SARLAFT Sistema de Administración del Riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
MARCO LEGAL
DEFINICI ÓN Es un sistema adoptado para promover la cultura de administración del Riesgo y prevenir delitos asociados al Lavado de Activos (LA) y Financiación del
¿QUÉ ES?
Lavado de Activos
Financiación del Terrorismo
Es el mecanismo a través del cual se oculta el verdadero origen de dineros o recursos provenientes de actividades ilegales, cuyo fin es vincularlos como legítimos dentro del sistema
Es un delito tipificado en el Código Penal, el cual busca destinar bienes o dinero de Origen ilícito o lícito para financiar actividades terroristas y pueden ser trasladados por nuestro
Elaborado por: Melissa Paola Vides Fabra 17/10/2016
ETAPAS PARA IMPLEMENTACI ÓN En el 2007 la Superintendencia Financiera de Colombia expide la CIRCULAR EXTERNA 022 con las instrucciones sobre la administración del riesgo de LA/FT, estableciendo los parámetros mínimos que las entidades vigiladas deben Se deben identificar los riesgos de atender en el desarrollo e LA/FT inherentes al desarrollo de su actividad, teniendo en cuenta los factores de riesgo definidos en la Circular Externa 022 de 2007. Esta etapa debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la modificación de sus características, la incursión en un nuevo mercado, la apertura de operaciones en nuevas jurisdicciones y el lanzamiento o
Identificaci ón de Riesgos Se debe medir la posibilidad o probabilidad de ocurrencia del riesgo inherente de LA/FT frente a cada uno de los factores de riesgo, así como el impacto en caso de materializarse mediante los
Medición o evaluación
Se deben tomar las medidas conducentes a controlar el riesgo inherente al que se ven expuestas, en razón de los factores de riesgo y de los riesgos asociados.
TIPOS DE RIESGOS ASOCIADOS A
Riesgo Reputacional
Riesgo legal
Riesgo Operativo
Riesgo de Contagio
Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales.
Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad al ser sancionada, multada u obligada a indemnizar daños como resultado del incumplimiento de normas o regulaciones y
Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos
Es la posibilidad de pérdida que una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una acción o
Monitoreo Control
Se debe hacer seguimiento a los perfiles de riesgo y, en general, al SARLAFT, así como llevar a cabo la detección de operaciones inusuales y/o
