Proyecto de Panaderia ESTRUCTURA INVERSION-FINANCIAMIENTO
CONCEPTO Inversion Fija material para el horno
UNIDAD DE MEDIDA
CANTIDAD
PRECIO UNIT.
COSTO TOTAL
GRUPO
INAES
1
$215,779.59 $46,786.00
$215,779.59 $46,786.00
1
$2,200.00
$2,200.00
$2,200.00
clavijero
1
$1,900.00
$1,900.00
$1,900.00
estaquero
1
$2,200.00
$2,200.00
$2,200.00
revolvedora
1
$40,000.00
$40,000.00
$40,000.00
refinadora
1
$35,000.00
$35,000.00
$35,000.00
cortadora
1
$8,000.00
$8,000.00
$8,000.00
charolas de 45 x 65 de aluminio
1
$7,000.00
$7,000.00
$7,000.00
utensilios
1
$1,000.00
$1,000.00
$1,000.00
tanque estacionario
1
$9,966.00
$9,966.00
$9,966.00
1
$1,904.45
$1,904.45
$1,904.45
1
$613.64
$613.64
$613.64
1
$2,320.00
$2,320.00
$2,320.00
1
$8,300.00
$8,300.00
$8,300.00
1
$380.00
$380.00
$380.00
1
$370.00
$370.00
$370.00
1
$1,920.00
$1,920.00
$1,920.00
1
$1,890.00
$1,890.00
$1,890.00
1
$640.00
$640.00
$640.00
1
$250.00
$250.00
$250.00
1
$17,235.00
$17,235.00
$17,235.00
base del tablero
intalacion electrica molino manual publicida volantes tarjetas juegos de notas 12 tablas de pino 7 x 10 x 8.25 3 tablones de pino 3 x 12 x 2 mts 4 tablas de pino 2 tablas de pino materia prima
$0.00
$215,779.59 $46,786.00
agua 18 lts x dia gas 51.50 x dia luz moto italika moto italika
1 1 1 1 1
Inversion Diferida
Capital de Trabajo mano de obra del albañil para el horno y local para la panaderia cajon para amasar
TOTAL Porcentaje
1
$20.00 $51.50 $2,500.00 $12,955.00 $10,378.00
$20.00 $51.50 $2,500.00 $12,955.00 $10,378.00
$0.00
$0.00 $0.00
$0.00
$0.00 $49,970.00 $49,970.00
$0.00 $49,970.00 $49,970.00
$0.00
$0.00 $265,749.59 100.00%
$0.00 $49,970.00 18.80%
$0.00 $215,779.59 81.20%
$49,970.00 $49,970.00
$265,749.59
$20.00 $51.50 $2,500.00 $12,955.00 $10,378.00
$0.00 $0.00
PROYECTO DE PANADERIA MEMORIAS DE CALCULO PRECIO DE VENTA Concepto Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo
COSTO DE PRODUCCION 30 CONCH
Precio $ 2.80 $ 2.80 $ 2.50 $ 2.00 $ 1.80 $ 2.00 $ 3.00 $ 1.80
INGREDIENTE Harina Azucar Margarina Leche Levadura Fresca Levadura Sal Canela Molida Huevo Mejorante TOTAL
Presupuesto de Mano de Obra No.
Concepto 2 Cocinera 1 Cajera 1 Repartidores
Total Mano de Obra
Costo de Produccion por Concha
Gastos de Gastos de Gastos de Gastos de M.O. Por M.O. Por M.O. Por M.O. Por Día Semana Mes Año 80.00 960.00 3,840.00 46,080.00 70.00
420.00
1,680.00
20,160.00
100.00
600.00
2,400.00
28,800.00
250.00
1,980.00
7,920.00
95,040.00
COSTO DE PRODUCCION 30 BISQU INGREDIENTE Harina Azucar Margarina Leche Levadura Granulada
Sal Canela Molida Huevo Royal Esencia de Naranja Mejorante TOTAL Costo de Produccion por Bisquet
COSTO DE PRODUCCION 30 DONA INGREDIENTE Harina Azucar Manteca Vegetal Leche Levadura Sal Huevo Mejorante TOTAL Costo de Produccion por Dona
COSTO DE PRODUCCION 30 MANTEC INGREDIENTE Harina Azucar Aceite Leche
Levadura Granulada Sal Huevo Royal TOTAL Costo de Produccion por Bisquet
COSTO DE PRODUCCION 30 CONCHAS Unidad de Medida
Cantidad
COSTO DE PRODUCCION 30 CEMITAS Costo Unitario
Kg
1
$
6.50
Kg
0.3
$
15.00
Kg
0.3
$
40.00
$
Unidad de Medida
INGREDIENTE
Total
Cantidad
Costo Unitario
Total
6.50
Harina
Kg
1
$
6.50
$
6.50
$
4.50
Azucar
Kg
0.3
$
15.00
$
4.50
$
12.00
Margarina
Kg
0.3
$
40.00
$
12.00
L
0.5
$
11.00
$
5.50
Leche
L
0.5
$
11.00
$
5.50
Kg
0.1
$
48.00
$
4.80
Levadura Fresca
Kg
0.1
$
48.00
$
4.80
Kg
0.055
$
96.00
$
5.28
Levadura
Kg
0.055
$
96.00
$
5.28
Kg
0.01
$
4.00
$
0.04
Sal
Kg
0.01
$
4.00
$
0.04
Kg
0.005
$
18.00
$
0.09
Canela Molida
Kg
0.005
$
18.00
$
0.09
5
$
1.50
$
7.50
Huevo
5
$
1.50
$
7.50
0.01
$
24.00
Mejorante
0.01
$
24.00
Piezas Kg
$
0.24
$
46.45
$
1.55
Piezas
$
0.24
TOTAL
$
46.45
Costo de Producion por Cemita
$
1.55
COSTO DE PRODUCCION 30 BISQUET Unidad de Medida
Cantidad
Kg
COSTO DE PRODUCCION 30 EMPANADAS Costo Unitario
Total
INGREDIENTE
Unidad de Medida
Cantidad
Costo Unitario
Total
Kg
1
6.50
$
6.50
Harina
Kg
1
6.50
$
6.50
Kg
0.3
15.00
$
4.50
Azucar
Kg
0.4
15.00
$
6.00
Kg
0.3
40.00
$
12.00
Manteca Vegetal
Kg
0.6
18.00
$
10.80
L
0.5
11.00
$
5.50
Leche
L
0.5
11.00
$
5.50
0.055
45.00
$
2.48
Sal
Kg
0.05
4.00
$
0.20
Kg
Kg
0.015
4.00
$
0.06
Huevo
Kg
0.01
18.00
$
0.18
Mermelada
5
1.50
$
7.50
Kg
0.04
8.00
$
0.32
LT.
0.02
20.00
$
0.40
Kg
0.01
24.00
Piezas
$
0.24
$
39.68
$
1.32
Piezas
2
1.50
$
3.00
0.1
28.00
$
2.80
TOTAL
$
34.80
Costo de Produccion por Empanada
$
1.16
COSTO DE PRODUCCION 30 DONAS Unidad de Medida
Cantidad
Kg
COSTO DE PRODUCCION 30 COLCHONES Costo Unitario
Total
Unidad de Medida
INGREDIENTE
Cantidad
Costo Unitario
Total
Kg
1
6.50
$
6.50
Harina
Kg
1
6.50
$
6.50
Kg
0.2
15.00
$
3.00
Azucar
Kg
0.2
15.00
$
3.00
Kg
0.15
18.00
$
2.70
Margarina
Kg
0.15
40.00
$
6.00
L
0.5
11.00
$
5.50
Leche
L
0.4
11.00
$
4.40
Kg
0.055
45.00
$
2.48
Kg
0.015
4.00
$
4
1.50
$
0.01
24.00
Piezas Kg
Levadura
Kg
0.055
45.00
$
2.48
0.06
Sal
Kg
0.01
4.00
$
0.04
6.00
Huevo
4
1.50
$
6.00
Ajonjoli
0.01
25.00
$
0.24
$
26.48
$
0.88
Piezas
$
0.25
TOTAL
Kg
$
28.67
Costo de Produccion por Colchon
$
0.96
COSTO DE PRODUCCION 30 MANTECADAS Unidad de Medida
Cantidad
COSTO DE PRODUCCION 30 BOLILLOS
Costo Unitario
Total
INGREDIENTE
Unidad de Medida
Cantidad
Costo Unitario
Total
Kg
0.6
6.50
$
3.90
Harina
Kg
1
6.50
$
6.50
Kg
0.6
15.00
$
9.00
Azucar
Kg
0.04
15.00
$
0.60
LT.
2
9.00
$
18.00
Manteca Vegetal
Kg
0.06
18.00
$
1.08
L
2
11.00
$
22.00
Leche
L
0.6
11.00
$
6.60
Kg
0.1
45.00
$
4.50
Levadura Fresca
Kg
0.055
48.00
$
Kg
0.015
4.00
$
0.06
Sal
Kg
0.02
4.00
$
0.08
8
1.50
$
12.00
TOTAL
$
17.50
0.035
8.00
Costo de Produccion por Dona
$
0.58
Piezas Kg
$
0.28
$
69.74
$
2.32
2.64
PROGRAMA DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIÓN Venta Media PLATILLO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo
Producción Producción Producción Diaria Semanal Mensual UNIDAD DE MEDIDA Pieza 120 720 2,880 Pieza 80 480 1,920 Pieza 70 420 1,680 Pieza 55 330 1,320 Pieza 60 360 1,440 Pieza 55 330 1,320 Pieza 45 270 1,080 Pieza 100 600 2,400
Precio de Venta
SERVICIO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo TOTAL INGRESOS
$ $ $ $ $ $ $ $
2.80 2.80 2.50 2.00 1.80 2.00 3.00 1.80
Precio de Costo SERVICIO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo TOTAL COSTO DE MATERIAS PRIMAS CONCEPTO COSTOS FIJOS Gastos de Administracion Gastos de Venta Mano de Obra Servicios Publicos Drenaje y agua Mantenimiento del Equipo Subtotal COSTOS VARIABLES Energia Electrica Materias Primas Gas Materiales de Limpieza
$ $ $ $ $ $ $ $
1.55 1.55 1.32 1.16 0.88 0.96 2.32 0.58
Mes 1
MES 1 Venta Baja
MES 2 Venta MES 3 Venta Baja Normal
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
MES 1 Venta Baja $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 2
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
$ $ $ $ $ $ $ $
Mes 3
MES 1
MES 2 MES 3 2,880 2,880 1,920 1,920 1,680 1,680 1,320 1,320 1,440 1,440 1,320 1,320 1,080 1,080 2,400 2,400 PRESUPUESTO DE VENTA MENSUALES MES 4 Venta Normal
MES 5 Venta Normal
MES 4 Venta Normal
$4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 4
Mes 5
MES 5 Venta Normal
Venta Media
MES 4 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
MES 6 Venta Normal
MES 7 Venta Normal $ $ $ $ $ $ $ $
Venta Media
MES 5 4,320 2,880 2,520 1,980 2,160 1,980 1,620 3,600
MES 6 Venta Normal
8,064.00 $ 12,096.00 $ 8,064.00 $ 8,064.00 5,376.00 $ 8,064.00 $ 5,376.00 $ 5,376.00 4,200.00 $ 6,300.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 2,640.00 $ 3,960.00 $ 2,640.00 $ 2,640.00 2,592.00 $ 3,888.00 $ 2,592.00 $ 2,592.00 2,640.00 $ 3,960.00 $ 2,640.00 $ 2,640.00 3,240.00 $ 4,860.00 $ 3,240.00 $ 3,240.00 4,320.00 $ 6,480.00 $ 4,320.00 $ 4,320.00 $33,072.00 $49,608.00 $33,072.00 $33,072.00 PRESUPUESTO DE COSTO DE MATERIAS PRIMAS
MES 2 Venta MES 3 Venta Baja Normal $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
PRESUPUESTO DE VENTA EN UNIDADES MENSUALES Venta Media Venta Media Venta Alta 50%
10,080.00 6,720.00 5,250.00 3,300.00 3,240.00 3,300.00 4,050.00 5,400.00 $41,340.00 MES 7 Venta Normal
MES 6 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
MES 8 Venta Alta
MES 9 Venta Normal
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
10,080.00 6,720.00 5,250.00 3,300.00 3,240.00 3,300.00 4,050.00 5,400.00 $41,340.00
MES 8 Venta Alta
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
MES 9 Venta Normal
$6,688.80 $4,459.20 $4,459.20 $5,574.00 $5,574.00 $4,459.20 $4,459.20 $2,972.80 $2,972.80 $3,716.00 $3,716.00 $2,972.80 $3,332.70 $2,221.80 $2,221.80 $2,777.25 $2,777.25 $2,221.80 $2,296.80 $1,531.20 $1,531.20 $1,914.00 $1,914.00 $1,531.20 $1,906.20 $1,270.80 $1,270.80 $1,588.50 $1,588.50 $1,270.80 $1,891.89 $1,261.26 $1,261.26 $1,576.58 $1,576.58 $1,261.26 $3,765.96 $2,510.64 $2,510.64 $3,138.30 $3,138.30 $2,510.64 $2,100.00 $1,400.00 $1,400.00 $1,750.00 $1,750.00 $1,400.00 $26,441.55 $17,627.70 $17,627.70 $22,034.63 $22,034.63 $17,627.70 PRESUPUESTO DE EGRESOS MESES DE TRABAJO Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
$120.00 $26,441.55 $400.00 $80.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
$120.00 $22,034.63 $400.00 $80.00
$120.00 $22,034.63 $400.00 $80.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
Subtotal TOTAL COSTOS UTILIDAD BRUTA
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$27,041.55 $35,221.55 $14,386.45
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
VENTAS UNIDADES SERVICIOS Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo
1
2
3
4
5
37440
39312
41278
43341
45509
24960
26208
27518
28894
30339
21840
22932
24079
25283
26547
17160
18018
18919
19865
20858
18720
19656
20639
21671
22754
17160
18018
18919
19865
20858
14040
14742
15479
16253
17066
31200
32760
34398
36118
37924
VENTAS$ CONCEPTO Conchas Cemita Bisquet Empanada Dona Colchon Mantecadas Bolillo
Precio de Venta
1
2
3
4
5
$2.80
$104,832.00
$115,315.20
$126,846.72
$139,531.39
$153,484.53
$2.80
$69,888.00
$76,876.80
$84,564.48
$93,020.93
$102,323.02
$2.50
$54,600.00
$60,060.00
$66,066.00
$72,672.60
$79,939.86
$2.00
$34,320.00
$37,752.00
$41,527.20
$45,679.92
$50,247.91
$1.80
$33,696.00
$37,065.60
$40,772.16
$44,849.38
$49,334.31
$2.00
$34,320.00
$37,752.00
$41,527.20
$45,679.92
$50,247.91
$3.00
$42,120.00
$46,332.00
$50,965.20
$56,061.72
$61,667.89
$1.80
$56,160.00
$61,776.00
$67,953.60
$74,748.96
$82,223.86
$429,936.00
$472,929.60
$520,222.56
$572,244.82
$629,469.30
2
3
4
5
TOTAL
COSTOS $ CONCEPTO
1
COSTOS VARIABLES
Energia Electrica Materias Primas Gas Materiales de Limpieza SUBTOTAL
$1,440.00
$1,512.00
$1,587.60
$1,666.98
$1,750.33
$229,160.10
$240,618.11
$252,649.01
$265,281.46
$278,545.53
$4,800.00
$5,040.00
$5,292.00
$5,556.60
$5,834.43
$960.00
$1,008.00
$1,058.40
$1,111.32
$1,166.89
$236,360.10
$248,178.11
$260,587.01
$273,616.36
$287,297.18
$1,200.00
$1,458.61
COSTOS FIJOS
Gastos de Administracion Gastos de Venta Mano de Obra Servicios Publicos Drenaje y agua Mantenimiento del Equipo
$1,260.00
$1,323.00
$1,389.15
$600.00
$630.00
$661.50
$694.58
$729.30
$95,040.00
$99,792.00
$104,781.60
$110,020.68
$115,521.71
$600.00
$630.00
$661.50
$694.58
$729.30
$720.00
$756.00
$793.80
$833.49
$875.16
SUBTOTAL
$98,160.00
$103,068.00
$108,221.40
$113,632.47
$119,314.09
$334,520.10
$351,246.11
$368,808.41
$387,248.83
$406,611.27
TOTAL
$22,634.63 $30,814.63 $10,525.38
$22,634.63 $30,814.63 $10,525.38
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
Venta Alta 25% Incremento
Venta Alta 25% Incremento
MES 7
MES 8 3,600 2,400 2,100 1,650 1,800 1,650 1,350 3,000
3,600 2,400 2,100 1,650 1,800 1,650 1,350 3,000 MES 10 Venta Normal $ $ $ $ $ $ $ $
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00 MES 10 Venta Normal $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 11
Venta Media MES 9 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
MES 11 Venta Normal
MES 12 Venta Alta
$ $ $ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $ $ $
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
MES 11 Venta Normal $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Mes 12
8,064.00 5,376.00 4,200.00 2,640.00 2,592.00 2,640.00 3,240.00 4,320.00 $33,072.00
MES 12 Venta Alta $4,459.20 $2,972.80 $2,221.80 $1,531.20 $1,270.80 $1,261.26 $2,510.64 $1,400.00 $17,627.70
Total Anual
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$100.00 $50.00 $7,920.00 $50.00 $60.00 $8,180.00
$1,200.00 $600.00 $95,040.00 $600.00 $720.00 $98,160.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
$120.00 $17,627.70 $400.00 $80.00
$1,440.00 $229,160.10 $4,800.00 $960.00
Venta Media MES 10 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
TOTAL ANUAL $ 104,832.00 $ 69,888.00 $ 54,600.00 $ 34,320.00 $ 33,696.00 $ 34,320.00 $ 42,120.00 $ 56,160.00 $ 429,936.00
TOTAL ANUAL $57,969.60 $38,646.40 $28,883.40 $19,905.60 $16,520.40 $16,396.38 $32,638.32 $18,200.00 $229,160.10
Venta Media MES 11 2,880 1,920 1,680 1,320 1,440 1,320 1,080 2,400
Venta Media MES 12 TOTAL ANUAL 2,880 37,440 1,920 24,960 1,680 21,840 1,320 17,160 1,440 18,720 1,320 17,160 1,080 14,040 2,400 31,200
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$18,227.70 $26,407.70 $6,664.30
$236,360.10 $334,520.10 $95,415.90
#REF!
DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO CONCEPTO
1
2
3
4
5
$0.00
$66,144.00
$33,072.00
$49,608.00
$33,072.00
Egresos Costos Variables Costos Fijos
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$27,041.55 $8,180.00
Total de egresos
$26,407.70
$26,407.70
$26,407.70
-$26,407.70 -$26,407.70
$39,736.30 $13,328.60
$6,664.30 $19,992.90
Ingresos Por ventas
Flujo de Efectivo Efectivo Acumulado
Capital de Trabajo Requerido: $
MESES AÑO 1 6
7
8
9
10
11
$33,072.00
$41,340.00
$41,340.00
$33,072.00
$33,072.00
$33,072.00
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$22,634.63 $8,180.00
$22,634.63 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$18,227.70 $8,180.00
$35,221.55
$26,407.70
$26,407.70
$30,814.63
$30,814.63
$26,407.70
$26,407.70
$26,407.70
$14,386.45 $34,379.35
$6,664.30 $41,043.65
$6,664.30 $47,707.95
$10,525.38 $58,233.33
$10,525.38 $68,758.70
$6,664.30 $75,423.00
$6,664.30 $82,087.30
$6,664.30 $88,751.60
$26,407.70
12 $33,072.00
$18,227.70 $8,180.00 $26,407.70
$6,664.30 $95,415.90
ESTADO DE RESULTADOS 1 $429,936.00 $329,000.10
2 $472,929.60 $345,450.11
AÑOS 3 $520,222.56 $362,722.61
4 $572,244.82 $380,858.74
5 $629,469.30 $399,901.68
$100,935.90
$127,479.50
$157,499.95
$191,386.08
$229,567.62
GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE VENTA DEPRECIACION Y AMORTIZACION
$4,920.00 $600.00 $27,492.37
$5,166.00 $630.00 $27,492.37
$5,424.30 $661.50 $27,492.37
$5,695.52 $694.58 $27,492.37
$5,980.29 $729.30 $27,492.37
UTILIDADES DE OPERACIÓN GASTOS FINANCIEROS
$67,923.53 $43,155.92
$94,191.13 $43,155.92
$123,921.78 $43,155.92
$157,503.62 $43,155.92
$195,365.66 $43,155.92
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
$24,767.61
$51,035.21
$80,765.86
$114,347.70
$152,209.74
Cuota de Pequeños Contribuyentes
$1,500.00
$1,500.00
$1,500.00
$1,500.00
$1,500.00
UTILIDAD NETA
$23,267.61
$49,535.21
$79,265.86
$112,847.70
$150,709.74
$406,668.39
$423,394.39
$440,956.70
$459,397.12
$478,759.56
CONCEPTO INGRESOS POR VENTA COSTOS DE PRODUCCION UTILIDADES BRUTAS
Costos Totales
FLUJO NETO DE EFECTIVO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 CONCEPTO / AÑO ENTRADAS (+) Crédito Otros financiamientos $429,936.00 $472,929.60 $520,222.56 $572,244.82 Ingresos por Venta Otros ingresos $0.00 $429,936.00 $472,929.60 $520,222.56 $572,244.82 TOTAL ENTRADAS SALIDAS (-) $215,779.59 Activos fijos y diferidos Inversiones $49,970.00 Capital de trabajo Costos de producción, gastos de administración y ventas (no incluye depreciaciones y amortizaciones de $362,012.47 $378,738.48 $396,300.78 $414,741.20 activos) Costos financieros (pago del interés) $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 Pago de Pequeño Contribuyente $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 PTU $43,155.92 $43,155.92 $43,155.92 $43,155.92 Reintegro $406,668.39 $423,394.39 $440,956.70 $459,397.12 TOTAL SALIDAS $265,749.59 Valores residuales (+) Recuperación de Capital de trabajo (+) ### $23,267.61 $49,535.21 $79,265.86 $112,847.70 FLUJO NETO DE EFECTIVO
AÑO 5
$629,469.30 $629,469.30
$434,103.64 $1,500.00 $0.00 $43,155.92 $478,759.56 $54,984.74 $49,970.00 $255,664.48
EVALUACION FINANCIERA FLUJO NETO DE EFECTIVO Ciclos de produccion 0 1 2 3 4 5
429,936.00 472,929.60 520,222.56
Inversiones para el proyecto Valor de Rescate Fija Diferida Cap de trab. Valor Recup. De Flujo Neto Residual cap. De Trab. de Efectivo 215,779.59 49,970.00 -265,749.59 406,668.39 23,267.61 423,394.39 49,535.21 440,956.70 79,265.86
572,244.82 629,469.30
459,397.12 478,759.56
Ingresos totales*
Egresos totales
54,985
CALCULO DEL VAN, R B/C Y TIR CON UNA TASA DE DESCUENTO DEL 10% Año Costos Beneficios Factor de Costos Beneficios Flujo neto de de totales totales actualización actualizados actualizados efectivo act. operación ($) ($) 10.0% ($) ($) ($) 0 265,750 0 1.000 265,749.59 0.00 ### 1 406,668 429,936 0.909 369,698.53 390,850.91 21,152.37 2 423,394 472,930 0.826 349,912.72 390,850.91 40,938.19 3 440,957 520,223 0.751 331,297.29 390,850.91 59,553.62 4 459,397 572,245 0.683 313,774.41 390,850.91 77,076.50 5 478,760 734,424 0.621 297,272.02 456,019.55 158,747.53 Total 1,996,166 2,729,757 1,927,704.57 2,019,423.18 91,718.61 Los indicadores financieros que arroja el proyecto son: VAN= 91,718.61 Se acepta TIR = #VALUE! #VALUE! B/C = 1.05 Se acepta
49,970
112,847.70 255,664.48
CONCEPTO Ingresos por Ventas Totales Costos Fijos Costos Variables Costos Totales Ventas Totales
PUNTO DE EQUILIBRIO Año 1 Año 2 Año 3 $429,936.00 $472,929.60 $520,222.56 $98,160.00 $103,068.00 $108,221.40 $236,360.10 $248,178.11 $260,587.01 $334,520.10 $334,520.10 $334,520.10 $429,936.00 $472,929.60 $520,222.56
Año 4 $572,244.82 $113,632.47 $273,616.36 $334,520.10 $572,244.82
Año 5 $629,469.30 $119,314.09 $287,297.18 $334,520.10 $629,469.30
PE= PE %
$218,015.35 50.71%
$216,839.39 41.68%
$217,747.47 38.05%
$219,493.51 34.87%
RELACION BENEFICIO COSTO Año 1 Año 2 Año 3 $429,936.00 $472,929.60 $520,222.56 $334,520.10 $351,246.11 $368,808.41 1.29 1.35 1.41
Año 4 $572,244.82 $387,248.83 1.48
Año 5 Promedio $629,469.30 $406,611.27 1.55 1.41
$216,879.13 45.86%
FORMULA PE= Costos Fijos /1-(Costos variables/Ventas Totales)
CONCEPTO Ingresos por Ventas Costos Y gastos Totales Relacion Beneficio Costo
FORMULA R B/C= INGRESOS POR VENTAS/COSTOS Y GASTOS TOTALES
ANALISIS DE SENSIBILIDAD INDICADOR T.I.R. V.A.N.
EVALUACION
<10% INGRESOS > COSTOS10%
0.00%
38.80%
45.57%
0.00
340,542.08
441,954.95
R B/C
1.4136
1.52
1.54
P.E. $
218,015.35
316,400.03
347,361.90
P.E.%
50.71%
59.17%
58.47%
BALANCE GENERAL ACTIVOS: ACTIVO CIRCULANTE: BANCOS INVENTARIOS
49,970.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE ACTIVO FIJO: material para el horno base del tablero clavijero estaquero revolvedora refinadora cortadora charolas de 45 x 65 de aluminio utensilios tanque estacionario intalacion electrica molino manual publicida volantes tarjetas juegos de notas 12 tablas de pino 7 x 10 x 8.25 3 tablones de pino 3 x 12 x 2 mts 4 tablas de pino 2 tablas de pino materia prima agua 18 lts x dia gas 51.50 x dia luz moto italika moto italika
49,970.00
46,786.00 2,200.00 1,900.00 2,200.00 40,000.00 35,000.00 8,000.00 7,000.00 1,000.00 9,966.00 1,904.45 613.64 2,320.00 8,300.00 380.00 370.00 1,920.00 1,890.00 640.00 250.00 17,235.00 20.00 51.50 2,500.00 12,955.00 10,378.00 215,779.59
TOTAL ACTIVO FIJO ACTIVO DIFERIDO Elaboracion del proyecto Constitucion Asistencia tecnica TOTAL ACTIVO DIFERIDO
-
TOTAL ACTIVO
265,749.59
7500 7500 15000
BALANCE GENERAL pasivos en ceros a corto plazo prestamos bancarios impuestos por pagar etc.
0 0
CAPITAL CONTABLE: CAPITAL SOCIAL (APORTACION DE
49,970.00
49,970.00
OTRAS APORTACIONES (SUBSIDIO FEDERAL): ACTIVO FIJO 215,779.59 ACTIVO DIFERIDO CAPITAL DE TRABAJO
215,779.59
TOTAL PASIVO + CAPITAL
265,749.59
FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADAS
Tipo de Ocupacion
Trabajadores Permanentes Subordinados Renumerados Trabajadores Eventuales Subordinados Renumerados Jornales Trabajadores Permanentes Subordinados sin Pago Trabajadores Eventuales Subordinados Sin Pago Empleadores Permanentes Empleadores Eventuales Trabajadores x cuenta Propia Trabajadores x Comision o Encargo TOTAL
No. De Personas Ocupadas
0
FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES PRESERVADA
Tipo de Ocupacion
Trabajadores Permanentes Subordinados Renumerados Trabajadores Eventuales Subordinados Renumerados Jornales Trabajadores Permanentes Subordinados sin Pago Trabajadores Eventuales Subordinados Sin Pago Empleadores Permanentes Empleadores Eventuales Trabajadores x cuenta Propia Trabajadores x Comision o Encargo TOTAL
No. De Personas Ocupadas
0
E OCUPACIONES GENERADAS Dias Laborados por Persona al Año
Horas Laboradas al Dia
0
0
Horas Laboradas al Año
0
Total de Ocupacion es Generadas
0
OCUPACIONES PRESERVADAS Dias Laborados por Persona al Año
0
Horas Laboradas al Dia
0
Horas Laboradas al Año
0
Total de Ocupacion es Generadas
0
PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSION 0 FLUJO ACT. SALDO
-
265,749.59
-
265,749.59
1
2
21,152.37 -
244,597.22
3
40,938.19 -
203,659.03
59,553.62 -
144,105.41
El ultimo saldo negativo corresponde al numero de años de recuperacion Periodo de recuperacion 4.00 años
DE LA INVERSION 4 -
5
77,076.50
158,747.53
67,028.92
91,718.61
corresponde ecuperacion
SE ACEPTA
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES Concepto
Unidad
Costo Total
Años de Vida Util
INVERSION FIJA (DEPRECIACION) material para el horno base del tablero clavijero estaquero revolvedora refinadora cortadora charolas de 45 x 65 de aluminio utensilios tanque estacionario intalacion electrica molino manual publicida volantes tarjetas juegos de notas 12 tablas de pino 7 x 10 x 8.25 3 tablones de pino 3 x 12 x 2 mts 4 tablas de pino 2 tablas de pino materia prima agua 18 lts x dia gas 51.50 x dia luz moto italika moto italika
0 0 0
46,786.00 2,200.00 1,900.00 2,200.00 40,000.00 35,000.00 8,000.00 7,000.00 1,000.00 9,966.00 1,904.45 613.64 2,320.00 8,300.00 380.00 370.00 1,920.00 1,890.00 640.00 250.00 17,235.00 20.00 51.50 2,500.00
0 0 0
Subtotal Depreciaciones TOTAL
192,446.59 192,446.59
7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00 7.00
Depreciacion Anual 6,683.71 314.29 271.43 314.29 5,714.29 5,000.00 1,142.86 1,000.00 142.86 1,423.71 272.06 87.66 331.43 1,185.71 54.29 52.86 274.29 270.00 91.43 35.71 2,462.14 2.86 7.36 357.14
Drepreciacio n en 5 años
Valor Residual
33,418.57 1,571.43 1,357.14 1,571.43 28,571.43 25,000.00 5,714.29 5,000.00 714.29 7,118.57 1,360.32 438.31 1,657.14 5,928.57 271.43 264.29 1,371.43 1,350.00 457.14 178.57 12,310.71 14.29 36.79 1,785.71
13,367.43 628.57 542.86 628.57 11,428.57 10,000.00 2,285.71 2,000.00 285.71 2,847.43 544.13 175.33 662.86 2,371.43 108.57 105.71 548.57 540.00 182.86 71.43 4,924.29 5.71 14.71 714.29 0.00 0.00
27,492.37 104,043.28 27,492.37 104,043.28
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Agroproyectos
S. C.
Catalogo de Corridas Financieras: Necesitas más corridas? Producción de maíz 5 corridas financieras: $1 Jitomate a campo abierto 10 corridas financieras:$2 Jitomate en invernadero o casa sombra 20 corridas financieras: $ Melon en invernadero Mas de 20 corridas? cotiz Engorda de becerros Consultorio medico Agroproyectos SC Bovinos de doble proposito Web: Vacas lecheras Twitter Chile piquin Google Plus Cria de venado cola blanca Linkedin Elaboracion de productos lacteos Facebook Produccion y engorda de borregos Produccion y engorda de cabras (chivos) Cabras lecheras Refaccionaria de motocicletas Elaboracion de dulces de tamarindo Centro de fotocopiado Guarderia o estancia infantil Produccion de mojarra tilapia Miel apicola Produccion y engorda de cerdos Engorda de pollos Silo Maiz para silo Adquisicion de tracto para cultivo de frijol Tienda de abarrotes Chile jalapeño a cielo abierto Cafeteria Industrializacion de mango Industrializacion de tamarindo Cocina economica Restaurant de truchas Comercializacion de articulos para el hogar Lechuga en invernadero Renta de inflables Produccion de plantulas de hortalizas en almacigo Clinica de depilacion Ecoturismo Cultivo y producción de vainilla Cultivo de pepino Construcción de cabañas y alberca
Venta de materiales de plomeria Producción de blocks Farmacia Cultivo y producción de caña de azucar Panadería Comercializadora de materias primas Fresa en invernadero o hidroponia Molino para nixtamal (venta de masa) Carniceria Zapateria Purificadora de agua Polleria Becerros destetados Lombricomposta Acopio y reciclado de Pet y carton Tortilleria de harina de trigo Acopio y empaque de zanahoria Tortilleria de maíz Cibercafe internet Ciber y papeleria Incubadora de pollitos Cultivo de Uva Acopio de limón persa Servicio de banquetes y renta de carpas Cultivo y producción de nuez (nogal) Estetica Elaboración de quesos y venta de leche Ferreteria Madereria Vivero de hule Vivero de plantas frutales Vivero de plantas de cafe Producción integral de verduras y hortalizas Vivero forestal Aguacate hass Tienda de ropa Tienda de ropa para bebe Acopio y empaque de frutas y hortalizas Cultivo y producción de nopal Quesería Taller de herrería Acopio y beneficio de café Producción de plantulas de maguey Acopio y empaque de frutas y verduras
Cultivo de mango haden Marroquineria (productos de piel y cuero) Agroforrajera Trucha Temazcal Dulces de amaranto Nopal en salmuera Cultivo y producción de papaya Cultivo y beneficio de café Papelería Cultivo de granada. Venta de productos Foamy Mercería Minisuper Pastelería Artesanías de madera Imprenta digital Birria de chivo Producción de chile morrón Pinole Extracción de materiales pétreos Venta de hamburguesas Veterinaria Cultivo y producción de litchi Taller mecánico Taller de costura Camarón procesado Dulceria Empaque de zarzamora Autolavado, lavado de autos Renta de mobiliario Produccion y venta de elote Produccion y acopio de miel apicola Industrializacion de chile habanero Chile habanero en invernadero Cultivo y produccion de chile serrano Transformacion de pasta de pescado Producción y venta de Cabritos Jatropha curcas Cultivo de alfalfa forrajero Producción y comercialización de velas Producción y comercialización de veladoras Paletería: venta de aguas, paletas y nieves. Carpintería
Producción de hongos frescos Cultivo y producción de hongo seta Rastro TIF Establecimiento y mantenimiento de cultivo de hule Incubadora de pollitos Cultivo, producción y acopio de pimienta negra Industrialización de tomate a pure de tomate Elaboración de peluches Cultivo y producción de piña Café morteado (beneficio de cafe) Banda de música de viento Trapiche Espinaca en invernadero Venta de estambres Vulcanizadora Venta de equipo de computo Produccion y venta de lechones Restaurant de truchas Venta de churros Elaboracion y venta de platanitos y papas fritas Acopio y comercializacion de hoja de maíz Lavanderia Frijoles preparados Salon de belleza Cultivo de sabila Engorda de cerdos Taller de calzado Taqueria Secadora de cafe Pizzeria Puesto de tacos Venta de tamales Pollos rostizados (azado, enchilados, rancheros) Pollos estilo kentuky Renta de mobiliario e inflables Venta de fertilizantes y agroinsumos Cria de tepezcuintle Acopio y empaque de esparragos Tractor agricola e implementos Produccion de forraje verde hidroponico Comercializadora de productos de limpieza Producción de cebolla criolla Cria de iguanas Cultivo y producción de estevia en invernadero
Cultivo y producción de estevia a campo abierto Marisqueria Reproducción de perros de raza Pitahaya en invernadero Pitahaya a campo abierto Taller de costura de pantalones de mezclilla Cabras de doble proposito Cultivo y producción de limón persa Cultivo y producción de naranja Cultivo y produccion de mandarina Cultivo y producción de toronja Cria y engorda de conejos Taller de serigrafia Produccion de plantulas de lechuga Refaccionaria Tienda de fantasía Equipo de sonido Productos de amaranto. Cultivo y producción de papa Miscelanea Cosechadroa de caña de azucar Empaque de jitomate Zarzamora en invernadero Produccion de plantulas de chile Canola forrajero Cultivo y produccion de sandia Cultivo de gladiolo Produccion de nopal en invernadero Acopio de granos Producción de huevo fertil Engorda de camaron Cultivo de cacahuate Cultivo de frijol etc, etc. Diseñamos todo tipo de Corrida Financiera en EXCEL!
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