auditoria de una institucion publica

ENTIDAD PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO EPS MOQUEGUA S.A. ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

INFORME DE AUDITORIA Nº 2-4553-201 2-4553 -2011-001 1-001

EXAMEN ESPECIAL AL DESEMPEÑO DE LAS GERENCIAS DE OPERACIONES Y COMERCIAL PERIODO 2010

Moquegua, 30 de Diciembre 2011

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SINTESIS GERENCIAL EXAMEN ESPECIAL AL DESEMPEÑO DE LAS GERENCIAS DE OPERACIONES Y COMERCIAL PERIODO 2010

INFORME Nº 2-4553-2011-001 I. O!"#$ %# &' '(%!)*!' El Examen Especial al Desempeño de las Gerencias de Operaciones y Comercial del periodo 2010, pracicado a la Enidad !resadora de "er#icios de "aneamieno E!" Moquegua "$%$, corresponde a una %cci&n de Conrol programada pre#isa en el !lan %nual de Conrol del periodo 2011, aprobada con 'esoluci&n de Conralor(a )* 0+22011CG, de -ec.a 11 de Mar/o de 2011$

II. N')('&#+', *#)!/*  '&'$# %# &' '(%!)*!' a naurale/a de la acci&n es Examen Especial, cuyo obei#o general es esablecer el grado de cumplimieno de las meas de gesi&n a cargo de la Gerencia de Operaciones y de la Gerencia Comercial, esablecidos en los !lanes para el periodo 2010$ El obei#o general es esablecer el grado de cumplimieno de las meas de gesi&n a cargo de la Gerencia de Operaciones y de la Gerencia Comercial, esablecidos en los !lanes para el periodo 2010$ El Examen Especial se reali/o en concordancia con las )ormas de %udioria Gubernamenal )%G4, y comprendi& la re#isi&n y an5lisis de la documenaci&n enconrada en los arc.i#os de la Enidad !resadora de "er#icios de "aneamieno E!" Moquegua "$%$, relacionada con las 5reas examinadas abarcando el periodo comprendido enre 01$Ene$2010 a 31$Dic$2010$

III. O#/'!*$# 1$ Carencia de !lan de Emergencias %cuali/ado y !lan de medidas de Miigaci&n 2010


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Moquegua, 30 de Diciembre de 2011


INDICE EXAMEN ESPECIAL AL DESEMPEÑO DE LAS GERENCIAS DE OPERACIONES Y COMERCIAL PERIODO 2010

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P". I. INTRODUCCIN 1$ Origen de la %udioria66666666666666 2$ )aurale/a y Obei#os66666666666666$ 3$ %lcance de la %udioria66666666666666$ 8$ %necedenes y 9ase egal de la Enidad66666$$ 7$ Comunicaci&n de :alla/gos666666666666 +$ Memor5ndum de Conrol
07 07 07 0+ 0; 0= 0= 0> 13 18 17

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I.

INTRODUCCION

1. O!"#$ %# &' A(%!)*!' El Examen Especial al Desempeño de las Gerencias de Operaciones y Comercial del periodo 2010, pracicado a la Enidad !resadora de "er#icios de "aneamieno E!" Moquegua "$%$, corresponde a una %cci&n de Conrol programada pre#isa en el !lan %nual de Conrol del periodo 2011, aprobada con 'esoluci&n de Conralor(a )* 0+22011CG, de -ec.a 11 de Mar/o de 2011$

2. N')('&#+'  O#)!/* a naurale/a de la acci&n es E6'7#$ E8#!'& correspondiene al periodo 2010 de la Enidad !resadora de "er#icios de "aneamieno E!" Moquegua "$%$

2.1 O#)!/* 2.1.1 O#)!/* G#$#'& Es esablecer el grado de cumplimieno de las meas de gesi&n a cargo de la Gerencia de Operaciones y de la Gerencia Comercial, esablecidos en los !lanes para el periodo 2010$ 2.1.2 O#)!/* E8#9:!*  E#aluar la con-ormidad de los procedimienos reali/ados en la Gerencia de Operaciones para la producci&n y disribuci&n del agua poable, as( como la recolecci&n y disposici&n de aguas residuales$  E#aluar el cumplimieno de los procedimienos e-ecuados en la Gerencia Comercial, para la aenci&n de sus clienes, medici&n, -acuraci&n y cobran/a de los recibos de agua poable y desag@e saniario$  Deerminar la e-icacia del desempeño de la Gerencia de Operaciones, y de la Gerencia Comercial, en cuano lograr las meas asignadas$

3. A&'$# %#& E6'7#$ Comprende la re#isi&n seleci#a de documenos y acos de las Gerencias de Operaciones y Comercial, reali/ados enre el 01$Ene$2010 al 31$Dic$2010$ EXAMEN ESPECIAL AL DESEMPEÑO DE LAS GERENCIAS DE OPERACIONES Y COMERCIAL PERIODO 2010

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)uesra audioria se reali/o en la ciudad de Moquegua por ser la sede de la enidad audiada, .abiAndose reali/ado de acuerdo las )ormas de %udioria Gubernamenal )%G4 y dem5s normas perinenes y se aplico procedimienos que se consideraron necesarios de acuerdo a las circunsancias$

4. A$)##%#$)#  '# &#"'& %# &' E$)!%'% Enidad !resadora de "er#icios de "aneamieno E!" Moquegua "$%, es una empresa municipal de derec.o pri#ado, se rige por la ey General de "er#icios de "aneamieno )* 2+33= y su 'eglameno aprobado por D$"$ )* 0>>7!'E", as( como por la ley General de "ociedades y por las disposiciones conenidas en su Esauo$ "e consiuye al amparo de los Derec.os legislai#os )*s 7;8 y +01 del 07 y 30 de %bril de 1>>0 respeci#amene, a ra#As del D$"$ )* 113>0!CM de -ec.a 0=$"EB$>0, en que el Gobierno dispuso la rans-erencia de "ED% MOEG% a la Municipalidad de 28 del regisro de "ociedades Mercaniles de la o-icina regisral de Moquegua$ "u organi/aci&n y -unciones se regulan principalmene, por su 'eglameno
"er#icio de agua poable, que a su #e/ abarcaH a4 "isema de producci&n, que comprendeH capaci&n, almacenamieno y conducci&n de agua cruda, raamieno y conducci&n de agua raada$ b4 "isema de disribuci&n y disposii#os de enrega al usuario y conexiones domiciliarias, inclusi#e la medici&n y pilea publica$  "er#icio de alcanarillado saniario y plu#ial, que a su #e/ abarcaH a4 "isema de recolecci&n, que comprendeH conexiones domiciliarias, sumideros, redes y emisores$


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b4 "isema de raamieno y disposici&n de aguas ser#idas$ c4 "isema de recolecci&n y disposici&n de aguas de llu#ias$  "er#icio de Disposici&n "aniaria de Excreas, que abarca el sisema de lerinas y -osas sApicas$ El 5mbio de acci&n de la
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ey )* 2+33=, General de "er#icios de "aneamieno y su 'eglameno$ ey )* 2+==;, General de "ociedades$ Esauo de la E!" Moquegua "$%$ ey )* 2=;1+, Conrol 001, #ersi&n 200=, sobre los "isemas de Gesi&n de la Calidad  'equisios$ 'esoluci&n del Direcorio )* 007200>E!" Moquegua "$%$ que aprueba el manual de Organi/aci&n y unciones de la Enidad$

7$ C*7($!'!;$ %# <'&&'+"* En cumplimieno a la )orma de %udioria Gubernamenal J )%G 3$+0 =Comunicaci&n de :alla/gosK, aprobado mediane 'esoluci&n de Conralor(a )* 1+2>7CG de -ec.a 22$"e$1>>7, y modi-icada por 'esoluci&n de Conralor(a )* 181>>CG del 27$)o#$1>>> y 'esoluci&n )* 27>2000CG de -ec.a 0;$D
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a relaci&n de las personas comprendidas en las obser#aciones relacionadas al alcance de la audioria, se presena en el ANEXO Nº 01. +$ M#7*$%(7 %# C*$)*& I$)#$* En cumplimieno de la 'esoluci&n de Conralor(a )* 27>2000CG de -ec.a 0;$Dic$2000 se .a remiido el Memorando de Conrol
II.

OSERVACIONES

1. CARENCIA DE PLAN DE EMERGENCIAS ACTUALI>ADO Y PLAN DE MEDIDAS DE MITIGACION 2010


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De la re#isi&n y e#aluaci&n a la in-ormaci&n remiida por la Empresa !resadora de "er#icio de "aneamieno, se .a deerminado que no .an omado en cuena la plani-icaci&n, organi/aci&n y dirigir las aci#idades que deben reali/arse anes, durane y despuAs de una emergencia para asegurar el -uncionamieno de los ser#icios de saneamieno en siuaciones de emergencia, oda #e/ que no cuena con el !lan de Emergencias acuali/ado, ni con el !lan de Medidas de Miigaci&n del periodo 2010, que conenga las medidas y obras de re-or/amieno que deber5n implemenarse anes del impaco de las amena/as, con el prop&sio de reducir la #ulnerabilidad de los componenes de los ser#icios$ )o obsane que exise una disposici&n obligaoria conenido en el %nexo 07 del 'eglameno de Calidad de la !resaci&n de "er#icios de "aneamieno, aprobado 'esoluci&n de de Conseo Direci#o )* 011200;")%""CD, del 07$eb$200;$ El .ec.o señalado .a ransgredido el 'eglameno de Calidad de la !resaci&n de "er#icio de "aneamieno, aprobado con 'esoluci&n de Conseo Direci#o )* 011200;")%""CD de -ec.a 07$E9$200;, %r$ ++$ "iuaciones de Emergencia que dice exualmeneH Las EPS deben seguir los lineamientos y orientaciones establecidos por la SUNASS en relación a las situaciones de emergencia, y adoptar las medidas que les permitan asegurar el adecuado funcionamiento de los servicios de saneamiento en tales casos, dichas medidas se encuentran en el Aneo ! " #edidas que deben adoptar las EPS para situaciones de emergencia, en su Numeral !$ E%APA &" ELA'()A*+(N EL PLAN E #E+AS E #+%+-A*+(N, el que indica" este Plan contendr. las medidas y obras de refor/amiento que deber.n implementarse antes del impacto de las amena/as, con el propósito de reducir la vulnerabilidad de los componentes de los servicios$ En su numeral 0$ E%APA 1" ELA'()A*+(N EL PLAN E E#E)-EN*+A, en el que indica" el Plan de Emergencia tendr. la siguiente estructura b.sica" +$ +ntroducción 2$ Antecedentes 3$ 4rea geogr.fica y servicios de saneamiento que comprende el Plan ++$ iagnostico de riesgos" )esumen de an.lisis de vulnerabilidad +++$ (b5etivos +6$ 4reas prioritarias 6$ Sistema de respuesta 1. 7ase 2" Pre desastre" medidas Preventivas 2. 7ase 3" Periodo de alerta 3. 7ase &" )espuesta" #edidas de emergencia, medidas inmediatas, medidas de restablecimiento EXAMEN ESPECIAL AL DESEMPEÑO DE LAS GERENCIAS DE OPERACIONES Y COMERCIAL PERIODO 2010

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7ase 1" )ehabilitación" #edidas de rehabilitación 5. 7ase !" Evaluación del Plan 6+$ (rgani/ación para la e5ecución del Plan 2$ *omit8 de emergencias 3$ *omisiones de formulación, control y evaluación del Plan de Emergencias &$ *omit8s operativos de emergencia 1$ *entros operativos de emergencia !$ )elación con el Plan Nacional de efensa *ivil y coordinación con las +nstituciones P9blicas y privadas 6++$ Aneos 4.

El e-eco es que la poblaci&n de Moquegua, recupere ard(amene el ser#icio de agua, al no ener un !lan de Emergencia %cuali/ado, as( como no esar preparado su personal para responder con un !lan que conenga las medidas y obras, con el prop&sio de reducir y miigar la #ulnerabilidad de los componenes de los ser#icios, al no ener un !lan de Medidas de Miigaci&n$ El .ec.o se produo porque los Gerenes de Operaciones no propiciaron, la preparaci&n del !lan de Emergencia, ni el !lan de medidas de Miigaci&n, para asegurar el -uncionamieno de los ser#icios de saneamieno en siuaciones de emergencia

III.- CONCLUSIONES 1$ "e .a deerminado la carencia de !lan de Emergencias acuali/ado y el !lan de medidas de Miigaci&n 2010, lo que resula que la poblaci&n de Moquegua, recupere ard(amene el ser#icio de agua, al no ener un !lan de Emergencia %cuali/ado, as( como no esar preparado su personal para responder con un !lan que conenga las medidas y obras, con el prop&sio de reducir y miigar la #ulnerabilidad de los componenes de los ser#icios, al no ener un !lan de Medidas de Miigaci&n$ EXAMEN ESPECIAL AL DESEMPEÑO DE LAS GERENCIAS DE OPERACIONES Y COMERCIAL PERIODO 2010

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Consiguienemene, corresponde asignar la responsabilidad adminisrai#a -uncional a Nuan 'al C5ceres :urado, "urama Diana Cora/i uispe, Da#id %urelio G&me/ %losilla, por incumplir el )umeral > de las -unciones especi-icas del Gerene de Operaciones del MO, aprobado con 'esoluci&n de Direcorio )P 007200>E!" Moquegua "$%$ del 08$Nun$200>, el cual disponeH Elaborar y:o actuali/ar planes de emergenciaL Obser#aci&n )* 14$

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IV.

RECOMENDACIONES

En merio a la obser#aci&n y conclusi&n expuesas en el presene in-orme y de con-ormidad con lo esablecido en la ey Org5nica del "isema )acional de Conrol y de la Conralor(a General de la 'epblica, que en su ar(culo 17* inciso b4 -ia como una aribuci&n del "isema )acional de Conrol -ormular recomendaciones para conribuir con la meora de las gesi&n pblica, se -ormulan las siguienes recomendacionesH

A &' G##$!' G#$#'& %# &' E$)!%'% P#)'%*' %# S#/!!* %# S'$#'7!#$)* EPS M*?(#"(' S.A@


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1.

% ra#As, del Gerene de Operaciones, elabore un !lan de Emergencia acuali/ado, as( como elaboren un !lan de Medidas de Miigaci&n, con el que deber5 reali/arse simulacros peri&dicos e ideni-icar las debilidades del !lan, as( como su di#ulgaci&n a las auoridades locales y pblico en general$ Conclusi&n )* 014$

2. !roceda al deslinde de la 'esponsabilidad %dminisrai#a uncional al personal comprendido en la Obser#aci&n )* 1, de con-ormidad con lo dispueso en el 'eglameno
……………………………..………… CPC Luis E. Fernández Sosa

Supervisor y Jefe OCI

INFORME Nº 005-200-2-23B2 EXAMEN ESPECIAL AL DESEMPEÑO DE LAS GERENCIAS DE OPERACIONES Y COMERCIAL PERIODO 2010 RELACION DE ANEXOS %nexo )* 01 'elaci&n de paricipes %nexo )* 02 Memorando de Conrol

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A$#6* Nº 01


auditoria de una institucion publica

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