSONAL ENCARGADOS DE MAQ. 2
Gs 900.000
SUPERVISOR
1
Gs 1.200.000
VENDEDOR
1
Gs 1.000.000
CHOFER
1
Gs 600.000
TOTAL REMUNERACIONES
Gs 11.200.000
OBSERVACIONES: SE PROYECTA PRODUCIR 15 TONELADAS MENSUALES DE YERBA
MATE.
SE COMERCIALIZARAN A 10.000 GS. EL KILOGRAMO.
LA COMPRA DE LA MATERIA PRIMA SE REALIZARA A 2.000 GS. EL KILOGRAMO.
PAGO DE IMPUESTO POR VENTA 10 % IVA.
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FLUJO DE CAJA PARTIDAS
INGRESO OPERACIONAL TOTAL INGRESO OPERACIONAL VENTAS (1)
TOTAL
TOTAL
ANUAL
MENSUAL
Gs 720.000.000 Gs 60.000.000 Gs 720.000.000 Gs 60.000.000
EGRESOS OPERACIONALES COSTO DE MATERIA PRIMA
Gs 120.000.000 Gs 30.000.000
HULE PARA ENVASAR
Gs 120.000.000 Gs 10.000.000
ELECTRIDAD
Gs 36.000.000
Gs 3.000.000
COMBUSTIBLES
Gs 36.000.000
Gs 3.000.000
REMENERACIONES
Gs 134.400.000 Gs 11.200.000
IMPUESTO 10%
Gs 3.700.000
TOTAL EGRESO OPERACIONALES (2)
Gs 40.900.000
EGRESOS NO OPERACIONALES INVERSIONES TERRRENO
Gs 100.000.000 Gs 100.000.000
TINGLADO
Gs 150.000.000 Gs 150.000.000
SISTEMA ELECTRICO
Gs 1.000.000
Gs 1.000.000
CÁMARA DE ESTACIONAMT
Gs 10.000.000
Gs 10.000.000
HORNO O BARBACÚA
Gs 10.000.000
Gs 10.000.000
TOTAL DE INVERSIONES (3)
Gs 271.000.000
FLUJO DE CAJA (1-2-3)
-251.900.000
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TASA INTERNA DE RETORNO AÑOS 0 1 2 3 4
FLUJOS DE CAJA
FACTOR DE DESCUENTO
251.900.000 191.900.000 249.470.000 274.417.000 191.900.000
VALOR PRESENTE
1 0.89285 0,79719 0,71178 0,63551 VAN= TIR=
251.900.000 171.337.915 198.874.989 195.324.532 121.954.369 687491805 24%
VII- ANALISIS DE RIESGOS - Escasez en la producción de planta de Yerba Mate. -
Insuficiencia en la cantidad de los obreros.
-
Paro de la fábrica por mantenimientos en las maquinarias.
-
Presencia de las grandes marcas a través de las propagandas.
-
Poca logística o transporte para la distribución o reparto del producto.
-
No existe una hoja de ruta para las entregas de los productos, sobrepasando constantemente la capacidad de los repartidores, quienes también se ocupan de las cobranzas y pedidos.
-
Clientes que dudan o no están acostumbrados a este tipo de producto por carecer de conservantes químicos que ayudan a que la yerba mate mantenga su sabor de manera más duradera.
-
Ataque de plagas y enfermedades que afecten la producción de la planta de yerba mate ocasionando así un desabastecimiento de la materia prima en la fábrica.
-
Transportar los productos a lugares lejanos.
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XI- ANEXOS: FOTOGRAFIAS DE MAQUINAS PROCESADORAS
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