2014SGP0002 Pry Fresa 15 ha en Macrotunel Maravatio 1.docx

PRODUCCIÓN DE FRESA EN MACROTÚNEL EN LA LOCALIDAD DE -LOCALIDAD-, MUNICIPIO DE MARAVATIO Organización:

-BENEFICIARIODomicilio: DOMICILIO CONOCIDO S/N, MARAVATIO MICHOACÁN

Maravatio, Michoacán, Febrero de 2014.

INDICE CAPITULO 1. Nombre del Proyecto 2. Resumen Ejecutivo 3. Programa, componente(s), concepto(s) de incentivo, monto de incentivo solicitado y monto de aportación del solicitante 4. Objetivo(s) general(es) y específico(s). (alinearlos a los objetivos del programa y componentes correspondientes de las RO 2014)

Página 1 3 6 10

1. 5. JUSTIFICACIÓN a. Describir la problemática u oportunidad identificada b. Forma en la que el proyecto, de concretarse, abordará la problemática u oportunidad identificada c. Metas, de concretarse el proyecto, que corresponden con la problemática identificada e indicadores que permitirán verificar el cumplimiento del(los) objetivo(s) general(es) y específico(s). d. Efectos esperados de no concretarse el proyecto

13 15 18 19

2. 6. DATOS GENERALES DEL PROYECTO a. Localización geográfica del proyecto (entidad federativa, municipio y localidad, así como la localización específica del proyecto) b. Actividad productiva, eslabón de la cadena de valor y ciclo agrícola (en su caso) c. Descripción técnica del proyecto 1/. d. Cotizaciones de proveedores que sustenten los costos y presupuestos de las inversiones a realizar (por lo menos tres cotizaciones de distintos proveedores). e. Aspectos organizativos, antecedentes, tipo de organización y relación de socios; Estructura, Consejo directivo. f. Consejo directivo y perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores (en su caso). g. Infraestructura y equipo actual h. Permisos y cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras aplicables.

25 26 28 28 29 29

3. 7. ANÁLISIS DE MERCADO a. Descripción y análisis de materias primas, productos y subproductos (presentación, empaque, embalaje; naturaleza, calidad, cantidad, atributos, entre otros). b. Canales de distribución y venta c. Plan y estrategia de comercialización d. Cartas de intención de compra o contrato(s) de compra-venta, recientes y referidos al producto ofrecido que contengan: nombre y domicilio de los clientes, volumen de producto, precio, lugares y periodos de entrega recepción, forma y plazo de pago para los productos a generar con el proyecto

34 36 37

4. 7. ANÁLISIS DE MERCADO e. Estudios de mercado realizados (en su caso). f. Estimación

39

5. 8. ANÁLISIS FINANCIERO a. Evaluación financiera del proyecto, la cual debe contener el cálculo de la Tasa Interna de Rendimiento (TIR), Punto de equilibrio y el Valor Actual Neto (VAN) desglosando todos sus componentes y anexando documentación que soporte dicho cálculo (deberá incluirse el archivo Excel® considerado para los cálculos efectuados), análisis de sensibilidad, relación utilidad costo. b. Presupuestos, programa de inversiones y financiamiento complementario de algún intermediario financiero o de otro tipo. (en su caso) c. Proyección financiera actual y proyectada (ingresos/egresos) d. Descripción de costos (fijos y variables) e. Necesidades de inversión f. Activos, inventario de Activos Fijos (construcciones, terrenos agrícolas y ganaderos, inventarios de equipos, semovientes y otros). g. Cartas de autorización o compromiso de las instituciones financieras participantes en el financiamiento del proyecto, en su caso.

42

43 43 46 46

6. 9. DESCRIPCIÓN Y ANÁLISIS DE IMPACTOS ESPERADOS a. b. c. d. e. f.

Incremento en los niveles de capitalización (descriptivo) Incremento porcentual esperado en el volumen de producción. Número esperado de empleos directos a generar. Incremento en los rendimientos (en su caso) Reducción estimada de los costos Comparativo con y sin el proyecto

48 49 50 51

7. 10. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN AMBIENTAL (en su caso). a. Descripción y análisis de la situación actual del uso de los recursos, disposición de los desechos e impacto ambiental de la empresa. b. Condiciones y mecanismos de utilización de equipos de energías alternativas. c. Plan y estrategias de sustentabilidad ambiental de la empresa. d. Permisos y autorizaciones de las entidades normativas sobre la preservación del medio ambiente, en su caso.

12. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Anexos

52 53 55 57

132 145

1. NOMBRE DEL PROYECTO Definición del Proyecto a Formular

Del diagnostico participativo realizado previamente con los beneficiarios de esta propuesta emprendedora, se trazo un mapa de análisis FODA que a su vez dio origen al planteamiento de un Plan Estratégico conteniendo varias estrategias para la solución de la problemática detectada en torno al beneficiario y al medio exterior, surgiendo de esto, un proyecto a elaborar para su ejecución practica denominado: PRODUCCIÓN DE FRESA EN MACROTÚNEL EN LA LOCALIDAD DE LOCALIDAD-, MUNICIPIO DE MARAVATIO La finalidad de este proyecto es crear fuentes de empleo para los solicitantes con alto impacto social y generación de derrama económica en su localidad, además de mejorar sus condiciones de vida y de fomentar la creación de nuevas fuentes de empleo para la población, lo cual se ayudara a evitar la migración de los habitantes de la región de Maravatio. Es importante recalcar que este municipio se encuentra incluido en la agenda de la Cruzada Nacional contra el Hambre impulsada por el presidente de la república Lic. Enrique Peña Nieto. El proyecto consta de la implementación y desarrollo de 15 ha de infraestructura tecnológica de agricultura protegida en Macrotúnel donde se cultivara Fresa.

2. RESUMEN EJECUTIVO En México el cultivo de la fresa tiene sus inicios en el siglo pasado – mediados - en el estado de Guanajuato contando en esa época con variedades francesas de la región de Lyón. La producción era incipiente y solamente cubría los requerimientos del mercado interno; En 1950 comenzó la demanda de los estados Unidos, por lo que su importancia aumentó ya que los estadounidenses la requerían para complementar su consumo en la temporada de invierno. Así se originó la instalación de congeladoras y empacadoras en la región fresera de Guanajuato y se extendió al estado de Michoacán. Aunque la fresa ocupa solamente el 1% de la superficie dedicada a la agricultura, es muy importante a nivel nacional y por supuesto a nivel regional en el aspecto económico. En este último la importancia se deriva de dos aspectos fundamentales: a) El número de empleos que genera en la época de cosecha y las actividades que se generan en las empacadoras.

b) Las inversiones que deben canalizarse para la producción, dado que el cultivo de la fresa es de la más costosas pero también de la más redituable. c) En el aspecto Nacional su importancia se debe a que genera divisas, dado que es un producto de exportación. Con el panorama que se tiene y la necesidad de encontrar nuevas alternativas de desarrollo en las áreas rurales con base en lo social y lo productivo que permitan a los productores lograr una mayor rentabilidad en sus labores tradicionales y mantener o sostener los recursos, además que ellos vean de una manera alternativa de producción en la explotación en recursos ó inversiones no tradicionales ya que por la experiencia que se tiene no ha generado alternativas de desarrollo. Bajo estas condiciones que se presentan a niveles muy genéricos la organización – Organización-, y bajo las competencias de desarrollo que se quiere crear, se ve una ventaja de oportunidades en el desarrollo de cultivos de la fresa. La empresa pretende desarrollar producción con base a la escalas de volúmenes así como calidades que los mercados están requiriendo, utilizando las innovaciones tecnológicas de punta, para logra la máxima eficiencia y eficacia. Se planea el desarrollo de 15 ha de infraestructura tecnológica de agricultura protegida, utilizando un desarrollo tecnológico de máxima eficiencia donde la finalidad de la primera etapa estará en función de la calidad y cantidad producida y ver la posibilidad de asociarse en la cadena de suministros con otros productores para bajar los costos de operación. En los aspectos económicos y financieros, en análisis de la inversión fija es de $4´950,000.00 donde se plantea una aportación gubernamental de un 50% del total y una aportación de los productores del 50% restante. El análisis económico – financiero, establece un Valor Actual Neto (VAN) es de $ 10´156,437.00 y una Tasa Interna de Retorno (TIR) del 41%, lo cual nos indica el margen de seguridad que tiene el proyecto sobre su rentabilidad. El punto de equilibro para el proyecto es del 19% esto nos indica que con los ingresos esperados los productores rescatan los costos de producción operados. El impacto social del proyecto es altamente relevante dada la importancia de las opciones productivas y de empleo actuales que se tienen en la región así como del mejoramiento organizativo para la producción y comercialización, ya que mediante el proyecto se generan empleos, y se trabajo con mano de obra por parte de los 10 socios, además de la importancia de la derrama económica en la región que proporciona los ingresos de la comercialización.

3. PROGRAMA, COMPONENTE(S), CONCEPTO(S) DE INCENTIVO, MONTO DE INCENTIVO SOLICITADO Y MONTO DE APORTACIÓN DEL SOLICITANTE PROGRAMA: PROGRAMA DE FOMENTO A LA AGRICULTURA CUADRO DE INVERSIONES COMPONENTE (s)

CONCEPTOS (s) DE INCENTIVO

UNIDAD

FUENTES DE FINANCIAMIENTO CANTIDAD

COSTOS $/U

INVERSION FIJA Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER)

SAGARPA

TOTAL

4,950,000.00

3,465,000.00

1,485,000.00

4,950,000.00

ha

15

280,000.00

4,200,000.00

2,940,000.00

1,260,000.00

4,200,000.00

Sistema de riego por goteo

ha

15

27,500.00

412,500.00

288,750.00

123,750.00

412,500.00

Plastico calibre 110 para el acolchado

ha

15

22,500.00

337,500.00

236,250.00

101,250.00

337,500.00

30,000.00

21,000.00

9,000.00

30,000.00

5,000.00

15,000.00

10,500.00

4,500.00

15,000.00

15,000.00

15,000.00

10,500.00

4,500.00

15,000.00

1,749,000.00

1,224,300.00

524,700.00

1,749,000.00

Servicio

3

Capacitacion preoperativa Asesoria proyecto, acompañamiento y puesta en marcha

Asesoria

1

CAPITAL DE TRABAJO Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER)

BENEFICIARIO

Macro túnel

INVERSION DIFERIDA Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER)

IMPORTES

Material vegetativo (planta)

Fertilizantes, fungicidas, insecticidas

Mano de obra (jornales)

ha

15

46,750.00

701,250.00

490,875.00

210,375.00

701,250.00

Lote

15

36,600.00

549,000.00

384,300.00

164,700.00

549,000.00

Salarios

12

41,562.50

498,750.00

349,125.00

149,625.00

498,750.00

TOTAL

6,729,000.00

4,710,300.00

6,729,000.00

4. OBJETIVO(S) GENERAL(ES) Y ESPECÍFICO(S) Objetivo general Establecer 15 ha de Macrotúnel para la producción de fresa, como empresa, en el estricto apego a las cuestiones técnicas integrales como parte funcional de la misma organización, ya que de ellos depende el buen manejo, productivo, administrativo y comercial. Objetivos Específicos 

La meta es tener un desarrollo sostenible de la empresa como base para el crecimiento de la misma y la de incorporase al mercado más competitivo en cuanto a los productos por su calidad.



El compromiso del desarrollo en las actividades del presente proyecto donde se tengan prácticas agrícolas correctas y las más apropiadas, además de que esto redunde en la calidad de los productos y del servicio.



Tener un plan de capacitación continua para lograr el desarrollo tecnológico más adecuado y estar actualizado en lo último que se está desarrollando en México y en otros lados.



Producir con calidad en el servicio y de los productos, así como darle seguimiento a los mercados y ver cuáles son las necesidades de ellos.



Crear y desarrollar estrategias con otras empresas en el ramo para fortalecer la actividad.



Dar continuidad en la capacitación en el área administrativa y de desarrollo humano para todos los socios.



Impartir cursos para el área de comercialización y desarrollo de habilidades en los integrantes para entrar en la competitividad de los mercados, además que se enseñen a identificar las necesidades y preferencia de los consumidores.



Mantener una estrecha relación con los productores que también se dedican a la producción de fresa, para tratar de realizar alianzas estratégicas como intercambio de experiencias en la producción así como en las técnicas que están aplicando, o realizar convenios de logística de transporte para bajar los costos de operación.



Desarrollo de trazabilidades y de rastreo de los productos que se producen en la empresa para tener un control total de lo que se hace.

Metas: 

Construir 15 Has. de macrotúneles, donde puedan llegar a bajar los costos de operación.



Adquirir la infraestructura adecuada que se encuentre en el mercado de la construcción de macrotúneles, para tener la certeza de que la inversión que sea la más adecuada, en cuanto a la tecnología aplicar para la producción de fresa.



Buscar y seleccionar los mejores canales de comercialización internacional y nacional para la fresa, realizando cartas de intención de compra y cartas compromiso.



Buscar proveedores en la región para realizar las compras por mayoreo de los distintos insumos para la producción de fresa



Contar con la capacitación adecuada para la producción de fresa en condiciones controladas, así como en los rubros de comercialización, contabilidad y administración de la empresa.

5. JUSTIFICACIÓN Del análisis participativo realizado al ente productivo respecto a su situación actual prevaleciente se obtuvo un diagnostico integral (productivo, económico y social), el cual da origen a la siguiente argumentación respecto a este proyecto planteado, para el cual, se pide apoyo a la instancia gubernamental federal “SAGARPA”. a. Describir la problemática u oportunidad identificada Para el proyecto destaca la participación de los integrantes de la Sociedad en el diagnostico que se hizo por lo que se tienen talleres trabajados en esta área donde la participación fue fundamental y los integrantes han asistido además las visitas de campo que se han realizado en distintas unidades productivas con producciones variadas esto lleva con el fin de conozcan todas ó algunas de las opciones que hay y de las tecnologías que se han desarrollado, además en este tipo de recorridos contamos con el apoyo de técnicos expertos en la materia y que ellos mismos salgan de dudas en cuanto a las diferentes técnicas que se aplican en los diferentes lados aun siendo la explotación de un mismos cultivo. Cabe destacar que la construcción de los macrotúneles se llevara a cabo en terrenos propios de la Sociedad, por lo que ellos están consientes que el desarrollo de las expectativas que se tienen, además se persigue la rentabilidad máxima; esto considerándose que los costos de producción son altamente significativos y esto lleva a fortalecer la Sociedad en cierta forma por la inversión inicial y de tomar con seriedad y responsabilidad las situaciones reales como pequeños empresarios. En la Sociedad destaca la participación de que todos son hombres y se encuentra trabajando en el cultivo de la fresa, lo que se considera importante para el desarrollo del presente proyecto en el municipio; además reciben asesoría técnica y continua para el uso y manejo de los productos que llegan a utilizar, donde tendrían un buen manejo y desarrollo a la producción de fresa. Ya constituida la empresa y designando sus representantes se han realizado reuniones para poder realizar un diagnostico participativo y determinar varios elementos tanto internos como externos, que serán necesarios para la realización del proyecto; cabe destacar uno de ellos, se realizara una programación de producción intensiva durante todo el año. Se tiene la limitante de falta de recursos para la construcción y equipamiento, por que no cuentan con los suficientes recursos económicos; después de haber analizado la situación y revisando varias alternativas, se vieron en la necesidad de hacer la gestión de los apoyos a los programas gubernamentales. Dentro de los Programas de fomento a la agricultura de la SAGARPA Y Gobierno del Estado, en su componente de Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER), tiene como una de sus metas el impulsar el establecimiento de los agro negocios en el medio rural y el fortalecimiento de la competitividad de las cadenas agroalimentarias, para integrar los

ingresos de los productores como para diversificar la fuentes de empleo en el campo y de integrar grupos y comunidades prioritarias que tienen un mismo fin en común, el de un progreso productivo de su región. La base de desarrollo de cualquier empresa es la administración de todos sus recursos, por lo tanto se plantea la intención de consolidar la Sociedad la cual se constituye, con la finalidad de contribuir a la construcción de la empresa, teniendo un impacto que provea fuentes de empleo en la localidad, como parte de la estrategias de empleos en el medio rural. En base al ímpetu y trabajo de los integrantes de la Sociedad, se constituyen legalmente como una SOCIEDAD DE PRODUCCIÓN RURAL (S.P.R. de R. L.), ya que esta figura jurídica es la más adecuada, de acuerdo a la actual legislación agraria que autoriza la creación de figuras jurídicas asociativas entre los productores ejidales y comunales y los inversionistas privados de carácter regional. Actualmente los productores se encuentran trabajando como una empresa S.P.R. DE R.L. legalmente constituida, sin embargo se encuentran en condiciones de adaptarse a una que este acorde a los objetivos de la organización, una que se amolde a los siguientes objetivos: Algunos de Los Objetos Más Relevantes Para El Trabajo A Realizar.  Que impulse y consolide la integración horizontal y vertical de la organización.  Que logren una mayor participación y coordinación en acciones socio-organizativas entre otros grupos y las dependencias que apoyan el desarrollo del sector agropecuario.  Sistematice la promoción, organización y ejecución de proyectos de desarrollo, que contribuya a incrementar la eficiencia y la efectividad en el uso de servicios y apoyos que proporcionan los gobiernos estatal y federal.  Lograr en los integrantes de la organización, una mayor capacidad de autogestión, orientada al desarrollo de sus familias y comunidades.  Que propicie la de integración de la organización, estableciendo su base jurídica y funcional, y que de mayor seguridad de que llegue a un mejor funcionamiento.

Descripción de estrategias que se adoptaran para facilitar la integración a la cadena productiva y comercial La estrategia que se adaptara para llegar a eslabonar la cadena productiva es buscar por un lado a sus proveedores de la materia insumos en plaza y la comercialización se hará por cargo de los socios, porque se les dará cursos sobre mercados o investigación de los mismos para ir incursionando a ellos además de los que ellos ya conocen los tradicionalmente usados en la producción de fresa.

Durante todo este proceso de identificación se determinaron los principales factores de su situación interna del grupo, como son: FORTALEZAS F1 La empresa -Organización-, cuenta con el respaldo en cuanto a la capacidad técnica para desarrollarse en la producción de la fresa. F2 Se desea incursionar como productores de fresa bajo los sistemas de producción controlada en macrotúneles. F3 El predio con que se cuenta para la construcción de macrotúneles es apto ya que se cuenta con agua, y la energía eléctrica pasa cerca, además las condiciones físicas y edafológicas son aptas para la construcción de los macrotuneles. F4 La empresa –Organización-, esta consiente con la aportación que tendrían que realizar y de los recursos necesarios como es el capital de trabajo requerido para la producción de fresa.

DEBILIDADES D1 No cuentan con los recursos suficientes para realizar en la construcción de macrotúneles. D2 Se tiene poca experiencia en la producción de fresa bajo las condiciones de macrotúneles. D3 Existe un desconocimiento y falta de experiencia en la comercialización de fresa en macrotunel. D4 Es la primera vez que La empresa –Organización-, trabaja de manera conjunta por lo que se desarrollaran cursos de capacitación para la sensibilización de los socios en el trabajo a desarrollar, además de capacitaciones en lo que se refiere a su fortalecimiento.

Algunos de los factores externos relevantes como los apoyos gubernamentales para realización de proyectos y la puesta en marcha del mismo; vienen a impulsar la creación de este tipo de proyecto y reforzar las actividades y la creación de fuentes de empleo en su localidad. OPORTUNIDADES O1 En la localidad se cuenta con servicios como camino en buenas condiciones, agua y luz los cuales facilitan la construcción y la producción de hortalizas. O2

Accesibilidad al mercado nacional e internacional de la fresa.

O3 Existen programas gubernamentales para el campo que apoyan en la asistencia técnica, consultoría y capacitación, además de apoyos al desarrollo de proyectos.

O4 Con el presente proyecto se crearan fuentes de empleo para los socios y con un impacto socioeconómico considerable en la región, con la construcción de macrotúneles en la localidad.

AMENAZAS A1 Existe una competencia considerable con productores altamente tecnificados y con calidad en sus productos. A2

El costo de los insumos para la producción de fresa es muy elevado.

A3 Los precios en el mercado son muy inestables además la calidad no siempre representa un buen ingreso ó fácil acceso de venta a los mercados, quienes rigen muchas veces el precio. A4 Proliferación de plagas y enfermedades así como presencia de condiciones adversas del clima y el alto costo de los insumos.

El diagnóstico del grupo de productores tanto en lo externo como en lo interno nos mostró la situación que prevalece en el grupo y que se apega a su realidad por lo que estos datos corresponden a los aspectos organizativos, económicos, productivos, técnicos y la necesidad de la tecnificación y capacitación en el campo, además la situación actual que nos lleva a determinar estrategias para poder ser competitivos en el entorno. Metas: 

Construir 15 Has. de macrotúneles, donde puedan llegar a bajar los costos de operación.



Adquirir la infraestructura adecuada que se encuentre en el mercado de la construcción de macrotúneles, para tener la certeza de que la inversión que sea la más adecuada, en cuanto a la tecnología aplicar para la producción de fresa.



Buscar y seleccionar los mejores canales de comercialización internacional y nacional para la fresa, realizando cartas de intención de compra y cartas compromiso.



Buscar proveedores en la región para realizar las compras por mayoreo de los distintos insumos para la producción de fresa



Contar con la capacitación adecuada para la producción de fresa en condiciones controladas, así como en los rubros de comercialización, contabilidad y administración de la empresa.

Plan ó acciones estratégicas E1. Fortalecer y consolidar legalmente a la entidad productora, bajo una figura jurídica que más le convenga, y que permita definir las funciones de interés colectivo así como la estructura

de la unidad productiva para que esta tenga un mejor manejo, además de darle la formalidad y tener acceso a los distintos beneficios como una figura. E2. Diseñar un plan de trabajo que permita elaborar acciones para todas las actividades referentes a las huertas de fresa. E3. Desarrollar a través de la oferta y la demanda, la preferencia de tipo de fresa así como de otros productos, acciones o procesos productivos para que se tenga acceso a la cadena productiva de la región. E4. Hacer un uso racional y eficiente de los recursos naturales con los que se cuenta para el buen desarrollo de la huerta. E5. Aprovechar los canales de comercialización que han desarrollado los otros productores alternos a los ya establecidos en la propia región. Para establecer estrategias que permitan fortalecer su ventas. E6. Aprovechar mediante la formulación de un proyecto de inversión la oportunidad de acceder a los beneficios de los programas gubernamentales para mejorar la situación en el sector agropecuario y el desarrollo de capacidades productivas.

Con el proyecto se obtienen los beneficios de acceder a los distintos programas de apoyo gubernamentales, ya que en todos los programas se deba de justificar la inversión a realizar así como las aportaciones y la proyección a futura del proyecto. Otro de los puntos con proyecto muy importante es que se contemplan los indicadores de rentabilidad del activo fijo lo cual implica utilizar una metodología errónea de evaluación, que es la de comparar la situación futura y la actual ya que este sistema nos impide distinguir con claridad y cuantificar los costos en que se incurrirá, para lograr un determinado beneficio o los beneficiarios que se derivaran de una cierta inversión. Sin proyecto se impide el tener acceso a este tipo de beneficios, sin el cual muchas veces no se llegan a realizar proyectos que pueden ser muy rentables y que se quedan en el camino sin llegar a ser productivos, debido a que los productores muchas veces no tienen con claridad que este tipo de evaluaciones deben de ser necesarias para visualizar un financiamiento. La metodología establecida por las instituciones crediticias de desarrollo en el sector agropecuario del país, es bastante detallista para decidir sobre la conveniencia o no de financiar un determinado proyecto en función del análisis realizado. Por lo que para este tipo de situaciones el de no generar infraestructura impide que podamos desarrollar oportunamente y sistémicamente, el desarrollo de pequeñas empresas que están encaminadas al desarrollo como es el caso de la exportación de jitomates.

6. DATOS GENERALES DEL PROYECTO a. Localización geográfica del proyecto (entidad federativa, municipio y localidad, así como la localización específica del proyecto)

Localización del estado, municipio y localidad El proyecto se llevara a cabo en la entidad federativa de Michoacán, en el municipio de Maravatio y en la localidad de –Localidad-, lugar donde el clima y los recursos naturales (agua y flora) son muy abundantes. La entidad federativa de Michoacán de Ocampo, es uno de los 31 estados que, junto con el Distrito Federal, conforma las 32 entidades federativas de México. El estado de Michoacán se ubica en el centro-oeste del territorio mexicano. Limita al norte con los estados de Guanajuato y Querétaro, al este con el estado de México, al sur con Guerrero al suroeste con el Océano Pacífico y el noroeste con Colima y Jalisco. Cubre una superficie de 58,585 km², que representa el 3% de la superficie total del país, ocupando el lugar número 16 en extensión entre las 32 entidades federativas de México. Se encuentra ubicado entre las coordenadas 17º 55' y 20º 24' de latitud norte, y las coordenadas 100º 04' y 103º 44' de longitud oeste. Maravatio Se localiza en la zona centro-norte del Estado. Su cabecera es la capital del Estado de Michoacán. Se ubica en las coordenadas 19º42' de latitud norte y 101º11.4' de longitud oeste, a una altura de 1,951 metros sobre el nivel del mar. Limita al norte con Tarímbaro, Chucándiro y Huaniqueo; al este con Charo y Tzitzio; al sur con Villa Madero y Acuitzio; y al oeste con Lagunillas, Coeneo, Tzintzuntzan y Quiroga. Su distancia a la capital de la República es de 315 km.

MARAVATIO

050 Maravatio Region Oriente

Region Oriente

-Localidad- se localiza al sur de la cabecera municipal de Maravatio, en las coordenadas ……, dicha comunidad limita con la localidad de -Localidad 1-, -Localidad 2- y la -Localidad 3-.

Localización especifica del sitio del proyecto El sitio donde se ubicara el proyecto dentro la localidad de –Localidad- se ubica en la parte norte en el viejo camino llamado –nombre- cerca de un arrollo perene, propiedad del ente productivo quien promueve esta iniciativa. Mapa del sitio especifico de ubicación del proyecto:

b. Actividad productiva, eslabón de la cadena de valor y ciclo agrícola (en su caso) La actividad productiva desarrollada por el colectivo productivo es la agricultura orientada a las hortalizas y fresa. El grupo emprendedor se encuentran insertados en la producción primaria. c. Descripción técnica del proyecto Conocido el cultivo desde el siglo XVI, ha merecido especial atención de los genetistas y cultivadores que han logrado tener numerosas variedades con cualidades específicas sin que esta tarea haya terminado todavía. Además ofrece no solamente satisfacciones, en si por el hecho de hacer producir a la naturaleza tan exquisito producto, también tiene ventajas económicas, ya que encuentra aceptación permanente y reditúa buenos beneficios. La fresa es una planta herbácea, perteneciente a la familia de las Rosaceae, de unos 15 a 45 cms. de altura, de follaje verde brillante, que nace del cuello de la planta y las hojas alternadas tienen un pecíolo de cada una, con distinta longitud y emergen del pedúnculo principal a

diferente nivel. Las flores son regulares o actinomorfas lo que significa que tienen varios planos de simetría que las dividen a uno y otro lado del plano en porciones simétricas; hermafroditas, por tanto tienen los dos sexos (androceo y gineceo). El sexo masculino está formado por el androceo constituido por 25 estambres o sea múltiplo de 5, con filamentos en cuya extremidad la antera produce el polen fecundante que sale al abrirse. Sobre un receptáculo ancho y convexo se apoya el gineceo, órgano femenino formado por el ovario integrado por carpelos, el estilo se encuentra en la extremidad del estigma. El fruto deriva de una modificación del receptáculo y en el se encuentran los “aquenios”, o sea los verdaderos frutos secos de este tipo, pero que vulgarmente se le conocen con el nombre de semillas. En realidad, desde el punto de vista botánico, el fruto es un poliaquenio, y en su conjunto adquieren formas diferentes: globulosas, acorazonados o puntiagudo de color rojo, violeta o salmón de tamaño variable, pero siempre de perfume y sabor agradable. Las fresas encuentran las mejores condiciones para su cultivo en climas templado, pero pueden ser cultivadas también en el subtropico y a temperaturas frías. Los factores climáticos que mas afectan su cultivo son: la temperatura y el fotoperiodismo, siendo la temperatura el factor ambiental que tiene mayor influencia. Aunque actualmente se tienen variedades o híbridos que tienen un rango de adaptabilidad muy amplio, que va de los -10 centígrados hasta temperaturas tropicales, con altitudes del nivel del mar hasta los 3500 m (Ronque, 1998). Para cada función vital existe una temperatura óptima y crítica, que deben ser consideradas: temperaturas por arriba de 10 grados centígrados con días igual o mayor de 12 horas la planta tiende a vegetar aumentando la producción de estolones, a temperatura más bajas el desarrollo floral es iniciado; en temperaturas extremadamente elevadas arriba de 25grados centígrados la diferenciación floral es inhibida y encima de los 32 grados centígrados ocurren abortos, aunque actualmente existen diferencias de comportamiento en relación a las condiciones climáticas (Segundo Ronque, 1998). La luz es un factor importante en el proceso de crecimiento y desarrollo de la fresa. Un incremento del nivel de radiación resulta normalmente en un incremento en la producción de materia seca de la planta y todas sus parte; así como un aumento en tamaño de los frutos ( Larson, 2000). En México en la región del Bajío (Michoacán y Guanajuato), se siembran en el campo alrededor de 3500 a 5000 has., por año lo que genera una gran cantidad de mano de obra, representando entonces una derrama económica muy alta. Bajo condiciones de invernadero su cultivo ha estado restringido a zonas muy localizadas, sobretodo al norte del país (Baja California, Sonora y Sinaloa), esta se hace para el mercado de exportación, no siendo entonces un cultivo que lo puedan sembrar agricultores con pocos recursos, ya que la inversión en invernaderos es muy alta, y solo aquellos agricultores que cuentan con capital están en posibilidades de hacerlo.

La estructura planteada anteriormente (macrotunel) se caracteriza por la forma de su cubierta y por su estructura totalmente metálica. El empleo de este tipo de macrotúneles se está extendiendo por su mayor capacidad para el control de los factores climáticos, su gran resistencia a fuertes vientos y su rapidez de instalación al ser estructuras prefabricadas. Las características de este tipo de manejos es que se requiere de aplicar soluciones nutritivas, ya que el sustrato utilizado es inerte y por ende se requiere de administrar nutrientes en forma liquida. Cantidades de fertilizante necesarios para preparar 1,000 litros de una solución nutritiva básica para el cultivo de la fresa. Cuadro no. 4 FERTILIZANTE COMERCIAL NITRATO DE CALCIO SULFATO DE AMONIO SULFATO DE POTASIO ÁCIDO FOSFORICO (85%) SULFATO DE MAGNESIO SULFATO FERROSO SULFATO DE MANGANESO BÓRAX SULFATO DE COBRE SULFATO DE ZINC

CANTIDAD REQUERIDA grs./1000 lts. 1,290 240 560 220 600 15 2 4 0.4 0.4

NUTRIENTES QUE APORTA NITRÓGENO Y CALCIO NITRÓGENO Y AZUFRE POTASIO Y AZUFRE FÓSFORO MAGNESIO Y AZUFRE FIERRO MANGANESO BORO COBRE ZINC

Nota: Requerimientos edafológicos-climáticos de la fresa

Se menciono en el apartado correspondiente que el objetivo del proyecto es la producción de hortalizas de calidad y con muy altos rendimientos por unidad de superficie bajo las condiciones de clima y nutrición controladas que ofrecen los macrotúneles y la hidroponía, para su posterior comercialización en mercados selectos. Para ello se requiere la concepción y el diseño de macrotúneles con las características y el equipo necesario para lograr un control satisfactorio sobre los factores limitantes en la localidad en las diferentes estaciones del año, así como la selección y manejo de sustratos hidropónicos y soluciones nutritivas que aseguren un abastecimiento optimo del agua, aire y nutrientes a la raíz. En ambos casos se impone como condición el criterio de rentabilidad económica. De acuerdo con los diferentes autores las condiciones ambientales para que cultivos como la fresa produzcan con calidad y con los más altos rendimientos por unidad de superficie son las que se muestran en el cuadro no.1. Cuadro 1: Condiciones ambientales optimas para alta calidad y rendimiento máximo en fresa.

Factor

Germinación

Luz (luxes)

Temperatura del día (ºC) Temperatura nocturna (ºC) Velocidad del viento (Km/h) Humedad Relativa (%) CO2 (ppm)

20 a 30 20 a 30

Plántula 30,000 a 50,000 (difusa) 18 a 22 10 a 15 3a5

Crecimiento Vegetativo 40,000 a 60,000 (difusa) 20 a 30 15 a 22 4a8

Crecimiento Reproductivo 40,000 a 60,000 (difusa) 20 a 30 15 a 22 4 a 10

50 a 80

50 a 70

50 a 70

330 a 1,000

330 a 1,000

330 a 1,000

En cuanto a factores edáficos, las hortalizas mencionadas presentan más o menos los mismos requerimientos para alta calidad y rendimientos máximos. Componentes del proyecto Agua: Debe ser suministrada sin limitación a la raíz, manteniendo al menos el 75% de capacidad de retención del sustrato, pero asegurándole, al mismo tiempo, un abastecimiento suficiente de oxigeno. De acuerdo a las condiciones de temperatura, luz, humedad relativa, viento y edad de la planta, el consumo medio de agua (o mejor dicho, solución nutritiva) será de 5 a 10 litros/m2 /día. Aire: El sustrato con drenaje libre, en su máxima capacidad de retención, debe tener al menos un 20% de su volumen como espacio ocupado por aire, a fin de proporcionar el oxigeno suficiente para la respiración optima de la raíz, propiciando así las condiciones para una adecuada absorción y asimilación de agua y nutrientes.

Nutrientes: Todos los nutrientes deben estar disponibles sin restricciones ni excesos, a partir de una solución nutritiva balanceada con el pH y la conductividad eléctrica adecuados para una optima asimilación (pH de 6 a 6.5 y CE de 1.5 a 2.5 mmhos/cm). Todos los riegos se hacen con la solución nutritiva, la cual se prepara a partir de fertilizantes comerciales y concentraciones de los diferentes nutrientes esenciales puede variar según las condiciones climatologícas, la especie a cultivar y la edad de la planta, pero en promedio se consideran se consideran como optimas las siguientes, expresadas en gramos por 1,000 litros de solución: Nitrógeno = 250, Fósforo =60, Potasio =250, Calcio= 300, Magnesio = 60, Azufre = 200, Fierro = 3, Manganeso = 0.5 Boro = 0.5

Cobre = 0.5 Zinc = 0.5 Molibdeno =0.001. Temperatura: Para un optimo funcionamiento en cuanto a absorción de agua y nutrientes la raíz debe tener temperaturas similares a las de la parte aérea, por ello debe controlarse la temperatura del sustrato y la de la solución nutritiva con las que se irriga las plantas. Por último, en la búsqueda de rendimientos máximos hay que considerar y manejar un conjunto de factores bióticos. En primer lugar hay que partir de variedades (genotipos) que expresen al máximo su potencial genético de rendimiento en medios ambientes muy favorables. En segunda lugar hay que lograr un control efectivo de plagas, enfermedades y malezas. Por último, se debe contemplar el mejor manejo de las plantas en población a través de aspectos como la edad del trasplante, la distribución y densidad de plantas, el tipo e intensidad de poda y las formas de tutores; todo ello con la finalidad de lograr el establecimiento de un índice de área foliar optimo (alrededor de 5) para una máxima intercepción de luz (90 a 95 % de la luz incidente sobre el conjunto de plantas) durante la mayor parte del ciclo de cultivo y con una distribución lo más uniforme posible de la intensidad de esa luz incide en todas las hojas que conforman el dosel de plantas, pues es así como se logra la máxima tasa de acumulación de materia seca por unidad de superficie por día. Proporcionando las condiciones climáticas, edáficas y bióticas mencionadas mediante un sistema hidropónico bajo macrotunel, además de productos de gran calidad, se puede lograr sobresalientes expresiones en el rendimiento (30 a 60 ton/ha/año para fresa). Procesos y tecnologías a emplear La tecnología a utilizar es la horticultura protegida, con la producción de fresa. Capacidad de procesos y programas de producción Los principales factores condicionantes del tamaño se refieren a la capacidad de producción de la nave, y a la disponibilidad de recursos económicos, en cuanto al mercado no es condicionante, ya que se trata de un producto de alto consumo, en cuanto a la mano de obra, se contara con la de los socios, la cual es suficiente para todas las labores. La capacidad de producción está dada por el área de macrotúneles, el cual consta de 15,000 Has., con una capacidad de producción de 40 a 50 ton por ha. Justificación técnica del uso de macrotúneles. Aunque en ciertas épocas del año (primavera y parte de otoño) las condiciones ambientales parecen favorables para la producción hortícola intensiva a cielo abierto en las localidades del

Municipio de Maravatio, Michoacán, la realidad es que se trata de un clima templado, donde se presentan restricciones para la obtención de altos rendimientos y calidad como los que se pretenden. Las heladas, las bajas y altas temperatura, la mala distribución y frecuencia de lluvias, las plagas y enfermedades, el mal drenaje de muchos suelos acentuado por alta salinidad e interperización, lo que ocasiona propiedades físicas inadecuadas para el desarrollo radicular, como se puede mencionar la textura y estructura, estos factores actúan como serias limitantes para la producción a cielo abierto de las hortalizas mencionadas. Por otro lado, las temperaturas durante el invierno con frecuencia sobrepasan las óptimas (tanto diurnas como nocturnas). Producir con altos rendimientos por unidad de superficie, con de calidad en medios como el descrito implica necesariamente estructuras de protección como los macrotúneles. Con macrotúneles, aun sencillo, pero bien diseñados es posible controlar de manera económica varios factores que actúan como limitantes para la producción: 1) Bajas temperaturas.- durante el día la radiación solar capturada por el macrotunel permite su calentamiento, de tal manera que manejando la ventilación natural (apertura o cierre de ventanas) es posible lograr temperaturas de 5 a 15 ºC mayores a la exterior. 2) Control de plagas, enfermedades y lluvia.- la cubierta del macrotunel, incluyendo la malla antiafidos actúa como una barrera física contra gran número de especies de insectos que a cielo abierto, constituyen plagas de importancia económica ya que merman considerablemente el rendimiento potencial de los cultivos; este control permite una notable disminución en el numero de aplicaciones de pesticidas necesarios para la obtención de la cosecha, lo que constituye una ventaja ecológica y económica. La cubierta del macrotunel también actúa como un escudo que evita daños a los cultivos ocasionados por fenómenos como la precipitación excesiva y el anegamiento del suelo consecuencia de la misma; así, indirectamente se logra un control de muchas enfermedades que se presentan como consecuencia de esas lluvias que producen heridas en las plantas o que mantienen el follaje mojado o salpicado por todo el tiempo suficiente para permitir la brotación de esporas de hongos patógenos. El control de insectos vectores, la disminución de daños mecánicos ocasionados por la lluvia o los vientos fuertes, y el mantenimiento del follaje limpio y seco, favorece el control de muchas enfermedades, por lo que también se reduce notablemente el número de aplicaciones de productos químicos. 3) El mal drenaje, baja la fertilidad de los suelos y los problemas de plagas y enfermedades en el sistema radicular lo controlamos con el uso de acolchados, ya que se logra un balance ideal entre agua y aire para el cultivo.

Como ya se menciono, la obtención de muy altos rendimientos y calidad implica no solo el control de las condiciones climatológicas sino también el de los factores del medio donde crece la raíz (agua, aire, nutrientes, pH, conductividad eléctrica, temperatura, plagas y enfermedades). Bajo condiciones de macrotunel este control se logra más fácilmente, de manera más precisa y a un menor costo económico utilizando un sistema hidropónico, que mediante técnicas de mejoramiento y mantenimiento de la fertilidad de los suelos.

Escenarios con diferentes volúmenes de producción. Estos sistemas de producción nos permiten mostrar la posibilidad de obtener varias cosechas al año con muy altos rendimientos, así como de reducir o evitar los daños causados por plagas y enfermedades y fenómenos metereologicos, con uso eficiente y optimo del agua por suministrarla de manera controlada mediante un sistema de riego por goteo. Además contempla el mejor manejo de las plantas en población a través de aspectos como la edad del trasplante, la distribución y densidad de plantas, el tipo e intensidad de podas, el uso de híbridos con alto potencial genético; todo ello se manifiesta en expresiones sobresalientes en productos de gran calidad y rendimientos del orden de 40 a 50 toneladas por hectárea. Programas de ejecución, administrativos, de capacitación y asistencia técnica Los programas de ejecución es inmediatamente serán realizados ya que se tenga el apoyo del gasto para la nave, en seguida de construir la nave se hará una calendarización para, la capacitación del manejo de las hortalizas que se harán y la asistencia técnica será por parte del proveedor. Cumplimiento de normas sanitarias y ambientales y otras Para este tipo de construcciones solo se les notificara a la autoridad correspondiente que se esta construyendo estos macrotúneles, además si se requiere el proveedor se encargara de tramitar los permisos, solo el que se cumple de las buenas prácticas agrícolas pero no inciden en específico sobre esta actividad. d. Cotizaciones de proveedores que sustenten los costos y presupuestos de las inversiones a realizar (por lo menos tres cotizaciones de distintos proveedores). Ver documentación anexa al proyecto e. Aspectos organizativos, antecedentes, tipo de organización y relación de socios; Estructura, Consejo directivo. La idea de negocio, surgió por la necesidad de hacerle frente a las alzas desmedidas de los insumos, así como a los bajos precios de los productos de las cosechas; creyendo que de manera organizada, se podría hacer compras en volumen que permitiese bajar costos y, por otro lado, ofertar en grupo la mercadería agrícola con el fin de conseguir mejores precios para las cosechas.

Asimismo, el estar organizado, permitirá acceder a los diferentes tipos de apoyo técnicos y financieros que las instituciones federales promueven en el sector rural. El tipo de organización es una S.P.R. DE RL. Relación de socios NOMBRES DE LOS SOCIOS ACTIVOS

NUMERO DE SOCIOS

GENERO*

Apellidos Paterno, Materno y Nombre (s)

1 2 3 4 5 6

Consejo directivo El consejo directivo está constituido por los beneficiario de este proyecto, por lo que, el esquema de este órgano está diseñado de la siguiente manera. ORGANIGRAMA IDEAL DE LA ORGANIZACIÓN

ÓRGANO DIRECTIVO

ÁREA COMERCIAL

ÁREA DE PRODUCCIÓN

ÁREA ADMINISTRATIVA

El consejo directivo fue designado por la asamblea general los cuales decidicieron por reunión de asamblea que los representantes quedaran de la siguiente manera, ubicando su domicilio conocido, en la localidad de -Localidad-, en el Municipio de Maravatio, Michoacán, donde se designo lo siguientes cargos con una vigencia de 2 años.

CARGO PRESIDENTE-DIRECTOR

NOMBRE -Beneficiario

La organización está regida por un conjunto de normas establecidas en su acta de asamblea, en donde la asamblea es la máxima autoridad representada por una mesa directiva, presidente y secretario, encaminados a realizar trabajos de operación gestiones, compras, proyecto, etc.). En dichas normas están marcados los derechos y obligaciones de todos y de cada uno de los socios, encaminados siempre a desarrollar las actividades buscando el desarrollo y la operación del grupo. Principios organizativos: AUTOGESTION.- propiciar la participación de los socios en la toma de decisiones, en la ejecución y en los resultados de su empresa. SOLIDARIDAD.- fomentar la corresponsabilidad y el apoyo mutuo para alcanzar sus objetivos. INDUCCIÓN,- fomentar la organización de los socios con base en sus necesidades y el potencial de los recursos físicos y humanos disponibles. EQUIDAD.- mantener el equilibrio justo en la distribución de lo existente y servicios, proporcionar la participación económica y social de los socios. UNIVERSALIDAD.- que logren la adecuada ubicación y su papel en relación con su entorno económico, político y social. CRITICA.- estimular el análisis de las acciones realizadas con el propósito de identificar las medidas correctivas que contribuyan al logro de sus objetivos y metas. GRADUALIDAD.- promover el crecimiento y desarrollo de la organización, acorde a la disponibilidad y capacidad de gestión de los socios. DIVERSIFICACIÓN.- propiciar el cambio de sistema y procedimiento, socio-económico, administrativos y productivo, que coadyuven a incrementar la eficiencia y efectividad en el manejo de los recursos disponibles en su comunidad. INTEGRACIÓN.- proponer acciones de cooperación entre los socios para el establecimiento de agroindustrias, sistemas de comercialización y servicios comunes que contribuyan a su consolidación.

DESARROLLO INTEGRAL.- buscar incrementos en los niveles de producción, productividad e ingreso que hagan posible, mejorar el bienestar de sus familias y su comunidad. f. Consejo directivo y perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores (en su caso). El presidente requiere conocimiento sobre organización, habilidad para negociar y tener honestidad. Entre sus principales funciones se encuentran: coordinar el trabajo de su equipo, convocar y dirigir reuniones y gestionar los apoyos que mas convengan, así como vigilar el cumplimiento de reglamentos y acciones formuladas. Suplente de Presidente: Puesto encargado del trabajo de apoyo a la titular en su ausencia o compartiendo responsabilidades en la toma de las decisiones dentro del grupo de trabajo. Secretario: Responsable del manejo de los documentos; actas, convocatorias y control de las asambleas y su buen resguardo. Tesorero: Área responsable de las compras de insumos y materiales, las ventas y la distribución de los productos finales, del manejo de los recursos del grupo y de su buen resguardo., elaboración de los estados financieros y servirá como auxiliar en el manejo de los recursos económicos. Perfil:

Presidente: Conocimientos de administración y dirección. Secretario: Conocimientos básicos legales y de coordinación. Tesorero: Conocimientos básicos de contabilidad. De las Asambleas Para regular la vida interna de la Empresa se definen tres tipos de asambleas que son: a) Asamblea General Ordinaria b) Asamblea Extraordinaria c) Asamblea de Balance y Programación La Asamblea General es la máxima autoridad de la organización y se integra por la reunión de todos los socios en pleno goce y ejercicio de sus derechos y legalmente constituida para conocer, discutir y resolver los asuntos de su competencia. Las Asambleas Generales serán presididas por la presidente, nombrándose un presidente de debates. Podrán asistir representantes de las diferentes dependencias interesadas en los asuntos que figuren en el orden del día.

El funcionamiento del ente económico se regirá por principios, reglas claras y acuerdos predefinidos que se reflejan implícitamente en los siguientes lineamientos generales:     

Orientación exclusiva al desarrollo e implementación de actividades agrícolas productivas. Autonomía en su dirección y toma de decisiones; libertad de política, de creencia religiosa. La máxima autoridad será el Presidente, quien dictara y hará lo que más crea conveniente para el negocio. La representación de la empresa estará a cargo de la dirección encabezada por su presidente. Se mantendrá una constante comunicación y divulgación de información entre los colaboradores internos que laboren para el negocio.

Autoridades Internas La Presidencia de la empresa tendrá las facultades que le confiere la ley; revisará las cuentas del área de contabilidad y de los otros departamentos cuando así lo requiera, otorgar poder para actos concretos que lo requieran, así como revocarlo cuando lo amerite, todo dentro de las limitaciones que considere la Asamblea General. Funciones del Presidenta    

Presidir Asambleas y juntas con voz y voto. Presentar a la Asamblea el informe de actividades. Vigilar el cumplimiento de los acuerdos tomados. Acordar en las juntas de Comité Directivo la solución de asuntos pendientes, dejando para acuerdo de asamblea los que lo requieran.  Coordinar y supervisar las labores de los socios. Funciones de la Secretaria    

Atender la correspondencia y el archivo de la empresa. Levantar actas de Asambleas Generales y de las juntas del grupo. Revisar los asientos contables. Asistir a las juntas del grupo con voz y voto.

Funciones de la Tesorera  Asistir a las juntas del grupo con voz y voto.  coordinar los fondos y bienes de la empresa cobrar y emitir recibos por cuotas aprobadas en Asamblea General, Manejar  Comprobar fondos de caja chica; Presentar a la Asamblea General los Balances por estados de resultados

 Asistir a las juntas del grupo de trabajo con voz y voto.

Derechos y Obligaciones De los socios: Los integrantes son socios propietarios de la empresa y tienen la totalidad de los derechos en lo que respecta a lo que quiere hacer con su propiedad y su proyecto. Podrán participar como socios las personas físicas que tengan la vocación, experiencia, habilidad y calificación, que les permitan contribuir al logro del objetivo de la empresa. Derechos de los socios: Mediante voto por socio, participar en las decisiones de la Asamblea General. Participar e emitir libremente su voto en las decisiones que le sean sometidas a votación según los criterios que marquen la normativa vigente al respecto. Votar libremente a las personas que considere adecuadas para ejercer la función de gobierno que se encomienda a la presidencia del grupo. Ser elegido a cualquiera de los cargos que se sometan a la elección y de acuerdo con las normas vigentes. Acceder a los servicios de acuerdo a las actividades asignadas: Conocer y estar informado del funcionamiento de la empresa, sus planes y proyectos, conocer los estados financieros de la empresa. Participar en los resultados económicos de la gestión empresarial y a percibir las plusvalías generadas por los esfuerzos colectivos y distribuidos según las normas marcadas por la ley y por sus estatutos y normas de régimen interior. Participar de los excedentes netos en proporción al valor de su participación en las actividades con la organización. Hacer llegar sus quejas y desacuerdos, así como sus propuestas y sugerencias a la Asamblea General, con el fin de que éste las evalúe y tenga en cuenta. Los socios integrantes además de los derechos que las leyes prevén para la empresa, tendrán las siguientes funciones.  Trabajar en las actividades de la empresa.  Obtener utilidades de acuerdo a sus aportaciones.  Recibir el ingreso que le corresponda en caso de incapacidad temporal ocasionada por el trabajo.  Ser elegido para cualquier cargo que se proponga.  Participación de los servicios y programas de beneficio a que acceda la empresa.

 La asignación de responsabilidades se realizará de acuerdo a aptitudes y disponibilidad de puestos.  La asamblea dispensara la obligatoriedad de aportar labores por, enfermedad, accidentes, problemas personales urgentes. Obligaciones:   

Participar con su trabajo personal en actividades de apoyo, con la puntualidad, calidad, disciplina y productividad exigidas. Cumplir sus obligaciones económicas con la empresa. Asistir puntualmente a las asambleas generales, reuniones o juntas a las que sean convocados.

De las Sanciones: Las inasistencias. Causará baja de la organización aquel socio que acumule tres faltas consecutivas.  Las personas que cometan actos fraudulentos o que desprestigien a la organización causarán baja de la misma.  De las aportaciones. Los socios que incumplan de manera injustificada con sus aportaciones para el proyecto serán acreedores a la baja definitiva de la organización. Beneficios:  Los integrantes del grupo obtendrán los beneficios correspondientes de las utilidades que genere la empresa.  Los beneficios obtenidos mediante el presente proyecto se otorgarán en partes iguales a cada socio. El presente proyecto requiere para su operación un perfil empresarial con amplios conocimientos en el manejo técnico y pos cosecha del cultivo, fundamentalmente en los aspectos de nutrición y control fitosanitario, además deberán estar actualizados en las normas vigentes de sanidad, calidad e inocuidad y un amplio dominio en todo su proceso de selección y empaque y transporte. No obstante que el beneficiario del proyecto cuenta experiencia, es necesario tener asesoría de consultores y técnicos altamente especializados. Comercialmente hay experiencia en el mercado regional y local por parte de la entidad productora. La administración de los recursos estará a cargo de un contador externo.

Se hace necesario e imprescindible desarrollar en la entidad productiva, capacidades de comercialización y de mercadeo, así como de las formas de pago y venta en general. Se requerirán adicionalmente proporcionar conocimientos administrativos para planear, organizar, dirigir y controlar; además, se requerirá un curso de superación personal (motivación, unión, arraigo, disposición, actitud positiva hacia el trabajo en equipo, etc.) que propicie condiciones favorables para llevar a buen fin todas las actividades y acciones planeadas. Por ello, se propone la siguiente estrategia organizativa y de perfil que ayude al funcionamiento de la entidad económica. ÓRGANOS DEL GRUPO

DIRECCION GENERAL Y ADMINISTRATIVO

NIVEL

DECISORIO

OBJETIVOS

FUNCIONES

Conocer y tomar las decisiones generales sobre: Desarrollo de la programación, planeación, ejecución e información de acciones generales.

Tomar las decisiones más importantes del entre productivo, así como la planeación, programación y evaluación anual; venta de productos, compra de insumos. Recibir informes del consejo directivo, sancionarlos e instruir al consejo directivo para que ejecute sus acuerdos.

Dirigir adecuadamente Las operaciones, lograr que todas las personas trabajen como se debe para el logros de los objetivos Buscar canales idóneos para comprar insumos más baratos y vender los productos a mejores precios y a mejores clientes posibles.

Establecer las directrices del desarrollo, definir y diseñar acciones para lograr los objetivos, propiciar un clima de armonía. Poner en marcha las acciones planeadas. Conocer las prácticas agrícolas y supervisar que su aplicación se realice de acuerdo a lo recomendado.

g. Infraestructura y equipo actual Se cuenta con lo mínimo indispensable para el desarrollo del presente proyecto, ya que se tiene contratos de arrendamiento y en las parcelas que se está llevando a cabo este tipo de acciones cuentan con agua, caminos de acceso y otros enseres para la mejor operación del proyecto. A saber, dentro de sus recursos con los que cuentan, ellos tienen la infraestructura y/o recursos:

Cuadro 4.6 Activos fijos Servicios

Energía Eléctrica Agua Camino Pavimentado hacia la carretera Estatal permiso de la CNA

Infraestructura (Construcciones e instalaciones)

Superficie Agrícola Has.

Ganado

Maquinaria y equipo

15-00-00 ha

8 Bovinos

1 Sembradora Molino martillos 1 bombas aspersoras

h. Permisos y cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras aplicables. Cumplimiento de normas sanitarias y ambientales y otras Para este tipo de construcciones solo se les notificara a la autoridad correspondiente que se está construyendo estos macrotúneles, además si se requiere el proveedor se encargara de tramitar los permisos, solo el que se cumple de las buenas prácticas agrícolas pero no inciden en específico sobre esta actividad.

7. ANÁLISIS DE MERCADOS Descripción y análisis de materias primas, productos y subproductos FRESA Origen La fresa pertenece a la familia rosaceae y al genero de fragaria que comprende, tanto a especies de origen europeo – F. vesca, F. Moschata duchesne y la F virides duchesne , las cuáles se caracterizan por sus frutos pequeños, así como las de origen americano – F. chiloensis duchesne y F. Virginiana duchense -, las cuáles tienen frutos de tamaño grande. La familia rosaceae cuenta con numerosas especies distribuidas en las zonas templadas de América, Europa y Asia y su fruto es muy apreciado por su sabor, aroma y propiedades nutritivas y por sus características : poroso, ligero, con una pulpa olorosa y ligeramente acuosa. La fresa contiene diversos azúcares, entre los que destacan la glucosa y la sacarosa, contiene vitamina B1, B2 y gran cantidad de vitamina C, aunque esta disminuye cuando los frutos se dañan. También se presentan algunos ácidos orgánicos – cítrico, tartárico y salicílico -. Los frutos se consumen frescos y son utilizados además en la preparación de mermeladas, confituras, helados y gelatinas. Botánica Familia: Rosaceae La fresa es una planta herbácea, perenne, de 15 a 30 cms. de altura, provista de largos estolones de los cuáles parten las hojas y las flores. Las hojas son compuestas, pinnadas, trifoliadas, ovaladas y profusamente dentadas, de color verde oscuro en el haz, ligeramente hirsutas y blanquecinas en el envés. Las flores nacen sobre pedúnculos radicales, sedosos, que terminan con 4 ó 6 o más flores blancas o rojizas constituidas por 5 sépalos, 5 pétalos redondos a elípticos, 20 estambres en 3 series y muchos pistilos sobre un receptáculo cónico elevado. El fruto según la terminología botánica estricta, es un “falso fruto”, ya que el de la fresa se deriva por engrosamiento del receptáculo y se forma una infrutescencia llamada sincarpio, debido a que la fecundación ocurre con el receptáculo cerrado y los frutos quedan sobre él en la parte externa. El receptáculo es ovado y carnoso, de color rojizo y lleva en la superficie los frutos (aquenios) semejantes a semillas. Características de los mercados y de los principales insumos y productos La fresa es uno de los frutos altamente apreciados en el mundo por su sabor y por su riqueza en vitaminas y minerales; además es un producto que tiene una amplia posibilidad de utilización industrial en la obtención de diferentes productos como mermeladas, purés, concentrados, helados, etc. En México, el cultivo de la fresa inició a mediados del siglo pasado y en 1950 comenzó a exportarse a Estados Unidos.

Los estados de Guanajuato, Michoacán y Baja California son los mayores productores nacionales y son también los principales exportadores, aprovechando que en el período Diciembre- Junio no hay producción en los Estados Unidos. La competencia de Canadá, Nueva Zelanda y Guatemala no ha logrado desplazar a México debido a la alta calidad de su fresa. Estados Unidos es el principal exportador de fresa en el mundo con más de 56 mil toneladas, seguido de México con más de 44 mil toneladas y en tercer lugar Polonia con más de 12 mil toneladas. La fresa es una hortaliza que se cultiva en 12 estados de la república, de las cuáles tres concentran la mayor superficie y producción: Michoacán , Guanajuato y Baja California. Juntos contribuyen con el 95% del volumen total de la hortaliza y obviamente en la obtención de los resultados a nivel nacional. Michoacán es el primer estado y participa con más del 50% de la superficie sembrada y cosechada y producción del país, dentro de la entidad destacan 3 zonas de producción el valle de Zamora, – que se considera la región más productora del país – la región de Panindícuaro y el valle de Maravatío donde destaca el ejido de Tungareo que ha ido ganando importancia y destina una superficie de 860 hectáreas para cultivar fresa y presenta producciones de 12,000 toneladas. Guanajuato es el segundo estado productor del país, participando con el 37% de la superficie sembrada, el 32 % en superficie cosechada y 27% en producción. La región de Irapuato es considerada como la principal productora de fresa en el estado ya que la superficie sembrada generalmente está arriba de las 2,000 hectáreas notándose estabilidad año con año y su tasa de crecimiento anual de 3.97%. La producción en el estado de Guanajuato muestra fluctuaciones ya que ha llegado alcanzar volúmenes de producción de hasta 40,000 Toneladas, – año de 1993 – inclusive mayor que Michoacán, pero a su favor está el hecho de no bajar de las 17,000 toneladas por año. Lo anterior ha permitido que la tasa de crecimiento promedio anual sea de 4.4%, dada la estabilidad que se comentó anteriormente. Baja California es la entidad productora de fresa más joven, ya que se inició a partir del ciclo 1985-1986, pero su participación a nivel nacional ha ido creciendo de una manera significativa gracias a los rendimientos altos que obtienen y aunque en superficie sembrada contribuye poco en porcentaje (6%) en el período 1989-1996, en lo referente a producción ha contribuido en el período antes señalado con el 15%, siendo así la que mayor crecimiento tiene en el país con casi 17%.

Lo anterior es debido a los ya comentados altos rendimientos por hectárea que alcanzan hasta 32 Toneladas por unidad de superficie, lo que representa un 75 % más que el promedio nacional (18.31 Ton / Ha.). El análisis de ese crecimiento asombroso se basa en 3 factores: a) La tecnología de punta que se está empleando en dicha región – acolchado y riego por goteo – lo que ofrece enormes beneficios en el cultivo de la fresa y hortalizas en general. b) A las nuevas y mejoradas variedades de planta madre que se introdujeron en esa región. c) La cercanía con nuestro vecino del norte que abre posibilidades de tecnología y que además es el principal importador de fresa que se produce en México. En el siguiente cuadro se presenta el panorama de siembras y resultados de la mismas en los estados de la república.

Canales de distribución y venta Cadena de Producción de Fresa

Cosecha

Cliente final

Producción Empresas de la trasformación (mermeladas, jugos, yogures, etc.)

Otras empresas que dan valor agregado (panaderías pastelerías,

Coyotes

Congeladoras

Tianguistas, mercados de ruedas.

Rastreo del cultivo por los bajos precio del mercado.

Centrales y mercados de abasto ciudades cercanas.

etc.)

Con relación a los canales de comercialización de la fresa, se han detectado dos tipos de esquemas determinados por las necesidades del mercado nacional e internacional: 

Con relación al mercado nacional, para que llegue del productor al consumidor final, existe una cadena de distribuidores para industrializar el producto, que depende de un menor número de intermediarios sobre todo en aquellas empresas con mayor integración en la cadena productiva.



En la comercialización la relación productor – comerciante mayorista, abarca alrededor del 70% de la fresa consumido en fresco, aproximadamente un 15% se comercializa por intermediarios regionales, una cadena constituida por productor – intermediario local que abarca 8% y finalmente la cadena del comisionista independiente que se ocupa del 7% restante.



En cuanto a la comercialización en el mercado internacional, los productores no tienen una relación directa con el comprador, ya que para debe cumplir con las condiciones establecidas en las normas internacionales, esto los obliga a utilizar empresas distribuidoras o intermediarios de las cadenas de supermercados que tienen el personal especializado que verifican las especificaciones en zonas de producción, lo cual les facilita planear las compras en tiempos determinados, para llevarlos a la distribución interna o inclusive a la exportación.

Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas Las materias primas serán abastecidas por empresas ya conocidas por los integrantes del grupo que se encuentra en la región, por mencionar algunas uno de los mas fuertes en la región es la

empresa IAUSA, que además se encargara de abastecer la materia prima y de igual manera la asesoría técnica. Esta empresa como unos de los líderes en ventas de agroquímicos también en los servicios a que brinda que de igual manera se platico con ellos y quedaron de formalizar en una carta de abastos y de asesoría pero con la salvedad de ver ellos la construcción. Plan y estrategia de comercialización Según se menciono con anterioridad, la producción se comercializara al 100% bajo contrato con la empresa.   

Las condiciones que exigen para la comercialización de la fruta es que se tenga un programa de inocuidad agroalimentaria. Llevar a cabo todas las recomendaciones de la empresa comercializadora por medio de su técnico. Utilizar en principio y como estrategia, el cumplimiento de las diferentes normas de inocuidad y los trabajos técnicos que se lleven a cabo.

Estructura de precios de los productos y subproductos así como políticas de venta El precio se fijara mediante la estrategia de seguimiento de precios, tomando como base el precio que fija el mercado local y regional; posteriormente, se buscara diferenciar el producto por su calidad lo cual permitirá obtener un precio por encima de los competidores; las políticas de venta serán al contado, buscando otras opciones de crédito ó a plazos en la media en que se identifiquen a los compradores y se tenga la seguridad de recuperar la inversión; los precios actualmente fluctúan son los siguientes:



Caja de 8lb. de Fresa selecta

de $90.00 a $190.00

Análisis de competitividad En la región de Maravatio, no se ha desarrollado a gran escala plantaciones de fresa. Hay una nula competencia entre productores, por ser una actividad que muy pocos la realizan de manera ordenada y organizada, aplicando paquetes tecnológicos recomendados para la región. Por ello solo algunos pueden mantenerse con márgenes de utilidad aceptables. Cartas de intención y/o contratos de compra venta de materias primas y productos LA VENTA DE FRUTILLA FRESCA será adquirida por la empresa EXIFRUT S.A DE C.V., en la ciudad de los Reyes Michoacán.

8. ANÁLISIS FINANCIERO Presupuesto, Programa de Inversiones y Fuentes de financiamiento PROGRAMA: PROGRAMA DE FOMENTO A LA AGRICULTURA CUADRO DE INVERSIONES COMPONENTE (s)

CONCEPTOS (s) DE INCENTIVO

UNIDAD

FUENTES DE FINANCIAMIENTO CANTIDAD

COSTOS $/U

INVERSION FIJA Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER)

SAGARPA

TOTAL

4,950,000.00

3,465,000.00

1,485,000.00

4,950,000.00

ha

15

280,000.00

4,200,000.00

2,940,000.00

1,260,000.00

4,200,000.00

Sistema de riego por goteo

ha

15

27,500.00

412,500.00

288,750.00

123,750.00

412,500.00

Plastico calibre 110 para el acolchado

ha

15

22,500.00

337,500.00

236,250.00

101,250.00

337,500.00

30,000.00

21,000.00

9,000.00

30,000.00

5,000.00

15,000.00

10,500.00

4,500.00

15,000.00

15,000.00

15,000.00

10,500.00

4,500.00

15,000.00

1,749,000.00

1,224,300.00

524,700.00

1,749,000.00

Servicio

3

Capacitacion preoperativa Asesoria proyecto, acompañamiento y puesta en marcha

Asesoria

1

CAPITAL DE TRABAJO Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER)

BENEFICIARIO

Macro túnel

INVERSION DIFERIDA Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER) Desarrollo de Clúster Agroalimentario (AGROCLUSTER)

IMPORTES

Material vegetativo (planta)

Fertilizantes, fungicidas, insecticidas

Mano de obra (jornales)

ha

15

46,750.00

701,250.00

490,875.00

210,375.00

701,250.00

Lote

15

36,600.00

549,000.00

384,300.00

164,700.00

549,000.00

Salarios

12

41,562.50

498,750.00

349,125.00

149,625.00

498,750.00

TOTAL

6,729,000.00

4,710,300.00

6,729,000.00

Determinación de la inversión necesaria y cronograma de aplicaciones. Año

0

1

2

3

4

5

Liquidación

Tipo de inversión Fija Terrenos Construcciones Compra de edificios Maquinaria y equipos Subestación eléctrica Mobiliario y eq. de oficina Sistemas de cómputo Transporte área administr Transporte área producción Otros equipos Otras instalaciones Adquisiciones varias Otras inversiones

$ 4.950.000 $ $ $ 4.200.000 $ $ 412.500 $ $ $ $ $ $ $ 337.500

-

$

-

$

-

$

-

$

-

Diferida Gastos de organización Contratos varios Permisos varios Capacitación preoperativa Pruebas y arranque operat Fletes de maquinaria y eq. Instalación de maquinarias Trámites aduanales Estudios y proyectos Patentes Franquicias Intereses preoperativos Publicidad preoperativa Otros gastos preoperativos

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

-

$

-

$

-

$

-

$

-

$ 4.980.000 $ 1.718.413 $

-

$

-

$

-

$

-

30.000 $ 15.000 15.000 -

Circulante Capital de trabajo Suma INVERSIÓN TOTAL

$ 1.718.413

$ 6.698.413

$ 3.938.636 $ $ 3.563.636 $ $ 206.250 $ $ $ $ $ $ $ 168.750

Estructura del financiamiento requerido para iniciar operaciones Fuente de financiamiento Socios Bancos Crédito Refaccionario Crédito de Avío Gobierno Federal Gobierno Estatal Otros Inversionistas Inversión Total

Proyección financiera anual Programa de ventas

$ $ $ $ $ $ $

Tipo de inversión Fija Diferida Capital Trabajo Inversión Total 2.475.000 $ 30.000 $ 1.718.413 $ 4.223.413 $ $ $ 2.475.000 $ 2.475.000 $ $ 4.950.000 $ 30.000 $ 1.718.413 $ 6.698.413 4.950.000 $ 30.000 $ 1.718.413 $ 6.698.413

Elaboración de los presupuestos de ingresos, costos y gastos

Presupuesto de ingresos del negocio. Año

Productos FRESA (TON)

Unidades/año Precio unitario Ingresos/año 675 $

1 OTROS INGRESOS DEL NEGOCIO Total de ingresos FRESA (TON) 675 $

2 OTROS INGRESOS DEL NEGOCIO Total de ingresos FRESA (TON) 675 $

3 OTROS INGRESOS DEL NEGOCIO Total de ingresos FRESA (TON) 675 $

4 OTROS INGRESOS DEL NEGOCIO Total de ingresos FRESA (TON) 675 $

5 OTROS INGRESOS DEL NEGOCIO Total de ingresos

35.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $ 35.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $ 35.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $ 35.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $ 35.000,00 $ $ $ $ $ $ $ $

23.625.000 23.625.000 23.625.000 23.625.000 23.625.000 23.625.000 23.625.000 23.625.000 23.625.000 23.625.000

Costos

Presupuesto de costos de producción

Requerimientos de materias primas y materiales auxiliares Año

Materia prima unidad de o materiales medida PLANTA HA COSTO PROD TON

costo por unidad $46.750,0 $9.000,0

Volumen requerido 15 675

Total PLANTA COSTO PROD

HA TON

$46.750,0 $9.000,0

15 675

Total PLANTA COSTO PROD

HA TON

$46.750,0 $9.000,0

15 675

Total PLANTA COSTO PROD

HA TON

$46.750,0 $9.000,0

15 675

Total PLANTA COSTO PROD

HA TON

$46.750,0 $9.000,0

15 675

1

2

3

4

5

Total

Materias primas y materiales

Costo por año $701.250 $6.075.000 $0 $0 $0 $0 $6.776.250 $701.250 $6.075.000 $0 $0 $0 $0 $6.776.250 $701.250 $6.075.000 $0 $0 $0 $0 $6.776.250 $701.250 $6.075.000 $0 $0 $0 $0 $6.776.250 $701.250 $6.075.000 $0 $0 $0 $0 $6.776.250

Presupuesto de materiales de envase, empaque y embalaje

Año

1

2

3

4

5

Envase, empaque Volumen de Capacidad Necesidades Costo unitario o embalaje productos del envase de envase del envase CAJA EMPAQUE 8 KG 8KG 84375 $ 15,0 $ $ $ $ $ $ Total $ CAJA EMPAQUE 8 KG 8KG 84375 $ 15,0 $ $ $ $ $ $ Total $ CAJA EMPAQUE 8 KG 8KG 84375 $ 15,0 $ $ $ $ $ $ Total $ CAJA EMPAQUE 8 KG 8KG 84375 $ 15,0 $ $ $ $ $ $ Total $ CAJA EMPAQUE 8 KG 8KG 84375 $ 15,0 $ $ $ $ $ $ Total $

Costo anual 1.265.625 1.265.625 1.265.625 1.265.625 1.265.625 1.265.625 1.265.625 1.265.625 1.265.625 1.265.625

Presupuesto de mano de obra (pago de sueldos y salarios) Nombre del Número de Pago Pago puesto trabajadores mensual anual TRABAJADOR CAMPO 90 $ 3.600 $ 3.888.000 CORTADOR SELECCIONADOR 90 $ 3.600 $ 3.888.000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Total 180 $ 648.000 $ 7.776.000

Prestaciones 30% $ 1.166.400 $ 1.166.400 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2.332.800

Presupuesto de refacciones y mantenimiento Descripción del rubro Unidad de Número de Costo o servicio medida eventos unitario Refacciones de maquinarias Refacciones del transporte Mantenimiento prev. Maquinarias Mantenimiento correctivo a maq. LOTE 15 $ 24.000 Mantenimiento prev a transporte Mantenimiento correctivo a transp Otros servicios Total

Costo anual $ $ $ $ $ $ $ $

360.000 360.000

Presupuestos de otros requerimientos Descripción del rubro o servicio Energía eléctrica Agua para el proceso de producc Gasolina Diesel Gas

Total

Unidad de Número de Costo Costo anual medida eventos unitario Kw-hr $ M3 12 $ 15.000,0 $ 180.000 Litro 12 $ 40.000,0 $ 480.000 Litro $ Kilo $ $ $ $ $ $ $ 660.000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

Total anual 5.054.400 5.054.400 10.108.800

Pago de sueldos de administración y ventas Nombre del puesto ENC DE PRODUCCION SUPRVISOR DE CAMPO ADMINISTRADOR

Total

Número de Pago trabajadores mensual 1 $ 9.000 $ 5 $ 5.000 $ 1 $ 9.000 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 7 $ 43.000 $

Pago anual 108.000 300.000 108.000 516.000

Prestaciones 30% $ 32.400 $ 90.000 $ 32.400 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 154.800

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $

Total anual 140.400 390.000 140.400 670.800

Cálculo de las depreciaciones y amortizaciones

Tipo de inversión

Valor de adquisición

Depreciaciones Construcciones del área de producc Compra de edificios para áreas prod Maquinarias y equipos Subestación eléctrica Transportes para áreas productivas Otros equipos Otras instalaciones Adquisiciones varias

$ $ $ $ $ $ $ $

3.360.000 412.500 337.500 -

Amortizaciones Capacitación preoperativa Pruebas y arranque operativo Fletes de maquinaria y equipo Instalación de maquinarias Trámites aduanales Otros gastos preoperativos

$ $ $ $ $ $

15.000 -

Total de depreciaciones y amortizaciones.

Condición de Vida útil la inversión o per de rec

1 1 1 1 1 1 1 1

33 33 10 10 4 10 10 10

20 20 20 20 20 20

Valor de Depreciación salvamento anual

$ $ $ $ $ $ $ $

168.000 20.625 16.875 -

* * * * * *

$ $ $ $ $ $ $ $ $

167.977 96.727 39.188 32.063 -

$ $ $ $ $ $ $

750 750 -

$

168.727

Depreciaciones y amortizaciones Tipo de inversión Depreciaciones Construcciones Compra de edificios Mobiliario y equipo de oficina Sistemas de cómputo Transporte de área administrativa Otras inversiones

Valor de Condición de adquisición la inversión $ $ $ $ $ $

840.000 -

Amortizaciones Gastos de organización Contratos varios Permisos varios Estudios y proyectos Patentes Franquicias Intereses preoperativos Publicidad preoperativa

$ $ $ $ $ $ $ $

15.000 -

Vida útil

1 1 1 1 1 1

Valor de salvamento

33 33 10 3 4 10

Depreciación anual $ 24.182 42.000 $ 24.182 $ $ $ $ $ -

$ $ $ $ $ $

Periodo de recuperación 20 * 20 * 20 * 20 * 20 * 20 * 20 * 20 *

0 0 0 0 0 0 0 0 0

Total de depreciaciones y amortizaciones

$

24.182

Flujo de efectivo mensual y determinación de capital de trabajo Determinación del capital de trabajo Mes Descripción ATENDER LA NOTA # 1 % de ventas al mes Ingresos Costos de producción

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1

1

1

1

100%

100%

100%

100%

984.375 1.575.000 1.575.000 1.771.875 1.771.875 1.771.875 1.771.875 1.968.750 1.968.750

1.968.750

1.968.750

1.371.009 1.219.978 1.446.525 1.446.525 1.522.041 1.522.041 1.522.041 1.522.041 1.597.556 1.597.556

Atención: es muy importante atender la nota nº 1 que está al pie del cuadro 0

1 70% 0

1 50%

1 80%

1 80%

1 90%

1 90%

1 90%

90%

1.597.556

1.597.556

Materias primas y materiales

395.281

282.344

451.750

451.750

508.219

508.219

508.219

508.219

564.688

564.688

564.688

564.688

Material de empaque y embal

73.828

52.734

84.375

84.375

94.922

94.922

94.922

94.922

105.469

105.469

105.469

105.469

842.400

842.400

842.400

842.400

842.400

842.400

842.400

842.400

842.400

842.400

842.400

842.400

Refacciones y mantenimiento

21.000

15.000

24.000

24.000

27.000

27.000

27.000

27.000

30.000

30.000

30.000

30.000

Otros requerimientos

38.500

27.500

44.000

44.000

49.500

49.500

49.500

49.500

55.000

55.000

55.000

55.000

Gastos de administración

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

Sueldos

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

55.900

Gastos generales

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Gastos de ventas

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1.426.909 1.275.878 1.502.425 1.502.425 1.577.941 1.577.941 1.577.941 1.577.941 1.653.456 1.653.456

1.653.456

1.653.456

Mano de obra

Caja chica Total de costos y gastos Saldo

-1.426.909

-291.503

72.575

72.575

193.934

193.934

193.934

193.934

315.294

315.294

315.294

315.294

Flujo acumulado

-1.426.909 -1.718.413 -1.645.838 -1.573.263 -1.379.328 -1.185.394

-991.459

-797.525

-482.231

-166.938

148.356

463.650

El capital de trabajo es igual a la mayor cantidad negativa que aparece en el flujo acumulado.

-1.718.413

Pago de créditos y otros compromisos NO APLICA Capacidad de pago NO APLICA Apalancamiento NO APLICA

Punto de equilibrio

Cálculo del Punto de Equilibrio

Tipo de costo

Año 3 Costos fijos

Costos Variables

Ingresos por ventas

$ 23.625.000

Costos de producción Materias Primas Material de empaque Mano de obra Refacciones y mantenim. Otros requerimientos Depreciaciones y amortizaciones $ Gastos de administración Sueldos Gastos generales Gastos de ventas Depreciaciones y amortizaciones Gastos financieros

TOTAL

$ $ $ $ $

6.776.250 1.265.625 10.108.800 360.000 660.000

168.727

$ $ $ $ $ $

6.776.250 1.265.625 10.108.800 360.000 660.000 168.727 670.800 24.182 -

$ $

670.800 -

$ $

24.182 -

$ $ $ $ $ $

Pago del préstamo de gobierno Pago del crédito bancario

$ $

-

$

Total

$

863.709 $

Punto de Equilibrio =

$

En Ventas En Porcentaje

Situación financiera actual y proyectada

$

-

19.170.675 $ 4.580.970 19%

20.034.384

Estado de Resultados o de Pérdidas y Ganancias. Año

1

2

3

4

5

Ingresos

$ 23.625.000

$ 23.625.000

$ 23.625.000

$

23.625.000

$ 23.625.000

Costos de producción

$ 19.339.402

$ 19.339.402

$ 19.339.402

$

19.339.402

$ 19.339.402

Materias primas y materiales

$

6.776.250

$

6.776.250

$

6.776.250

$

6.776.250

$

6.776.250

Material de empaque

$

1.265.625

$

1.265.625

$

1.265.625

$

1.265.625

$

1.265.625

Mano de obra

$ 10.108.800

$ 10.108.800

$ 10.108.800

$

10.108.800

Refacciones y mantenimiento

$

360.000

$

360.000

$

360.000

$

360.000

$

360.000

Otros requerimientos

$

660.000

$

660.000

$

660.000

$

660.000

$

660.000

Depreciaciones y amortizaciones

$

168.727

$

168.727

$

168.727

$

168.727

$

168.727

Utilidad de operación

$

4.285.598

$

4.285.598

$

4.285.598

$

4.285.598

$

4.285.598

Gastos de adm inistración

$

694.982

$

694.982

$

694.982

$

694.982

$

694.982

Sueldos

$

670.800

$

670.800

$

670.800

$

670.800

$

670.800

Gastos generales

$

-

$

-

$

-

$

-

$

Gastos de ventas

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

Depreciaciones y amortizaciones

$

24.182

$

24.182

$

24.182

$

24.182

$

24.182

Gastos financieros

$

-

$

-

$

-

$

-

$

-

Utilidad antes de im puestos

$

3.590.616

$

3.590.616

$

3.590.616

$

3.590.616

$

3.590.616

Impuesto sobre la Renta

$

1.184.903

$

1.184.903

$

1.184.903

$

1.184.903

$

1.184.903

Reparto de utilidades a trab. (10 %)

$

359.062

$

359.062

$

359.062

$

359.062

$

359.062

UTILIDAD NETA

$

2.046.651

$

2.046.651

$

2.046.651

$

2.046.651

$

2.046.651

Descripción

$ 10.108.800

-

Estado de Origen y Aplicación de los Recursos o de Fuentes y Usos

Año

0

1

2

3

4

Liquidación

5

Descripción

FUENTES Socios Bancos Crédito Refaccionario Crédito de Avío Gobierno Federal Gobierno Estatal Otros Socios Utilidad Neta Depreciaciones y amortizaciones Reinversión del año anterior

$ 4.980.000 $ 3.957.973 $ 2.239.560 $ 2.239.560 $ 2.239.560 $ 2.239.560 $ 3.938.636 $ 2.505.000 $ 1.718.413 $ 3.938.636

USOS Inversión Fija Inversión Diferida Pago de crédito Refaccionario Pago a préstamo de gobierno Pago de crédito de avío Retorno de inv. Circul. a socios

$ 4.980.000 $ 1.718.413 $ $ 4.950.000 $ 30.000 $ $ $ $ $ $ 1.718.413

SALDO Reinversión del próximo año Reserva legal

$

DIVIDENDO A SOCIOS

$

x $ 2.475.000 $ $ x x x

x x

$ $ $ $ $2.046.651 $2.046.651 $2.046.651 $2.046.651 $2.046.651 $ 192.909 $ 192.909 $ 192.909 $ 192.909 $ 192.909 x $ $ $ $ -

$

-

$

-

$

-

-

$ $

-

$ $

-

$ $

-

$ 2.239.560 $ 2.239.560 $ 2.239.560 $ 2.239.560 $ 2.239.560 $ 3.938.636 $ 102.333 $ 102.333 $ 102.333 $ 102.333 $ 102.333 $ 2.137.228 $ 2.137.228 $ 2.137.228 $ 2.137.228 $ 2.137.228 $ 3.938.636

Análisis de rentabilidad

7.4.1. Relación utilidad costos El beneficio costo que arroja este proyecto es considerado dentro del rango de un buen proyecto, ya que al analizar los ya que al dividir nuestros ingresos entre los egresos, saldos que nos proporciona la tabla de evaluación financiera, encontramos que se tiene un costo beneficio de 1.18 lo que nos indica que por cada peso que invertimos, recuperamos el peso y además tenemos una utilidad de 18 centavos. B/C

1.18

7.4.2. TIR Flujos Netos de Efectivo y Tasa de Rentabilidad Financiera Año 0 1 2 3 4 5 6

Inversión -$

Utilidad neta

Deprec y amort

Pago de créd

4.980.000 $ $ $ $ $

$

2.046.651 2.046.651 2.046.651 2.046.651 2.046.651

$ $ $ $ $

192.909 192.909 192.909 192.909 192.909

0 0 0 0 0

3.938.636

Tasa de Rentabilidad Financiera (T.I.R) =

F. N.E -$ 4.980.000 2239560,159 2239560,159 2239560,159 2239560,159 2239560,159 3938636,364

41%

En el caso de nuestro Proyecto la TIR es de 41.00% lo cual nos indica que si actualizamos los flujos de efectivo con esta tasa el valor de nuestra inversión es igual a 0. Esta es la tasa máxima de interés que podría pagar nuestro proyecto, ya que de observarse esta tasa los Flujos o rendimientos de nuestro proyecto no alcanzarían a cubrir la inversión inicial. 7.4.3. VAN. Flujos Netos de Efectivo y Tasa de Rentabilidad Financiera

Año

Inversión 0 -4.980.000 1 2 3 4 5 6 3.938.636

Utilidad neta 2.046.651 2.046.651 2.046.651 2.046.651 2.046.651

Deprec y amort

Pago de créd

192.909 192.909 192.909 192.909 192.909

Tasa de Rentabilidad Financiera (T.I.R) =

VALOR PRESENTE NETO

F. N.E -4.980.000 0 2.239.560 0 2.239.560 0 2.239.560 0 2.239.560 0 2.239.560 3.938.636

41%

$10.156.437

El valor presente Neto de una inversión nos indica la suma de rendimientos anuales que genera el proyecto durante su vida de operación. Esta suma de rendimientos o flujos debe actualizarse a una tasa de rendimiento o de interés (generalmente la TREMA) para conocer el Valor presente de esa suma de flujos de efectivo.

El Valor presente Neto de los Flujos de Efectivo proyectados en un período de 5 años para nuestro proyecto nos arroja un valor de $10´156,437.00 el cual nos indica que los flujos que genera el proyecto en 5 años, compensan a las inversiones iniciales aplicándole una tasa de actualización del 15% anual; misma que nosotros establecimos al principio del proyecto como TREMA). Análisis de sensibilidad Los escenarios que estaremos analizando son: a) Variación en rendimiento b) Variación en precio de venta Escenario

TIR

VAN

R B/C

41.00 $10´156,437.0 % 0 26.00 % $6´617,396.00 13.00 % $3´285,866.00

Actual Var. -10% rendimiento Var. -6% precio de venta

1.18 1.07 1.04

a) Variación en el volumen de ventas



Reducción en rendimiento 10%. El resultado es: una TIR 26.00%; el proyecto presenta sensibilidad a esta variable. b) Variación en precio de venta



Reducción en el precio de venta en 6% El resultado es: una TIR del 13.00% lo que indica que el proyecto es sensible a las reducciones de precio, por lo que se tienen que toma medidas para prevenir las variaciones; por lo que esta es una variable fundamental en la operación del Proyecto.

Análisis De Riesgo RIESGO ORGANIZATIVO COMERCIALES TÉCNICOS ABASTO FINANCIEROS

ALTO

MEDIO

BAJO

X X X X X

Las alternativas posibles para disminuir el nivel de riesgo son: En lo Organizativo: -Capacitación continúa de los socios. - Aprovechar economías de escala de insumos y materias primas. En lo Comercial y abasto se requiere de: -Alianzas estratégicas de comercialización con el mercado de exportación regional, local y mercados de abasto en las principales ciudades. -Una Producción permanente de fresa y bajo contrato. -Personal capacitado en la cuestión de comercialización. En lo técnico: -Adoptar la tecnología de punta que se esta utilizando el mundo competitivo globalizado en la producción de fresa. -Asesoría técnica y consultoría permanente en campo. -Control de calidad del producto. En lo financiero: -Crecimiento gradual -Asesoría financiera -Capacitación en términos financieros -Obtención de apoyos institucionales En lo administrativo: -Asesoría y capacitación técnica administrativa. En lo climático -Como es bajo ambiente controlado, no se consideran riesgos climáticos. -Análisis de sostenibilidad

9. DESCRIPCIÓN Y ANÁLISIS DE IMPACTOS ESPERADOS Incremento de las utilidades anuales de la organización y de los socios. Con la construcción de los macrotúneles para la producción de fresa en condiciones controladas, se ha estimado un incremento anual por cada uno de los socios que se reflejaron con anterioridad, al conocer el beneficio y compararlo con el costo, concluyendo así la justificación económica de la inversión representando un beneficio anual de $2´046,651.00 para los integrantes del grupo durante el primer año de producción. Decremento de los costos de producción. El proyecto es inductor de la transferencia de tecnología bajo el concepto de tecnología de punta automatizada, con la producción de 15 Has cubiertos en macrotúneles. lo que hará que bajen los costos de producción ya que este tipo de tecnología tiene cero desperdicios de la energía tanto eléctrica como de insumos agrícolas. Incremento en los volúmenes de producción. Los volúmenes de producción se incrementaran conforme a la demanda del mercado por lo que está sujeto el presente proyecto a la apertura de mercado. y en lo referente a la capacidad de producción se empezaría trabajando hasta en un 70% siendo esto lo mínimo indispensable para darle sostenibilidad a la producción y que sea económicamente viable. El proyecto ya que más abajo no sería rentable por lo que este es el mínimo de amarre en el mercado que hay. Empleos generados Se generaran 187 empleos directos, los cuales serán ocupados por los integrantes del grupo que proporcionaran la mano de obra. Comparativo del valor de la producción generada con y sin el proyecto La diferencia de ingresos netos en las dos situaciones corresponde efectivamente a los beneficios que genera el proyecto, el análisis normalmente se realiza en el plazo que está contemplada la proyección durante 5 años; sin embargo; es conveniente evaluar los aspectos económicos del proyecto, como se verá más adelante, realizar el análisis durante la vida útil del proyecto, en este caso dicha vida está marcada por la duración de la infraestructura de los macrotúneles para la producción de fresa.

10. ANÁLISIS DE LA SITUACIÓN AMBIENTAL (EN SU CASO). Cumplimiento de normas sanitarias y ambientales y otras Para este tipo de construcciones solo se les notificara a la autoridad correspondiente que se está construyendo estos macrotúneles, además si se requiere el proveedor se encargara de tramitar los permisos, solo el que se cumple de las buenas prácticas agrícolas pero no inciden en específico sobre esta actividad.

11. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Es necesario instrumentar la estructura orgánica de la agro empresa, para la operación y administración general del proyecto, se lleve bajo los lineamientos claros y establecido en los reglamentos internos y procedimientos de trabajo y de administración acordados y autorizados por los productores. El crecimiento del proyecto debe de ser gradual, considerando por una parte el fuerte cambio de mentalidad de una producción tradicional a una innovación tecnológica de producción bajo ambiente controlado, por lo que el acompañamiento en asesoría técnica y de capacitación, debe de ser permanente, para inducir en desarrollo de capacidades y habilidades de los integrantes del grupo.