CASO AA1 Elija una empresa de la cual cuente con información i nformación general acerca de las actividades que realiza y su estructura interna (áreas). Determine los procesos y clasifíquelos de acuerdo a lo estudiado en el Tema 2 “Requisitos generales”. generales”. Posteriormente, revise la Norma NTC GP 1000 e identifique cuáles son los registros que obligatoriamente deberá mantener como evidencia la empresa seleccionada. Realice un listado de los mismos. Resuelva el caso en un archivo de texto.
EMPRESA POLCIA NACIONAL DE COLOMBIA
La Policía Nacional de Colombia se divide en ocho Regionales, siete Metropolitanas y 34 Departamentos, incluyendo a la zona del Urabá del Urabá y Magdalena Medio. Están Medio. Están a cargo de la Dirección de Seguridad Ciudadana. Dentro de esta organización está contemplado que cada dirección operativa, tenga una dependencia que represente a cada oficina asesora y cada dirección administrativa (excepto DINCO, DISAN y DIBIE, las cuales son coordinadas directamente desde sus respectivas direcciones). Igualmente cada comando de departamento o de metropolitana, además de las anteriores dependencias, deben tener bajo su mando una Seccional de Investigación Criminal (SIJIN), dependiente de la Dirección de Investigación Criminal (DIJIN), y una Seccional de Inteligencia Policial (SIPOL), dependiente de la Dirección de Inteligencia Policial (DIPOL). La lidera el director general de la Policía Nacional, quien es nombrado por el presidente de la República, de uno de los oficiales generales de la institución. institución.1 La Dirección General (DIPON), está dividida en cinco direcciones de apoyo al servicio (administrativas), ocho direcciones operativas, una dirección de nivel educativo y cinco oficinas asesoras.
ESTRUCTURA
Nivel Operativo
Dirección de Seguridad Ciudadana (DISEC)
Dirección de Carabineros y Seguridad Rural (DICAR)
Dirección de Investigación Criminal e INTERPOL (DIJIN)
Dirección de Inteligencia Policial (DIPOL)
Dirección de Antinarcóticos (DIRAN)
Dirección de Protección y Servicios Especiales (DIPRO)
Dirección Antisecuestro y Antiextorsión (DIASE)
Dirección de Tránsito y Transporte (DITRA)
Nivel Administrativo
Dirección Administrativa y Financiera (DIRAF)
Dirección de Talento Humano (DITAH)
Dirección de Sanidad (DISAN)
Dirección de Bienestar Social (DIBIE)
Dirección de Incorporación (DINCO)
Oficinas Asesoras
Inspección General (INSGE)
Oficina de Planeación (OFPLA)
Secretaria General (SEGEN)
Oficina de Telemática (OFITE)
Oficina de Comunicaciones Estratégicas (COEST)
Nivel Educativo
Dirección Nacional de Escuelas (DINAE)
Escuela de Postgrados de Policía (ESPOL), en Bogotá
Escuela de Aviación Policial, en Mariquita, Tolima
Escuela de Investigación Criminal (ESJUI), en Bogotá
Escuela de Cadetes de Policía General Santander (ECSAN), en Bogotá Escuela de Suboficiales y Nivel Ejecutivo Gonzalo Jiménez de Quesada (ESJIM), en Sibaté, Cundinamarca Escuela Nacional de Carabineros en Facatativá, Cundinamarca.
Alfonso
López
Escuela de Granaderos Gabriel González, en El Espinal, Tolima.
Escuela de Carabineros Rafael Núñez (ESRAN), en Corozal, Sucre
Escuela de Carabineros en Vélez, Santander.
de
la
Provincia
de
Vélez
Pumarejo,
(ESVEL),
Escuela de Carabineros Alejandro Gutiérrez (ESAGU), en Manizales, Caldas.
Escuela de Carabineros Eduardo Cuevas, en Villavicencio, Meta.
Escuela de Policía Antonio Nariño (ESAN), en Soledad, Atlántico.
Escuela de Policía Carlos Eugenio Restrepo, en La Estrella, Antioquia.
Escuela de Policía Carlos Holguín Mallarino, en Medellín, Antioquia.
Escuela de Policía Simón Bolívar (ESBOL), en Tuluá, Valle del Cauca.
Escuela de Policía General Rafael Reyes (ESREY), en Santa Rosa de Viterbo, Boyacá. Escuela de Policía Provincia en Fusagasugá, Cundinamarca.
del
Sumapaz
(ESSUM),
Escuela de Policía Metropolitana de Bogotá Teniente Coronel Julián Ernesto Guevara Castro, (ESMEB) en Bogotá.
MISIÓN La Policial Nacional tendrá como Misión permanente dar cumplimiento a lo señalado en el artículo 218 de la Constitución Política de Colombia, que estipula: La Policial Nacional es un cuerpo armado permanente de naturaleza civil, a cargo de la nación, cuyo fin primordial es el mantenimiento de las condiciones necesarias para el ejercicio de los derechos y libertades públicas, y para asegurar que los habitantes de Colombia convivan en paz
VISIÓN La Policía Nacional se consolidará en el 2022 como institución fundamental para la construcción de un país equitativo y en paz, garante y respetuoso de los derechos humanos, afianzando la convivencia y seguridad a través del control del delito, la educación ciudadana, prevención, mediación y articulación institucional e interinstitucional como ejes centrales del servicio” .
La Policía Nacional acoge como Meta Grande y Audaz Al 2018 la Policía Nacional será la Institución más reconocida, en virtud de la excelencia profesional de sus integrantes para brindar un servicio policial efectivo basado en el humanismo, solidario y cercano al ciudadano, afianzando la confianza, credibilidad y legitimidad Institucional.
PRINCIPIOS Y VALORES ETICOS La Policía Nacional adopta los principios establecidos en el artículo 9º. De la Resolución 02782 del 1509.Por la cual se derogan las Resolución 05293 del 04 de diciembre de 2008, mediante la cual se fortalece el Sistema Ético Policial, se incorporan los referentes éticos: Código de Buen Gobierno; Principios y Valores Institucionales; Acuerdos y Compromisos; Código de Ética; Imperativos y Directrices Éticas, o demás normas que lo modifiquen, adicionen o deroguen.
Política de Calidad de la Policía Nacional En la Policía Nacional nos comprometemos a prestar un servicio profesional, respetuoso, efectivo y cercano al ciudadano, para garantizar comunidades seguras, solidarias y en convivencia, a través del mejoramiento de los estándares de eficiencia, eficacia y efectividad del Sistema de Gestión Integral”
PRINCIPIOS: 1. Vida 2. Dignidad 3. Equidad y Coherencia 4. Excelencia
VALORES: 1. Vocación policial 2. Honestidad 3. Compromiso 4. Honor policial 5. Disciplina
GESTION DE CALIDAD EN LA POLICIA NACIONAL Antes de empezar el diseño e implementación del marco de referencia para la gestión integral del riesgo, es importante evaluar y entender el contexto tanto externo como interno de la organización, dado que este puede tener influencia significativa en el resultado final. Para garantizar el cumplimiento de su misión y el logro de su visión, cuenta con funcionarios, distribuidos en la categoría de Oficiales, Suboficiales, Nivel Ejecutivo, Agentes, Auxiliares Bachilleres, Auxiliares de Policía y personal No Uniformado, distribuidos en todo el país (ciudades, municipios, corregimientos e inspecciones), logrando un cubrimiento nacional y cuenta con una estructura orgánica conformada por direcciones y oficinas asesoras que integran la Policía Nacional. Posee un modelo gerencial conformado por tres componentes: “Estrategia y Gestión Estratégica”, “Gestión y Estructura de Procesos” y “Talento Humano y Gestión de la Cultura”, componentes que interactúan
entre ellos para generar la Cultura en la Policía Nacional. Así mismo tiene definida una formulación estratégica que incluye además de la misión y visión, los principios y valores, la política y objetivos de calidad, políticas y lineamientos de la Dirección General, entre otros referentes básicos que orientan los esfuerzos hacia la excelencia en el servicio Puesto que la Gestión Integral del Riesgo debe estar alineado con la cultura, los procesos, la estructura y la estrategia de la Entidad, es importante ampliar el análisis del contexto mediante la consulta del documento “Revisión y formulación estratégica definida para la Policía Nacional de Colombia” para cada cuatrienio, en donde se analice el rol estratégico de las unidades y oficinas asesoras de primer y segundo nivel y a partir de ellos se evaluar án los “logros clave”, los “retos clave”, así como las “brechas de cumplimiento” existentes entre el nivel esperado y e l nivel recibido
en los servicios prestados por dichas unidades, según la percepción de sus clientes internos y externos Los objetivos establecidos en la gestión integral del riesgo involucran de forma específica los aspectos relacionados con el funcionamiento institucional, definiéndolos de la siguiente manera: Identificar los riesgos asociados a la implementación de un Sistema de Seguridad y Salud Ocupacional, al igual que la identificación y valoración de peligros (incidentes y/o accidentes) que
puedan llegar a afectar la integridad física de los funcionarios en términos de “Lesión” y/o “enfermedad” o “muerte”.
Identificar los riesgos asociados a la implementación de un Sistema de Gestión de Seguridad de la
Información, al igual que la identificación y valoración de “Activos de Información”.
Identificar los riesgos asociados a la implementación de un Sistema de Gestión Ambiental, al igual
que la identificación y valoración de los “Aspectos e Impactos Ambientales”.
Identificar los riesgos asociados a la implementación de un Sistema de Gestión de la Calidad, al
igual que la identificación de los “ procesos”, “procedimientos” y “actividades” críticas y/o complejas
que no permitan alcanzar los objetivos institucionales. Identificar las causas y situaciones expresas asociadas al riesgo de corrupción, su valoración y tratamiento, a partir de la implementación de las directrices emitidas por la Secretaría de
Transparencia de la Presidencia de la República, mediante el documento “Estrategias para la Construcción del Plan Anticorrupción y de Ate nción al Ciudadano”. La gestión tiene como meta una
disminución significativa de la materialización de los riesgos y de los impactos que pudieran generarse, así como los costos asociados.
NORMA NTC GP- 1000 EN LA POLICIA NACIONAL
DEFINICIÓN: El Manual de Control Interno se define como el instrumento de consulta permanente para la correcta aplicación del control interno en todos los componentes que conforman el Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional, en aras de ejercer un adecuado control en la entidad y así brindar una seguridad razonable de que los objetivos y metas institucionales se alcanzarán. FINALIDAD: Operacionalizar el control y autocontrol de las actividades propias de los procesos y la estrategia, en todos los niveles (estratégico, táctico y operativo) del Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional y unificar criterios frente al ejercicio del control interno, como insumo para mejorar el desempeño de la Policía Nacional y la calidad de su servicio.
ÁMBITO DE APLICACIÓN: Aplica a todos los procesos y unidades que conforman los niveles estratégico, táctico y operacional de la Policía Nacional ALCANCE LEGAL: Las normas y parámetros fijados en el presente manual se ajustan a los lineamientos legales establecidos por las leyes y decretos que en materia de control rigen para la Policía Nacional, y su normatividad institucional, en especial la que se encuentra incorporada al Sistema de Gestión Integral. MARCO CONCEPTUAL: El presente manual se fundamenta, entre otros, en los conceptos contenidos en el Manual de Implementación del Modelo Estándar de Control Interno MECI 1000:2005 versión 2, en la norma técnica NTC ISO 19011, en la norma técnica de calidad para la gestión pública NTCGP 1000:2009, en el modelo “Commite of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission” (C.O.S.O.), en la Guía “Rol de las Oficinas de C ontrol Interno” emitida por el
Departamento Administrativo de la Función Pública, en el Manual del Sistema de Gestión Integral de la Policía Nacional, y comprende los conceptos, herramientas y metodologías necesarios para el ejercicio del control interno y su contribución para la mejora continua de la Institución y la calidad de su servicio. Para tal fin se requiere conocer de manera introductoria los siguientes conceptos: -
Concepto de control es el acto o el poder de dominar, dirigir, regular, comandar, controlar; también es la situación de estar bajo el dominio, dirección, regulación o comando de algo o de alguien; de otro lado se entiende como el mecanismo legal o institucional de regulación o restricción; y por último como el estándar de comparación en la experimentación científica . También se define como la función que consiste en observar, inspeccionar y verificar la ejecución de un programa,
proyecto u operación de manera que puedan compararse continuamente los resultados obtenidos con los esperados y tomar medidas conducentes para asegurar la realización de sus objetivos -
El control debe contener como mínimo los siguientes elementos: • Criterio: documento de regulación externa o autorregulación que dicta
normas, lineamientos o parámetros para el ejercicio de procesos, estrategia y todo lo que compone el Sistema de Gestión Integral. • Comparación: verificar que el criterio se cumple conforme a lo planeado,
comparándolo con la forma real como se aplica en la Institución. • Toma de decisión: la aplicación del control no es completa si no conlleva
a la identificación de oportunidades de mejoramiento que promuevan la mejora en los procesos y la estrategia. -
Concepto de control interno Conjunto de elementos interrelacionados, donde intervienen todos los servidores de la entidad y le permite estar siempre atenta a las condiciones de satisfacción de los compromisos contraídos con la ciudadanía, garantiza la coordinación de las acciones y la fluidez de la información y comunicación, y anticipa y corrige, de manera oportuna, las debilidades que se presentan en el quehacer institucional
-
El modelo C.O.S.O. define el control interno como un proceso efectuado por el consejo de administración, la dirección y el resto del personal de una entidad, diseñado con el objeto de proporcionar un grado de seguridad razonable en cuanto a la consecución de objetivos dentro de las siguientes categorías: • Eficacia y eficiencia de las operaciones • Fiabilidad de la información financiera • Cumplimiento de las leyes y normas que sean aplicables4
