Raúl González Carrión , CISA , ABCP , COBIT F , ISO 27001 IA , MASIE
ANALISIS DE RIESGOS DE LOS CONTROLES GENERALES RELACIONADOS CON LA TECNOLOGÍA
La cadena de Supermercados Supermercados Jumo, líder entre los supermercados nacionales elaboró su Plan Estratégico Organizacional con un horizonte a 5 años el que contempla entre otras metas, inversiones en Bolivia y Argentina a partir del cuarto año, convirtiéndose además en líder tecnológico en el servicio al Cliente en ambos países. Con base a este Plan Estratégico se formuló el Plan Informático del Grupo a 8 años, el cual, en la primera sesión del Comité de Informática Corporativo, este plan contó con la aprobación inmediata del Jefe de Informática Corporativo y luego con la aprobación de todos los demás integrantes de dicho Comité (Gerentes (Gerentes de Áreas) quienes apoyaron abiertamente a esa decisión. Por otra parte cabe señalar que Supermercados Jumbo es una organización de aproximadamente 2,250 empleados de los cuales 175 son dependientes directamente directamente del Jefe de Informática Corporativo, único representante dentro del área tecnológica con autoridad. Este se ha enterado recientemente por sus dos únicos subalternos con atribuciones formales [encargado del área de producción de sistemas (revisión del día a día) y el otro encargado de desarrollo de sistemas respectivamente (proyectos y cambios a programas)], de recientes fugas de equipos lectores de barras para los productos del supermercado, y de las bases de datos (información) de proveedores y de precios (ambos desde supermercado supermercado de Bilbao). Al respecto el jefe de Informática Corporativa Corporativa ha decidido manejar esta situación en forma interna para evitar conclusiones innecesarias en la organi organización. zación. Con el objeto de demostrarle demostrarle su lealtad, los dos subalternos han optado por manipular la información sobre este hecho hacia los otros departamentos de la Empresa, no comentando el mismo con otras jefaturas o empleados. Por otro lado, los Supermercados Jumbo poseen dos configuraciones computacionales idénticas de grandes magnitudes de procesamiento (pueden ser: Host, Main Frame, Stratuss), comunicadas entre sí para compartir dispositivos e información una en Kennedy y la otra en Bilbao. Bilbao. En ambas instalaciones instalaciones se efectúan labores labores de desarrollo y explotación de sistemas para optimizar el uso de los equipamientos. El desarrollo de sus proyectos informáticos es reportado al Jefe de Producción de Sistemas sólo cuando éstos éstos están terminados. terminados. El equipo de 175 profesionales que actualmente laboran en el área de Informática, está compuesto por ingenieros de sistemas (analistas y desarrolladores), electrónicos especialistas en hardware y sistemas de comunicación, operadores de consola, ingenieros de ejecución en computación (programadores), expertos expertos de redes y digitadores. Todos ellos son administrados por el Jefe de Informática Corporativa y están bajo la dependencia de la Gerencia Comercial Comercial de la empresa. El ingeniero de sistemas sistemas (jefe de sistemas) sistemas) quien está a cargo del desarrollo simultáneo de varios proyectos, se turna esporádicamente en esa función con su colega de producción de sistemas, a objeto de que en cada desarrollo se considere la particular expertiz de cada uno y se puedan lograr sistemas que ambos dominen en forma precia precia a su explotación. explotación. A su vez cuando disponen disponen de tiempo ejercen algunas labores operativas de construcción de sistemas, específicamente de programación.
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Debido a la premura por implantar los nuevos sistemas desarrollados se ha establecido efectuar al momento de su implantación sólo una prueba global de ellos y que sean los auditores computacionales o los usuarios quienes posteriormente y según necesidades desarrollen pruebas más detalladas, ya cuando el sistema esté funcionando. Los operadores, según lo establecido en reuniones con los usuarios, ejecutan las aplicaciones y atienden los requerimientos estrictamente de acuerdo al orden de llegada del requerimiento de parte de los usuarios y de acuerdo al manual de Diseño Lógico del Sistema. Por otra parte, el encargado de comunicaciones apoyado administrativamente por la secretaria de su área, controla las consolas y dispositivos de comunicación de la red informando directamente a las empresas de Carrier (empresas que prestan servicios de comunicación) de las fallas detectadas. Cabe mencionar que la secretaria tiene un conocimiento avanzado en TI, lastimosamente es egresada y no ha podido pasar el área de Sistemas. Los sistemas que se procesan descentralizadamente corresponden a los de remuneraciones, contabilidad, control de stock, control de caja, tesorería, inventarios, etc. Para esto las interfaz con el sistema principal es manual y es responsabilidad del encargado del sistema ejecutar la misma de forma diaria. Se conoce que el jefe de sistema revisa los reportes de la ejecución de la interfaz e indaga cualquier novedad. Cabe mencionar que todo esto se ha hecho de acuerdo a requerimientos propios e independientes de los supermercados Jumbo de Kennedy y de Bilbao respectivamente, para una eficiente descentralización de recursos. Dentro del área física del departamento de información en el Jumbo Bilbao y producto de la fuerte presión de trabajo existente, el encargado de mantención de sistemas, le solicita en algunas oportunidades a uno de los ingenieros de ejecución en computación (programador), opere transitoriamente la unidad de respaldos, dado que él junto a otros, están casi al lado de los dispositivos y pueden trabajar sin contratiempo desde su escritorio. Dado que la empresa está en permanentes cambios tecnológicos, la seguridad informática de la misma se ha enfrentado comprando e instalando un software de control de acceso de última generación en todos los computadores y se ha contratado un muy buen seguro, en términos monetarios, cubre satisfactoriamente eventuales pérdidas por pérdida de equipos. Por otra parte la empresa recientemente está pensando en cambiar sus procesadores de textos y planillas de cálculo por lo que ha autorizado a los usuarios a conseguirse estos productos de distintos proveedores a objeto de determinar cuáles son más aplicables y amistosos. Como política de la empresa en términos de adquisiciones se ha establecido que para la evaluación económica de los estudios de factibilidad se considere sólo el costo de desarrollo del sistema ya que el hardware y recurso humano para su explotación está fijo en la empresa. Se conoce que existe un problema de licenciamiento de software, hace dos años se tuvo una auditoría de Microsoft e IBM en la cual los supermercados pagaron
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aproximadamente 100,000 dólares de multa. Sin embargo el jefe de sistemas por sus varias ocupaciones no ha podido encargarse de este asunto. A continuación la jerarquía del área de sistemas y su reporte al área comercial. Cabe mencionar que se observó que el supermercado no tiene definidos los cargos, funciones y responsabilidades, prueba de esto es que en algunos casos durante la lectura se observa que se llama al Jefe de Sistemas/Jefe de Informática.
