Audit Pendahuluan : Nama Instansi
: Rumah Sakit Graha Medika
Auditing
: Bagian Umum
Ruang lingkup audit : Pengelolaan Pengelolaan limbah pada Rumah Rumah Sakit Graha Medika Definisi
: Bagian ini merupakan bagian melakukan kegiatan pengelolaan
limbah di Rumah Sakit Graha Medika Struktur Organisasi Rumah Sakit Graha Medika
Gambaran Umum Pengelolaan Limbah Rumah Sakit Graha Me dika: Pengelolaan limbah di Rumah Sakit ini
dibawah tangungjawab bagian umum.
Pengelolaannya di kelola oleh sub bagian rumah tangga. Limbah yang di kelola rumah sakit ini terdiri dari limbah klinis dan limbah non klinis. Berikut jenis-jenis limbah yang dihasilkan oleh rumah sakit : a. Limbah klinik
Limbah klinik adalah limbah yang dihasilkan oleh aktivitas yang dilakukan oleh perusahaan yang berhubungan berhubungan dengan medis. Limbah klinis terdiri dari :
Limbah Benda Tajam
Limbah benda tajam adalah obyek atau alat yang memiliki sudut tajam, sisi, ujung atau bagian menonjol yang dapat memotong atau menusuk kulit seperti jarum hipodermik, perlengkapan intravena, pipet pasteur, pecahan gelas, pisau bedah. Semua benda tajam ini memiliki potensi bahaya dan dapat menyebabkan cedera melalui sobekan atau tusukan.
Limbah infeksius
Limbah infeksius mencakup pengertian sebagai berikut: 1. Limbah yang berkaitan dengan pasien yang memerlukan isolasi penyakit menular (perawatan intensif). 2. Limbah laboratorium yang berkaitan dengan mikrobiologi dari rumah sakit atau ruang perawatan/isolasi penyakit menular. Namun beberapa institusi memasukkan juga bangkai hewan percobaan yang terkontaminasi atau yang diduga terkontaminasi oleh organisme pathogen ke dalam kelompok limbah infeksius.
Limbah jaringan tubuh
Limbah jaringan tubuh meliputi organ, anggota badan, darah dan cairan tubuh, biasanya dihasilkan pada saat pembedahan atau otopsi.
Limbah sitotoksik
Limbah sitotoksis adalah bahan yang terkontaminasi atau mungkin terkontaminasi dengan obat sitotoksik selama peracikan,
Limbah farmasi
Limbah farmasi ini dapat berasal dari obat-obat kadaluwarsa, obat-obat yang terbuang karena batch yang tidak memenuhi spesifikasi atau kemasan yang terkontaminasi, obat- obat yang dibuang oleh pasien atau dibuang oleh masyarakat, obat-obat yang tidak lagi diperlukan oleh institusi bersangkutan dan limbah yang dihasilkan selama produksi obat- obatan.
Limbah kimia
Limbah kimia adalah limbah yang dihasilkan dari penggunaan bahan kimia dalam tindakan medis, veterinari, laboratorium, proses sterilisasi, dan riset.
Limbah radioaktif
Limbah radioaktif adalah bahan yang terkontaminasi dengan radio isotop yang berasal dari penggunaan medis atau riset radio nukleida. Limbah ini dapat berasal dari antara lain: 1. Tindakan kedokteran nuklir, radioimmunoassay dan bacterilogis dapat berbentuk cair, padat atau gas.
b. Limbah non klinik
Limbah ini selain sampah klinis, dari kegiatan penunjang rumah sakit juga menghasilkan sampah non klinis atau dapat disebut juga sampah non medis. Sampah non medis ini bisa berasal dari kantor atau administrasi (kertas), unit pelayanan (berupa karton, kaleng, botol), sampah dari ruang pasien, sisa makanan buangan; sampah dapur (sisa pembungkus, sisa makanan atau bahan makanan, sayur dan lainlain). Sub bagian rumah tangga yang mengelola limbah di kelompokan menjadi dua yaitu pengelolaan limbah klinik dan pengelola limbah non klinik. Masing-masing pengelolaan memiliki kordinator yang berbeda. Pengelolaan limbah dibedakan menjadi dua kelompok, yaitu: kelompok klinis dan kelompok non klinis. Cara pengelolaan limbah disesuaikan dengan dengan jenis-jenis limbah, masing-masing mempunyai pengelolaan tersendiri. Hasil Survey Pendahuluan a. Pengelolaan limbah sudah ada standart tetapi ada beberapa standart yang belum dilaksanakan. b. Belum pernah di adakan pelatihan tentang pengolahan limbah sesuai standart. c. Pengolahan sampah akhir non medis dengan cara pembakaran. d. Saluran limbah cair pernah mengalami masalah. e. Limbah obat langsung di buang ke tempat sampah. sa mpah. f. Limbah infeksus pengelolaannya hanya di buang pada tempat sampah. g. Rumah sakit tidak menggunakan kantong berwarna kuning untuk menampung sementara limbah klinis sebelum dimusnahkan. h. Petugas pelaksana lapangan tidak membuat laporan hasil pekerjaan. i.
Tidak ada penilian terhadap aktivitas atau kinerja petugas pelaksana lapangan.
Rumah Sakit Graha Medika Hasil Wawancara Terhadap Survey Pendahuluan Atas Subbagian Rumah Tangga : Fungsi pengelolaan limbah
KUISONER AUDIT MANAJEMEN ATAS Pengelolaan Limbah Tanggal pemerikasaan : 30 Maret 2013 Nama Instansi : Rumah Sakit Graha Medika Nama dan jabatan yang di wawancari, sebagai berikut :
Nama
Jabatan
Drs. Risky A. M.Kes
Kepala Bagian Umum
Ruswanto, SKm
Kepala subbagian rumah tangga
Retno Budiyanti, SKm
Kordinator pengelola limbah klinis
Alex Johan, S
Kordinator pengelola limbah non klinis
Budiman
Petugas Pelaksana Lapangan
Sugeng
Petugas Pelaksana Lapangan
Kepala Bagian Umum No 1.
Pertanyaan Apakah anda mengerti tentang
Ya
Tidak
Keterangan
limbah klinis dan non klinis? 2.
Apakah Rumah Sakit ini mempunyai
instalasi pengelolaan limbah? 3.
Apakah pengelolaan limbah di kelola
secara terpisah? 4.
Apakah mempunyai standart
Namun ada
operasional dalam pengelolaan
beberapa standar
limbah ?
yang belum di penuhi
5.
Apakah pernah ada pelatihan penanganan limbah yang sesuai standart?
6.
Apakah pembuang akhir limbah
klinis dan non klinis berbeda?
Kepala Subbagian Rumah Tangga No 1.
Pertanyaan Apakah anda mengerti tentang
Ya
Tidak
Keterangan
limbah klinis dan non klinis? 2.
Apakah Rumah Sakit ini mempunyai
instalasi pengelolaan limbah? 3.
Apakah pengelolaan limbah di kelola
secara terpisah? 4.
Apakah mempunyai standart
Namun ada
operasional dalam pengelolaan
beberapa standar
limbah ?
yang belum di penuhi
5.
Apakah pernah ada pelatihan penanganan limbah yang sesuai standart?
6.
Apakah pembuangan akhir limbah
klinis dan non klinis berbeda?
Kordinator Pengelola Limbah non klinis No 1.
Pertanyaan Apakah anda mengerti tentang
Ya
Tidak
Keterangan
limbah klinis dan non klinis? 2.
Apakah Rumah Sakit ini mempunyai
instalasi pengelolaan limbah? 3.
Apakah pengelolaan limbah di kelola
secara terpisah? 4.
Apakah mempunyai standart operasional dalam pengelolaan limbah ?
Namun ada beberapa standar yang belum di penuhi
5.
Apakah pernah ada pelatihan penanganan limbah yang sesuai standart?
6.
Apakah pembuangan akhir limbah
klinis dan non klinis berbeda? 7.
Apakah sampah kering dipisahkan
dengan sampah basah? 8.
Apakah setiap hari ada pengambilan
sampah di setiap area-area yang memiliki tempat sampah, untuk dikumpulkan di pembungan akhir? 9.
Apakah pengolahan sampah akhir
tersebut dibakar? 10.
Apakah limbah cair memiliki saluran
yang terstruktur? 11.
Apakah saluran limbah cair pernah
Tersumbat kotoran
bermasalah? Apa yang menjadi penyebab jelaskan. 12.
Apakah rumah sakit memiliki tangki
pembungan tinja?
Kordinator Pengelolaan Limbah klinis No 1.
Pertanyaan Apakah anda mengerti tentang
Ya
Tidak
Keterangan
limbah klinis dan non klinis? 2.
Apakah Rumah Sakit ini mempunyai
instalasi pengelolaan limbah? 3.
Apakah pengelolaan limbah di kelola
secara terpisah? 4.
Apakah mempunyai standart operasional dalam pengelolaan limbah ?
Namun ada beberapa standar yang belum di
penuhi 5.
Apakah pernah ada pelatihan penanganan limbah yang sesuai standart?
6.
Apakah pembuang akhir limbah
klinis dan non klinis berbeda? 7.
Apakah limbah benda tajam dibuang
dengan cara penguburan di dalam tanah? Jika, tidak tolong jelaskan pertanyaan anda. 8.
Apakah limbah obat dibuang di dalam toilet ?
9.
ke tempat sampah
Apakah penanganan limbah infeksius dengan cara dibakar?
10.
Apakah rumah sakit ini memilki
incinerator ? 11.
Apakah limbah jaringan tubuh
dikelola dengan cara pengkuburan ? 12.
Apakah limbah kimia berbahaya dan
√
tidak berbahaya di kelola secara berbeda? 13.
Apakah limbah radioaktif sudah
ditangani dengan tepat? 14.
Apakah limbah klinis sebelum di
olah di tampung terlebih dahulu di kantong warna kuning? 15.
Apakah petugas yang melakukan pengelolaan limbah menggunkan menggunkan sarung tangan dan masker penutup mulut?
Langsung dibuang
KUESIONER PETUGAS PELAKSANA LAPANGAN Nama
: Budiman
Jabatan : Petugas pelaksana limbah non klinis. No 1.
Pertanyaan Apakah anda mengerti tentang
Ya
Tidak
limbah klinis dan non klinis? 2.
Apakah anda mendapat penjelasan
tentang tugas yang harus anda lakukan dari atasan anda ? 3.
Apakah pernah ada pelatihan penanganan limbah yang sesuai standart?
4.
Apakah anda mempunyai jadwal
harian yang harus anda kerjakan ? 5.
Apakah anda membuat laporan dari hasil yang telah anda kerjakan
6.
Apakah ada penilian untuk setiap pekerjaan yang anda lakukan ?
7.
Anda menggunakan masker dan
sarung tangan ketika anda dalam melakukan pekerjaan? 8.
Apakah pembuangan akhir limbah
klinis dan non klinis berbeda? 9.
Apakah sampah kering dipisahkan
dengan sampah basah? 10.
Apakah setiap hari ada pengambilan
sampah di setiap area-area yang memiliki tempat sampah, untuk dikumpulkan di pembungan akhir? 11.
Apakah pengolahan sampah akhir
tersebut dibakar? 12.
Apakah limbah cair memiliki saluran yang terstruktur?
Keterangan
13.
Apakah saluran limbah cair pernah
Tersumbat kotoran
bermasalah? Apa yang menjadi penyebab jelaskan. Apakah rumah sakit memiliki tangki
pembungan tinja?
KUESIONER PETUGAS PELAKSANA LAPANGAN Nama
: Sugeng
Jabatan : Petugas pelaksana limbah klinis. No 1.
Pertanyaan Apakah anda mengerti tentang
Ya
Tidak
Keterangan
limbah klinis dan non klinis? 2.
Apakah anda mendapat penjelasan
tentang tugas yang harus anda lakukan dari atasan anda ? 3.
Apakah pernah ada pelatihan penanganan limbah yang sesuai standart?
4.
Apakah anda mempunyai jadwal
harian yang harus anda kerjakan ? 5.
Apakah anda membuat laporan dari hasil yang telah anda kerjakan
6.
Apakah ada penilian untuk setiap pekerjaan yang anda lakukan ?
7.
Anda menggunakan masker dan
sarung tangan ketika anda dalam melakukan pekerjaan? 8.
Apakah limbah benda tajam dibuang
dengan cara penguburan di dalam tanah? Jika, tidak tolong jelaskan pertanyaan anda. 9.
Apakah limbah obat dibuang di
Langsung dibuang
dalam toilet ? 10.
ke tempat sampah
Apakah penanganan limbah infeksius dengan cara dibakar?
11.
Apakah rumah sakit ini memilki incinerator ?
12.
Apakah limbah jaringan tubuh dikelola dengan cara pengkuburan ?
13.
Apakah limbah kimia berbahaya dan tidak berbahaya di kelola secara berbeda?
14.
Apakah limbah radioaktif sudah ditangani dengan tepat?
15.
Apakah limbah klinis sebelum di olah di tampung terlebih dahulu di kantong warna kuning?
HASIL REVIEW DAN PENGUJIAN PENGENDALIAN MANAJEMEN ATAS PENGELOLAAN PENGELOLAAN LIMBAH RUMAH SAKIT GRAHA MEDIKA
Kekuatan-Kekuatan Sistem Pengendalian a. Rumah sakit mempunyai struktur organisasi yang cukup jelas yang mengatur wewenang, tugas dan tanggung jawab masing-masing bagian. b. Perusahaan memiliki job description tentang pengelolaan limbah. c. Rumah sakit memiliki standart operasional. d. Tingkat pendidikan rata-rata bagian rumah tangga adalah sarjana.
KELEMAHAN-KELEMAHAN KELEMAHAN-KELEMAH AN SISTEM PENGENDALIAN No
1
Kelemahan-kelemahan sistem
Kesalahan yang dapat
Pengujian yang
pengendalian
terjadi
dapat ditempuh
Pengelolan sudah
ada
limbah
sudah
standart
ada
namun
beberapa standart belum dipatuhi
Pengelolaan
limbah Menyelidiki
proses
kurang tepat, sehingga pengelolaan limbah. akan
menimbulkan
Mencari
tahu,
ketidakefisienan
mengapa
pengelolaan limbah
yang
standart
ada
belum
dipatuhi. 2
Belum pernah di adakan pelatihan Karyawan mempunyai tentang pengolahan limbah sesuai pengetahuan standart.
Menyelidiki
hasil
yang kerja karyawan
minim
tentang
pengelolan sampah 3
Pengolahan sampah akhir non
Akan
menyebabkan
medis dengan cara pembakaran.
polusi udara
Observasi ke tempat pembungan
akhir
sampah non medis 4
Saluran
limbah
cair
pernah
mengalami masalah
Aliran
limbah
cari Menyelidiki
berjalan tidak lancar
apa
yang
menjadi
masalah.
Saluran
tersumbat
kotoran
atau
saluran
alur
limbah tidak sesuai. 5
Limbah obat langsung di buang
Obat
akan
dipungut
ke tempat sampah
oleh pemulung, bisa-
Menyelidiki setiap
di tempat
bisa obat akan dijual sampah kembali 6
Limbah infeksus pengelolaannya
Limbah
infeksus
Menyelidiki
hanya di buang pada tempat
memiliki sifat menular, tempat sampah
sampah
sehingga
ke
akan
mengakibatkan penularan ke orang lain 7
Rumah sakit tidak menggunakan
Tidak
akan
kantong berwarna kuning untuk pembedaan menampung
sementara
Menyelidiki
ke
warna tempat-tempat
limbah kantong. Bisa terjadi penampungan
klinis sebelum dimusnahkan.
8
ada
Petugas pelaksana lapangan tidak membuat laporan hasil pekerjaan
akan tertukar
sementara
Atasan tidak
Observasi dan
mengetahui apakah
mencoccokan antara
jadwal pekerjaanya
jadwal kerja dan
9
Tidak
ada
aktivitas
penilian
atau
kinerja
sudah di kerjakan atau
aktivitas kerja yang
belum
dilakukan karyawan
terhadap
Petugas akan
Observasi terhadap
petugas
semaunnya sendiri
hasil kerja karyawan
pelaksana lapangan.
dalam melaksankan tugas.
RUMAH SAKIT GRAHA MEDIKA KERTAS KERJA PEMERIKSAAN No 1
Kriteria
Sebab
Akibat
Penggelolaan limbah
Ada beberapa standart belum Pengelolaan
harus sesuai standart
di patuhi
limbah
tidak terstruktur dengan baik.
2
Pelatihan pengelolan
Belum
pernah
diadakan Karyawan
limbah perlu diadakan
pelatihan tentang pengelolaan pengetahuan limbah
memiliki
minim
yang terhadap
pengelolaan limbah 3
4
5
Sampah akhir non medis
Pengelolaan
Sampah
di angkut ke TPA
medis dibakar
non
Saluran limbah cair lancar Saluran limbah cair sering Aliran dan terstruktur
bermasalah
Limbah obat di keluarkan
Limbah
dari bungkusnya dan di
langsung ke tempat sampah
obat
di
buang
tidak
Obat akan dipungut oleh pemungut dan akan di salah gunakan
Limbah klinis di tampung
Limbah non klinis tidak di
Bisa
dahulu kedalam kantong
tampung di kantong berwarna
antara
berwarna kuning sebelum
kuning
dengan
Limbah
limbah
berjalan dengan lancar
dikelola. 7
polusi
udara
buang ke dalam toilet 6
Menyebabkan
tertukar limbah limbah
tempat klinis non
klinis infeksius
harus
dihancurkan dengan mesin
Limbah infeksius di buang
Limbah bisa menularkan
langsung ke tempat sampah
penyakit
incenerator 8
Membuat
laporan
hasil
Karyawan
tidak
membuat Karyawan tidak bekerja
kerja
laporan hasil kerja
sesuai
dengan
jadwal
yang ada 9
Hasil kerja harus memiliki Tidak ada penilaian terhadap Karyawan penilaian
hasil kerja
akan
semaunya sendiri dalam melakasakan pekerjaannya
RUMAH SAKIT GRAHA MEDIKA RINGKASAN PEMERIKSAAN TERPERINCI No 1
Kondisi Ada
beberapa
Kriteria standart
belum di patuhi
Rekomendasi
Sebaiknya dalam pengelolaan Standart yang ada harus limbah
di
dilakukan
rumah sesuai
sakit
di patuhi agar kegiatan
dengan atau
ketetapan standar
aktivitas
yang
dilakukan sesuai dengan standart.
Jika
mematuhi
tidak standart
jalannya aktivitas tidak sesuai dengan tujua. 2
Belum
pernah
diadakan
pelatihan pengelolaan limbah
Rumah
Sakit
seharusnya
tentang mengadakan
pelatihan dalam
tentang pengelolaan limbah pada
Diadakannya
karyawan
pelatihan
pengelolaan
limbah untuk menambah
yang pengetahuan
memadai
wawasan
dan terhadap
karyawan 3
Pengelolaan Sampah akhir Semestinya non medis dibakar
untuk
sampah Sampah
non
medis
akhir non medis tersebut di dimasukkan ke kantong angkut
ke
tempat plastik
pembuangan akhir (TPA)
berlebel
yang
isinya hanya 2/3 bagian kemudian diikat bagian atasnya dan diletakkan ditempatkan
tertentu
untuk di angkut ke TPA
4
Saluran limbah cair sering Saluran bermasalah
semestinya
limbah lancar
cair Butuh
pengawasan
dan khusus terhadap saluran
terstruktur
limbah harus
cair.
Petugas
mengecek
minggu
sekali
satu aliran
saluran limbah. Selain itu kita harus himbuan
“BUANGLAH SAMPAH
PADA
TEMPATNYA.
Agar
para pengunjung rumah sakit tidak membuang sampah
pada
atau
selokan
membuang
sembarangan 5
Limbah langsung
obat
di
ke
buang
Limbah obat harus di buang
tempat
atau dilarutakan ke dalam digunakan
sampah
toilet
Obat
harus
yang
tidak
lagi,
di
obat
pisahkan
dengan pembungkusnya. Lalu obat d buang ke dalam toilet. Selain itu obat bisa dimusnahkan dengan
mesin
incinerator 7
Limbah klinis tampung
di
berwarna kuning.
tidak
di
Limbah klinis seharusnya di
Limbah
klinis
kantong
tampung di kantong berwarna
ditampung
kuning untuk membedakan
dahulu di dalam kantong
dengan limbah lain.
berwarna sebelum
harus terlebih
kuning diolah
dimusnahkan.
atau
Karena
kantong warna kuning mengartiakan limbah itu berbahaya.
8
Limbah infeksius di buang
Limbah infeksius seharusnya Limbah
langsung
dihancurkan
ke
tempat
sampah
dengan
menggunakan
infeksius
ini
memiliki sifat menular.
mesin Limbah infeksius harus
incenerator
dihancurkan
dengan
mesin incenerator. Jadi limbah infeksius harus ditangani dengan benar. 9
Karyawan tidak membuat Seharusnya laporan hasil kerja
karyawan Laporan hasil pekerjaan
membuat laporan hasil kerja
harus dibuat. Agar antara jadwal pekerjaan sesuai dengan apa yang telah dikerjakan.
10
Tidak
ada
penilaian
terhadap hasil kerja
Untuk hasil kerja, dari pihak Diadakan evaluasi tiap rumah
sakit
memiliki mengetahui
seharusnya min. 3 bulan sekali,
penilaian
untuk untuk mengetahui dan
perkembangan menilai sejauh mana
kinerja.
perkembangan kinerja.
KESIMPULAN a. Pada pengelolaan limbah Rumah Sakit sudah terdapat standart tetapi ada beberapa standart yang belum dilaksanakan sehingga pengelolaan limbah tidsak terstruktur dengan baik baik dan dapat membahayakan masyarakat sekitar. Hal ini harus disadari bahwa pengelolaan limbah masih harus ditingkatkan ditingkatkan lagi. b. Belum pernah diadakan pelatihan tentang pengolahan limbah sesuai standart sehingga masih banyak karyawan yang memiliki pengetahuan minim terhadap pengelolaan limbah. Hal ini dapat mengakibatkan kesalahan dalam pemisahan limbah berdasarkan jenisnya. c. Pengolahan akhir dari sampah non medis dengan cara pembakaran. d. Saluran limbah cair pernah mengalami masalah. Di dalam pengelolaan limbah cair pada fasilitas pelayanan kesehatan sebaiknya saluran air hujan dan saluran limbah dipisahkan agar proses pengolahan air limbah dapat berjalan secara efektif. e. Limbah obat yang tidak digunakan langsung di buang ke tempat sampah tanpa mengeluarkan dari pengemas.
f. Limbah infeksius pengelolaannya hanya di buang pada tempat sampah. Hal ini sangat tidak baik karena dapat menular ke orang lain dan sebaiknya di bakar. g. Rumah sakit tidak menggunakan kantong berwarna kuning untuk menampung sementara limbah klinis sebelum dimusnahkan. h. Petugas pelaksana lapangan tidak membuat laporan hasil pekerjaan. Akibatnya para karyawan akan bekerja semaunya dan tidak sesuai kewajibannya dan tidak mengahasilkan kemajuan. i.
Tidak ada penilian terhadap aktivitas atau kinerja petugas pelaksana lapangan. Akibatnya manajemen tidak mengetahui seberapa jauh kemajuan kinerja untuk kemajuan pengelolaan dalam rumah sakit.
REKOMENDASI a. Melakukan pemilahan
limbah (sampah) ke dalam berbagai kategori kategori dengan cara
pembuangan limbah yang berbeda untuk memisahkan antara limbah yang berbahaya berbaha ya dan yang tidak berbahaya. b. Diadakannya pelatihan dalam pengelolaan limbah untuk menambah pengetahuan dan wawasan terhadap karyawan, sehingga karyawan lebih memahami dan dapat bekerja dengan baik dalam pengelolaan limbah misalnya petugas harus menggunaka pakaian pelindung. c. Sampah non medis dimasukkan ke kantong plastik berlebel yang isinya hanya 2/3 bagian kemudian diikat bagian atasnya ( leher ) dan diletakkan ditempat tertentu. Selain itu sampah harus di pilah antara sampah kering, sampah basah dan sampah plastik. Selanjutnya sampah akan diangkut diangkut ke TPA. d. Butuh pengawasan khusus terhadap saluran limbah cair. Petugas harus mengecek satu
minggu sekali aliran saluran limbah. Selain itu kita harus himbuan “BUANGLAH SAMPAH PADA TEMPATNYA. Agar para pengunjung rumah sakit tidak membuang sampah pada selokan atau membuang sembarangan e. Limbah
obat
yang
tidak
digunakan
lagi
harus
dibuang
terpisah
dengan
pembungkusnya. pembungkusny a. Sebelum di buang kita harus mengeluarkan obat-obat tersebut dari pembungkusnya. pembungkusny a. Obat-obat tersebut lalu harus dilarutkan ke dalam toilet. Selain itu limbah obat bisa dihancurkan dengan mesin incenerator.
f. Limbah klinis harus ditampung terlebih dahulu di dalam kantong berwarna kuning sebelum diolah atau dimusnahkan. Karena kantong warna kuning mengartiakan limbah itu berbahaya. g. Limbah infeksius ini memiliki sifat menular. Limbah infeksius harus dihancurkan dengan mesin incenerator. Jadi limbah infeksius harus ditangani dengan benar. h. Laporan hasil pekerjaan harus dibuat. Agar antara jadwal pekerjaan sesuai dengan apa yang telah dikerjakan. i.
Diadakan evaluasi tiap min. 3 bulan sekali, untuk mengetahui dan menilai sejauh mana perkembangan kinerja. Agar manajemen mengetahui kinerja karyawannya dalam tanggung jawabnya dan perkembangan kinerjanya.
LAPORAN AUDIT MANAJEMEN
Jember, 11 April 2012
No
: 001/KAP/IV/2012
Lampiran
: 3 eksemplar
Perihal
: Laporan Hasil Audit Manajemen
Kepada Yth, Direktu RS Graha Medika Di Sidoarjo Kami telah melakukan audit atas lingkungan pada Rumah Sakit Graha Medika untuk periode 2011-2012. Audit kami tidak dimaksudkan untuk memberikan kewajaran atas laporan keuangan perusahaan dan oleh karenanya kami tidak memberikan pendapat atas laporan keuangan tersebut. Audit kami hanya mencakup bidang pengelolaan lingkungan yaitu limbah yang dimiliki (terjadi pada) Rumah Sakit. Audit tersebut dimaksudkan untuk menilai ekonomisasi (kehematan), efisiensi (daya guna), dan efektifitas (hasil guna). Pengelolaan
L imbah yang dilakukan dan memberikan saran perbaikan atas kelemahan pelayanan yang ditemukan selama audit, sehingga diharapkan dimasa yang akan datang dapat dicapai perbaikan atas kekurangan tersebut dan perusahaan dapat beroperasi dengan lebih ekonomis, efisiensi, dan efektif dalam pencapaian tujuannya. Hasil audit kami sajikan dalam bentuk laporan audit yang meliputi : Bab I
:Informasi Latar Belakang
Bab II
:Kesimpulan audit yang didukung dengan Temuan Audit
Bab III
:Rekomendasi
Bab IV
:Ruang Lingkup Audit Dalam melaksanakan audit kami telah memperoleh banyak bantuan, dukungan, dan
kerja sama dari berbagai pihak baik jajaran direksi maupun staf yang berhubungna dengan pelaksanaan audit ini. i ni. Untuk itu kami mengucapkan terima kasih atas kerja sama yang telah terjalin dengan baik ini. Kantor Akuntan Publik CEA & Partners
Naura Aqilah, S.E.,M.M.,Ak.,BAP S.E.,M.M.,Ak.,BAP
Bab I. Informasi Informasi dan Latar Belakang
PT Rumah Sakit Graha Medika (Selanjutnya disebut “Perusahaan”) berlokasi di Jalan Gatot Subroto No 12 Sidoarjo, didirikan tanggal 10 Mei 1991 oleh para pendiri yang terdiri atas: 1. Dr. Mashuri 2. Dr. Dihliza Bahsya 3. Dr. Adlina Isna 4. Dr. Hana Zulfa Safana 5. Dr. Samudra Gunawan Tujuan dari didirakannya Perusahaan adalah untuk memberikan jasa pelayanan pelayanan kesehatan dan jasa konsultasi kesehatan, dengan pelayanan yang akurat, tepat waktu dan penuh cinta kasih . secara keseluruhan jasa pelayanan yang diberikan dapat dikelompokkan menjadi dua yaitu : 1. Jasa Pelayanan Medis dan penunjang medis, yaitu meliputi : a. Rawat inap b. Rawat jalan c. Instalasi Rawat Darurat d. Laboratorium e. Instalasi Farmasi 2. Jasa konsultasi kesehatan Susunan Direksi perusahaan adalah sebagai berikut : Direktur Utama
: Dr. Mashuri
Direktur Medik dan Perwatan
: Dr. Dihliza Bahsya
Direktur Keuangan
: Dr. Medila Aziza
Direktur SDM dan Pendidikan
: Dr. Agus Muchtar
Direktur Umum dan Operasional
: Dr. Adlina Isna
Sedangkan tujuan dilakukannya audit adalah untuk : 1. Menilai kecukupan prosedur pengelolaan limbah yang digunakan dalam menyelenggarakan operasi rumah sakit 2. Menilai ekonomisasi, efisiensi, dan efektivitas pengelolaan limbah yang dimiliki perusahaan 3. Memberikan berbagai saran perbaikan atas kelemahan Pengelolaan Limbah yang ditemukan.
Bab II. Kesimpulan Audit
Berdasarkan temuan (bukti) yang kami peroleh selama audit yang kami lakukan, kami dapat menyimpulkan sebagai berikut : Kondisi :
1. Dalam pengelolaan limbah di Rumah Sakit Graha Medika sudah memil iki standart dalam pelaksanaannya namun ada beberapa standart tidak dipatuhi. 2. Belum pernah diadakan pelatihan tentang pengelolaan limbah yang baik pada Perusahaan sehingga minimnya pengetahuan karyawan tentang penanganan limbah. 3. Pengelolaan akhir sampah non medis dilakukan dengan cara pembakaran. 4. Saluran limbah cair sudah terstruktur dengan baik namun saluran tersebut masih sering mengalami masalah. 5. Limbah obat yang tidak digunakan di buang langsung ke tempat sampah tanpa mengeluarkan dari pembungkusnya. 6. Limbah klinis tidak di tampung di kantong berwarna kuning sebelum di kelola atau dihancurkan. 7. Limbah infeksius di buang langsung ke tempat sampah. 8. Petugas lapangan tidak membuat laporan hasil kerja. 9. Rumah sakit tidak melakukan penilaian terhadap kinerja petugas lapangan.
Kriteria:
1. Pengelolaan limbah di rumah sakit harus dilakukan sesuai dengan ketetapan standar 2. Pelatihan untuk pengelolaan limbah perlu diadakan untuk menambah wawasan dan pengetahuan. 3.
Sampah akhir non non medis dibuang ke tempat pembuangan akhir (TPA) (TPA)
4. Saluran limbah cair lancar dan terstruktur 5.
Limbah obat harus di buang atau dilarutakan ke dalam toilet
6. Limbah klinis seharusnya di tampung di kantong berwarna kuning untuk membedakan dengan limbah lain. 7. Limbah infeksius seharusnya dihancurkan dengan menggunakan mesin incenerator 8. Laporan hasil kerja harus dibuat oleh para petugas pengelola limbah
9. Untuk hasil kerja, dari pihak rumah sakit memiliki penilaian untuk mengetahui perkembangan kinerja.
Penyebab:
1. Ada beberapa standart belum di patuhi 2. Belum pernah diadakan pelatihan tentang pengelolaan limbah 3. Pengelolaan akhir akhir sampah non non medis dibakar 4. Saluran limbah cair sering bermasalah 5. Limbah obat di buang langsung ke tempat sampah 6. Limbah klinis tidak di tampung ta mpung di kantong berwarna kuning 7. Limbah infeksius di buang langsung ke tempat sampah 8. Karyawan tidak membuat laporan hasil kerja 9. Tidak ada penilaian terhadap hasil kerja
Akibat :
1. Pengelolaan limbah tidak sesuai dengan standart operasinal yang diperlakukan. 2. Karyawan memiliki pengetahuan yang minim terhadap pengelolaan l imbah 3. Menyebabkan polusi udara, mengganggu saluran pernapasan 4. Aliran limbah tidak berjalan dengan lancar 5. Obat akan dipungut oleh pemungut yang tidak bertanggungjawab dan akan disalahgunakan. 6. Tidak bisa membedakan limbah yang berbahaya dan tidak berbahaya 7. Limbah infeksius bisa menularkan penyakit pen yakit 8. Karyawan tidak bekerja sesuai dengan jadwal yang ada 9. Karyawan akan semaunya sendiri dalam melakasakan pekerjaannya
Pejabat yang bertanggungjawab: Direktorat Umum dan Operasional
Bab III. Rekomendasi
Hasil audit yang dilakukan menemukan beberapa kelemahan yang harus menjadi perhatian manajemen dimasa yang akan datang. Kelemahan ini dapat diekelompokkan menjadi 1. Kelemahan-kelemahan sistem pengendalian : a. Pengelolan limbah sudah ada sudah ada standart namun beberapa standart belum dipatuhi b. Belum pernah di adakan pelatihan pelatihan tentang pengolahan pengolahan limbah sesuai standart. c. Pengolahan akhir sampah non medis dengan cara pembakaran d. Saluran limbah cair pernah mengalami masalah e. Limbah obat langsung di buang buang ke tempat sampah f. Limbah infeksus pengelolaannya hanya di buang pada tempat sampah g. Rumah sakit tidak menggunakan kantong berwarna kuning untuk menampung sementara limbah klinis sebelum dimusnahkan h. Petugas pelaksana lapangan tidak membuat laporan hasil pekerjaan i.
Tidak ada penilaian terhadap aktivitas atau kinerja petugas pelaksana lapangan.
Atas keseluruhan kelemahan yang terjadi, maka diberikan rekomendasi sebagai koreksi atau langkah perbaikan yang bisa diambil manajemen untuk memperbaiki kelemahan tersebut.
Rekomendasi :
a. Melakukan pemilahan
limbah (sampah) ke dalam berbagai kategori kategori dengan cara
pembuangan limbah yang berbeda untuk memisahkan antara limbah yang berbahaya berbaha ya dan yang tidak berbahaya. b. Diadakannya pelatihan dalam pengelolaan limbah untuk menambah pengetahuan dan wawasan terhadap karyawan, sehingga karyawan lebih memahami dan dapat bekerja dengan baik dalam pengelolaan limbah misalnya petugas harus menggunaka pakaian pelindung. c. Sampah non medis dimasukkan ke kantong plastik berlebel yang isinya hanya 2/3 bagian kemudian diikat bagian atasnya ( leher ) dan diletakkan ditempat tertentu. Selain itu sampah harus di pilah antara sampah kering, sampah basah dan sampah plastik. Selanjutnya sampah akan diangkut diangkut ke TPA. d. Butuh pengawasan khusus terhadap saluran limbah cair. Petugas harus mengecek satu
minggu sekali aliran saluran limbah. Selain itu kita harus himbuan “BUANGLAH
SAMPAH PADA TEMPATNYA. Agar para pengunjung rumah sakit tidak membuang sampah pada selokan atau membuang sembarangan e. Limbah
obat
yang
tidak
digunakan
lagi
harus
dibuang
terpisah
dengan
pembungkusnya. pembungkusny a. Sebelum di buang kita harus mengeluarkan obat-obat tersebut dari pembungkusnya. pembungkusny a. Obat-obat tersebut lalu harus dilarutkan ke dalam toilet. Selain itu limbah obat bisa dihancurkan dengan mesin incenerator. f. Limbah klinis harus ditampung terlebih dahulu di dalam kantong berwarna kuning sebelum diolah atau dimusnahkan. Karena kantong warna kuning mengartiakan limbah itu berbahaya. g. Limbah infeksius ini memiliki sifat menular. Limbah infeksius harus dihancurkan dengan mesin incenerator. Jadi limbah infeksius harus ditangani dengan benar. h. Laporan hasil pekerjaan harus dibuat. Agar antara jadwal pekerjaan sesuai dengan apa yang telah dikerjakan. i.
Diadakan evaluasi tiap min. 3 bulan sekali, untuk mengetahui dan menilai sejauh mana perkembangan kinerja. Agar manajemen mengetahui kinerja karyawannya dalam tanggung jawabnya dan perkembangan kinerjanya.
Bab IV. Ruang Lingkup Audit
Sesuai dengan penugasan yang kami terima, audit yang kami lakukan hanya meliputi masalah pengelolaan Limbah PT Rumah Sakit Graha Medika untuk periode tahun 2010/2011. Audit kami mencakup penilaian atas kecukupan siste m pengendalian manajemen Pengelolaan Limbah, Limbah, personalia yang bertugas mengeloal limbah, dan aktivitas Pengelolaan Limbah itu sendiri.
