EMPRESA DE FACULTAD DE CIENCIAS UNIVERSIDAD SERVICIOS
NACIONAL DEL CALLAO CURSO: Sistema de Costos Industriales DOCENTE: CÁRDENAS LARA, Edith
CICLO: Sétimo !"II# INTE$RANTES:
ADRIA%OLA RE&UENA, Liliana 'arisol ARA'(UR) ES*INO, 'ar+a CORAL CADILLO, arina 'ar-lda 'AURICIO ELEUTERIO, *a.lo *ERE% TORRE%, Ale/ander "ALENTIN 'EL$ARE0O, (r-an
213
1
Dedicator ia El presen presente te traba trabajo jo es dedic dedicad ado o a nues nuestro tros s padres
que
a
diario
nos
muestran
su
incondicional apoyo, del mismo modo al docente del curso, quien se esmera por nuestra formación profesional. profesional.
Índice dedi5atoria6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 7ndi5e666666666666666666666666666666 7ndi5e66666666666666666666666666666666666666666666666666 6666666666666666666666666666666666666666 6666666666666666666666666666666666666666 666666666666666666666666666666666 666666666666666666666666 66666666666 4 Introdu55i8n666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666669 Liderman66666666666666666 Liderman6666666666666666666666666666666666666 6666666666666666666666666666666666666666 6666666666666666666666666666666666666666 666666666666666666666666666666666666666 6666666666666666666666666666666 66666666666666 3 Resea Resea ;ist8ri5a666666666666666666666666666 ;ist8ri5a6666666666666666666666666666666666666666666666 666666666666666666666666666666666666666 666666666666666666666666666666666666666 6666666666666666666666666666 666666666 3
4
U.i5a5i8n6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666663 "isi8n666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 = 'isi8n66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 = "alores6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 = Slo>an66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 = Ser?i5ios6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666= Clientes666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 = Des5ri5i8n Del *ro5eso De *rodu55i8n66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 @ Soli5itud De Cotia5i8n666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 @ Cotia5i8n66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666@ Coordina5i8n6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 B Ee5u5i8n Del Servicio66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666B a5tura5i8n666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666B Re5e5i8n Del *a>o666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666612 Sistema De Costos66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 11 Determina5i8n Del *re5io De Un *rodu5to66666666666666666666666666666666666666666666666666666666 14 Caso *r5ti5o6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 1< *lan De Cuentas
6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666661B
Li.ro Diario
666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666661
Li.ro 'a-or
66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 4=
;oa De Tra.ao6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 9 Estado De Situa5i8n inan5iera
6666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666694
Distrri.u5ion Conta.le De La *arti5ia5ion De Los Tra.aadores66666666666666666669< Estado De Costo De "enta
66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666699
Dere5ia5i8n De Los A5ti?os66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 93 Dere5ia5i8n De (ienes F 'ue.les Del Deartamento De Administra5i8n6 93 Dere5ia5i8n De (ienes F 'ue.les Del Deartamento De "entas6666666666666693 Cl5ulo De Dere5ia5i8n Área De Costos De Ser?i5io666666666666666666666666666666666 93 Cal5ulo De Dere5ia5i8n Del Radio Comuni5ador6666666666666666666666666666666666666669= Cal5ulo De Dere5ia5i8n De Las Armas666666666666666666666666666666666666666666666666666666 9= Redistri.u5i8n De Ser?i5ios A Su Centro De Costos
66666666666666666666666666666666669@
$astos De Re5ar>o De TeléGono '8?il666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 9@ 66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 9@ Ser?i5io De Toma De oto>raG+a666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 9@
<
66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 32 Resumen66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 31 Distri.u5i8n De $astos Administrati?os F "entas Estado De Resultado *or un5i8n
666666666666666666666666666666666666631
666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666663
Estado De Resultado *or Naturalea
66666666666666666666666666666666666666666666666666666666634
Con5lusiones66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 3< Re5omenda5iones666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 39 (i.lio>raG+a66666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666666 33
Introduccin Una emresa de Ser?i5ios es aHuella 5u-a a5ti?idad rin5ial es oGre5er un ser?i5io !intan>i.le# 5on el o.eti?o de satisGa5er ne5esidades 5ole5ti?as, 5umliendo 5on su eer5i5io e5on8mi5o !nes de lu5ro#6 Estas emresas ueden ser J.li5as, ri?adas o mi/tas, 5uando son J.li5as es orHue el Estado est en meor 5aa5idad de 5umlir 5on esta a5ti?idad Hue un arti5ular - adems son emleadas ara 5u.rir las ne5esidades J.li5as, ero >eneralmente al ser emresas ri?adas la 5alidad de ser?i5io es mu5ho meor6 Este tio de or>ania5iones tienen 5iertas 5ara5ter+sti5as Hue la denen - una de ellas es Hue no ?enden un .ien o rodu5to al 5ual se le uede de5ir Kesto me ertene5eM sin em.ar>o, si lle>asen a ha5erlo ser+a or un ?alor a>re>ado, eemlo de ello tenemos a la emresa Liderman, la 5ual oGre5e ser?i5ios de se>uridad
as+ 5omo mu5has, ero Hue se distin>ue de ellas or su ?alor
a>re>ado, entre las 5uales 5uenta 5on: Soorte < horas del EHuio de Oera5iones - de toda la lana Dire5ti?a, SoGtare Liderman, Centro de InGorma5i8n - Control, Unidades m8?iles distri.uidas or onas estraté>i5as las < horas, Reortes de se>uridad a tra?és de su >ina e., Seminarios de se>uridad, et56
9
Las emresas de ser?i5ios ?enden or>ania5i8n, lanea5i8n, 5ono5imiento, et5M es or ello Hue de.en de estar ese5ialiadas en su rama, en 5aso de Liderman, su ese5ialidad es el 5amo de se>uridad6 A esar de Hue se insiste Hue los ser?i5ios 5omo tal son intan>i.les, siemre se ne5esita de distintos medios ara lo>rar su o.eti?o, 5omo es el 5aso de Liderman, Hue ara 5umlir 5on su o.eti?o de .rindar la meor se>uridad, re5urre a suministros Hue ermiten al tra.aor liderman 5umlir 5on su la.or6
Lider!an RESEA ;ISTPRICA La emresa Liderman 5omiena restando sus ser?i5ios en el ao 1B@B, 5on solo < hom.res de Se>uridad6 Durante todo su eriodo en el mer5ado se ha enGo5ado en sus tra.aadores ara lo>rar su 5omromiso, ?elar or su 5re5imiento, 5alidad de ?ida - .ienestar en >eneral6
A5tualmente la emresa 5uenta 5on un alto resti>io tanto en *erJ 5omo en E5uador, 5on re5ono5imientos a ni?el interna5ional en el 5amo de la Se>uridad, Re5ursos ;umanos, Clima La.oral, Cultura Or>ania5ional, Resonsa.ilidad So5ial, et56
3
En *erJ 5uenta 5on ms de 11,222 lidermans - un aro/imado de 1,922 en E5uador6
U(ICACIPN
A?6 $illermo *res5ott 42@ Q San Isidro Q Lima = *erJ A?6 0uan del 'ar - (ernedo 12<2, Cer5ado de Lima Q Lima 21 *erJ A?6 Las Casuarinas '6D Lt6=, ;uertos de Santa $eno?e?a Q Lurin Q 13 *erJ
"ISIPN Se esera lle>ar al 21@ 5on 2,222 tra.aadores en Latinoaméri5a, .rindando un ser?i5io ese5ialiado, rioriando la 5alidad, 5uidado del medio am.iente, rote55i8n de la ?ida - salud, ara suerar las ne5esidades de los 5lientes6
'ISIPN Atender 5on m/ima e5ien5ia, los asuntos de se>uridad dele>ados or los 5lientes, ara Hue se uedan enGo5ar en su oera5i8n rin5ial, desta5ndoles el meor talento humano resaldado or la 5ultura liderman6
"ALORES
;umanidad Creati?idad e Inno?a5i8n Solidaridad Comuni5a5i8n Tra.ao en EHuio Sentido del humor
SLO$AN KTodo lo Hue ha>amos o di>amos, sea ara ha5er Geli - el .ien al otro
SER"ICIOS o o o o o o o o
A>entes de se>uridad !liderman#6 A>entes de res>uardo ersonal6 Centro de 5ontrol - monitoreo de alarmas a distan5ia6 Centro de entrenamiento - 5aa5ita5i8n6 Asesor+as en se>uridad6 Custodia de mer5ader+a en trnsito6 Re5e5i8n - 5ustodia de Ee5uti?os en ?isitas al a+s6 Se>uridad en >eneral, en todos los ru.ros6
=
CLIENTES
$ruo (re5a A*' Terminals 'iner+a Cerro "erde COR*AC S6A6 ;otel ;ilton Talma LAN (ritni5o Antamina $ruo erre-ros ;iraoa, et56
De"cri#cin del #roce"o de #roduccin La emresa LINDERMAN 5u-o ru.ro es la resta5i8n de ser?i5ios, el 5ual 5onsiste en otor>ar ersonal ara la se>uridad ri?ada, 5uenta 5on el si>uiente ro5eso de rodu55i8n6
SOLICITUD DE COTI%ACIPN En 5aso Hue e/iste un 5on?enio 5on la emresa el 5liente ?+a teleG8ni5a soli5ita la el ser?i5io de se>uridad ri?ada, o ?+a 5orreo ele5tr8ni5o mediante nuestra >ina e. de internet htt:6liderman65om6e , en 5aso de no e/istir 5on?enio se soli5ita la 5otia5i8n del ser?i5io6
@
COTI%ACIPN Se 5otia el ser?i5io de a5uerdo a la ta.la de re5ios, la 5ual se .asa en el tio de se>uridad Hue se desee soli5itar6 VA>entes de Se>uridad !LIDER'AN# VA>entes de Res>uardo *ersonal VCentro de Control - 'onitore8 de Alarmas a distan5ia VCentro de Entrenamiento - Caa5ita5i8n VAsesor+as en Se>uridad, Anlisis de Ries>o, In5identes, Estudios - otros6 VCustodia de 'er5ader+a en Trnsito6 VCustodia Canina6 V"eri5a5i8n de *erles de emleados, domi5ilios - otros6 VRe5e5i8n - 5ustodia de Ee5uti?os en ?isitas al *a+s6 VCharlas - Seminarios de Se>uridad +si5a, Industrial, *atrimonial - otros6 VSe>uridad en >eneral, en todos los ru.ros, 'inero, A>roindustrial, Comer5ial, Industrial, La.oratorios, Comer5ial, Alma5enes, Cementeras, *uertos, A?ia5i8n Comer5ial, &u+mi5os, Aerouertos, $randes *ro-e5tos, Ener>+a, Centrales ;idroelé5tri5as, Constru55i8n, $ases, - otros6
COORDINACIPN Una ?e a5etada la 5otia5i8n or arte del 5liente, se >enera la orden de ser?i5io, el 5ual es un do5umento interno donde se ese5i5a destino, horario, ersona de 5onta5to6 Ese do5umento es la a5redita5i8n del a5uerdo Hue se reali8 or am.as artes, entre eso in5lu-e los des5uentos rese5ti?os or arte de la emresa LIDER'AN 5on sus 5lientes6
E0ECUCIPN DEL SERVICIO Se realia el ser?i5io se>Jn las indi5a5iones soli5itadas or el 5liente - Hue estn imresas en la orden de ser?i5io6 Di5ho ser?i5io se realiar a 5a.o 5on el ersonal ade5uando ara 5ada rea6 Ca.e resaltar Hue el re5io or el ser?i5io del ersonal ?ar+a de a5uerdo el tio de ser?i5io Hue se desea soli5itar6
B
ACTURACIPN *ara los 5on?enios se untan las 8rdenes de ser?i5ios del mes - se Ga5tura el total de los ser?i5ios restados6 Di5ha Ga5tura ser entre>ada al naliar el ser?i5io restado a nuestros 5lientes6 En esta Gase se esta.le5e si se har el 5ane a letra - si ser 5an5elada a 5rédito6
RECE*CIPN DEL *A$O *ara eGe5tos de la re5e5i8n del a>o, este se soli5ita al término del ser?i5io6 Es mu- imortante resaltar Hue somos una emresa de ser?i5ios or ende estamos o.li>ados a Hue nos reten>an la detra55i8n 5orresondiente or la resta5i8n de ser?i5ios el 5ual es el 12W de re5io de ?enta, nuestra 5uenta del (an5o de la Na5i8n estar sealada en la Ga5tura6 *ara el 5o.ro a 5lientes 5on 5on?enio, la re5e5i8n del a>o se realia se>Jn las 5ondi5iones estiuladas se>Jn 5ontrato !a 42 8 <9 d+as#6 *ara las Ga5turas a 5rédito se adunta la 5uenta (C* ara el rese5ti?o a>o6
12
Si"te!a de co"to" Los sistemas de 5ostos a-udan a las emresas a determinar el 5osto de un rodu5to en rela5i8n 5on los in>resos Hue >enera6 Dos sistemas 5omunes de 5ostos utiliados en el 5omer5io son 5ostos tradi5ionales - 5l5ulo de 5ostos .asados en la a5ti?idad6 Los 5ostos tradi5ionales asi>nan un 5osto de >astos >enerales de Ga.ri5a5i8n .asado en el ?olumen de un Ga5tor de 5osto, tales 5omo la 5antidad de horas de tra.ao dire5tas ne5esarias ara rodu5ir un art+5ulo6 Un Ga5tor de 5osto es un Ga5tor Hue ha5e Hue el re5io se a5arree, 5omo las horas de las mHuinas, horas de mano de o.ra dire5ta - los horarios de materiales dire5tos El 5osto .asado en a5ti?idades asi>na los 5ostos de Ga.ri5a5i8n de un rodu5to de a5uerdo 5on las a5ti?idades ne5esarias ara rodu5ir el art+5ulo6 Los >erentes de.en entender las ?entaas - des?entaas de am.os sistemas ara satisGa5er las ne5esidades de su ne>o5io6 Una ?entaa del uso 5osto .asado tradi5ional es Hue se alinea 5on los *rin5iios de Conta.ilidad $eneralmente A5etados, o $AA* !or sus ini5iales en in>lés#6 La G5il imlementa5i8n ara las emresas Hue oGre5en un rodu5to, tam.ién es una ?entaa6
11
Sin em.ar>o, el 5osto tradi5ional es un sistema anti5uado de 5ostos en mu5has emresas orHue las emresas manuGa5tureras ahora utilian mHuinas 5omutadoras en >ran arte de su rodu55i8n6 Las 5omutadoras - mHuinas ha5en Hue el sistema sea anti5uado, -a Hue a menudo utilian las horas dire5tas de tra.ao ara 5al5ular el 5osto6 El 5osto no est de.idamente asi>nado orHue horas dire5tas de tra.ao no es el meor Ga5tor de 5osto ara usar6 El 5osto tradi5ional nie>a otros Ga5tores de 5ostos Hue uedan 5ontri.uir al 5osto de un elemento6 Otra des?entaa de s8lo utiliar el sistema tradi5ional de 5osto es Hue uede 5ondu5ir a malas de5isiones de >esti8n, -a Hue e/5lu-e determinados >astos no manuGa5tureros$ La emresa Liderman 5uenta 5on un sistema de 5ostos tradi5ional Hue nos a-uda a 5omrender meor los 5ostos - a diGeren5iarlo de los >astos, de esta manera se tiene un meor 5ontrol de los desem.olsos de dinero - ro-e55iones a Guturo6 SISTEMA DE COSTOS M%TODO TRADICIONAL ACTIVIDADES RE'UNERACION 'ANTENI'IENTO
SERVICIO A>ente de se>uridad A>ente de res>uardo Control - monitoreo Asesor+as en se>uridad Custodia 5anina Se>uridad en $eneral Charlas en se>uridad G+si5a
BASE DISTRIBUCION
COSTO 4,122,22262 2 horas de tra.ao B22,222622 EHuiamiento
&ORAS E'UIPAMIENT TRAB$ O 9,22622 1922 4,22622 422 1,22622 1322 ,122622 4,922622 ,22622
1@22 422 322
,322622
1122
METODO TRADICIONAL
1
VOLUMEN 2,222 19,222
COSTO (ASE DISTRI(UCION TOTAL (ASE TASA
<,222,22262 2 ;oras de tra.ao 2,222622 S622622
DISTRIBUCION DEL COSTO SERVICIO
VALOR DE BASE
TASA
A>ente de se>uridad
9,22622
22
A>ente de res>uardo
4,22622
22
Control - monitoreo Asesor+as en se>uridad
1,22622
22
,122622
22
Custodia 5anina
4,922622
22
Se>uridad en $eneral Charlas en se>uridad G+si5a
,22622
22
,322622
22
()*)))$))
+*,))$))
TOTAL
14
DISTRIBUCI ON S61,2<2,222 622 S63<2,22262 2 S6<2,22262 2 S6<2,22262 2 S6=22,22262 2 S6<<2,22262 2 S692,22262 2 ,*)))*)))$ ))
Deter!inacin del #recio de un #roducto La a5i8n de re5ios de los .ienes - ser?i5ios Hue oGre5e la emresa es un ro5eso de >esti8n Hue in?olu5ra mu5hos Ga5tores, siendo el 5osto un solo Ga5tor6 Entre otros Ga5tores aenos al 5osto Hue aGe5tan la determina5i8n de los re5ios, estn la naturalea de la emresa, el >rado de 5ometen5ia entre diGerentes industrias - dentro de la misma industria, la elasti5idad de la demanda, las 5ondi5iones e5on8mi5as, la situa5i8n nan5iera de la emresa, las 5ara5ter+sti5as del rodu5to, los atrones institu5ionales, el ni?el de a5ti?idad de la lanta, la ol+ti5a del >o.ierno, el ni?el de los in?entarios, et56 La emresa mu5has ?e5es tiene Hue enGrentarse 5on una estru5tura de re5ios del mer5ado -a e/istente, en tal 5aso, la rela5i8n entre los 5ostos - los re5ios tienen Hue analiarse desde el unto de ?ista del mer5adoM es de5ir, en lu>ar de a5tuar 5omo .ase ara los re5ios, los 5ostos sir?en ara e?aluar la 5on?enien5ia de a5etar o re5haar un ne>o5io al ni?el de re5ios Hue re?ale5e CONCEPTO
CORPAC
MINERA CERRO VERDE
BANCO CREDITO
BANCO DE LA NACION
TOTAL
Costo De "enta
1@,B@369 4
,9496B2
3,4@649
,94964=
42,4@361 9
9,992611
1,21=694
1,<3629
=46B=
@,9<3633
.*--.$,.
0*-0,$,)
.*(/1$. ,
4,<<369=
BB=634
0*)))$))
1*-0($).
Costo Oerati?o COSTO TOTAL Utilidad VALOR DE VENTA
(,*-./$ /, 14,3<<69 3 .1*+1+$ ()
1<
.1*2.($ 1+ 1B,@36= 1,==<624 B -*),($. -1*02-$ 0 /)
I>? PRECIO DE VENTA
3@=63 ,-*)-.$ 1(
132622
19<6B=
1*(/)$))
+)*++-$))
B2=634 129@461 -*2-)$) /2*.01$ ) 1+
Como se uede o.ser?ar hemos determinado nuestro re5io de ?enta de manera >eneral de la emresa LIDER'AN saliéndonos un total de s63@,B1162=, de i>ual manera lo hemos determinado or 5ada 5liente a la 5ual restamos un ser?i5io6
Ca"o #r3ctico 16 El d+a 246216219 la emresa realia la resta5i8n de ser?i5ios de ?i>ilan5ia a la emresa COR*AC S6A CON RUC 212222<3=9 - le emite la Ga5tura NX221VB@, or el monto de s611,@22622 la 5ual es 5an5elada al 5ontado ese mismo d+a se ha5e el de8sito a la 5uenta 5orriente6 El 5liente ali5a a la emresa el De5reto Le>islati?o NXB<2VS*OT 5on or5entae 12W 6 El d+a 2<6216219 la emresa realia la resta5i8n de ser?i5ios de ?i>ilan5ia a la emresa 'INERA CERRO "ERDE S6A CON RUC 211@34B2B - le emite la Ga5tura NX221VBB, or el monto de s6@,32622 la 5ual es 5an5elada al 5ontado - ese mismo d+a se ha5e el de8sito a la 5uenta 5orriente6 El 5liente ali5a a la emresa el De5reto Le>islati?o NXB<2VS*OT 5on or5entae 12W6 46 EL d+a 296216219 se realia la 5omra de suministros di?ersos a la emresa O0EDA SE$URIDAD E6I6R6L 5on RUC 124B<<3194 5on Ga5tura NX221V21<993 or el monto de s69,33<4622 la 5ual es a>ada 5on 5h221V9226 <6 El d+a 236216219 se realia la adHuisi5i8n de suministros de Jtiles de o5ina a la Emresa *ére Distri.u5iones SRL 5on Ga5tura NX22V2999@ or la suma de S61
mll
5u 5u
19
116=3 3641
469 163
5aas de 1 Lt
Tintas imresi8n $raas
5u
=269B
=269B
4 5u <62 1632 5aas 1 5u =61< =61< 5aa Valor de Co!#ra 136<= I4V 6=3 Precio de Co!#ra +,2$(.
Li5es
96 El d+a 236216219 se realia la 5omra de suministros a la emresa Crea5iones $eraldine EIRL 5on RUC 29=9<<< Ga5tura NX22V22<21 or el monto de S63,4=622 la 5ual es 5an5elada 5on 5h221V9216 Chale5o $orras *antalones
42 und 42 und 42 und
5u 5u 5u
42 12 <2
sa5ones
42 und
5u
122
Valor de Co!#ra I4V Precio de Co!#ra
B22622 422622 12262 2 422262 2 9,<2262 2 B=622 /*.0($ ))
36 El d+a 2=6216219 se realia la 5omra de 42 >uantes de 5uerina 5u s6@692 !?alor de 5omra# a la emresa de Industria de la $ala EIRL 5on RUC 2==@B==4< 5on Ga5tura NX221V22<93 la 5ual es 5an5elada 5on 5heHue 221V92 =6 El d+a 2@6216219 se realia la 5omra de suministros a la emresa 5rea5iones $ansito EIRL 5on RUC 2124<9=9@1 5on Ga5tura NX22V214=@ la 5ual se 5an5ela 5on 5heHue 221V924 CaGarena 5uello alto *asamontaas
42 und 42 und
5u
12622
5u
9622
422622
192622 Valor de Co!#ra <92622 I4V @1622 Precio de Co!#ra -.+$))
13
@6 El d+a 116216219 se emite una Ga5tura or la resta5i8n del ser?i5io de ?i>ilan5ia a la emresa COR*AC S6A 5on Ga5tura NX221V422 or el monto de s611@22622 la 5ual nos 5an5elan al 5ontado - ese mismo d+a se deosita a nuestra 5uenta 5orriente6 El 5liente ali5a a la emresa el De5reto Le>islati?o NXB<2VS*OT 5on or5entae 12W B6 El d+a 116216219 se ha5e la adHuisi5i8n de 42 5halinas ara los tra.aadores a la emresa INALANA S6A 5on RUC 2122314 5on Ga5tura NX221V22@ or el monto de S1==622 el 5ual es a>ado al 5ontado 126El d+a 1=6216219 la emresa soli5ita a la emresa Interandino Ne>o5ia5iones 5on RUC 211922194 la toma de Gotos a nuestro ersonal la 5ual nos emite la Ga5tura NX 221V<@34B or la suma de S11@2622 la 5ual es 5an5elada al 5ontado6 116El d+a 1=6216219 la emresa 5omra li.ros 5onta.les a la emresa *ére Distri.u5iones E6I6R6L 5on RUC 2<@31<<21 la 5ual nos emite la Ga5tura NX 221V22931@ or el monto de s6<6=B - es a>ada al 5ontado6 16El d+a 1=6216219 la emresa in5urre en >asto de imresi8n or el monto de s63B6<1 !re5io de 5omra#M or la 5ual la emresa Industria $ra5a LD EIRL 5on RUC 2<221<2=2 nos emite la Ga5tura NX221V2B32 la 5ual es a>ada al 5ontado 146El d+a 1@6216219 la emresa >ira 5heHues ara el a>o de : I4V *ERIODO 1V21< *ERIODO 12V21<
<,1622 C;221V92< 1,13<622 C;221V929 -*.0/$)
TOTAL I4V
)
CheHue anulado
C;221V923
ESSALU D SCTR *ERIODO 11V21< *ERIODO 1V21< *ERIODO 1V21< TOTAL ESSALUD TOTAL SCTR
,24B622 C;221V92= 1,=@=622 C;221V92@ 14622 C;221V92= 4,@3622 14622
1=
1<6El d+a 1B6216219 la emresa emite Ga5turas a la emresa COR*AC S6A or la resta5i8n del ser?i5io de ?i>ilan5ia las 5uales son 5an5eladas al 5ontado - deositadas a nuestra 5uenta 5orriente El 5liente ali5a a la emresa el De5reto Le>islati?o NXB<2VS*OT 5on or5entae 12W6 ACTURA 21V421 ACTURA 21V42
S69,B22622 S11,@22622
196El dia 1B6216219 se re5e5iona el re5i.o nX19V21B=4<2 or el monto de S6=639 DE TELEONICA DEL *ERU S6A6A el 5ual es a>o 5on 5h221V912
"alor de Comra E/onerado Su.total I$" *re5io de 5omra
296@< B6=3 49632 4=629 =639
136El d+a 96216219 se re5i.e la Ga5tura 22V2@94 or el monto de s612B62@ de la emresa Andina de Turismo EIRL 5on RUC 2<29<@@41 or 5on5eto de 5orreo la 5ual es a>ada al 5ontado6 1=6El d+a 96216219 se 5omra 4 li.ros 5onta.les a la emresa 0uan Aaa *uma 5on Ga5tura NX221V29B2 la 5ual es a>ada al 5ontado or el monto de s64622 !re5io de 5omra#6 1@6El d+a 96216219 se re5e5iona - se a>a 5on 5h221V911 el re5i.o NXt221V 1<39 de la emresa Claro *erJ SA 5on RUC 212211=93 or 5on5eto de teleGon+a m8?il el monto de s643622 1B6El dia 36216219 la emresa re5e5iona el re5i.o NXt9V21B@313< de 'o?istar SAA 5on RUC 212221=ado el mismo dia 5on 5h221V91 "alor de Comra E/onerado Su.total I$" *re5io de 5omra
1@
19=613 B6=3 1@36B @6B 1961
26El d+a 36216219 tam.ién se re5e5iona el re5i.o NX21V44@=4V== de la emresa Sedaar S6A 5on ru5 214914BBB or la suma de S44622 oera5i8n no >ra?ada la 5ual es a>ada al 5ontado6 16El d+a 36216219 se realia la Ga5tura5i8n or 5on5eto de resta5i8n de ser?i5io de ?i>ilan5ia a la emresa COR*AC SAC 5on ru5 212222<3=9 5u-a Ga5tura es 221V2424 or el monto de S611922622 la 5ual es 5an5elada ese mismo d+a - deositado a la 5uenta 5orriente6 El 5liente ali5a a la emresa el de5reto le>islati?o NXB<2VS*OT 5on or5entae de 12W 6El d+a 36216219 se realia la Ga5tura5i8n or 5on5eto de resta5i8n de ser?i5io de ?i>ilan5ia al (an5o de Crédito 5on RUC 2121929= 5u-a Ga5tura es 221V2424 or el monto de S611922622 la 5ual es 5an5elada ese mismo dia - deositado a la 5uenta 5orriente6 El 5liente ali5a a la emresa el de5reto le>islati?o NXB<2VS*OT 5on or5entae de 12W 46El d+a 36216219 se realia la Ga5tura5i8n or 5on5eto de resta5i8n de ser?i5io de ?i>ilan5ia a la emresa COR*AC SAC 5on ru5 212222<3=9 5u-a Ga5tura es 221V2424 or el monto de S64=946@ la 5ual es 5an5elada ese mismo d+a - deositado a la 5uenta 5orriente6 El 5liente ali5a a la emresa el de5reto le>islati?o NXB<2VS*OT 5on or5entae de 12W <6El d+a @6216219 se re5e5iona la Ga5tura nX22BV124@<43 de la emresa de 'o?istar *u.li5idad 5on RUC 2921<32<1 or la suma de S6B6=9 la 5ual es 5an5elado al 5ontado6 96El d+a 416216219 se realia la Ga5tura5i8n al .an5o de la Na5i8n sede AreHuia or la resta5i8n del ser?i5io de ?i>ilan5ia 5on Ru5 2122429B9 5on Ga5tura NX221V2423 or la suma de S9B92622 la 5ual nos 5an5elan - es deositado al .an5o 36El dia 416216219 a6 Se realia la ro?isi8n de la lanilla de tra.aadores - se a>a las remunera5iones 5on 5h21V9146 Tam.ién se eGe5tJa las ro?isiones de ?a5a5iones, >rati5a5iones - 5ts .6 Se a>a A* 5on 5heHues 221V91< al 221V91= A* Inte>ra
ormulario NX@=1@==B A* *rima ormulario NX@@99=1< A* *roGuturo ormulario NX@42<2 A* ;a.itat ormulario NX1<
1V21<
@@6<4
1V21<
1=B6B
1V21<
3B169@
1V21<
14B26<4
1B
(.-)$. /
56 Se a>a san5i8n administrati?a s5al eriodo 11V21<, 5on Gormulario nX2193 or la suma de S@@63 5on 5he221V91 =6EGe5tuar las estima5iones de n de mes: dere5ia5iones, se>uro de?en>ados, 5onsumo de materiales *ael (ond A< Lai5eros Tintas imresi8n $raas Li5es
mll 5aas de 1 Lt
5u 5u
116=3 3641
469 163
5u
=269B
=269B
4 5u <62 5aas 1 5u =61< 5aa Valor de Co!#ra
1632 =61< 136<=
RESUMEN DE CONSUMO SUMINISTROS 5 UNIFORMES CONCEPTO CAN P$U TOTAL MES DIFERIDO T *ONC;OS < 2622 <@2622 <2622 <<2622 I'*ER'EA(LES (ORSE$UIS < 122622 <22622 22622 22622 C;ALECO < 42622 =2622 32622 332622 $ORRAS < 12622 <2622 2622 2622 *ANTALONES < <2622 32622 @2622 @@2622 SACONES < 122622 <22622 22622 22622 C;ALINAS < 9622 12622 12622 112622 $UANTES DE CUERINA < @692 2<622 1=622 1@=622 TOTAL 011,$)) /-0$)) 0((0$))
*LAN DE CUENTAS MATERIALES AU6ILIARES* SUMINISTROS 7 (- REPUESTOS 9< 1 UniGormes 9< )tiles de es5ritorio COMPRA /) S
2
324 1 UniGormes 2+ COSTOS REDISTRIBUIBLES B11 Consumo de suministros - reuestos B1 Costos de ersonal, dire5tores - >erentes B14 Costos de ser?i5ios restados or ter5eros B1< Costos de tri.utos B19 Otros 5ostos de >esti8n *erdidas or medi5i8n de a5ti?os no B13 nan5ieros al ?alor raona.le B1= Redistri.ui.les "alua5i8n - deterioro de a5ti?os B1@ ro?isiones 2( COSTO DEL SERVICIO B1 Consumo de suministros - reuestos B Costos de ersonal, dire5tores - >erentes B 1 'ano de o.ra V5ora5 B 'ano de o.raV .an5o de 5rédito B 4 'ano de o.raV 5erro ?erde B 4 'ano de o.ra V.an5o de la na5i8n B4 Costos de ser?i5ios restados or ter5eros B< Costos de tri.utos B9 Otros 5ostos de >esti8n *erdidas or medi5i8n de a5ti?os no B3 nan5ieros al ?alor raona.le B= Redistri.ui.les "alua5i8n - deteriorode a5ti?osB@ ro?isiones 2. CENTRO DE COSTOS B41 Cora5 B4 (an5o de 5rédito B44 'inera 5erro ?erde B4< (an5o de la na5i8n B49 Emresa 9 B43 Emresa3 B4= Emresa = B4@ Emresa @ 2, 4ASTOS ADMINISTRATIVOS B<1 Consumo de suministros - reuestos B< $astos de ersonal, dire5tores - >erentes
1
B<4 $astos de ser?i5ios restados or ter5eros B<< $astos de tri.utos B<9 Otros 5ostos de >esti8n *erdidas or medi5i8n de a5ti?os no B<3 nan5ieros al ?alor raona.le B<= Redistri.ui.les "alua5i8n - deteriorode a5ti?osB<@ ro?isiones 2- 4ASTOS DE COMERCIALI8ACION B91 Consumo de suministros - reuestos B9 $astos de ersonal, dire5tores - >erentes B94 $astos de ser?i5ios restados or ter5eros B9< $astos de tri.utos B99 Otros 5ostos de >esti8n *erdidas or medi5i8n de a5ti?os no B93 nan5ieros al ?alor raona.le B9= Redistri.ui.les "alua5i8n - deteriorode a5ti?osB9@ ro?isiones
LI(RO DIARIO Diario al )+ de Enero del ()+- al .+ de Dicie!9re del ()+-
+ ) 121 12< 11
. .
+ EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO Caa (an5o Inter.an
INMUEBLES* MA'UINARIA 7 E'UIPO
S:$ 00$../* +. 461=2,22 =<6133,1 4
(1($,)1 *.0
S:$
441 11 44 11 449 11 443 11 443 1 443 B1
Costo
6222,22
Costo de AdHuisi5i8n o Constru55i8n
4@64@B, 1
Costo
96=2,22
Costo
=64B,22
Costo
46222,22
Costo
96B2=,1 3
. 2 4B1 4
, ) <21 11 <21 1< <21 =1 <24 1 <24 <24 9 <2=
, + <11 9 <19 1
, / <3B B
)
DEPRECIACI;N * AMORTI8ACI;N 7 A4OTAMIENTO ACUMULADOS Inmue.les, 'aHuinaria - EHuio V B6@3,3= Costo TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR I$" V Cuenta *roia
@6=4<,22
I$" V Ré>imen de Reten5iones
@1642,B 2
Renta de Ter5era Cate>or+a
<6@3@,=
Essalud
96<3<,29
ON*
162<4,33
SCTR
14,22
Administradoras de ondo de *ensiones REMUNERACIONES 7 PARTICIPACIONES POR PA4AR
2 9B1 1 2121
+).$12*/2
6492,43
(0$2+1* -) 162<1,3 2
"a5a5iones or a>ar Comensa5i8n or Tiemo de Ser?i5ios CUENTAS POR PA4AR DIVERSAS< TERCEROS Otras 5uentas or a>ar
36@=3,B2
,$(10*, 2 <6@=,
+-.$.+. *(0
CAPITAL 921 1
2$(1/*/ 0
1946414, =
A55iomes
RESULTADOS ACUMULADOS 3162<,@ @ *or la aertura del eriodo 219
Utiliddaes A5umuladas
4
/+$),(* 11
.-2$0,, .-2$0,, *-) *-) FOLIO + .-2$0,, .-2$0,, *-) *-)
VAN
FOLIO (
VIENE ( CTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS
+ ( 11
++$1))* )) 116@22,2 2
Emitidas en 5artera
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 1
0 )
I$" V Cuenta *roia
+$1))*) ) 16@22,22
+)$)))* ))
VENTAS
=2< 1 2121
126222,2 2 Ser?i5io de "i>ilan5ia a COR*AC V 21 V B@
Ter5eros
. EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
+ ) 12< 11
+ (
+)$/()* )) 12632,2 2
(an5o Inter.an
CTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS
11 2421
+)$/()* )) 12632,2 2
Emitidas en 5artera *a>a COR*AC S6A6 21 V B@
, EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
+ ) 12= 11
+ (
(an5o de la Na5i8n
+$+1)*) ) 161@2,22
CTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS
11 2421
Emitidas en 5artera
+$+1)*) ) 161@2,22
Deositan Reten5i8n de 21VB@ COR*AC S6A6
CTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS
+ ( 11
Emitidas en 5artera
1$(/)*) ) @632,22
<
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 1
0 )
I$" V Cuenta *roia
+$(/)*) ) 1632,22
0$)))*) )
VENTAS
=2< 1 2<21
Ter5eros
=6222,22
Ser?i5io de "i>ilan5ia a CERRO "ERDE 21 VBB
/ EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
+ ) 12= 11
+ (
1(/*))
(an5o de la Na5i8n
@3,22
CTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS
11 2<21
1(/*))
Emitidas en 5artera
@3,22
Reten5i8n S*OT de CERRO "ERDE 21 V BB
.2($,.) .2($,.) *-) *-) .2($,.) .2($,.) FOLIO ( *-) *-)
VAN
FOLIO .
VIENE 0 EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
+ ) 12< 11
+ (
(an5o Inter.an
0$,.,*) ) =6<4<,22
CTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS
11 2<21
0$,.,*) )
Emitidas en 5artera
=6<4<,22
CERRO "ERDE a>a 21 V BB
1 / ) 324 1
UniGormes
<6@22,22
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 11
,
,$1))*) )
COMPRAS
I$" V Cuenta *roia
1/,*)) @3<,22
CTAS POR PA4AR COMERCIALES <
9
-$//,*)
(
TERCEROS
<1 2921
)
Emitidas
9633<,22
CO'*RA DE *ONC;OS F (ORSE$UIS 21V1
2 ( -
MATERIALES AU6ILIARES* SUMINISTROS 7 REPUESTOS 9 <1
/ +
UniGormes
,$1))*) ) <6@22,22
,$1))*) )
VARIACION DE E6ITENCIAS
314 Suministros <6@22,22 2921 *or destino de la 5omra de suministros
+) CTAS POR PA4AR COMERCIALES < TERCEROS
, ( <1
+ )
Emitidas
-$//,*) ) 9633<,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
12< 11 2921
(an5o Inter.an
-$//,*) ) 9633<,22
*or el destino al >asto
++ MATERIALES AU6ILIARES* SUMINISTROS 7 REPUESTOS
/ ) 324
Utiles de Es5ritorio
+(/*,0 13,<=
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 11
, (
I$" V Cuenta *roia
((*0/ ,=3
CTAS POR PA4AR COMERCIALES < TERCEROS <1
2321
Emitidas
+,2*(. 1
Comra de Jtiles de es5ritorio a *ERE% 2 V 999@
FOLIO , ,+/$+,+ ,+/$+,+ *0. *0. ,+/$+,+ ,+/$+,+ FOLIO . *0. *0.
VAN VIENE
3
+( ( -
MATERIALES AU6ILIARES* SUMINISTROS 7 REPUESTOS 9 <
)tiles de es5ritorio
/ +
+(/*,0 13,<=
VARIACION DE E6ITENCIAS
314 2321
Suministros
+(/*,0 13,<=
*or el destino a alma5én
+. CTAS POR PA4AR COMERCIALES < TERCEROS
, ( <1
+ )
Emitidas
1
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO Caa
121 2321
+,2*(.
+,2*(. 1
*a>o a *ERE% V 2 V 999@
+, / )
-$,))*) )
COMPRAS 324 1
UniGormes
96<22,22
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 1
Imuesto >eneral a las ?entas
, (
20(*)) B=,22
CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
Emitidas
/$.0(*) ) 364=,22
Comra de 5hale5os, >orras, antalon a $ERALDINE 21
2321
+( -
MATERIALES AU6ILIARES* SUMINISTROS 7 REPUESTOS 9 <1
/ +
UniGormes
-$,))*) ) 96<22,22
-$,))*) )
VARIACION DE E6ITENCIAS 314
Suministros
96<22,22
=
2321
*or el destino a alma5én
+/ CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
, ( <1
+ )
Emitidas
/$.0(*) ) 364=,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
12< 11 2321
(an5o Inter.an
/$.0(*) ) 364=,22
*or el a>o a $ERALDINE EIRL 2V<21 C;921
,.,$-/+ ,.,$-/+ *,. *,. FOLIO , ,.,$-/+ ,.,$-/+ *,. *,.
VAN
FOLIO -
VIENE +0 / )
COMPRAS 324 1
(--*))
UniGormes
99,22
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 11
, (
I$" V Cuenta *roia
,-*2) <9,B2
CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
2=21
Emitidas
.))*2) 422,B2
Comra de >uates a INDUSTRIA DE LA $ALA V 21 V <93
+1 ( -
MATERIALES AU6ILIARES* SUMINISTROS 7 REPUESTOS 9 <1
/ +
UniGormes
(--*)) 99,22
(--*))
'ateria *rima Indire5ta 31 4
UniGormes
99,22
+2 CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
, ( <1
Emitidas
.))*2) 422,B2
@
+ )
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO 12< 11
(an5o Inter.an
.))*2) 422,B2
*a>o a INDUSTRIA DE LA $ALA V 21V<93 C;92
2=21
() / )
COMPRAS 324 1
,-)*))
UniGormes
<92,22
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 11
I$" V Cuenta *roia
, (
1+*)) -.+*))
@1,22
CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
Emitidas
2@21
941,22
Comra de 5aGarena, asamontaa a CREACIONES $ANSITO
(+ ( -
MATERIALES AU6ILIARES* SUMINISTROS 7 REPUESTOS 9 <1
/ +
UniGormes
,-)*)) <92,22
VARIACION DE E6ITENCIAS 314 2@21
Suministros
,-)*)) <92,22
*or el in>reso a alma5én
,./$.22 ,./$.22 *(. *(. ,./$.22 ,./$.22 FOLIO *(. *(.
VAN
FOLIO /
VIENE (( CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
, ( <1
+ ) 12< 11 2@21
Emitidas
-.+*)) 941,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO (an5o Inter.an
-.+*)) 941,22
*a>o a CREACIONES $ANSITO 2V14=@ C;924
B
(. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS
+ ( 11
++$1))* )) 116@22,2 2
Emitidas
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR I$" V Cuenta *roia 16@22,22
, )
0 )
+$1))*) )
+)$)))* ))
VENTAS
=2< 1 1121
126222,2 2 Ser?i5io ?i>ilan5ia a COR*AC 21V422
Ter5eros
(, EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
+ ) 12= 11
(an5o de la Na5i8n
+ (
+$1))*) ) 16@22,22
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS 11
Emitidas
1121
+$1))*) ) 16@22,22
De8sito reten5i8n COR*AC 21V422
(EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
+ ) 12< 11
12632,2 2
(an5o Inter.an
+ (
+)$/()* ))
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES < TERCEROS
11 1121
+)$/()* )) 12632,2 2
Emitidas Co.ro a COR*AC 21V422
(/ / )
COMPRAS 324 1
, )
+-)*))
UniGormes
192,22
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
42
(0*))
, ( <1 1121
I$" V Cuenta *roia CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
=,22
Emitidas
1==,22
+00*))
Comra de 42 5halinas a INALANA 21 V 2@
,/+$.(0 ,/+$.(0 *(. *(. FOLIO / ,/+$.(0 ,/+$.(0 *(. *(.
VAN
FOLIO 0
VIENE (0 ( -
MATERIALES AU6ILIARES* SUMINISTROS 7 REPUESTOS 9 <1
/ +
UniGormes
+-)*)) 192,22
VARIACION DE E6ITENCIAS
314 1121
Suministros
+-)*)) 192,22
*or el destino a alma5én
(1 CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
, ( <1
+ ) 121
Emitidas
1==,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO Caa
1121
+00*))
+00*)) 1==,22
*a>o a INALANA 21V22@
(2 / .
4ASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 34B 4
Ser?i5io Goto>raG+a - otros
+$)))*) ) 16222,22
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 11
, (
I$" V Cuenta *roia
+1)*)) 1@2,22
CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
Emitidas
+$+1)*) ) 161@2,22
oto>raG+as ?i>ilantes en interandino 21V<=@4B
41
.) 2 +
+$)))*) )
COSTOS POR DISTRIBUIR B14
0 2 =B1
Ser?i5ios restados or ter5eros / distri.uir CAR4AS IMPUTABLES A CTA DE COSTOS 7 4ASTOS Car>as imuta.les a 5ta de 5ostos >astos
1=21
16222,22
+$)))*) ) 16222,22
Destino al >asto
.+ CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
, ( <1
+ )
Emitidas
+$+1)*) ) 161@2,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO 121
1=21
Caa
+$+1)*) ) 161@2,22
*a>o en eGe5ti?o a INTERANDINO 21V<=@4B
FOLIO 1 ,/-$)+, ,/-$)+, *(. *(. ,/-$)+, ,/-$)+, FOLIO 0 *(. *(.
VAN VIENE .( / -
OTROS 4ASTOS DE 4ESTI;N 393
, ) <21 11
, (
Suministros TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR I$" V Cuenta *roia
(+*)+ 1,21
.*01 4,=@
MATERIAS PRIMAS <1
1=21
(,*02
Emitidas
<,=B
Comra li.ros 5onta.les a *ERE% V 21V931@
.. 2 ,
4ASTOS DE ADMINISTRACI;N B<9
Otros >astos de >esti8n V Administra5i8n
(+*)+ 1,21
4
0 2 1=21
CAR4AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO 7 4ASTOS *or el destino al >asto
, (
., CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
(+*)+
(,*02
Emitidas
+ ) 121 1=21
<,=B
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO Caa
(,*02 <,=B
*a>o eGe5ti?o a *ERE% 21V931@
.4ASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
/ . 34B 4
Ser?i5io de oo>raa - otros
-1*1( 9@,@
TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 11
, (
I$" V Cuenta *roia
+)*-2 12,9B
CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
<1 31
Emitidas
/2*,+ 3B,<1
*or el destino al >asto
./ 2 -
4ASTOS DE COMERCIALI8ACI;N B94
0 2 =B1 1=21
Ser?i5ios ter5eros V Comer5ialia5ion
CAR4AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTO 7 4ASTOS Car>as imuta.le a 5tas de 5ostos >astos
-1*1( 9@,@
-1*1( 9@,@
Imresiones en INDUSTRIA $RAICA 21VB32
,/-$(+. ,/-$(+. *)*),/-$(+. ,/-$(+. FOLIO 1 *)*)-
VAN
FOLIO 2
VIENE .0
44
, (
CUENTAS POR PA4AR COMERCIALES
/2*,+
EmItidas
+ )
3B,<1
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO Caa
1=21
/2*,+ 3B,<1
*a>o imresi8n a INDUSTRIA $RÁICA 21 V B32
.1 TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 11
+ )
I$" V Cuenta *roia
,$(+(*) ) <61,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO
12< 11 1@21
(an5o Inter.an
,$(+(*) ) <61,22
*a>o I$" DIC 21< V C;92<
.2 TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <21 11
+ )
I$" V Cuenta *roia
+$+/,*) ) 1613<,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO 12< 11 1@21
(an5o Inter.an
+$+/,*) ) 1613<,22
*a>o I$" OCT 21< V C;929
,) TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <24 1
+ )
EsSalud
($).2*) ) 624B,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO 12< 11 1@21
(an5o Inter.an
($).2*) ) 624B,22
*a>o EsSalud NO" 21< V C;92=
4<
,+ TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <24 1
+ )
EsSalud
+$010*) ) 16=@=,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO 12< 11 1@21
(an5o Inter.an
+$010*) ) 16=@=,22
*a>o EsSalud DIC 21< V C;92@
,( TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR
, ) <24 9
+ )
SCTR
+.(*)) 14,22
EFECTIVO 7 E'UIVALENTES DE EFECTIVO 12< 11 1@21
(an5o Inter.an
+.(*)) 14,22
*a>o SCTR DIC 21< V C;92B
,0,$/+/ ,0,$/+/ *,/ *,/ ,0,$/+/ ,0,$/+/ FOLIO 1 *,/ *,/
VAN
FOLIO 0
VIENE ,. 2 )
+$+/,*) )
COSTO DE PRODUCCI;N B2
0 2
'ano de o.ra dire5ta
1613<,22
CAR4AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 7 4ASTOS
421
+$+/,*) )
destino
,, / ( 31
4ASTOS DE PERSONAL* DIRECTORES 7 4ERENTES Remunera5iones
3B
(ene5ios so5iales de los tra.aadores
3=
Se>uridad F *re?isi8n So5ial F Otras Contri.u5iones
49
.0,*,) 6922,22 1B<,<2
, ) <24
Ré>imen De *resta5iones De Salud TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR INSTITUCIONES PUBLICAS
E"Salud , +
1@2,22
+1)*))
1@2,22
REMUNERACIONES 7 PARTICIPACIONES POR PA4AR <11
Re!uneracione" #or #a=ar
<19
Comensa5ion or tiemo de ser?i5io
421
+2,*,) 1B<6<
*or la lanilla de Emleados
,22*+-, *1/ ,22*+-, FOLIO 0 *1/
VAN
FOLIO 1
VIENE
,22*+-, *1/ ,22*+-, *1/
,2 )
COSTO DE PRODUCCI;N B24
.+1*(,
Costo Indire5to de a.ri5a5iYn 'ano de o.ra Indire5ta
0 2
41@,<
CAR4AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 7 4ASTOS
421
.+1*(,
destino
,/ 2 , 0 2
4ASTOS ADMINISTRATIVOS
-/*+/
CAR4AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 7 4ASTOS
421
-/*+/
destino
,0 / .
4ASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 349
AlHuiler
343
Ser?i5ios (asi5os
+)$())* )) 36222,22
Ener>ia ele5tri5a
46222,22
A>ua
43
TeleGono
/ -
1622,22
+$)))*) )
OTROS 4ASTOS DE 4ESTION 39B
, ) <21
, ( <1
Otros >astos de $esti8n Suministro de O5ina 16222,22 TRIBUTOS* CONTRAPRESTACIONES 7 APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES 7 DE SALUD POR PA4AR 4o9ierno Central Imuesto >eneral a las ?entas CUENTAS POR PA4AR COMERCIALESar
6213,22
+.$(+/* )) 14613,2 2
Emitidas 421
($)+/*) )
Ser?i5io de Ter5eros
FOLIO 2 -0/$201 -0/$201 *,) *,) -0/$201 -0/$201 FOLIO 1 *,) *,)
VAN VIENE ,2 2 , 0 2
+$/1)*) )
4ASTOS ADMINISTRATIVOS CAR4AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 7 4ASTOS
421
+$/1)*) )
destino
-) / 1
VALUACI;N 7 DETERIORO DE ACTIVOS 7 PROVISIONES 3@1
+)$-/)* ))
Dere5ia5i8n Dere5ia5i8n de Inmue.les, 'aHuinaria - EHuio Q Costo EHuio di?ersos Dere5ia5ion de eHuio de es5a
. 2
DEPRECIACI;N* AMORTI8ACION 7 A4OTAMIENTO ACUMULADOS 4B1
Dere5ia5ion A5umulada Inmue.les, 'aHuinaria - EHuio Q Costo
4=
126932,2 2
+)$-/)* ))
EHuio di?ersos
411
126932,2 2 *or la ro?ision de la dere5ia5ion de a5ti?o o
411
destino
Dere5ia5ion de eHuio de es5a
FOLIO +)
/12$0/- /12$0/*(/ *(/ /12$0/- /12$0/FOLIO 2 *(/ *(/
VAN VIENE -( / 1
VALUACI;N 7 DETERIORO DE ACTIVOS 7 PROVISIONES 3@1
2$)))*) )
Dere5ia5i8n Dere5ia5i8n de Inmue.les, 'aHuinaria - EHuio Q Costo EHuio di?ersos
. 2
B6222,22
DEPRECIACI;N* AMORTI8ACION 7 A4OTAMIENTO ACUMULADOS 4B1
411
Dere5ia5ion A5umulada Inmue.les, 'aHuinaria - EHuio Q Costo EHuio di?ersos
2$)))*) )
B6222,22
*or la ro?ision de la dere5ia5ion de eHuio
-. 2 )
0$/-)*) )
COSTO DE PRODUCCI;N B24
Costo indire5to de Ga.ri5a5ion Otros >astos indire5tos de Ga5.ri5a5i8n Dere5ia5ion de EHuio
0 2 411
=6392,22
CAR4AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 7 4ASTOS
0$/-)*) )
destino
-, 2 , 0 2 411
4ASTOS ADMINISTRATIVOS CAR4AS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS 7 4ASTOS destino
4@
+$.-)*) ) +$.-)*) )
FOLIO +)
1-)$.2+ 1-)$.2+ *0*0FOLIO 2 1-)$.2+ 1-)$.2+ *0*0-
VAN VIENE -/ 2
COSTO DE VENTA 3B 91
( +
1+-*2(
Ter5eros
@19,B
PRODUCTOS TERMINADOS 19
1+-*2(
E/isten5ias de ser?i5ios terinados
411
@19,B
*or el 5osto de ?enta
TOTAL
FOLIO 2
1-+$()0 1-+$()0 */0 */0
LI(RO 'AFOR FEC&A
LB< ASTO DOCUMENTO
4LOSA DEL ASIENTO
REF$
CAR4O
ABONO
SALDO
+)+ CA>A 21212 19 21212 19 11212 19 1=212 19 1=212 19 1=212 19 9212 19 9212 19
21V 21221 21V 21211 21V 212 21V 212< 21V 2123 21V 212@ 21V 212<4 21V 212<9
BBV IN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
RE V 21
21 222V 999@
*A$O A *ERE%
RE V *A$O CA0A
21 21V22@
*A$O A INALANA
RE V CA0A
21221V<=@4B *AO EN EECTI"O
RE V CA0A
21 221V931@
*AO EN EECTI"O
RE V CA0A
21 21VB32
*A$O A I'*RESIPN
RE V CA0A
21 2V@94
*A$O ANDINA
RE V CA0A
21 221V9B2
*A$O A 0UAN A*A%A
4B
461=2,22
V
461=2,22
1
4622,==
1==,22
6@<4,==
161@2,22
16334,==
<,=B
1634@,B@
3B,<1
1693B,9=
12B,2@
16<32,
3212 19 @212 13
21V 21291 21V 2123
RE V CA0A
1< 21V 44@=4==
*A$O A SEDA*AL
RE V CA0A
12B124@<43
*A$O A 'O"ISTAR
4,22
16<@,
42,22
164B@,
B,=9
1643@,=<
V
=<6133,14
@@,3
=<62==,91
+),++ BANCO INTERBAN? 21212 19 21212 19 24212 19 2<212 19 29212 19 23212 19 2=212 19 2@212 19 11212 19 1@212 19 1@212 19 1@212 19 1@212 19 1@212 19 1B212 19 1B212 19 1B212 19 9212 19 3212 19 3212 19 3212 19 =212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21221 21V 212=9 21V 21224 21V 2122= 21V 2122B 21V 21214 21V 21219 21V 2121= 21V 2122 21V 212B 21V 21242 21V 21241 21V 2124 21V 21244 21V 21243 21V 2124B 21V 212<1 21V 212<= 21V 212
BBV IN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
C;V91@
*A$O SANCION *A$A COR*AC
21V221V2B@
RI CO(RO
*A$O A COR*AC
RI
21 2212BB
CERRO "ERDE
C; C; 922
12121<993
O0EDA SE$URIDAD
C;V921
122<21
*A$O $ERALDINE
C;V92
12221<93
*A$O INDUSTRIA
C;V924
12214=@
*A$O A CREACIONES
RIVCO(RO
1221422
CO(RO A COR*AC
C;VC;92<
*A$O I$" DICI
C; C; 92<
*A$O I$" OCTU(RE
C; C; 929
*A$O ESSALUD NO"
C; C; 92=
*A$O ESALUD DIC
C; C; 92@
*A$O SCTR DIC
C; C; 92B
2122V421
*A$A CORAC
RI CO(RO
21221V42
*A$A COR*AC
C; C; 912 C; C; 911 C; C; 91
2119V 1B=4<2 1<221V 1<39 1<9V 1B@313<
12632,22
@<63B=,91
=6<4<,22
B6141,91
RI CO(RO
21221V42<
*A$O (C*
RI CO(RO
21221V429
CO(RO A COR*AC
RI CO(RO
21221V423
*A$A (ANCO NACION
C; C; 914
REV RE'UNERAC
*A$O *LLA *A$O A* INTE$RA
<2
364=,22
@262B9,91
422,B2
=B6=B<,31
941,22
=B634,31 @B6@@4,31
<61,22
@963=1,31
1613<,22
@<692=,31
624B,22
@6<3@,31
16=@=,22
@263@1,31
14,22
@269
12632,22
B36<=B,31
*A$O A 'O"ISTAR CO(RO A COR*AC
@36<3=,91
96412,22
*A$O A CLARO
21V221V424
9633<,22
12632,22
*A$O TELEONIA
RI CO(RO
C; C; 91<
=<6133,14
=,39
B3623,B3
43,22
B96B=2,B3
19,1
B96=99,=9
126492,22
1236129,=9
B6124,92
11962B,9
464=@,<<
11@69@=,3B
96499,22
146B<,3B 26=3B,31
12461=4,2@
@@,<4
12462@<,39
41212 19 41212 19 41212 19
FEC&A
21V 212= 21V 212=4 21V 212=<
C; C; 919
*A$O A* *RI'A
C; C; 913
*A$O A* *ROUTURO
C; C; 91=
*A$O A* ;A(ITAT
LB< ASTO DOCUMENTO
4LOSA DEL ASIENTO
REF$
1=B,B
126B2<,=4
3B1,9@
12614,19
164B2,<4
1226@,=
CAR4O
ABONO
SALDO
+)0++ BANCO DE LA NACION 24212 19 2<212 19 11212 19 1B212 19 1B212 19 3212 19 3212 19 =212 19 41212 19
21V 2122< 21V 21223 21V 2121B 21V 21249 21V 2124@ 21V 21294 21V 21293 21V 2129B 21V 2123<
RIVRETENCION
CO(RO
DE*OSITAN RETENCION
RIVRETENCION
1221VBB
RETENCION S*OT
RIVRETENCION
21221V422
DE*OSITO RETENCION
RIVRETENCION
21221V421
DE*OSITO RETENCION
RIVRETENCION
21221V42
RET S*OT COR*AC
RIVRETENCION
21221V424
RET S*OT (ANCO CREDITO
RIVRETENCION
21221V42<
RETEN COR*AC
RIVRETENCION
21221V429
*A$O A 0UAN A*A%A
RIVRETENCION
21221V423
RETE (ANCO NACION
161@2,22
V
161@2,22
@3,22
V
6223,22
161@2,22
V
461@3,22
9B2,22
V
46==3,22
161@2,22
V
<6B93,22
16192,22
V
36123,22
16211,92
V
=611=,92
4=9,4@
V
=6
9B9,22
V
@62@=,@@
116@22,22
V
116@22,22
12632,22
161@2,22
161@2,22
V
V
@632,22
@3,22
=6<4<,22
=6<4<,22
V
V
116@22,22
161@2,22
12632,22
12632,22
V
+(+( EMITIDAS EN CARTERA 21212 19 24212 19 24212 19 2<212 19 2<212 19 2<212 19 11212 19 11212 19 11212 19 1B212 19 1B212 19 1B212 19 1B212 19
21V 2122 21V 21224 21V 2122< 21V 21229 21V 21223 21V 2122= 21V 2121@ 21V 2121B 21V 2122 21V 2124< 21V 21249 21V 21243 21V 2124=
21V221V2B@
"ENTA
SER" "I$ILANCIA
21V221V2B@
RI CO(RO
*A$A COR*AC
21V221VB@
CO(RO
DE*OSITAN RET
21V221VBB
SER"ICIO "I$ILANCIA
RIVRETENCION
21V221VBB
RETENCION S*OT
RI
21V221VBB
CERRO "ERDE
21V221V422
SER" "I$ILANCIA
RIVRETENCION
21V221V422
DE*OSI RETE
CO(R
21V221V422
CO(RO COR*AC
21V221V421
SER" "I$ILANCIA
RETENCION
21V221V421
DE*OSITO (CO
CO(RO
21V221V421
*A$A COR*AC
21V221V42
SER" "I$ILANCIA
<1
@632,22
116@22,22
96B22,22
116@22,22
96B22,22 9B2,22
96412,22
96412,22
V 116@22,22
1B212 19 1B212 19 3212 19 3212 19 3212 19 3212 19 3212 19 3212 19 =212 19 =212 19 =212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 2124@ 21V 2124B 21V 2129 21V 21294 21V 2129< 21V 21299 21V 21293 21V 2129= 21V 2129@ 21V 2129B 21V 21232 21V 21234 21V 2123< 21V 21239
RETENCION
21V221V42
RTENCION S*OT COR*AC
CO(RO
21V221V42
*A$A COR*AC
21V221V424
COR*AC T
RETENCION
21V221V424
RETENCION S*OT
CO(RO
21V221V424
CO(RO COR*AC
21V221V42<
(ANCO DE CREDITO
RETENCION
21V221V42<
RETENCION S*OT
CO(RO
21V221V42<
*A$O (ANCO
21V221V429
COR*AC T
RETENCION
21V221V429
RETENCION S*OT
CO(RO
21V221V429
*A$A COR*AC
21V221V423
(ANCO DE LA NACION
RETENCION
21V221V423
RETENCION S*OT
CO(RO
21V221V423
*A$O (ANCO
161@2,22
12632,22
12632,22
V
116922,22
116922,22 16192,22
126492,22
126492,22
V
126119,22
126119,22 16211,92
B6124,92
B6124,92
V
46=94,@
46=94,@ 4=9,4@
464=@,<<
464=@,<<
V
96B92,22
96B92,22 9B9,22
96499,22
96499,22
V
V
=6=,22
+12 OTROS 4ASTOS CONTRATADOS 6 ANTICIPADO 41212 21V 19 212==
FEC&A
DIERIDO
LB< ASTO DOCUMENTO
DIERI'ENTO
4LOSA DEL ASIENTO
REF$
=6=,22
CAR4O
ABONO
SALDO
(+- E6ISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 212@4 21V 212@< 21V 212@3 21V 212@=
COSTOS
COSTO DEL SER"ICI
COSTOS
COSTO DE "ENTAS
UTILIDADES UTILIDADES
REDISTRI(UCION UTILIDADES COSTO DE "ENTAS DE *ARTIC UTILIDADES
B69=2,4
@19,B
V
B69=2,4
B69=2,4
V
V
@19,B
@19,B
V
V
99,22
(-(,+ UNIFORMES 21212 19 29212 19 23212 19
21V 2121< 21V 2122@ 21V 2121
21V2221V<93
CO'*RA $UANTES
21V221V21<993
O0EDA SE$URIDAD
21V22V<21
CO'*RA C;ALECO
<
99,22 <6@22,22
96299,22
96<22,22
126<99,22
2@212 19 11212 19 41212 19
21V 21213 21V 2121 21V 212=3
21V22V14=@
CO'*RA CAARENA
21V221V22@
CO'*RA 42 C;ALINAS
C ONSU'O
CONSU'O SLI(RO
<92,22 192,22
126B29,22 =6@@<,22
V
116299,22 461=1,22
(-(,( UTILES DE ESCRITORIO 3212 19 41212 19
21V 21212 21V 212=3
21V22V999@
CO'*RA UTILES ESCRITORIO
BBVCONSU'OS
CONSU'OS SLI(RO
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
13,<=
V
13,<=
13,<=
V
6222,22
V
6222,22
4@64@B,1
V
4@64@B,1
96=2,22
V
96=2,22
=64B,22
V
=64B,22
46222,22
V
46222,22
..++ COSTO 21212 21V 19 21221
..(++ COSTO DE AD'UISICION OCONSTRUCCION 21212 21V 19 21221
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
..-++ COSTO 21212 21V 19 21221
../++ COSTO 21212 21V 19 21221
../(+ COSTO 21212 21V 19 21221
../2+ COSTO 21212 21V 19 21221
96B2=,13
96B2=,13
.2+. INMUEBLE MA'UINARIA 7 E'UIPO
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
B6@3,3=
VB6@3,3=
162@,29
V162@,29
.2+.+ EDIFICACIONES 21212 21V 19 212=@
BBVDE*RECIACION
ESTI'ACION DE*RECIACION
,)++ IMPUESTO 4ENERAL A LAS VENTAS
<4
1B212 21V 19 212<2
21V19V1B=4<2
SER"ICIO TELEONICO
4=,29
4=,29
,)+++ I4V
21V 21221 21V 2122 21V 2121< 21V 21229 21V 2122@ 21V 21212 21V 2121 21V 21213 21V 2121@ 21V 2121 21V 2124 21V 2129 21V 212= 21V 212B 21V 21242 21V 2124< 21V 2124= 21V 212< 21V 212<< 21V 212<3 21V 212<@ 21V 2129 21V 21299 21V 2129@ 21V 21231 21V 21234
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIOSER" "I$ILANCIA
21V221V2B@
SER"6 "I$ILANCIA
21V2221V<93
CO'*RA $UANTES
21V221VBB
SER" "I$ILANCIA
21V221V21<993
O0EDA SE$URIDAD
21V22V999@
CO'*RA DE UTILES
21V22V<21
CO'*RA DE C;ALECO
21V22V14=@
CO'*RA DE CAARENA
21V221V422
SER"ICIO DE "I$ILANCIA
21V221V22@ 21V221V<=@4B
CO'*RA DE 42 C;ALINAS OTO$RAIAS "I$ILANTES
21V221V931@
CO'*RA DE LI(ROS
21V221VB32
I'*RESIONES
92<
*A$O I$"DIC
929
*A$O I$" OCTU(RE
21V221V421
SER" "I$ILANCIA
21V221V42
SER" "I$ILANCIA
21V22V@94
ANDINA DE TURIS'O
21V221V92
0UAN A*A%A
1<221V1<39
TELEONIA CLARO
1
'O"ISTAR *U(LICIDAD
21V221V424
COR*AC
21V221V42<
(ANCO DE CREDITO
21V221V429
COR*AC
21V22BV124@<43
'O"ISTAR *U(LICIDAD
21V221V423
(ANCO DE LA NACION
<<
@6=4<,22
V@6=4<,22
16@22,22
V12694<,22
<9,B2
V126<@@,12 1632,22
V116=<@,12
@3<,22
V126@@<,12
,=3
V126@31,4<
B=,22
VB6@@B,4<
@1,22
VB6@2@,4< 16@22,22
V11632@,4<
=,22
V1169@1,4<
1@2,22
V116<21,4<
4,=@
V1164B=,93
12,9B
V1164@3,B=
<61,22
V=61=<,B=
1613<,22
V36212,B= B22,22
V36B12,B=
16@22,22
V@6=12,B=
13,3<
V@63B<,44
<,@@
V@63@B,<9
43,22
V@6394,<9
@,B
V@639,13 16=9<,<
V1264=B,<2
169<,B=
V116B,4=
9=,3
V16
<,9<
V16
V1464B@,2@
,)++, I4V
IN"ENTARIO INIC
IN"ENTARIO INICIAL
V
@1642,B2
V@1642,B2
V
<6@3@,=
V<6@3@,=
V
96<3<,29
V96<3<,29
,)+0+ RENTA DE TERCERA CATE4ORIA 21212 21V 19 21221
IN"ENTARIO INIC
IN"ENTARIO INICIAL
,).+ ESSALUD 21212 19 1@212 19 1@212 19 41212 19
212122 1 212124 1 212124 212123 3
IN"ENTARIO INICIAL
IN"ENTARIO INICIAL
C; C;92=
*A$O ESSALUD
C; C;92@
*A$O ESSALUD
BBV*LANILLA
*LANILLA RE'NEAC
IN"ENTARIO INICIAL
IN"ENTARIO INICIAL
*LANILLA
*LLA RE'UNERACIONES
IN"ENTARIO INICIAL
IN"ENTARIO INICIAL
C; C; 92B
*A$O SCTR
*LANILLA
*LLA RE'UNERACIONES
624B,22
V46<9,29
16=@=,22
V1634@,29 61<3,92
V46=@<,99
162<4,33
V162<4,33
<13,22
V16<9B,33
14,22
V14,22
,).( ONP 21212 19 41212 19
212122 1 21V 21233
V
,).- SCTR 21212 19 1@212 19 41212 19
21V 21221 21V 21244 21V 21233
V 14,22
V 1BB,3@
V1BB,3@
6492,43
V6492,43
633<,4B
V9621<,=9
@@,<4
V
V<6B3,4
1=B,B
V
V<6=<3,<2
3B1,9@
V
V<629<,@
164B2,<4
V
V633<,4B
26=3B,31
V26=3B,31
,)0 ADMINISTRADORES DE FONDOS DE PENSIONES 21212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21221 21V 212233 21V 212=1 21V 2122= 21V 212=4 21V 212=<
BBVIN"ENTARIO
IN"ENTARIO INICIAL
*LANILLA
*LLLA RE'UNERACIONES
C; 91<
*A$O A* INTE$RA
C; 919
*$O A* *RI'A
C; 913
*A$O A* *ROUTURO
C; 91=
*A$O A* ;A(ITAT
,+++ SUELDOS 7 SALARIOS POR PA4AR 41212 19 41212 19
212123 3 212123 =
*LLA
*LLA RE'UNRACIONES
C; 914
*A$O DE *LLA
<9
26=3B,31
V
,++, 4RATIFICACIONES POR PA4AR 41212 21V 19 212=2
ESTI'ACION DE $RATIICACIONES
$RATIIC
V
46B=9,1=
V46B=9,1=
162<1,32
V162<1,32
16B@3,=1
V462@,41
162<9,<1
V162<9,<1
36@=3,B2
V36@=3,B2
16B@3,=1
V@6@34,31
1
V
1
V
422,B2
V191,3=
V
9633<,22
V96@19,3=
9633<,22
V
V191,3=
V
1
V422,B2
V
364=,22
V363=,B2
364=,22
V
V422,B2
422,B2
V
2,22
941,22
V941,22
V
2,22
V
1==,22
V1==,22
1==,22
V
2,22
V
161@2,22
V161@2,22
161@2,22
V
2,22
V
<,=B
V<,=B
<,=B
V
2,22
,++- VACACIONES POR PA4AR 21212 19 41212 19
21V 21221 21V 2123@
IN"ENTARIO
IN" INIC
"ACACIONES
ESTI'ACION "ACAIONES
,+.++ PARTICIPACION DE UTILIDADES 41212 21212@ 19 9
UTILIDADES
*ARTIC DE UTILIDADES
IN"ENTARIO
IN" INIC
CTS
ESTI'ACION CTS
V
,+-+ CTS 21212 19 41212 19
21V 21221 21V 2123B
,(+( EMITIDAS 21212 19 21212 19 29212 19 29212 19 23212 19 23212 19 2=212 19 2@212 19 2@212 19
21V 21211 21V 21221< 21V 2122@ 21V 2122B 21V 21212 21V 2121 21V 21214 21V 21219 21V 2121=
REV21
*A$O A*ERE%
21V2221V<93
CO'*RA $UANTES
21V221V21<993
O0EDA SE$URIDAD
922 21V22V999@
CO'*RA UTILES
21V22V<21
CO'*RA C;ALECO
21V 212 21V 2124 21V 212< 21V 2129 21V 2123 21V 212=
921
*A$O A $ERALDI"E
92
*A$O INDUSTRIA
21V22V14=@
11212 21V 19 2121 11212 19 1=212 19 1=212 19 1=212 19 1=212 19 1=212 19
O0EDA SE$URIDAD
CO'*RA DE CAARENA
924
V *A$O A CREACIONESCO'*RA 42 941,22 C;ALINAS
21V221V22@
CO'*RA 42 C;ALINAS
*A$O DE CA0A
*A$O A INALANA
21V221V<=@4B
OTO$RAIAS
CA0A
*A$O EN EECTI"O
21V221V931@
CO'*RA DE LI(ROS CONTA(LES
CA0A
*A$O EN EECTI"O
<3
1=212 19 1B212 19 1B212 19 9212 19 9212 19 9212 19 9212 19 9212 19 9212 19 3212 13 3212 13 3212 13 3212 13 3212 13 @212 19 @212 19 @212 19
21V 212@ 21V 212<2 21V 212<1 21V 212< 21V 212<4 21V 212<< 21V 212<9 21V 212<3 21V 212<= 21V 212<@ 21V 212
21V221VB32
I'*RESIONES EN INDUSTRIA
CA0A
*A$O EN I'*RESIPN
21V19V1B=4<2
TELEONIA6
912
*A$O DE TELEONIA
21V222V@94
ANDINA DE TURIS'O
CA0A
*A$O ANDINA
21V221V9B2
0UAN A*A%A
CA0A
*A$O A 0UNA
1
CLARO *ERU
911 1
*A$O A CLARO 'O"ISTAR *A$O A 'O"ISTAR
1
SEDA*R
CA0A
*A$O A SEDA*AR
21V221V424
COR*AC
21V22BV124@<43
'O"ISTAR
CA0A
'O"ISTAR
V
3B,<1
V3B,<1
3B,<1
V
2,22
V
=,39
V=,39
=,39
V
2,22
V
12B,2@
V12B,2@
12B,2@
V
2,22
V
4,22
V4,22
4,22
V
2,22
V
43,22
V43,22
43,22
V
2,22
V
19,1
V19,1
19,1
V
2,22
V
42,22
V42,22
42,22
V
2,22
V
B6=<9,=3
VB6=<9,=3
V
B,=9
VB6==9,91
B,=9
V
VB6=<9,=3
<6@=,
V<6@=,
1946414,=
V1946414,=
3162<,@@
V3162<,@@
,/22 OTRAS CTA POR PA4AR 21212 21V 19 21221
IN"ENTARIO
IN" INIC
-)++ ACCIONES 21212 21V 19 21221
IN"ENTARIO
IN" INIC
-2++ UTILIDADES ACUMULADAS 21212 21V 19 21221
IN"ENTARIO
IN" INIC
-2(( 4ASTOS DE A@OS ANTERIORES 21212 21V 19 212=9
91@
*A$O SANCION AD'INISTRATI"A
@@,3
@@,3
/).(+ UNIFORMES 21212 21V 19 2121< 29212 21V
21V2221V<93
CO'*RA DE $UANTES
21V221V21<993
O0EDA SE$URIDAD
<=
99,22
V
99,22
19 2122@ 23212 19 2@212 19 11212 19
21V 2121 21V 21213 21V 2121
21V22V<21
CO'*R DE C;ALECO
21V22V14=@
CO'*RA DE CAARENA
21V221V22@
CO'*RA 42 C;ALINAS
<6@22,22
V
96299,22
96<22,22
V
126<99,22
<92,22
V
126B29,22
192,22
V
116299,22
13,<=
V
13,<=
V
99,22
V99,22
V
<6@22,22
V96299,22
V
13,<=
V961@1,<=
V
96<22,22
V1269@1,<=
V
<92,22
V116241,<=
V
192,22
V1161@1,<=
@6212,<=
V
V461=1,22
V
=6=,22
V1264B@,22
46@92,22
V
46@92,22
46B=9,1=
V
46B=9,1=
16B@3,=1
V
16B@3,=1
162<9,<1
V
162<9,<1
61<3,92
V
61<3,92
/).(( UTILES DE ESCRITORIO 23212 21V 19 21212
21V222V999@
UTILES DE ESCRITORI
/+.( SUMINISTROS 21212 19 29212 19 23212 19 23212 19 2@212 19 11212 19 41212 19 41212 19
21V 2121< 21V 2122@ 21V 21212 21V 2121 21V 21213 21V 2121 21V 212=3 21V 212==
21V2221V<93
CO'*RA DE $UANTES
21V221V21<993
O0EDA SE$URIDAD
21V22V999@
CO'*RA DE UTILES
21V222V<21
CO'*RA DE C;ALECO
21V22V14=@
CO'*RA DE CAAERNA
21V221V22@ CONSU'OS DIERIDO
CO'*RA DE 42 C;ALINAS CONSU'O DE LI(ROS CONTD DIERIDO E $ASTOS DE UNIOR'ES
/(++ SUELDOS 7 SALARIOS 41212 21V 19 21233
*LANILLA
*LLA RE'UNE
/(+, 4RATIFICACIONES 41212 21V 19 212=2
$RATIICACIONES
ESTI'ACION
/(+- VACACIONES 41212 21V 19 2123@
"ACACIONES
ESTI'ACION
/((- PARTICIPACION DE UTILIDADES 41212 21V 19 212@9
UTILIDADES
STI'ACION *ARTICI*ACIO
/(0+ RE4IMEN D PRESTACION DE SALUD 41212 21V 19 21233
*LANILLA
*LLA6
/(0. SCTR
<@
41212 21V 19 21233
*LANILLA
*LLA6 RE'UNERACIONES
CTS
ESTI'ACION
1BB,3@
V
1BB,3@
/(2+ CTS 41212 21V 19 2123B
16B@3,=1
16B@3,=1
/.+( /.+( CORRE ORREOS OS 9212 21V 19 212<
21V22V@94
ANDINA DE TURIS'O
B,<<
V
B,<<
9,1
V
9,1
42,22
V
42,22
49,32
V
49,32
/.(, /.(, MERC MERCAD ADOT OTEC ECNI NIA A 2212 21V 19 21231
21V22 21V22BV BV124 124@<4 @<43 3
'O"IS 'O"ISTR TRA A *U(L *U(LIC ICID IDAD AD
1
SED SEDA*AL A*AL
/./. A4UA 3212 9
21V 21292
/./, /./, TELE TELEFO FON NO 1B212 19 9212 19 3212 19
21V 212<2 21V 212<3 21V 212<@
21V19 21V19V V1B= 1B=4< 4<2 2
SER"I SER"ICIO CIO TELE TELEO ONIC NICO O
1
CLERO
1
'O"IS 'O"IST TAR
22,22
<49,32
1@3,B
3,9
/.2. SERVICI SERVICIO O DE FOTO4 FOTO4RAFI RAFIA A 7 OTROS OTROS 1=212 19 1=212 19
21V 2124 21V 212=
21V221V<=@4B
OTO$RAIAS
21V221VB32
I'*RESIONES
16222,22
V
9@,@
16222,22 1629@,@
/-/ /-/ SUMI SUMINI NISR SRTO TOS S 1=212 19 9212 19
21V 21233 21V 212<<
21V221V931@
CO'*RA DE LI(ROS
21V221V9B2
0UAN A*A%A
1,21
V
=,1
1,21 <@,14
/1+,+ /1+,+ EDIFI EDIFICA CACI CION ONES ES 41212 21V 19 212=@
DE*RECIACION
ESTI'ACION
9B9,B=
V
9B9,B=
<=,3=
V
<=,3=
/1+,, /1+,, MUEB MUEBLES LES 7 ENSER ENSERES ES 41212 21V 19 212=@
DE*RECIACION
ESTI'ACION
/1+,/1+,- E'UI E'UIPOS POS DIVE DIVERSO RSOS S 41212 21V
DE*RECIACION
ESTI'ACION
19 212=@
<4@,<1
V
<4 <4@,<1
B69=2,4
V
B69=2,4
/2(/2(-+ + TERC TERCER EROS OS 41212 19 41212 19
21V 212@< 21V 212@=
COSTOS
COSTO DE "ENTAS
UTILIDADES
COSTOS*ARTC UTLILDADES
@19,B
4264@3,19
0),+ 0),+ TERC TERCER EROS OS 21212 19 2<212 19 11212 19 1B212 19 1B212 19 3212 19 =212 19 41212 19
21V 2122 21V 21229 21V 2121@ 21V 2124< 21V 2124= 21V 21299 21V 2129@ 21V 21234
21V221V2B@
SER"6 "I$ILANCIA
21V221V2BB
SER"6 "I$ILANCIA
21V221V2422
SER"6 "I$ILANCIA
21V221V2421
SER"6 "I$ILANCIA
21V221V2424
SER"6 "I$ILANCIA
21V221V242<
(ANCO DE CREDITO
21V221V2429
COR*AC
21V221V2423
(ANCO DE LA NACIO
V
126222,22
V126222,22
V
=6222,22
V1=6222,22
V
126222,22
V=6222,22
V
96222,22
V46222,22
V
126222,22
V<6222,22
V
@69=,24
V9269=,24
V
461@1,2
V946=94,4
V V
962<,4=
V9@6=B9,32
V
B69=2,4
VB69=2,4
V
@19,B
V4264@3,19
V
16222,22
V16222,22
V
1,21
V1621,21
V
9@,@
V162=B,@4
49,32
V16419,<4
B,<<
V16<2=,@=
=,1
V16<4<,BB
22,22
V1634<,BB
1@3,B
V16@1,B1
42,22
V16@91,B1
9,1
V16@==,1
361B3,1@
V@62=4,42
0++- E6ISTEN E6ISTENCIA CIAS S DE SERVICI SERVICIOS OS TERMINA TERMINADOS DOS 41212 19 41212 19
21V 212@4 21V 212@3
COSTOS
COSTO DEL E0ERCIICO
UTILIDADES
REDISTRI(UCION DE UTILIDADES
02+ CAR4AS CAR4AS IMPUTABLES IMPUTABLES A CTAS CTAS DE COSTOS COSTOS 7 4ASTOS 4ASTOS 1=212 19 1=212 19 1=212 19 1B212 19 9212 19 9212 19 9212 19 3212 19 3212 19 @212 19 41212 19
21V 2124 21V 2129 21V 212= 21V 212<2 21V 212< 21V 212<< 21V 212<3 21V 212<@ 21V 21292 21V 21231 21V 21233
IN"ENTARIOSER" "I$ILANCIA SER"6 SER"6 "I$ILANCIA "I$IL ANCIA CO'*RA $UANTES SER" "I$ILANCIA O0EDA SE$URIDAD CO'*RA DE UTILES CO'*RA DE C;ALECO CO'* O'*RA DE CAARE ARENA SER"I SER"ICIO CIO DE "I$ILA "I$ILANC NCIA IA CO'*RA DE 42 C;ALINAS OTO$RAIAS "I$ILANTES
92
41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212=3 21V 212=3 21V 212== 21V 212=@ 21V 212=B 21V 212=B 21V 212@2 21V 212@2 21V 212@1 21V 212@1 21V 212@ 21V 212@ 21V 212@4 21V 212@9 21V 212@3
CO'*RA DE LI(ROS
16B@3,=1
V426232,21
16B@3,=1
V462<3,=
46B=9,1=
V43621,@B
13,<=
V4361<@,43
=6@@<,22
V<<624,43
=6=,22
V
V436@29,43
V
162@,29
V4=6@@=,<1
1@3,3=
V
V4=6=22,=<
V
1@3,3=
V4=6@@=,<1
1622,22
V
V4363@=,<1
V
1622,22
V4=6@@=,<1
39=,22
V
V4=642,<1
V
39=,22
V4=6@@=,<1
=693,93
V
V126432,@9
V
=693,93
V4=6@@=,<1
B69=2,4
V
V@641=,1@
V
162<9,<1
VB643,9B
@19,B
V
V@69<3,3=
=6=,22
V
=6=,22
39=,22
V
=6@@<,22
V
=6=,22
39=,22
V
39=,22
V
16222,22
V
16222,22
22,22
V
1622,22
V
1622,22
V
I '*RESIONES I' *A$O I$"DIC *A$O I$" OCTU(RE SER" "I$ILANCIA SER" "I$ILANCIA ANDINA DE TURIS'O 0UAN A*A%A TELEONIA CLARO 'O"ISTAR *U(LICIDAD
COR*AC (ANCO DE CREDITO
REDISTRI(UCIO'
REDISTRI(UCION REDISTRI(UCION 'ANO DE O(RA COSTOS DEL SERICIO *ARTCI *ARTCI DE UTILIDADES UTILI DADES REDISTRI(UCION DE UTILIDADES
2+. CONSUMO CONSUMO DE SUMINISTROS SUMINISTROS REDISTRIBUIBL REDISTRIBUIBLES ES 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 212=3 21V 212=3 21V 212== 21V 212@1
CONSU'O
CONSU'O
CONSU'O
CONSU'O
DIERIDO
DIERI'IENTO
ERDI ERDIST STRI RI(U (UCI CION ON
REDI REDITR TRI( I(UC UCIO ION N
6
2+. SERVICI SERVICIOS OS PRESTADOS PRESTADOS POR POR TERCEROS TERCEROS 1=212 19 9212 19 41212 19
21V 2124 21V 212<3 21V 212@2
21V221V=B@4B
OTO$RAIAS
1
TELE TELEO ONI NIA A CLAR CLARO O
REDI REDIST STRI RI(U (UCI CION ON
REDI REDIST STRI RI(U (UCI CIN N
2+1 VALUACION ALUACION 7 DETERIORO DETERIORO ACTIVOS ACTIVOS NO FINANCIEROS FINANCIEROS REDISTRIBUIBLES REDISTRIBUIBLES
91
41212 19 41212 19
21V 212=@ 21V 212=B
DE*RECIACION
ESTI'ACION R
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
1@3,3=
V
1@3,3=
V
1@3,3=
V
1462<,@2
V
1462<,@2
BBB,32
V
1<62<,<2
BBB,32
V
1962<,22
6222,12
V
1=62<,12
V
1=62<,12
V
<6<21,32
V
<6<21,32
444,2
V
<6=4<,@2
444,2
V
9623@,22
333,=2
V
96=4<,=2
V
96=4<,=2
V
16=32,3<
V
16=32,3<
144,@
V
16@B4,B
144,@
V
62=,2
33,3@
V
6B4,@@
V
6B4,@@
V
16=32,3<
V
16=32,3<
144,@
V
16@B4,B
144,@
V
62=,2
33,3@
V
6B4,@@
V
6B4,@@
V
2((+ MANO OBRA CORPAC 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
*LANILA
*LLA
"ACAIONES
ESTI'CION
CTS
ESTI'ACION
$RATIICACIONES
ESTI'ACION
COSTOS
REDISTRI(UCION
6
V
2((( MANO OBRA BANCO DE CREDITO 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
*LANILA
*LLA
"ACAIONES
ESTI'CION
CTS
ESTI'ACION
$RATIICACIONES
ESTI'ACION
COSTOS
REDISTRI(UCION
6
V
2((. MANO OBRA CERRO VERDE 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
*LANILA
*LLA
"ACAIONES
ESTI'CION
CTS
ESTI'ACION
$RATIICACIONES
ESTI'ACION
COSTOS
REDISTRI(UCION
6
V
2((, MANO OBRA BANCO DE LA NACION 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
*LANILA
*LLA
"ACAIONES
ESTI'CION
CTS
ESTI'ACION
$RATIICACIONES
ESTI'ACION
COSTOS
REDISTRI(UCION
6
V
9
2((, MANO OBRA BANCO DE LA NACION 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 21233 21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
COSTOS
REDISTRI(UCION
COSTOS
COSTO DE SER"ICIO
UTILIDADES
*ARTICI*ACION
UTILIDADES
REDISTRI(UCION
6
11,21
V
11,21
=92,22
@3,21
<12,32
16=,31
1=62<,12
V
1@6<=3,=1
V
1@6<=3,=1
V
92B,@
V
92B,@
V
92B,@
V
V
11,21
V
2.+ CORPAC 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 21233 21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
COSTOS
REDISTRI(UCION
COSTOS
COSTO DE SER"ICIO
UTILIDADES
*ARTICI*ACION
UTILIDADES
REDISTRI(UCION
6
11,21 =92,22
@3,21
<12,32
16=,31
1=62<,12
V
1@6<=3,=1
V
1@6<=3,=1
V
92B,@
V
92B,@
V
92B,@
V
V
1@,3=
V
2.( BANCO DE CREDITO 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 21233 21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
COSTOS
REDISTRI(UCION
COSTOS
COSTO DE SER"ICIO
UTILIDADES
*ARTICI*ACION
UTILIDADES
REDISTRI(UCION
6
1@,3= 92,22
3@,3=
143,@@
<29,99
96=4<,=2
V
361<2,9
V
361<2,9
V
13B,<4
V
13B,<4
V
13B,<4
V
V
4=,4<
V
2.. MINERA CERRO VERDE 41212 19 41212 19 41212
21V 21233 21V 21233 21V
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
94
4=,4< 122,22
14=,4<
19 21233 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
9<,=3 COSTOS
REDISTRI(UCION
COSTOS
COSTO DE SER"ICIO
UTILIDADES
*ARTICI*ACION
UTILIDADES
REDISTRI(UCION
6
1B,12
6B4,@@
V
6<@9,B@
V
6<@9,B@
V
3@,9B
V
3@,9B
V
3@,9B
V
1@,39
V
1@,39
122,22
V
11@,39
9<,=3
V
1=4,<1
6B4,@@
V
6<3=,B
V
6<3=,B
V
3@,2@
V
3@,2@
V
3@,2@
V
V
B=,23
4629,22
V
4629,22
44,<
V
46@9,<
44,<
V
4691@,<@
<33,3=
V
46B@9,19
1<,49
V
<612B,92
V
2., BANCO DE LA NACION 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 21233 21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2 21V 212@
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
REDISTRI(UCION
COSTOS
REDISTRI(UCION
COSTOS
COSTO DE SER"ICIO
UTILIDADES
*ARTICI*ACION
UTILIDADES
REDISTRI(UCION
6
V
2,+ CONSUMO SUMINISTROS < ADMINISTRACION 41212 21V 19 21233
CONSU'OS
CONSU'O V LI(ROS
6
B=,23 V
2,( 4ASTOS DE PERSONAL < ADMINISTRACION 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19 41212 19
21V 21233 21V 21233 21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B
*LANILLA
*LANILLA
"ACACIONES
ESTI'ACION
CTS
ESTI'ACION
$RATIICACIONES
ESTI'ACION
UTILIDADES
*ARTICI*ACION
2,. SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS < ADMINISTRACION 3212 21V 19 21233
SEDA*AL
A$UA
42,22
V
42,22
1,21
V
1,21
=,1
V
<@,14
2,- OTROS 4ASTOS DE 4ESTION < ADMINISTRACION 1=212 19 9212 19
21V 21233 21V 21233
CO'*RA LI(ROS
CONTA(LE
0UAN A*A%A
LI(ROS CONTA(LES
9<
2,1 VALUACION 7 DETERIORO ACTIVOS 7 PROVICION < ADMINISTRACION 41212 21V 19 21233
DE*RECIACION
ESTI'ACION ENERO 19
4<3,44
V
4<3,44
2-+ CONSUMO DE SUMINISTROS 7 REPUESTOS < COMERCIALI8ACION 41212 21V 19 21233
CONSU'OS
CONSU'O LI(ROS
4<3,44
V
4<3,44
6213,92
V
6213,92
2-( 4ASTOS DE PERSONAL < COMERCIALI8ACION 41212 21V 19 21233 41212 19 41212 19 41212 19
*LANILLA
*LANILLA
"ACACIONES
ESTI'ACION
CTS
ESTI'ACION
$RATIICACION
ESTI'ACION
19<,11
61=2,31
19<,11
64<,=
42@,4<
6344,23
2-. SERVICIOS .ROS < COMERCIALI8ACION 1=212 19 1B212 19 9212 19 3212 19 @212 19 41212 19
21V 21233 21V 21233 21V 21233 21V 2123@ 21V 2123B 21V 212=2
REDISTRI(UCION
I'*RESIONES
REDISTRI(UCION
SER"ICIOS TELEONICO
REDISTRI(UCION
ANDINA TURIS'O
COSTOS
'O"ISTAR
COSTOS
*U(LICIDAD
UTILIDADES
*ARTICI*ACION
9@,@
V
9@,@
49,32
V
B<,<
B,<<
V
4@3,@3
1@3,B
V
9=4,=@
9,1
V
9B@,BB
129,1<
V
=2<,14
2-1 VALUACION 7 DETERIORO ACTIVOS 7 PROV$ < COMERCIALI8ACION 41212 21V 19 21233
DE*RECIACION
ESTI'ACION ENERO 19
99
9
V
9
;O0A DE TRA(A0O SUMAS DEL MA7OR
CUENTAS DEL MA7OR
DEBE
&ABER
SALDOS DEL MA7OR DEUDO ACREED R OR
12 EECTI"O
19@61<, <=6B49,3 1126=B, B9 1 4< V
1 CTAS Z CO(6
@26@=@,@ @26@=@,@ V
1@ SER"6 F OTROS =6=,22
CUENTAS DE 4ESTION DEBE
V
&ABER
V
=6=,22
CUENTAS DE BALANCE ACTIVO
PASIVO
1126=B,4 < V
B69=2, B69=2, 4 4 V
9 'AT6 AUZ6
1161@1,< = @6212,<= 461=1,22
461=1,22
44 IN'6 'A& F E&U6
@6<2@, 4=
@6<2@,4 =
4B DE*REC6
V
12643@,=
12643@,=
12643@,=
<2 TRI(UTOS
1<621@,= 11639B, B =
12=63<2, B4
12=63<2,B 4
<1 26=3B,3 936343,= RE'UNERACIONES 1 2
496@3=,2 B
496@3=,2 B
1964B4,2 9614@,= @
B6=<9,=3
B6=<9,=3
V
<6@=,
<6@=,
<6@=,
1946414, =
1946414, =
1946414, =
3162<,@ @
326B9<, 3
326B9<, 3
92 CA*ITAL
@6<2@, 4=
9B RESULT6 ACU'6
@@,3
32 CO'*RAS
1161@1,< =
31 "AR6 EZIST6
1@6<2@,< @6212,<= =
3 $ASTOS DE *ERSONAL 34 $ASTOS DE SER"6
1161@1,< =
V
V
1264B@,2 2 4<61<<,= =
16@@,BB
16@@,BB
16@@,BB
<@,14
<@,14
162@,29
162@,29
B69=2, 4 9@6=B9,3
V
1264B@, 22
4<61<<,= =
B69=2, 4
V
1161@1,< =
4<61<<,= =
39 OTROS $ASTOS <@,14 3@ "ALUAC6 F DETER6 162@,29 3B CTOS DE "TAS =2 "ENTAS
EE$ 44$ PP$ 6 FUNCION 4ANAN PERDIDA CIA
=6=,22
1 *TOS6 TER'6
< CTAS Z *A$6 <3 CTAS Z *A$6 DI"
EE$ 44$ PP$ 6 NATURALE8A PERDID 4ANAN A CIA
B69=2, 4 9@6=B9,3
B69=2,4 9@6=B9,
93
9@6=B9,
2
2
B69=2, 4
B69=2, B69=2, 4 4
=B CAR$AS I'*UTA(LES B1 COSTOS REDIST6
33643=,< =<63@<,3 3 <
@641=,1 @641=,1@ @
B6=2,3= B6=2,3= V
V
B COSTOS DEL SER"6
=693,9 =693,9 3 3
V
V
B4 CENTRO DE COSTOS
B69=2, B69=2, 4 4
V
V
B< $TOS DE AD'6
<6923,3=
<6923,3=
<6923,3 =
<6923,3=
B9 $TOS DE CO'ERC6
46@12,91
46@12,91
46@12,9 1
46@12,91
=1 "AR6 DE *ROD6
32
@<3633B, @<3633B, <@B69@, <@B69@, 4=6@@=, 2B 2B 94 94 <1
4=6@@=, <1
<2462@9,= 4@61==,9 <@6@9,< 1 1
3B61B4, 32
26B2@,1 26B2@, B 1B
32
9@6=B9, 4=6@@=,<1 32
26B2@,1 B
<2462@9, <2462@9, 3B61B4,3 3B61B4 =1 =1 ,32 2
9@6=B9,3 9@6=B9, 2 32
ESTADO DE SITUACIPN INANCIERA ESTADO SITUACI;N FINANCIERA E6PRESADO EN NUEVOS SOLES AL .+ DE ENERO DEL ()+ACTIVO ACTIVO CORRIENTE 12 EECTI"O F E&UI"ALENTE DE EECTI"O 1@ SER"ICIOS F OTROS CONTRATADOS Z ANTICI*A 9 'ATERIALES AUZILIARES, SU'INISTROS F RE*
PASIVO 7 PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE
S6
S6
112,=B64<
<2 TRI(UT, CONTRA*RESTAC F A*ORT AL SIST6 *E
12=,3<26B4
=,=622
<1 RE'UNERACIONES F *ARTICI*ACIONES Z *A$AR
43,B1692
4,1=1622
< CTAS Z *A$AR CO'ERCIALESV TERCEROS
B,=<96=3
<3 CTAS Z *A$AR DI"ERSASVTERCEROS
<,@=6
9=
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
+()*/00$.,
ACTIVO NO CORRIENTE 44 IN'UE(LES, 'A&UINARIA F E&UI*O 4B DE*RECIACIPN, A'ORTI%ACION F A$OTA'IENTO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO
TOTAL PASIVO CORRIENTE
+-1*-1/$/1
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO @,<2@64=
CA*ITAL
)$)) 194,4146=
RESULTADOS ACU'ULADOS
32,B9<63
RESULTADOS E0ERCICIO ENERO 219
1B,@36=@
(0(*).2$/-
TOTAL PATRIMONIO
(.,*+.)$.+
.2(*0+/$22
TOTAL PASIVO 7 PATRIMONIO
.2(*0+/$22
V12,43@6=
DISTRRI(UCION CONTA(LE DE LA *ARTICI*ACION DE LOS TRA(A0ADORES B1 B B4 1 B4 B4 4 B4 <
CONCEPTO COSTOS REDISTRI(UI(LES COSTO DEL SER"ICIO
MA7OR
2622 2622W 2622 2622W 1@,<=36 CC COR*AC =1 <@6==W 3,1<26 CC (ANCO DE CR[DITO 9 1361W ,<@96B CC 'INERA CERRO "ERDE @ 3693W ,<3=6 CC (ANCO DE LA NACIPN B 3691W 2622 <,92363 B< $ASTOS DE AD'INISTRACIPN = 116B2W $ASTOS DE 4,@1269 B9 CO'ERCIALI%ACIPN 1 12623W 2622 2622 .0*110 +))$)) TOTAL $,+
9@
PARTICIPAC OPERATI PRODUCCI I;N VOS ;N 2622 2622 92B6@ 13B6<4 3@69B 3@62@ 2622
@196B
1<649 12961< 2622
B6
+*),-$,+
((2$,,2
1+-$2( 1,2<96<1
DETERMINACI;N DEL IMPUESTO A LA RENTA Utilidad Conta.le
2,B2@61B
Adi5iones Dedu55iones Utilidad
2622 2622 2,B2@61B
9W
V1,2<96<1
!V # *arti5ia5i8n de los tra.aadores ART$ (
1B,@36=@ @ W
Imuesto a la Renta
V9,91161@
Utilidad de"#u" del I!#ue"to a la renta
1<,1=1632
ESTADO DE COSTO DE "ENTA CORPAC CONCEPTO Consumo de suministros 'ano de O.ra *arti5ia5i8n utilidades CIS !Dere5ia5i8n#
<12632
MINERA CERRO VERDE
BANCO BANCO DE DE LA CR%DIT NACI;N O
9<6=3
1436@@
1=,2<612
,B46@@
=,9369 9,=4<6=2 ,B46@@ 3
92B6@
3@69B
13B6<4
9B
9<6=3
TOTAL
3@62@
39=622
@196B
11621
1@63=
4=64<
1@639
1@363=
CIS !Ser?i5ios#
=92622
122622
92622
122622
1,22622
COSTO DE PRODUCCI;N II de rod en ro5eso I de rod en ro5eso
/*.(1$. (*-.-$. .)*.1/$ +1*21/$-. (*-.-$2) 0 +2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
COSTO DE SERVICIO II de rod terminados I de rod terminados
/*.(1$. (*-.-$. .)*.1/$ +1*21/$-. (*-.-$2) 0 +2 2 2 2 2 2 2 2 2 2
COSTO DE VENTAS
/*.(1$. (*-.-$. .)*.1/$ +1*21/$-. (*-.-$2) 0 +-
DE*RECIACIPN DE LOS ACTI"OS Dere5ia5i8n de .ienes - mue.les del deartamento de administra5i8n Dere5ia5i8n de .ienes - mue.les del deartamento de ?entas Cl5ulo de dere5ia5i8n Área de 5ostos de ser?i5io
32
Cal5ulo de dere5ia5i8n del radio 5omuni5ador Cal5ulo de dere5ia5i8n de las armas
REDISTRI(UCIPN DE SER"ICIOS A SU CENTRO DE COSTOS RESUMEN DE SERVICIOS CUENTA 2+. CLIENTES
COR*AC 'INERA CERRO "ERDE
N DE TRABA>$
TELEFONO MOVIL
TOMA DE FOTO4RAFII AS
TOTAL
19622
19622
39622
=92622
622
1363=
@4644
122622
31
(ANCO DE CREDITO
9622
<163=
2@644
92622
(ANCO DE NACION 622
13633
@464<
122622
TOTAL
())$))
+*)))$))
+*())$))
(,$))
4a"to" de recar=o de telono !vil
Servicio de to!a de oto=raGa
3
Redistri.u5i8n de 5ostos de suministro
34
3<
Re"u!en CONCEPTO *ONC;OS I'*ER'EA(LES
ANUAL
MES
<@2622
<2622
(ORSE$UIS
,<22622
22622
C;ALECO
=2622
32622
$ORRAS
<2622
2622
*ANTALONES
B32622
@2622
SACONES
,<22622
22622
$UANTES DE CUERINA 2<622 CAARENA CUELLO ALTO <2622
1=622
*ASA'ONTAA
12622
12622
C;ALINAS
12622
12622
TOTAL
0*11,$))
/-0$))
2622
CUADRO DE DISTRIBUCI;N DE LOS 4ASTOS ADMINISTRATIVOS 7 VENTAS CLIENTES
VENTAS
4@,1@16 <,=B36B3 2
COR*AC 'INERA CERRO "ERDE =,222622 =,222622 (ANCO DE CR[DITO @,9=624 @,9=624 (ANCO DE LA NACIPN 9,2<64= 9,2<64= TOTAL
(-*,++$ ./
-1*02-$ /)
PORCENT 4$ A>E DE 4$ COMERCIAL LAS ADMINIS I8AC VENTAS T$
TOTAL
TOTAL
V4,22=64 3<6B
V,9<6=@
V9,992611 V9,992611
116B2W V991649
V<3361@
<1164<
1<69@W V3=961=
V9=26@@
V1,<3629 V1,<3629
@69@W V4B=613
V4496@1
V=46B=
<,*/.+$) +))$)) + <.*2+-$/-
39
<1164<
V=46B=
<0*++0$0 <0*++0$0 2 2
DISTRI(UCIPN DE $ASTOS AD'INISTRATI"OS F "ENTAS
ESTADO DE RESULTADO *OR UNCIPN
33
ESTADO DE RESULTADO POR NATURALE8A EH#re"ado en Nuevo" Sole" al .+ de Enero del ()+S6 !V # ! \ # ! \ # !V # !V #
"entas Consumo Comras de Suministro
V11,1@16<=
"aria5i8n de E/isten5ias
12,4B@622
Suministro diGeridos o or de?en>ar
2622
Costo de "entas $asto or Ser?i5ios restados or ter5eros VALOR A4RE4ADO
2622
S:$ -1*02-$/) <(*/+($,/
V1,@@6BB -/*+1.$+, < .-*+2)$+1
!V $astos de ersonal, dire5tores # >erentes E6CEDENTE BRUTO DE E6PLOTACI;N
()*22($2/
!V # Otros >astos de $esti8n !V "alua5i8n - deterioro de a5ti?os # ro?isiones RESULTADO DE E6PLOTACI;N
V<@614 V1,2@629
<+*+.)$+1 +2*1/($01
!V # *érdida or medi5i8n de a5ti?os no nan5ieros a ?alor raona.le RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMP$
+2*1/($01
!V# *arti5ia5iones !V # Im a la Renta RESULTADO DEL E>ERCICIO
+2*1/($01
)$))
ESTADO DE RESULTADO *OR NATURALE%A
3=
3@
Conclu"ione"
Las emresas de ser?i5io a 5omara5i8n de los otros tios de emresa no tienen una roiedad ese5+5a del ser?i5io uesto Hue esta es intan>i.le, ero s+ reHuiere adHuirir 5iertos elementos ara oder lle?ar a 5a.o su
o.eti?o, en 5aso de la emresa Liderman, el de la se>uridad6 La emresa Liderman, al ser una restadora de ser?i5ios desemea el método A(C del 5osto, en donde se ?an a distin>uir elementos tales 5omo: suministros, mano de o.ra - 5ostos indire5tos Hue in]u-en en la la.or de la
emresa6 La emresa Liderman est teniendo un 5re5imiento de sus ?entas en 5omara5i8n 5on el mes anterior lo Hue si>ni5a Hue tendr una meor
renta.ilidad - Hue tiene una tenden5ia as5endente6 No todas las emresas a las Hue se ha .rindado el ser?i5io han 5re5ido en 5uanto a su ni?el de se>uridad, esto denota un ro.lema al momento de
restar el ser?i5io reHuerido6 Se uede de5ir Hue a n del eriodo la emresa est 5errando sus a5ti?idades 5on una rodu5ti?idad ositi?a - 5on tenden5ia 5re5iente ara
los r8/imos aos6 Los Estados inan5ieros resentados a nal del eriodo resultan ser ositi?os, or ende, se dedu5e renta.ilidad ositi?a en las oera5iones eer5idas or la emresa6
3B
Reco!endacion e" &ue se ten>a un meor 5ontrol en todas las emresas a las Hue se est .rindando el ser?i5io de se>uridad, ara Hue as+ no ha-a el in5on?eniente de redu5ir la renta.ilidad - tener una meor ro-e55i8n ara eriodos osteriores6 Tener un ersonal o suer?isor Hue 5ontrole 5ada rea de la emresa a la Hue se .rinda se>uridad, ara tener un meor 5ontrol6 Contratar ma-or ersonal -o 5aa5itar ms a la -a e/istente ara Hue se en5ar>ue de resol?er la de5ien5ia Hue se est teniendo en la emresa, de modo tal Hue 5umla 5on su ?isi8n - misi8n6 ;a5er una suer?isi8n de todos los 5ostos a los Hue la emresa in5urre ara ?er si no se est ha5iendo un mal desem.olso6 No des5uidar las reas en5ar>adas de .rindar se>uridad, as+ 5omo tam.ién las reas administrati?as, ara Hue se >enere un 5orre5to 5ontrol so.re los 5ostos a los Hue in5urre la emresa - a los ser?i5ios Hue est restando6
=2
