EMPRTESA BANCO LA LUNA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA AL 31-12-2013 (Expresado en miles de Nuevos Soles)
ACTIVO 11
DISPONIBLE
239,200.00 83400
1101
CAJA 1101.01.01 Oficina Principal (MN) 1101.01.02 Oficina Principal (ME) 1103 BANCOS Y OTRAS EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO DEL PAÍS
1103.01.01 1103.01.02
banco despertar (MN) banco continental(ME)
1108
720
RENDIMIENTOS DEVENGADOS DEL DISPONIBLE
1,090 1,0 90,,000. 000.00 00 CARTERA DE CREDITOS VIGENTES creditos comerciales (MN) creditos comerciales (ME) RENDIMIENTO DEVENGADO CREDITOS VIGENTES creditos devengados comerciales(MN) creditos devengados comerciales (M EX) CARTERA DE CREDITOS VENCIDOS creditos comerciales prestamos (MN) creditos comerciales descuentos (M EX) PROVISIONES PARA CREDITOS provisones para creditos comerciales (MN) provisiones para creditos comerciales (M EX) INVERSION PERMANENTE inversiones por participa ipaciones patrimonial en personas juridic idica as del pais rendimiento devengado de inversiones permanentes proviciones de inversiones permanentes
1401.02.01 1401.02.02 1408 1408.02.01 1408.02.02 1405 1405.02.01 1405.02.02 1409 1409.02.01 1409.02.02
17 17 01 17 08 17 09
1138350 458350 680000 11800 5000 6800 14250 5750 8500 -74400 30200 44200
1,000.00 930 120 -50
INMUE INMUEBLE BLES, S, MOBI MOBILI LIA ARIO RIO Y EQUIP EQUIPO O
502,5 502,500. 00.00 00
TERRENOS
1801
1801.01
100000
Terrenos
1802
100000
EDIFICIOS E INSTALACIONES
250000
1802.01
Edificios
1803.01
Mobiliario
25000
1803 1803.0 .02 2 1803 1803.0 .09 9
Equi Equipo poss de comp comput utac ació ión n Otros Otros bien bienes es y equ equip ipos os de ofic oficin ina a
50000 40000
1804.01
Vehículos
1809. 1809.02 02 1809. 1809.03 03
(Depr (Depreci eciaci ación ó n acumul acumulada ada de edif edific icio ioss e inst instal alaci aciones) o nes) (Depr (Depreci eciaci ación ó n acumul acumulada ada de mobil mobilia iari rio o y equip equipo) o)
1809.0 1809.04 4
(Depre (Depreciac ciación ión acumul acumulada ada de equi equipo poss de tran transpo sporte rte y maqu maquina inaria rias) s)
1803
250000
MOBILIARIO Y EQUIOS
1 8 04
115000
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
1 8 09
19
278 442
CRED CREDIITOS TOS 1401
18
155080 61410 93670
1108.03 Bancos y otras empresas del sistema financiero del país (MN) 1108.04 Bancos y otras instituciones financieras del exterior (ME)
14
30700 52700
85000 85000
DEPRECIACION Y DETERIORO ACUMULADO DE INMUEBLES,MOBILIARIOS Y EQUIPO
-47500 7500 23000 17000
OTRO OTROS S ACTIV CTIVOS OS
22 22,8 ,800 00.0 .000 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDA
1903 1903.02
22800 19080 3720
impuesto a la renta diferida
participacion de utilidades
1,855,500.00
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO 21
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 2101 2101.01.01 2101.01.02 2101.04 2102 2102.01.01 2102.01.02 2103 2103.02.01 2103.02.02 2108
OBLIGACIONES OBLIGACIONES A LA VISTA deposito en cuenta corriente (M N) deposito en cuenta corriente (M EX) CH CHEQUE DE GERENCIA OBLIGACIONES OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO depositos de ahorro activo (MN) depositos de ahorro activo (M EX) OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO Certificados bancarios (MN) Certificados bancarios (M EX) GASTOS POR PAGAR PAGAR DE OBLIGACIONES OBLIGACIONES CON EL PUBLICO
1,076,920.00 198570 85254 109616 3700 102720 34788 67932 767480 256664 510816 8150
Equi Equipo poss de comp comput utac ació ión n Otros Otros bien bienes es y equ equip ipos os de ofic oficin ina a
1804.01
Vehículos
1809. 1809.02 02 1809. 1809.03 03
(Depr (Depreci eciaci ación ó n acumul acumulada ada de edif edific icio ioss e inst instal alaci aciones) o nes) (Depr (Depreci eciaci ación ó n acumul acumulada ada de mobil mobilia iari rio o y equip equipo) o)
1809.0 1809.04 4
(Depre (Depreciac ciación ión acumul acumulada ada de equi equipo poss de tran transpo sporte rte y maqu maquina inaria rias) s)
1 8 04
EQUIPOS DE TRANSPORTE Y MAQUINARIAS
1 8 09
19
50000 40000
1803 1803.0 .02 2 1803 1803.0 .09 9
85000 85000
DEPRECIACION Y DETERIORO ACUMULADO DE INMUEBLES,MOBILIARIOS Y EQUIPO
-47500 7500 23000 17000
OTRO OTROS S ACTIV CTIVOS OS
22 22,8 ,800 00.0 .000 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDA
1903 1903.02
22800 19080 3720
impuesto a la renta diferida
participacion de utilidades
1,855,500.00
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO 21
OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 2101 2101.01.01 2101.01.02 2101.04 2102 2102.01.01 2102.01.02 2103 2103.02.01 2103.02.02 2108 2108.02.01 2108.02.02 2108.03.01 2108.03.02
23
1,076,920.00
OBLIGACIONES OBLIGACIONES A LA VISTA deposito en cuenta corriente (M N) deposito en cuenta corriente (M EX) CH CHEQUE DE GERENCIA OBLIGACIONES OBLIGACIONES POR CUENTAS DE AHORRO depositos de ahorro activo (MN) depositos de ahorro activo (M EX) OBLIGACIONES POR CUENTA A PLAZO Certificados bancarios (MN) Certificados bancarios (M EX) GASTOS POR PAGAR PAGAR DE OBLIGACIONES OBLIGACIONES CON EL PUBLICO gastos por pagar de obligaciones con el publico por cuenta de ahorro (M (MN) gastos por pagar de obligaciones con el publico por cuenta de ahorro (M (M EX) gastos por pagar de obligaciones con el publico por cuenta a plazo (MN) gastos por pagar de obligaciones con el publico por cuenta a plazo (M EX)
198570 85254 109616 3700 102720 34788 67932 767480 256664 510816 8150 632 2720 3608 1190
631,330.00
DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
2303 2303.01.01 2303.01.02 2308.03.01 2308.03.02
DEPOSITOS A PLAZO depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (MN) depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (M EX) gastos por pagar de depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (MN) gastos por pagar de depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (M EX)
6 313 30 525550 105400 142 238
TOTAL DEL PASIVO
1,708,250.00
PATRIMONIO 31
CAPITAL SOCIAL 3101 3101.01
33
135370
7,300. 7, 00.00 3301 3301.0 .02 2
RESERVA LEGAL util utilid idad ades es
7300 7300 7300
RESU RESULT LTA ADOS DOS ACOMU COMULA LADO DOS S 3801 3801.0 3801.01 1
39
135370
RESERVA 3301
38
135,370.00 CAPITAL SOCIAL capital pagadas por acciones
UTILIDAD ACOMULADA utilid utilidad ad acomul acomulada ada con acuerd acuerdo o de capita capitaliz lizaci acion on
650.00 650.00 650 650
RE R ESULTADOS NETOS DEL EJERCICIO 3901 3901.02 3901.02
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO utilidad utilidad neta del ejercicio ejercicio sinn acuerdo acuerdo de capitalizac capitalizacion ion TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
3,930.00 3930 3930 147,250.00 1,855,500.00
TOTAL DEL PASIVO
1,708,250.00
PATRIMONIO 31
CAPITAL SOCIAL 3101 3101.01
33
135370
7,300. 7, 00.00 3301 3301.0 .02 2
RESERVA LEGAL util utilid idad ades es
7300 7300 7300
RESU RESULT LTA ADOS DOS ACOMU COMULA LADO DOS S 3801 3801.0 3801.01 1
39
135370
RESERVA 3301
38
135,370.00 CAPITAL SOCIAL capital pagadas por acciones
UTILIDAD ACOMULADA utilid utilidad ad acomul acomulada ada con acuerd acuerdo o de capita capitaliz lizaci acion on
650.00 650.00 650 650
RE R ESULTADOS NETOS DEL EJERCICIO 3901 3901.02 3901.02
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO utilidad utilidad neta del ejercicio ejercicio sinn acuerdo acuerdo de capitalizac capitalizacion ion TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
3,930.00 3930 3930 147,250.00 1,855,500.00
EMPRESA BANCO LA LUNA BALANCE GENERAL (Expresado en miles de Nuevos Soles) ACTIVO
239,200.00
11
DISPONIBLE
14
C R E D IT O S
17
INVE INVERS RSIO ION N PER PERMA MANE NENT NTEE
18 19
INMU INMUEB EBLE LES, S, MOBI MOBILI LIAR ARIO IO Y EQUIP EQUIPO O OTROS ACTIVOS TOTAL DEL ACTIVO
21
OBLI OBLIGA GACI CION ONES ES CON CON EL EL PÚB PÚBLI LICO CO
23
DEPOSITOS DEPOSITOS DE EMPRESAS EMPRESAS DEL DEL SISTEMA SISTEMA FINANCIERO FINANCIERO Y ORGANISM ORGANISMOS OS FINANCI FINANCIEROS EROS INTERNACION INTERNACIONALES ALES
1,090,000.00 1,000.00 502,500.00 22,800.00 1,855,500.00 PASIVO
TOTAL DEL PASIVO
1,076,920.00 631,330.00 1,708,250.00
PATRIMONIO 31 33 38 39
CAPITAL SOCIAL R E S ER V A RESU RESULT LTAD ADOS OS AC ACuMUL uMULA ADOS DOS RESU RESULT LTAD ADOS OS NET NETOS OS DEL DEL EJE EJERC RCIC ICIO IO TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
135,370.00 7,300.00 650.00 3,930.00 147,250.00 1,855,500.00
EMPRESA BANCO LA LUNA BALANCE GENERAL (Expresado en miles de Nuevos Soles) ACTIVO
239,200.00
11
DISPONIBLE
14
C R E D IT O S
17
INVE INVERS RSIO ION N PER PERMA MANE NENT NTEE
18 19
INMU INMUEB EBLE LES, S, MOBI MOBILI LIAR ARIO IO Y EQUIP EQUIPO O OTROS ACTIVOS TOTAL DEL ACTIVO
21
OBLI OBLIGA GACI CION ONES ES CON CON EL EL PÚB PÚBLI LICO CO
23
DEPOSITOS DEPOSITOS DE EMPRESAS EMPRESAS DEL DEL SISTEMA SISTEMA FINANCIERO FINANCIERO Y ORGANISM ORGANISMOS OS FINANCI FINANCIEROS EROS INTERNACION INTERNACIONALES ALES
1,090,000.00 1,000.00 502,500.00 22,800.00 1,855,500.00 PASIVO
1,076,920.00 631,330.00 1,708,250.00
TOTAL DEL PASIVO PATRIMONIO 31 33 38 39
135,370.00 7,300.00 650.00 3,930.00 147,250.00 1,855,500.00
CAPITAL SOCIAL R E S ER V A RESU RESULT LTAD ADOS OS AC ACuMUL uMULA ADOS DOS RESU RESULT LTAD ADOS OS NET NETOS OS DEL DEL EJE EJERC RCIC ICIO IO TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
EMPRTESA BANCO LA LUNA BALANCE GENERAL (Expresado en miles de Nuevos Soles) ACTIVO DISPONIBLE CREDITOS INVERSION PERMANENTE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO S/.239,200.00 S/.1,090,000.00 S/.1,000.00 S/.1,000 .00 S/.502,500.00 S/.22,800.00
S/.1,855,500.00
OBLIGACIONES CON EL P BL BLICO DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
TOTAL DEL PASIVO
S/.1,076,920.00 S/.631,330.00 S/.1,708,250.00
PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL RESERVA RESULTADOS ACuMULADOS RESULTADOS NETOS DEL EJERCICIO
S/.135,370.00 S/.7,300.00 S/.650.00 S/.3,930.00
TOTAL DEL PATRIMONIO
S/.147,250.00
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
S/.1,855,500.00
EMPRTESA BANCO LA LUNA BALANCE GENERAL (Expresado en miles de Nuevos Soles) ACTIVO DISPONIBLE CREDITOS INVERSION PERMANENTE INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO OTROS ACTIVOS
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO S/.239,200.00 S/.1,090,000.00 S/.1,000.00 S/.1,000 .00 S/.502,500.00 S/.22,800.00
S/.1,855,500.00
OBLIGACIONES CON EL P BL BLICO
S/.1,076,920.00
DEPOSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
S/.631,330.00
TOTAL DEL PASIVO
S/.1,708,250.00
PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL RESERVA RESULTADOS ACuMULADOS RESULTADOS NETOS DEL EJERCICIO
S/.135,370.00 S/.7,300.00 S/.650.00 S/.3,930.00
TOTAL DEL PATRIMONIO
S/.147,250.00
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
S/.1,855,500.00
Total
Total
OPERACIONES: 1 2 3 4
Asie Asient nto o de Aper Apertu tura ra Transferencia Transferencia de resultado de ejercicio ejercicio Año Año 2013 2013 a los resultados resultados acumulados acumulados Se recibió notas de abono por rendimiento devengados del disponible por y 130 dolares t.c Clientes amortizan durante el año año creditos creditos otorgados otorgados en las las cifras sgtes. CREDITOS VIGENTES Créditos comerciales Prestamos M.N Créditos comerciales Descuento M.E
278 soles 442
3.14
130350 so s oles 120000 do d olares
130350 408000
2550 so soles 1500 do dolares
2550 5100
546000
CREDITOS VENCIDOS Créditos comerciales Prestamos M.N Créditos comerciales Descuento M.E * Forma de pagar
-
5
Dienero en efectivo: Cheques de Clientes: Cheuqes de otros Bancos
M.N M.E
139400 25500
86700
546000
M.N M.E
68520 27200
92480
M.N M.E
60980 28800
97920
Se recupera recupera en Enero Enero provisiones provisiones de creditos creditos incobrables incobrables por los los importes importes siguientes: siguientes: prov ision creditos comerciales prestamos
12200
OPERACIONES: 1 2 3 4
Asie Asient nto o de Aper Apertu tura ra Transferencia Transferencia de resultado de ejercicio ejercicio Año Año 2013 2013 a los resultados resultados acumulados acumulados Se recibió notas de abono por rendimiento devengados del disponible por y 130 dolares t.c Clientes amortizan durante el año año creditos creditos otorgados otorgados en las las cifras sgtes. CREDITOS VIGENTES Créditos comerciales Prestamos M.N Créditos comerciales Descuento M.E
278 soles 442
3.14
130350 so s oles 120000 do d olares
130350 408000
2550 so soles 1500 do dolares
2550 5100
546000
CREDITOS VENCIDOS Créditos comerciales Prestamos M.N Créditos comerciales Descuento M.E * Forma de pagar
-
5
Dienero en efectivo: Cheques de Clientes: Cheuqes de otros Bancos
M.N M.E
139400 25500
86700
546000
M.N M.E
68520 27200
92480
M.N M.E
60980 28800
97920
Se recupera recupera en Enero Enero provisiones provisiones de creditos creditos incobrables incobrables por los los importes importes siguientes: siguientes: prov ision creditos comerciales prestamos prov ision creditos comerciales descuentos
6
Se recibe
7
persona natural efectua cobranza de cheque por US$
8
600 soles
12200 7200 eq equiv.
24480
en efectivo para depositar en cta cte de cliente 400 1360
cuyo tipo de cambio fijo
3.4 (supuesto)
En la oficina oficina principal principal del Banco Banco durante durante el dia se han recibido recibido cheques cheques de otros otros bancos bancos de la localidad localidad 10000 según el destino destino y procedencia procedencia siguiente Depositos Ctas ctes 5000 cta ahorro 2000 Cta a plazo 3000
por un total de
Cheques Contiente B. Nacional B. Caribe 9
En febrero febrero se recibe en en la oficina principal principal giro giro del Banco America America New York por por $ 3.4 billetes de igual moneda t/c -Se calcula ademàs comisiones s/. 6800 -Portes S/ 2
4500 3200 2300 2000 para convertirlo en 88 a pagarse en efectivo
10 El mismo dia el Banco re retira tira de la camar camar de compensacion compensacion cheques cheques a su cargo por por los conceptos conceptos siguientes: siguientes: girado de clientes 2800 girado de gerencia 3700 11 Se recepciona recepciona nota de de abono de camara de compensacion compensacion por saldo a favor de S/ 3500 3500 según detalle: detalle: che cheques remi remiti tid das 10000 cheques recibidos 6500 Saldo a favor 3500 12 En marzo se adquiere adquiere en al bolsa de valores 6000 acciones acciones de empresas empresas de seguros seguros a S/ 1.20 c/u con carácter de in inver version te temporal (a (activo cor corriente), gi girando el el ch cheque co correspo spondiente: 7200 Al cierre de las operaciones operaciones del dia cada accion tiene tiene por cotizacion cotizacion bursatil bursatil el valor valor de S/. 1.35 1.35 c/u 8100 900 13 En marzo cliente cliente de Banco solicita solicita en al Oficina Oficina Principal prestamo prestamo por S/. 2000 2000 con abono abono en su cta cte para financiar financiar capital de trabajo. Credito que es formalizado con la aceptaciòn de un pagarè cancelables en dos cuotas mensuales La liquidacion por 60 dias es la siguiente: Importe prestamo 2000 intereses 60 dias 300 comision 24 Importe 6 2330 Calcular la tasa ef3ectiva anual que la enbtidad financiera aplica
14 En abril letra de S/ 2000 2000 que fue descontada descontada a cliente cedente cedente fue protestada protestada a lños lños 8 dias de gracias en razon de no cancelar el aceptante imputandose los gastos siguiente Pago notaria 30 Comision protesto 10 Portes 7 15 Letra descontada descontada a cliente cliente por S/ 3000 luego luego de ser protestada protestada a su vencimiento fue fue remitida a la seccion legal para su cobranza por la via judicial, según detalle: letra vencia 3000 pagos judiciales 170 impuestos 18 portes 12 3200 16 En mayo efectuada efectuada la cobranza cobranza en tesoreria de de letra en proceso proceso judicial se preocede preocede a la liquidacion liquidacion final 17 En junio originalmente originalmente se otorgo un un prestamo comercial comercial de S/ 15 000 000 el cual a su vencimeinto vencimeinto fue transferido transferido de credito vigente a credito vencido. Habiendo transcurrido un tiempo prudencial y efectuada la calificacion por r Riesgo crediticio, se opto por pr p rovisionar el prestamo en un 20% 3000 18 Se recibe en la Ofician Principal dinero dinero por por S/ 20 000 para para poroceder poroceder a la apertura apertura de cuenta cuenta corriente corriente por los conceptos siguientes: Efectivo 5000 Cheques clientes 12000 cheques otros ban 3500 19 En julio se devuelve devuelve a cliente con nota nota de cargo cargo por S/. 2 710 710 cheque no conforme recepcionado recepcionado en la camara camara de compensacion, compensaci on, el cual fue abonado en su cta cte el dia anterior según el detalle siguiente: cheques otros ban 2700 portes 10 2710 20 Cliente del del Banco solicita en en agosto transferir transferir en su cta cte nuevos soles el equivalente equivalente de de $ 300 afectando afectando su cta cte en dòlares t/c supuesto 3.40 en tanto el t/c compra 3.45 1020 15 21 Plan Planililla la de habe habere ress asci ascien ende de a
1035
5520 55200 0 afec afecto toss a ESSA ESSALU LUD, D, ONP, ONP, AFP AFP canc cancel elan ando dose se al fina finalilizr zr el peri period odo o
PLANILLA suedos 55200
RETENCIONES AFP(INTEGRA) AFP(INTEGRA) ONP 13% 12.78% 2152.80 4938.19
ESSALUD Total Ret.
Rem. Neta
7090.99
48109.01
22 Se han efectuado pagos a cuenta del I.R por el año 2014 por
9% 4968
i.e.s 5% 2760
38500
23 DURANTE DURANTE EL A O SE CALCUL CALCULO O INTERES INTERESES ES DEVENGAD DEVENGADOS OS POR DEPOSI DEPOSITOS TOS DE AHORRO AHORRO 47000 47000 Depositos de ahorros 47000 Depositos a plazo 65000 24 En agosto el el poder judicial judicial salio a favor de un ex cliente sobre sobre demanda demanda iniciada en el año, año, en el sentido sentido de resarcirlo economivcamente economivcamente con 15000 importe que la entidad bancaria no habia provisionado 25 Dura Duran nte el ejerc jercic icio io 2014 se incu incurr rrie iero ron n en gasto stos por se servic rvicio ioss de terce rceros ros po por pagados con abonos en cta cte según detalle sgte: alquiler de local 4200 Luz y Agua 900 Telefono 800 Publicidad 360 Vigilancia 540
6800 mas mas IGV IGV
26 La provision del ejercicio economico por por depreciacion depreciacion de los bienes bienes del activo fijo es el sgte edificio 3% mobiliario 20% e.computo 20% e. oficina 20% vehiculos 20% 27 La provision por el concepto de vacaciones devengadas devengadas asciende a efectuandose la aportaciones y retenciones de ley Remuneración Retención
ONP AFP I.Renta Aportaciones
152.10 348.89
3900
3900
ESSALUD I.E.S. 28 CTS del año
351 195 3750
29 Durante el año los depositos depositos efectuados efectuados y prestamos otorgados otorgados en sus diferentes diferentes modalidades modalidades han genereado genereado ingresos dev en engados por 241500 según detalle siguiente: Interes banco Pais I. Creditos 30 Se obtuvo en el año ingresos de con cheque de otros bancos
18200 223300 28500 mas IGV por alquiler alquiler de bienes, bienes, importe cobrado cobrado
31 En Enero se recup cupero provisi visio on de inver versio siones permanentes por de las acciones adquiridas del Pais 32 Al cie cierre rre del ejerc jercic icio io del año 2 el T.C es de
3.5
50
al modificar carse el val valor patrimon monial
por dólar lar Ame America rican no
a t n e u c
01
n ó i c a r e p o
01
FECH A DE LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN OPE RACI ÓN
APERTURA
02
02
tran transf sfer eren enccia de res resulta ultad do del del ejerc jerciicio cio
03
03
recepcion de nota de abono
04
04
amortizacionde creditos otorgados
CUENTA ASOCIADA
MOVI
CÓDIGO DENOMINACIÓN
1101.01.01 1101.01.02 1103.01.01 1103.01.02 1108.03 1108.04 1401.02.01 1401.02.02 1408.02.01 1408.02.02 1405.02.01 1405.02.02 1701 1708 1801.01 1802.01 1803.01 1803.02 1803.09 1804.01 2903.01 2903.02 1409.02.01 1409.02.02 1709 1809.02 1809.03 1809.04 2101.01.01 2101.01.02 2101.04 2102.01.01 2102.01.02 2103.02.01
Oficina Principal (MN) Oficina Principal (ME) banco despertar (MN) banco continental(ME) Bancos y otras empresas del sistema financiero del país (MN) Bancos y otras instituciones financieras del exterior (ME) creditos comerciales (MN) creditos comerciales (ME) creditos devengados devengados comerciales(MN) creditos devengados devengados comerciales (M EX) creditos comerciales prestamos (MN) creditos comerciales descuentos (M EX) inversiones por participaciones patrimonial en personas juridicas del pais rendimiento devengado de inversiones permanentes Terrenos Edificios Mobiliario Equipos de computación Otros bienes y equipos de oficina Vehículos impuesto a la renta diferida participacion de utilidades provisones para creditos comerciales (MN) provisiones para creditos comerciales (M EX) proviciones de inversiones permanentes (Depreciación acumulada de edificios e instalaciones) (Depreciación acumulada de mobiliario y equipo) (Depreciación acumulada de equipos de transporte y maquinarias) deposito en cuenta corriente (M N) deposito en cuenta corriente (M EX) CHEQUE DE GERENCIA depositos de ahorro activo (MN) depositos de ahorro activo (M EX) Certificados bancarios (MN)
2103.02.02 2108.02.01 2108.02.02 2108.03.01 2108.03.02 2303.01.01 2303.01.02 2308.03.01 2308.03.02 3101.01 3301.02 3801.01 3901.02 3901 3901.0 .02 2 3801.01 1103.01.01 1103.01.02 1108.03.01 1108.03.02 1101.01.01 1101.01.02 1105.01.01 1105.01.02 2101.01.01 2101.01.02 1401.01.06 1401.01.05 1405.01.06 1405.01.05
Certificados bancarios (M EX) gastos por pagar de obligaciones obligaciones con el publico por cuenta de ahorro (MN) gastos por pagar de obligaciones con el el publico por cuenta de ahorro (M EX) gastos por pagar de obligaciones con el publico por cuenta a plazo (MN) gastos por pagar de obligaciones con el publico por cuenta a plazo (M EX) depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (MN) depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (M EX) gastos por pagar de depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (MN) gastos por pagar de depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (M EX) capital pagadas por acciones utilidades utilidad acomulada con acuerdo de capitalizacion utilidad neta del ejercicio sinn acuerdo de capitalizacion Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización Utilidad acumulada sin acuerdo de capitalización capitalización moneda naciona moneda extranjera moneda naciona moneda extranjera Oficina Principal (MN) Oficina Principal (ME) Local Local depositos de ahorro activo (MN) depositos de ahorro activo (M EX) creditos comerciales (MN) creditos comerciales (ME) creditos comercilaes prestamos creditos comerciales Dsctos
DEBE
30 700.00 52 700.00 61 410.00 93 670.00 278.00 442.00 458 350.00 680 000.00 5 000.00 6 800.00 5 750.00 8 500.00 930.00 120.00 100 000.00 250 000.00 25 000.00 50 000.00 40 000.00 85 000.00 19 080.00 3 720.00
3 930.00 278.00 442.00
139 400.00 86 700.00 60 980.00 97 920.00 68 520.00 92 480.00
02
02
tran transf sfer eren enccia de res resulta ultad do del del ejerc jerciicio cio
03
03
recepcion de nota de abono
04
04
amortizacionde creditos otorgados
05
05
recuperacion de provisiones de credito
06
06
Recepcion del monto por depositar en
07
07
Por la cobranza de cheque del cliente
08
09
08
09
10
13 14
por el pago del giro en caja por co cobran ranza de de co comici micio ones y porte ortess
11 12
Por Por los che cheques ques atend tendiidos dos y remi remiti tido doss
por el exterior 10
11 12
15
por lo cheques recibidos
recepcion de nota de abono Por adquisicion de bienes por incremento del valor de mercado
16
a la aprobacion del credito por el pagare emitido
17
13
por el costo de servicio
18
14
por gasto de notaria
19
por el traslado de letra protestada
2103.02.02 2108.02.01 2108.02.02 2108.03.01 2108.03.02 2303.01.01 2303.01.02 2308.03.01 2308.03.02 3101.01 3301.02 3801.01 3901.02 3901 3901.0 .02 2 3801.01 1103.01.01 1103.01.02 1108.03.01 1108.03.02 1101.01.01 1101.01.02 1105.01.01 1105.01.02 2101.01.01 2101.01.02 1401.01.06 1401.01.05 1405.01.06 1405.01.05 1409.01.06 1409.01.05 5406.01 1101.01.01 2101.01 2101.01 1101.01.01 1105 1105.0 .01 1 1105.01.02 1105.02.03 2101.01
Certificados bancarios (M EX) gastos por pagar de obligaciones obligaciones con el publico por cuenta de ahorro (MN) gastos por pagar de obligaciones con el el publico por cuenta de ahorro (M EX) gastos por pagar de obligaciones con el publico por cuenta a plazo (MN) gastos por pagar de obligaciones con el publico por cuenta a plazo (M EX) depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (MN) depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (M EX) gastos por pagar de depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (MN) gastos por pagar de depositos a plazo de empresas del sistema financiero del pais (M EX) capital pagadas por acciones utilidades utilidad acomulada con acuerdo de capitalizacion utilidad neta del ejercicio sinn acuerdo de capitalizacion Utilidad neta del ejercicio sin acuerdo de capitalización Utilidad acumulada sin acuerdo de capitalización capitalización moneda naciona moneda extranjera moneda naciona moneda extranjera Oficina Principal (MN) Oficina Principal (ME) Local Local depositos de ahorro activo (MN) depositos de ahorro activo (M EX) creditos comerciales (MN) creditos comerciales (ME) creditos comercilaes prestamos creditos comerciales Dsctos Provisión específica Provisión genérica obligatoria
2102.01 2103.03 1106.03 1101.01 1101.0 1.01 5202.07 5202.29 1104.01 1106.03 2101.01 2101.04 1105.01 1102.01 1105.01 1301.06 1103.01 1301.06 5109.11 1401.01.05 2101.01 8102.01 8201.01 2101.01 5107.04 5202.29 1505.09 2101.01 1405.01.05
Depósitos de ahorro activos
3 930.00 278.00 442.00
139 400.00 86 700.00 60 980.00 97 920.00 68 520.00 92 480.00
12 200.00 24 480.00
REVERSIÓN DE PROVISIONES POR BIENES RECUPERADOS, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
Billetes y monedas depositos en cuenta corriente Depositos en cuenta corriente
600.00 1 360.00
Billetes y monedas Obligaciones inmediatas Depósitos de ahorro y plazo Créditos y financiamientos
4 500.00 3 200.00 2 300.00
Depositos en cuenta corriente
Cuentas a plazo Documentos sobre el exterior
6 800.00
Billetes y monedas Billetes y monedas
90.00
Giros Cheques de gerencia De primera categoría
6 800.00
Documentos sobre el exterior Depositos en cuenta corriente Cheques de gerencia
2 800.00 3 700.00
Local Cuenta ordinaria
3 500.00
Local
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros Bancos Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
7 200.00 900.00
Valorización Valorización de Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Instrumentos Representativos Representativos de Capital
2 000.00 depositos en cuenta corriente Valores propios en cobranza de oficina principal CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS depositos en cuenta corriente Intereses y rendimientos por fondos disponibles restringidos Otros ingresos por servicios Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros depositos en cuenta corriente Descuento
2 000.00 30.00
30.00 2 000.00
09
09
10
por co cobran ranza de de co comici micio ones y porte ortess
11 12
13 14
por el pago del giro en caja
por el exterior 10
11 12
15
por lo cheques recibidos
recepcion de nota de abono Por adquisicion de bienes por incremento del valor de mercado
16
a la aprobacion del credito por el pagare emitido
17
13
por el costo de servicio
18
14
por gasto de notaria
19
por el traslado de letra protestada
20
por la liquidacion del credito
21
por la liberacion de letra descontada
22
15
transfoerencia previa por el documento
23
gasto por proceso legal
24
pago en tesoreria
25
liquidacion de credito
26
16
liberacion de documentos vencidos
27
17
la constitucion de la provision
28
18
la apertura de cuenta corriente
29
19
devolucion de cheque no conforme
30
20
transferencia de cta cte en dolares
31
21
planilla
2102.01 2103.03 1106.03 1101.01 1101.0 1.01 5202.07 5202.29 1104.01 1106.03 2101.01 2101.04 1105.01 1102.01 1105.01 1301.06 1103.01 1301.06 5109.11 1401.01.05 2101.01 8102.01 8201.01 2101.01 5107.04 5202.29 1505.09 2101.01 1405.01.05 1401.01.05 2101.01 1405.01.05 1505.09 5107.04 5202.29 8402.01 8301.02 1406.01.06 1405.01.06 1505.09
2101.04 1101.01 2908.07 2908.07 1406.01.06 1505.09 5202.29 8201.01 8102.01 4302.02 1409.01 1101.01 1105.01 2101.01 2101.01 2101.01 1105.01 5202.29 2101.01.01 4108.04 2101.01.02 4501.01 4501.04 4504.09 2104.01 2104.02.01 2104.02.04 2505.04
Depósitos de ahorro activos Cuentas a plazo Documentos sobre el exterior
6 800.00
Billetes y monedas Billetes y monedas
90.00
Giros Cheques de gerencia De primera categoría
6 800.00
Documentos sobre el exterior Depositos en cuenta corriente Cheques de gerencia
2 800.00 3 700.00
Local Cuenta ordinaria
3 500.00
Local
Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros Bancos Valores y títulos emitidos por empresas del sistema de seguros
7 200.00 900.00
Valorización Valorización de Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - Instrumentos Instrumentos Representativos Representativos de Capital
2 000.00 depositos en cuenta corriente Valores propios en cobranza de oficina principal CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS depositos en cuenta corriente Intereses y rendimientos por fondos disponibles restringidos Otros ingresos por servicios Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros depositos en cuenta corriente Descuento Descuento depositos en cuenta corriente Descuento Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros Intereses y rendimientos por fondos disponibles restringidos Otros ingresos por servicios Valores recibidos en cobranza oficina principal Valores recibidos en cobranza oficina principal 0 Deposito en cta cte Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros
Cheques de gerencia Oficina Principal Operaciones por liquidar Operaciones por liquidar Prestamos Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros Otros ingresos por servicios CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Provisión específica (Provisión para créditos a microempresas) Oficina Principal Local depositos en cuenta corriente depositos en cuenta corriente depositos en cuenta corriente Local Otros ingresos por servicios depositos en cuenta corriente Diferencia por nivelación de cambio depositos en cuenta corriente Remuneraciones Seguridad y previsión social Otros gastos de personal Tributos por cuenta propia TRIbutos retenidos Administradoras de fondo de pensiones Remuneraciones por pagar
2 000.00 30.00
30.00 2 000.00 2 047.00
2 000.00 3 000.00 170.00
3 182.00 3 182.00
3 000.00 3 000.00 5 000.00 3 500.00 12 000.00 2 710.00
1 020.00 15.00 55 200.00 4 968.00 2 760.00
24
pago en tesoreria
25
liquidacion de credito
26
16
liberacion de documentos vencidos
27
17
la constitucion de la provision
28
18
la apertura de cuenta corriente
29
19
devolucion de cheque no conforme
30
20
transferencia de cta cte en dolares
31
21
planilla
32
22
Por el pago a cuenta del Impuesto a la
33
23
Gastos por intereses devengados del a
34
24
Fallo judicial a favor de ex cliente
35
25
Gastos por servicios de tereceros
36
26
Gastos por depreciación de activo fijo
37
27
Vaciones devengadas
38
28
Gastos por CTS
39
29
Ingresos generados en el año 2
40
30
Ingresos por alquiler de bienes
41
31
Remuneración de provisión en I.P.
42
32
Nivelación por la nivelación de cambio
2101.04 1101.01 2908.07 2908.07 1406.01.06 1505.09 5202.29 8201.01 8102.01 4302.02 1409.01 1101.01 1105.01 2101.01 2101.01 2101.01 1105.01 5202.29 2101.01.01 4108.04 2101.01.02 4501.01 4501.04 4504.09 2104.01 2104.02.01 2104.02.04 2505.04 1903.01 1101.01 4101.02 4101.03 2108.02 2108.03 4201.09 1103.01.01 4503.01.03 4503.01.05 4503.01.06
Cheques de gerencia Oficina Principal Operaciones por liquidar Operaciones por liquidar Prestamos Otras cuentas pagadas por cuenta de terceros Otros ingresos por servicios CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS CONTRA CUENTA DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS Provisión específica (Provisión para créditos a microempresas) Oficina Principal Local depositos en cuenta corriente depositos en cuenta corriente depositos en cuenta corriente Local Otros ingresos por servicios depositos en cuenta corriente Diferencia por nivelación de cambio depositos en cuenta corriente Remuneraciones Seguridad y previsión social Otros gastos de personal Tributos por cuenta propia TRIbutos retenidos Administradoras de fondo de pensiones Remuneraciones por pagar IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO Billetes y monedas Intereses y gastos por obligaciones con el público por cuentas de ahorro[3] Intereses y gastos por obligaciones con el público por cuentas a plazo[4] Gastos po por pa pagar de de obligaciones co con el el pú público por cu cuentas de de ahorro Gastos por pagar de obligaciones con el público por cuentas a plazo #N/A Bancos Vigilancia y protección Publicidad Energía y agua
4503.01.07 4503.01.10 1906.01 2506.02 4401.02 4401.03 4401.04 1809.02 1809.03 1809.04 4501.02 4501.04 4504.09 2104.01 2104.02 2505.03 4501.05 2106.01 1108.03 1408.01 5101.03 5104.01 1105.01 2104.01.02 5203.01 1709.01.09 6401.04 1101.01
Comunicaciones Alquileres Crédito fiscal del Impuesto General a las Ventas Proveedores de servicios Depreciación de edificios e instalaciones Depreciación de mobiliario y equipo Depreciación de equipos de transporte y maquinarias Depreciación de edificios e instalaciones Depreciación de mobiliario y equipo Depreciación de equipos de transporte y maquinarias Compensación vacacional Seguridad y previsión social Otros tributos Tributos por cuenta propia Tributos retenidos Vaciones por pagar Compensación por tiempo de servicios Compensación por tiempo de servicios Bancos y otras empresas del sistema financiero del país rendimientos devengados creditos comerciales
3 182.00 3 182.00
3 000.00 3 000.00 5 000.00 3 500.00 12 000.00 2 710.00
1 020.00 15.00 55 200.00 4 968.00 2 760.00
38 500.00 47 000.00 65 000.00
15 000.00 540.00 360.00 900.00
800.00 4 200.00 1 224.00 7 500.00 23 000.00 17 000.00
3 900.00 351.00 195.00
3 750.00 18 200.00 223 300.00
Intereses y rendimientos por depósitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del país
Intereses por créditos vigentes Local Tributos por cuenta propia Bienes propios Provisión para inversiones permanentes Ingresos por disminución de proveedores Oficina Principal
33 630.00
50.00 3 860.00
36
26
Gastos por depreciación de activo fijo
37
27
Vaciones devengadas
38
28
Gastos por CTS
39
29
Ingresos generados en el año 2
40
30
Ingresos por alquiler de bienes
41
31
Remuneración de provisión en I.P.
42
32
Nivelación por la nivelación de cambio
4503.01.07 4503.01.10 1906.01 2506.02 4401.02 4401.03 4401.04 1809.02 1809.03 1809.04 4501.02 4501.04 4504.09 2104.01 2104.02 2505.03 4501.05 2106.01 1108.03 1408.01 5101.03 5104.01 1105.01 2104.01.02 5203.01 1709.01.09 6401.04 1101.01 1103.01.02 1104.01 1105.01.02 1401.01.05 1405.01.05 1408.02.02 1409.02.02 2101.01.02 2102.01.02 2103.02.02 2108.02 .02.02
210 2108.03 .03.02 .02 2303.01.02 2308 2308.0 .03. 3.02 02 4108.04
Comunicaciones Alquileres Crédito fiscal del Impuesto General a las Ventas Proveedores de servicios Depreciación de edificios e instalaciones Depreciación de mobiliario y equipo Depreciación de equipos de transporte y maquinarias Depreciación de edificios e instalaciones Depreciación de mobiliario y equipo Depreciación de equipos de transporte y maquinarias Compensación vacacional Seguridad y previsión social Otros tributos Tributos por cuenta propia Tributos retenidos Vaciones por pagar Compensación por tiempo de servicios Compensación por tiempo de servicios Bancos y otras empresas del sistema financiero del país rendimientos devengados creditos comerciales
800.00 4 200.00 1 224.00 7 500.00 23 000.00 17 000.00
3 900.00 351.00 195.00
3 750.00 18 200.00 223 300.00
Intereses y rendimientos por depósitos en bancos y otras empresas del sistema financiero del país
Intereses por créditos vigentes Local Tributos por cuenta propia Bienes propios Provisión para inversiones permanentes Ingresos por disminución de proveedores Oficina Principal Bancos Bancos y otras instituciones financieras del exterior Tarjetas de crédito creditos comerciales descuentos (M EX) creditos devengados comerciales (M EX) Rendimientos devengados por créditos com (M.E) rendim iento devengado de inversiones permanentes (Depreciación acum ul ulada de equipos de transporte y maquinarias) CHEQUE DE GERENCIA depositos de ahorro activo (M EX) deposito itos a plazo de empr mpresas sas del sist istema financier iero del pais (M EX) EX)
Gast Gasto os po por pa pagar de de ob oblig ligacio ciones co con el el pú público lico por cu cuentas tas a plazo lazo(M (M.E .E)) deposit sitos a plazo de empr mpresas sas del siste stema financiero del pais (M EX) Gast Gastos os por por pag pagar ar por por dep depós ósititos os a plaz plazo o de empr empres esas as del del sist sistem ema a fina financ ncie iero ro(M (M.E) .E) Diferencia por nivelación de cambio TOTAL TOTALES
33 630.00
50.00 3 860.00 2 755.00 200.00 2 880.00 8 000.00 100.00 200.00
3263.00 3 247 002.00
210 2108.03 .03.02 .02 2303.01.02 2308 2308.0 .03. 3.02 02 4108.04
Gast Gasto os po por pa pagar de de ob oblig ligacio ciones co con el el pú público lico por cu cuentas tas a plazo lazo(M (M.E .E)) deposit sitos a plazo de empr mpresas sas del siste stema financiero del pais (M EX) Gast Gastos os por por pag pagar ar por por dep depós ósititos os a plaz plazo o de empr empres esas as del del sist sistem ema a fina financ ncie iero ro(M (M.E) .E) Diferencia por nivelación de cambio TOTAL TOTALES
IENTO
HABER
30 200.00
3263.00 3 247 002.00
IENTO
HABER
30 200.00 44 200.00 50.00 7 500.00 23 000.00 17 000.00 85 254.00 109 616.00 3 700.00 34 788.00 67 932.00 256 664.00
510 816.00 632.00 2 720.00 3 608.00 1 190.00 525 550.00 105 400.00 142.00 238.00 135 370.00 7 300.00 650.00 3 930.00 3 930.00
278.00 442.00
130 350.00 408 000.00 2 550.00 5 100.00
510 816.00 632.00 2 720.00 3 608.00 1 190.00 525 550.00 105 400.00 142.00 238.00 135 370.00 7 300.00 650.00 3 930.00 3 930.00
278.00 442.00
130 350.00 408 000.00 2 550.00 5 100.00
36 680.00 600.00 1 360.00
5 000.00
2 000.00 3 000.00 6 800.00 88.00 2.00 6 800.00
6 500.00 3 500.00 7 200.00 900.00 2 000.00 2 000.00 24.00 6.00 30.00
2 000.00 3 000.00 6 800.00 88.00 2.00 6 800.00
6 500.00 3 500.00 7 200.00 900.00 2 000.00 2 000.00 24.00 6.00 30.00 2 000.00 2 000.00 30.00 10.00 7.00 2 000.00 3 000.00
170.00 3 182.00 3 000.00 170.00 12.00 3 000.00 3 000.00
20 500.00 2 700.00 10.00
1 035.00
7 728.00 2 152.80 4 938.19 48 109.01
170.00 3 182.00 3 000.00 170.00 12.00 3 000.00 3 000.00
20 500.00 2 700.00 10.00
1 035.00
7 728.00 2 152.80 4 938.19 48 109.01 38 500.00
47 000.00 65 000.00 15 000.00
8 024.00
7 500.00 23 000.00 17 000.00
546.00 500.99 3 399.01 3 750.00
18 200.00 223 300.00 5 130.00 28 500.00 50.00
8 024.00
7 500.00 23 000.00 17 000.00
546.00 500.99 3 399.01 3 750.00
18 200.00 223 300.00 5 130.00 28 500.00 50.00
580.00 434.00 1 998.00 15 024.00 80.00
35.00 3 100.00 7.00 3 247 002.00
35.00 3 100.00 7.00 3 247 002.00
1101.01.02 Oficina Principal (ME) 1103.01.02 banco continental(ME) 1104
De primera categoría
1105
Local
1108.04
Bancos y otras instituciones
1401.01.05 Descuentto 1405.01.05 descuento 1408.02.02 1409.02.02 provisiones para creditos co
1101.01.02 Oficina Principal (ME) 1103.01.02 banco continental(ME) 1104
De primera categoría
1105
Local
1108.04
Bancos y otras instituciones
1401.01.05 Descuentto 1405.01.05 descuento 1408.02.02 1409.02.02 provisiones para creditos co
2101 2101.0 .01. 1.02 02
depo deposi sito to en cuen cuenta ta corr corrie ient nt
2102 2102.0 .01. 1.02 02
depos eposit itos os de aho ahorr rro o act activ ivo o(
2103. 210 3.02. 02.02 02
Certi Certifi ficad cados os ban bancar cario ioss (M E
2108.02.02
gastos por pagar de obligaci
2108.03.02
gastos por pagar de obligaci
2303 2303..01.0 1.02
depo epositos a plazo de emp empre
2308 2308..03.0 3.02
gastos por pagar de depo eposi
TIPO DE CAMBIO s.i DOLARES ACTIVO
3.4
NUEVOS SOLES
15,500.00
52,700.00
27,550.00
93,670.00 0.00
fi financieras del exterior
merciales (M EX) TOTAL ACTIVO
130.00
442.00
200,000.00
680,000.00
2,500.00
8,500.00
2,000.00
6,800.00
13,000.00
44,200.00
260,680.00
886,312.00 591688
PASIVO
DOL DOLARES RES 32,240.00
NUEV NUEVO OS SOLES 109,616.00
19,980.00
67,932.00
150,240.00
510,816.00
ones con el publico por cuenta de ahorro (M EX)
800.00
2,720.00
ones con el publico por cuenta a plazo (M EX)
350.00
1,190.00
31,000.00
105,400.00
70.00
238.00
e (M EX) M EX)
)
as del sistema financiero del pais (M EX) os a plazo de empresas del sistema financiero del pais (M EX)
797,912.00
TOTAL PASIVO total activo y pasivo
1,684,224.00
Movimientos 23,100.00
Diferencia de C. 3,860.00 2,755.00
2,000.00
200.00
28,800.00
2,880.00
-130.00
0.00
-120,000.00
8,000.00
-1,500.00
100.00 200.00
-7,200.00
580.00
-74,930.00
18,575.00
Movimientos -27,900.00
Dif.Cambio 434.00 1998.00 15024.00 80.00 35.00 3100.00 7.00 20,678.00
1101 30,700.00 52,700.00 139,400.00 86,700.00 600.00 90.00 3,182.00 5,000.00 3,860.00
322,232.00
1,360.00 6,800.00 38,500.00
46,660.00
1106 6,800.00
6,800.00
6,800.00
6,800.00
1406 3,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
1708 120.00
120.00 1804 85,000.00
0.00
1102 3,500.00
3,500.00 1108 278.00 442.00 18,200.00 200.00
19,120.00
0.00
278 442.00
720.00
1408 5,000.00 6,800.00 223,300.00 100.00 235,200.00
0.00
1709 50.00
50.00
50.00
50.00
1809 7,500.00 23,000.00 17,000.00 7,500.00 23,000.00 17,000.00
85,000.00
0.00
2102
0.00 2103
34,788.00 67,932.00 2,000.00 1,998.00
0.00
106,718.00
2303
256,664.00 510,816.00 3,000.00 15,024.00
0.00
634,050.00
2908 3,182.00
3,182.00
3,182.00
3,182.00
4501 55,200.00
142.00 238.00 7.00
0.00
387.00
3101
4101 47,000.00 65,000.00
112,000.00
785,504.00
2308 525,550.00 105,400.00 3,100.00
0.00
95,000.00
135,370.00
0.00
135,370.00
4108 15.00 3,263.00
0.00
3,278.00 4503 540.00
0.00
4,968.00 3,900.00 351.00 3,750.00
360.00 900.00 800.00 4,200.00
68,169.00
6,800.00
5107
0.00
0.00
5109 24.00 10.00
900.00
34.00
900.00
6401 50.00
8102 2,000.00
3,000.00
50.00
2,000.00
3,000.00
1103 61,410.00 93,670.00 278.00 442.00 2,755.00
158,555.00
7,200.00 15,000.00
1104 6,800.00 200.00
22,200.00
7,000.00
1301 7,200.00 900.00
8,100.00 1409 12200 24,480.00
36,680.00
1401 458,350.00 680,000.00 2,000.00 8,000.00
0.00
30,200.00 44,200.00 3,000.00 580.00 77,980.00
1801 100,000.00
100,000.00 1903 38,500.00
1,148,350.00
0.00
130350 408,000.00 2,000.00
540,350.00
1509 30.00 170.00
30.00 170.00
200.00
200.00
1802 250,000.00
0.00
250,000.00 1906 1,224.00
0.00
38,500.00
0.00
2104
1,224.00 2106
7,728.00 2,152.80 4,938.19 546.00 500.99 5,130.00 0.00
20,995.99
2505
3,750.00
0.00
48,109.01 3,399.01
8,024.00
51,508.01
8,024.00 3801
7,300.00
7,300.00
4201 15,000.00
15,000.00 4504 2,760.00
3,750.00
2506
3301
0.00
0.00
650.00 3,930.00
0.00
4,580.00
4302 3,000.00
0.00
3,000.00
0.00
5101 18,200.00
195.00
2,955.00
0.00
5202
0.00
5203 88.00 2.00 6.00 7.00 12.00 10.00
0.00 8201 3000
3,000.00
18,200.00
125.00
28,500.00
0.00
28,500.00
8301 2,000.00
2,000.00
2,000.00
0.00
2,000.00
1105 60,980.00 97,920.00 4,500.00 3,200.00 2,300.00 3,500.00 33,630.00 2,880.00
208,910.00
1405 5,750.00 8,500.00 2,000.00 100.00
16,350.00
6,500.00 3,500.00 2,700.00
12,700.00
2550 5,100.00 2,000.00 3,000.00
12,650.00
1701 930.00
930.00 1803 25,000.00 50,000.00 40,000.00 115,000.00 2101 68,520.00 92,480.00 1,360.00 2,800.00 3,700.00 30.00 2,047.00 12,000.00
0.00
85,254.00 109,616.00 3,700.00 600.00 5,000.00 2,000.00 30.00 170.00
2,710.00 1,020.00
20,500.00 1,035.00 434.00
186,667.00
228,339.00
2108
0.00
632.00 2,720.00 3,608.00 1,190.00 47,000.00 65,000.00 80.00 35.00 120,265.00
2903 19,080.00 3,720.00
22,800.00
0.00
3901 3,930.00
3,930.00
3,930.00
3,930.00
4401 7,500.00 23,000.00 17,000.00 47,500.00
0.00
5104 223,300.00
0.00
223,300.00
5406 36,680.00
0.00
36,680.00
8402 2,000.00
2,000.00
0.00
HOJA DE TRABAJO CTA
1101 1102 1103 1104 1105 1106 1108 1301 1401 1405 1406 1408 1409 1505 1701 1708 1709 1801 1802 1803 1804 1809 1903 1906 2101 2102 2103 2104 2106 2108 2303 2308 2505 2506 2903 2908 3101 3301 3801 3901 4101 4108 4201
SUMAS DEBE HABER 83 400.00 155 080.00
72 720.00 1138 350.00 14 250.00 11 800.00 74 400.00
movimientos debe haber 238 832.00 46 660.00 3 500.00 3 475.00 22 200.00 7 000.00 208 910.00 12 700.00 6 800.00 6 800.00 18 200.00 720.00 8 100.00 10 000.00 540 350.00 2 100.00 12 650.00 3 000.00 3 000.00 223 500.00 36 680.00 3 580.00 20 200.00 200.00
93 930.00 12 120.00 50 50.00
50.00
100 000.00 250 000.00 115 000.00 85 000.00 47 500.00
198 570.00 102 720.00 767 480.00
18 200.00 8 100.00 608 000.00 3 700.00 235 300.00
38 500.00 1 224.00 186 667.00
0.00 930.00 120.00 0.00 100 000.00 250 000.00 115 000.00 85 000.00
3 182.00
95 000.00
29 769.00 3 998.00 18 024.00 20 995.99 3 750.00 112 115.00 3 100.00 7. 7.00 51 508.01 8 024.00 3 182.00
38 500.00 1 224.00 41 672.00 106 718.00 785 504.00 20 995.99 3 750.00 120 265.00 634 050.00 387.00 51 508.01 8 024.00
22 800.00 0.00
22 800.00 135 370.00 7 300.00 4 580.00
3 930.00 3 930.00 112 000.00 3 278.00 15 000.00
930.00 120.00 0.00 100 000.00 250 000.00 115 000.00 85 000.00
38 500.00 1 224.00
22 800.00
balance ACTIVO 275 572.00 3 500.00 136 355.00 7 000.00 196 210.00 0.00 18 200.00 8 100.00 608 000.00 3 700.00 0.00 235 300.00
41 300.00
47 500.00
8,150.00 630,950.00 380.00
135 370.00 7 300.00 65 6 50.00 3 930.00
saldos finales deudor acreedor 275 572.00 3 500.00 136 355.00 7 000.00 196 210.00
0.00 112 000.00 3 278.00 15 000.00
4302 4401 4501 4503 4504 5101 5104 5107 5109 5202 5203 5406 6402
3 000.00 47 500.00 68 169.00 6 800.00 2 955.00
3 000.00 47 500.00 68 169.00 6 800.00 2 955.00 18 200.00 223 300.00 34 34.00 90 900.00 12 125.00 28 500.00 36 680.00 50 50.00
1977 450.00
1977 450.00
1262 552.00 1262 552.00 RESULTADO DEL PERIODO
18 200.00 223 300.00 34.00 900.00 125.00 28 500.00 36 680.00 50.00
2364 213.00
2364 213.00
2105 511.00 2105 511.00
general PASIVO
E. Resultado Naturaleza PÉRDIDA GANANCIA
41 300.00
95 000.00
41 672.00 106 718.00 785 504.00 20 995.99 3 750.00 120 265.00 634 050.00 387.00 51 508.01 8 024.00
135 370.00 7 300.00 4 580.00 112 000.00 3 278.00 15 000.00
3 000.00 47 500.00 68 169.00 6 800.00 2 955.00 18 200.00 223 300.00 34.00 900.00 125.00 28 500.00 36 680.00 50.00
2056 424.00 49 087.00 2105 511.00
258 702.00 49 087.00 307 789.00
307 789.00 307 789.00
ESTADO DE (Expresado ACTIVO DISPONIBLE Caja Banco Central de Reserva del Perú Bancos y otras Empresas del Sistema Financiero del País Bancos y otras Instituciones Financieras del Exterior Canje Otras Disponibilidades FONDOS INTERBANCARIOS INTERBANCARIOS
275,572.00 21,700.00 136,355.00 7,000.00 196,210.00
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS
Instrumentos de capital Instrumentos de deuda Inversiones en Commodities INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA Instrumentos Representativos de Capital Instrumentos Representativos de Deuda INVERSIONES A VENCIMIENTO CARTERA DE CREDITOS Cartera de Créditos Vigentes Cartera de Créditos Reestructurados Cartera de Créditos Refinanciados Cartera de Créditos Vencidos Cartera de Créditos en Cobranza Judicial - Provisiones para Créditos ......................... DERIVADOS PARA NEGOCIACION DERIVADOS DE COBERTURA CUENTAS POR COBRAR Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso Otras Cuentas por Cobrar BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS Bienes Realizables Bienes Recibidos en Pago Pago y Adjudicados PARTICIPACIONES Subsidiarias Asociadas y participaciones en negocios conjuntos Otras INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO ACTIVO INTANGIBLE Plusvalía Otros activos intangibles IMPUESTOS CORRIENTES IMPUESTO DIFERIDO ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA OTROS ACTIVOS TOTAL DEL ACTIVO
8,100.00
843,300.00 3,700.00 -41,300.00
930.00 120.00 455,000.00
1,224.00 38,500.00
1,946,411.00
BANCO LUNA SITUACIÓN FINANCIERA en miles de Nuevos Soles)
PASIVO OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO Obligaciones a la Vista Obligaciones por Cuentas de Ahorro Obligaciones por Cuentas a Plazo Otras Obligaciones FONDOS INTERBANCARIOS INTERBANCARIOS
161,937.00 106,718.00 785,504.00 24,745.99
DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROS INTERNACIONALES
Depósitos a la Vista Depósitos de Ahorro Depósitos a Plazo ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú Adeudos y Obligaciones con Empresas e Instituciones financieras del del País Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos Financieros Internacionales Otros Adeudos y Obligaciones del país y del exterior Valores y Títulos DERIVA DERIVADOS DOS PARA PARA NEGOC NEGOCIAC IACII N DERIVADOS DE COBERTURA CUENTAS POR PAGAR PROVISIONES Provisión para créditos contingentes Provisión para litigios y demandas Otros IMPUESTOS CORRIENTES IMPUESTO DIFERIDO OTROS PASIVOS
TOTAL DEL PASIVO
634,437.00
59,532.01
-22,800.00
1,750,074.00
PATRIMONIO Capital Social Capital Adicional Reservas Ajustes al Patrimonio Resultados Acumulados Resultado Neto del Ejercicio TOTAL DEL PATRIMONIO
135,370.00 7,300.00 4,580.00 49,087.00 196,337.00
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
1,946,411.00
ESTADO DE CAMBIO EN EL Del 1° de enero al 31 de di CONCEPTO SALDOS AL 31 DE 12 DE AÑO 1 1. Efecto acumulado de los cambios en las políticas contables y la corrección de errores sustanciales 2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el período 3. Dividendos y participaciones acordados durante el período 4. Nuevos aportes de accionistas 5. Movimiento de prima en la colocación de aportes y donaciones 6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones 7. Revaluación de activos 8. Capitalización de partidas patrimoniales 9. Redención de Acciones de Inversión o reducción de capital 10. Utilidad (pérdida) Neta del ejercicio 11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales SALDOS AL 31 DE12 DE AÑO 2
PATRIMONIO NETO iembre del año 2 Capital 135,370.00
135,370.00
RESERVAS 7,300.00
7,300.00
Resultados Acumulados 650.00
3,930.00 4,580.00
Resultado del ejercicio 3930
49,087.00 -3,930.00 49,087.00
TOTAL 147,250.00
49,087.00 0.00 196,337.00
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES Del 1° de enero al 31 de diciembre del año 2 DESCRIPCIÓN Ingresos Financieros Intereses disponible Intereses y comisiones por credito Ingresos financieros diversos Total de Ingresos Brutos
ERCICIO O PERIODO 18,200.00 223,334.00 900.00 242,434.00
Gastos Financieros Intereses y comisiones por obligaciones con el publico Diferencia de cambio Margen Financiro bruto
-112,000.00 -3,278.00 127,156.00
Provisiones para desvalorizacion de inversiones incobr. De cred. provisiones por incobrabilidad de credito Margen finaciero neto
-3,000.00 124,156.00
Ingresos por servicios Financieros Ingresos por servicios diversos Ingresos diversos Gastos por servicios Financieros Gastos por obligaciones contigentes Margen operacional
-15,000.00 137,781.00
Gastos de administracion Gastos del personal y directorio gastos por servicios recibidos por terceros Impuestos y contribuciones Margen operacional Neto
-68,169.00 -6,800.00 -2,955.00 59,857.00
Provisiones depreciacion y amortizacion Depreciacion inmueble,maquinaria y equipo Resultado de la operación
-47,500.00 12,357.00
Otros ingresos Ingresos de ejercicios anteriores Resultados antes de Participaciones e impuestos
36,730.00 49,087.00
125.00 28,500.00
Distribucion legal de la renta Impuesto a la Renta tilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio
49,087.00
