Producto 2: Vuelos Lima - Cuzco
1.
¿Qué necesidades satisface el consumo del bien o servicio bajo análisis? El servicio de vuelos entre las ciudades de Lima y Cuzco satisface la necesidad de movilización de un
lugar a otro. Es un medio de transporte, pero con una característica importante e inherente: la rapidez. Existen diversas razones para la movilización: turismo, negocios, placer, visita a familiares, etc.
2.
¿Cuáles son los productos o servicios sustitutos y complementarios? Sustentar.
Los vuelos lima Cusco tienen sustitutos parciales que satisfacen la necesidad de transporte, entre ellos terrestre público o particular y la combinación de transporte terrestre y ferroviario si consideramos la característica de rapidez, no tendría sustitutos. Los servicios complementarios identificados son:
Servicios aeroportuarios Combustible Servicio de tráfico aéreo
Además, de este servicio a largo plazo afectaría a largo plazo a los siguientes mercados
Hoteles y Hospedajes Restaurantes Servicio de taxi y transporte turístico Operadores turísticos Agencias de viajes Entretenimiento Instrucción y entrenamiento de pilotos y tripulación Combustible
Ya que su principal objetivo es la movilización de personas que hacen uso de estos otros servicios
3.
Estimar las cuotas de mercado teniendo y no teniendo en cuenta a los sustitutos.
Las cifras oficiales otorgadas por el Ministerio de Transporte y Comunicaciones al 2013 muestran que la cuota de mercado del transporte aéreo de Lima a Cuzco es de 1,157,201 millones de personas personas distribuidas entre las distintas aerolíneas aerolíneas y servicios aéreos privados. En el siguiente cuadro se puede observar la evolución de este servicio en los últimos 5 años.
Evolución de Pasajeros Vuelos LimaCusco s d n a s u o h T
1,400 1,200 1,000 800 600 400 200 0 2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
Como dato adicional que el servicio que brinda el mayor sustituto parcial, el transporte terrestre, registró 2, 720,758 millones de llegadas a Cuzco desde los distintos destinos del Perú en el 2012.
4.
¿Hay una empresa líder en el mercado? ¿Se comporta como price taker o price maker?
Existen varias empresas que brindan este servicio, pero indiscutiblemente hay un líder de mercado con más del 60% de la cuota de mercado y es la aerolínea LAN Airlines. A continuación presentamos el market share de los principales competidores al 2012, obtenidas de las estadísticas del Ministerio de Transportes y Comunicaciones: LAN Airlines Taca Star Peru Peruvian Airlines
65% 13% 11% 11%
Es necesario mencionar que los factores inherentes a este tipo de mercado lo caracterizan como de estructura oligopólica, es decir que no se comporta bajo las reglas de un mercado de competencia perfecta, pues no interactúan muchos oferentes y muchos demandantes para determinar los niveles de oferta, demanda y precio; existen externalidades, barreras de entrada y salida, y la información es asimétrica, entre otras. El mercado de transporte aéreo, se desarrolla bajo un ambiente de competencia imperfecta, no sólo en la producción del servicio final de transporte, sino por la dinámica de su cadena básica de insumos y otras características que afectan los costos de transporte aéreo. Definitivamente el líder del mercado, LAN, no es Price maker porque no se encuentra en un mercado monopólico. LAN influye en los precios del mercado por tener una diferenciación de marca y servicio pero no determina los precios.
5.
¿Qué predomina en la estructura de costos del negocio? ¿Los costos fijos o los variables? Sustente su opinión (no es necesario conocer los costos con exactitud).
Existen factores que inciden en los costos del servicio del transporte aéreo:
Infraestructura: compuesta por los aeropuertos y los sistemas de navegación aérea. Su construcción y desarrollo mayormente ha correspondido al estado, lo cual le da una naturaleza monopólica. Capital de inversión: se requiere de grandes sumas de dinero para financiar la capacidad instalada requerida (flota, soporte de operación, mano de obra especializada, tecnología para la comercialización del producto). La alta necesidad de capital se considera como una barrera natural de entrada, lo cual limita el número de oferentes (mercado oligopólico). Dependencia de la tecnología: necesidad recurrente de actualizar la flota de aeronaves, equipos y sistema de navegación. Entre los principales costos del servicio de vuelo Lima / Cuzco tenemos: COSTOS FIJOS: Corresponde a todos los costos en que incurre la aerolínea para realizar su operación, pero que no cambian por el tiempo de vuelo y/o el número de operaciones que se realicen durante el período reportado.
Planilla fija (Staff de tierra, operarios, tripulación) Pago de leasing (arrendamiento aviones) Depreciación Arrendamiento de hangares Seguros Mantenimiento Gastos administrativos Servicio al pasajero /atención al cliente Plataforma de venta y distribución Instrucción, capacitación y actualización de la tripulación de vuelo
COSTOS VARIABLES: Toca a todos los costos en que incurre la aerolínea para realizar su operación que varían por el tiempo de vuelo y/o el número de operaciones que se realicen durante el período reportado.
Combustible Planilla variable (tripulación por horas de vuelo) Tripulación por horas variables Tasas aeroportuarias (permiso de despegue y aterrizaje) Costo de navegación y comunicación (costos aeronáuticos) Catering ofrecido a los pasajeros durante el vuelo Servicio de atención en tierra
Consideramos que la estructura de costos variables es la que predomina en la estructura general, siendo el combustible el costo mensual de mayor porcentaje (aproximadamente 30% – 35%) en la operación de vuelos. En ese sentido las aerolíneas prefieren derivar a los pasajeros de aviones que no cubren más del 50% de su capacidad a otros vuelos en diferentes horarios o días.
6.
¿Existen economías de escala o alcance en el n egocio bajo análisis? Explique.
En este negocio, tenemos las dos tipos de economía. Economía de escala: A mayor cantidad de pasajeros el costo unitario de cada pasaje es menor, ya que
distribuye de manera más eficiente sus costos fijos. Para las aerolíneas es negocio total cuando operan con su máxima capacidad instalada.
Economía de alcance: las empresas utilizan el recurso (el avión), para transportar pasajeros y carga,
además se ofrece venta de artículos por catálogo. 7.
¿Generan externalidades (directa o indirectamente) el consumo del bien o servicio analizado?¿Cuáles?
Las actividades de la industria de las aerolíneas dan lugar a efectos externos negativos cuyos costos generados por las consecuencias no es asumido por las aerolíneas ni los pasajeros. La contaminación ambiental es generada principalmente por el consumo de combustible de los aviones. Por otro lado, las personas que residen cerca de un aeropuerto están expuestas a la contaminación acústica. Existen estudios que determinarían que estas personas suelen tener un nivel de estrés elevado. Otra externalidad negativa generada es la congestión en los aeropuertos por alto tráfico de vuelos, en especial en el aeropuerto de Lima que se encuentra en su punto máximo de capacidad, y que a su vez genera pérdida de horas hombre por las esperas.
8.
Si el gobierno decreta que el salario mínimo asciende a S/. 1,500, ¿tendría ello algún efecto favorable o desfavorable para los proveedores del producto o servicio bajo análisis? Sustentar.
El gran porcentaje de los trabajadores en planilla de una aerolínea tienen sueldos mayores en S/. 1,500, por ejemplo los pilotos, tripulantes de avión, personal administrativo, etc. Por lo que una aerolínea no se vería afectada en la misma medida que una pequeña empresa en la que sí predominan sueldos menores. Sin embargo, los proveedores de las aerolíneas, quienes sí podrían versen afectados por esta media se verían obligados a subir los precios de sus servicios (si el impacto no es tan grande como para cerrar sus negocios). El impacto del aumento en el salario mínimo será finalmente trasladado en el mediano o largo plazo al consumidor final en los precios de los tickets aéreos.
9.
¿Existen barreras a la entrada en el mercado del pr oducto o servicio analizado? ¿Cuáles?
Sí existen barreras de entrada en el mercado:
El alto nivel de inversión requerido para ingresar al negocio genera una barrera natural de entrada, limitando el número de oferentes con el capital disponible para asumir la inversión y el costo de operación. Esta es una de las razones de donde se deriva la característica natural de ser un mercado oligopólico. Normatividad y Regulaciones exigentes (Ministerio de Transporte y Comunicaciones, DGTA, OSITRAN, DGAC) Competencia consolidada en el mercado peruano, con empresas que mantienen marcas muy fuertes y clientes fieles.
10. ¿Existe discriminación de precios en la venta del producto o servicio bajo análisis?
Sí existe discriminación de precios en los vuelos Lima -Cusco: De segundo grado porque existen ofertas de vuelo con fechas fijas, sin flexibilidad de cambio de fechas o cancelaciones. Diferenciaciones en otros servicios como catering. Diferenciación por temporada alta o baja. Por ejemplo precios diferenciados para clase económica y ejecutiva. De tercer grado porque se ofertan precios dependiendo de las señales externas como nacionalidad, edades de los pasajeros. De manera general el negocio de las aerolíneas funciona a través del sistema de Revenue en el cual los precios de las tarifas fluctúan dependiendo de diversos factores como porcentaje de ocupabilidad, cercanía a la fecha de vuelo, temporadas, eventos importantes en cada destino, etc.
Producto 2: Venta minorista de medicinas (farmacias y boticas)
1.
¿Qué necesidades satisface el consumo del bien o servicio bajo análisis?
Basándonos en el enunciado materia de estudio, la necesidad que se satisface de venta minorista de medicinas a través de una botica o farmacia es poner al alcance del consumidor final una variedad de productos a ser usados en la prevención, diagnóstico, tratamiento y curación de una enfermedad; conservación, mantenimiento, recuperación y rehabilitación de la salud 1. Los productos a comercializar, dentro de las farmacias y boticas, se encuentran clasificados en la Ley 29459: Ley de los productos farmacéuticos, dispositivos médicos y productos sanitarios . Las medicinas son consideradas un tipo de producto farmacéutico según la no rma. Es importante resaltar que dentro de una farmacia o botica también se pueden comercializar otro tipo de productos dispuestos por ley; sin embargo, estos no forman parte del enunciado dispuesto para el presente análisis.
2.
¿Cuáles son los productos o servicios sustitutos y complementarios? Sustentar.
La venta minorista de medicinas se puede dar bajo cuatro condiciones: Venta de medicinas con receta especial numerada, Venta de medicinas con receta médica, Venta de medicinas sin receta médica que se dispensan exclusivamente en farmacias o boticas Venta de medicinas sin receta médica en establecimientos comerciales (para productos de bajo riesgo sanitario).
Al día de hoy, la venta minorista de medicinas que requieren de una receta médica para su expendio, no tiene un sustituto debido a que la LEY N° 29459 dispuesta por el Ministerio de Salud establece que éstas sólo puede ser comercializadas en establecimientos farmacéuticos con autorización sanitaria.
1
Fuente: Ley 29459: Ley de los productos farmacéuticos, dispositivos médicos y productos sanitarios. El Art. 4 define a
producto farmacéutico como: “Preparado de composición conocida, rotulado y envasado uniformemente, destinado a ser usado en la prevención, diagnóstico, tratamiento y curación de una enfermedad; conservación, mantenimiento, recuperación y rehabilitación de la salud ”.
Sin embargo, la misma norma establece que existen establecimientos comerciales en donde se pueden vender medicinas, de muy bajo riesgo sanitario, sin receta médica 2; por lo tanto, los establecimientos comerciales en general (supermercados, tiendas, bazares) podrían funcionar como sustituto parcial de una botica o farmacia, pero sólo como distribuidores de medicamentos de bajo riesgo sanitario. Como ejemplo podríamos indicar ciertos antigripales, analgésicos y antiinflamatorios. Pese a esta alternativa de comercialización, no se observa el expendio de estos productos en establecimientos como los indicados. Creemos que existen razones comerciales para que estos establecimientos no se animen a vender este tipo de productos y esto podría estar relacionado a un tema rotación de productos o razones culturales del mercado peruano.
Complementarios
El servicio complementario a la venta minorista de medicinas sería el servicio de distribución, almacenamiento y transporte, servicios necesarios para abastecer las boticas y farmacias de medicinas que finalmente se podrán al alcance del consumidor final. Al ser la distribución y transporte servicios complementarios, la variación de uno estos mercados afectara directamente la venta de medicinas; ejemplo, el encarecimiento de los fletes llevaría a un aumento del precio del producto farmacéutico al consumidor final. 3.
Estimar las cuotas de mer cado teniendo y no teniendo en cuenta a los sustitutos.
Según la Asociación Nacional de Laboratorios Farmacéuticos (ALAFARPE) al año 2013, el mercado farmacéutico registro ventas de US$ 1620 MM, con un crecimiento de 6.3% en el rubro de venta minorista de medicinas. De esta cifra, el 63.5% pertenece al mercado retail, el 27.8% a las instituciones del estado entre Ministerio de Salud, Essalud y Fuerzas Armadas, el 7.6% a las clínicas y el 1.1% a farmacias independientes. Esta distribución confirma el dominio de las cadenas farmacéuticas en este mercado. Estas cifras no toman en cuenta los sustitutos, ya que como mencionamos líneas arriba, no se observa que otros establecimientos comerciales, diferentes a farmacias o boticas, vendan medicamentos incluso sin receta médica. 4.
¿Hay una empresa líder en el mercado? ¿Se comporta como price taker o price maker?
Al 2011, el 60% de las ventas farmacéuticas estaban representadas por cadenas de farmacias. Para fines de dicho año, la distribución de la participación del mercado en la venta de medicinas con prescripción fue la siguiente:
2
Intercorp S.A. (Inkafarma)
47%
Quicorp S.A (Fasa, Mi Farma y BTL) Albis S.A. (Boticas Acangel) Otras
22% 14% 17%
Según el DS-016-2011-SA, los productos que podrían ser expendidos en cualquier establecimiento comercial, son aquellos productos farmacéuticos que hayan sido comercializados en el país durante un tiempo mínimo de 5 años como un producto de venta sin receta médica en farmacias.
Ningún competidor ofrece diferenciación en el servicio tan importante como para ser un influyente en el mercado, a excepción de las campañas promocionales que realizan para determinado público: porcentajes de descuento, días de promoción, entre otros. Inkafarma tiene la ventaja competitiva de ofrecer un mayor volumen de ventas debido al mayor poder de negociación con sus proveedores, lo cual lo lleva a mantener una estrategia de precios bajos durante todo el año, sin embargo, a pesar de esta ventaja no se observa que esta cadena tenga un comportamiento price maker; todo lo contrario, la venta minorista de medicinas es un mercado altamente competitivo y por lo tanto todas las empresas que conforman el mercado tienen un comportamiento price taker.
5.
¿Qué predomina en la estructura de costos del negocio? ¿Los costos fijos o los variables? Sustente su opinión (no es necesario conocer los costos con exactitud).
Predominan los costos fijos frente a los costos variables, los costos fijos no varían cuando se modifica el volumen de producción (alquiler de local, químico farmacéutico, personal, etc). El costo fijo no varía por el mayor volumen de venta. Entre los principales costos del servicio de ventas de medicinas tenemos: COSTOS FIJOS: - Alquiler de local - Salario del químico farmacéutico - Salario de la guardianía - Electricidad - Otros servicios básicos - Software de ventas - Mueblería (anaqueles, mostradores, otros) - Computadoras, cajas registradoras - Distribución de abastecimiento de productos farmacéuticos cuando la distribución sea de la empresa COSTOS VARIABLES: - Salario de la fuerza de ventas: El personal de ventas será definido por la cantidad de afluencia de público y el volumen de venta estimado. - Distribución delivery - Distribución de abastecimiento de productos farmacéuticos cuando la distribución es un servicio contratado a un tercero
6.
¿Existen economías de escala o alcance en el negocio bajo análisis? Explique.
En el negocio de la venta minorista de medicinas existe economías de escala debidas a que una mayor venta se logra reducir la curva de costo medio. Actualmente podemos observar que las farmacias independientes están desapareciendo frente a las cadenas farmacéuticas porque estas se benefician de sus economías de escala al diluir los costos fijos (básicamente en el área administrativa). Adicionalmente las cadenas tienen un mayor nivel de negociación para la compra de medicamentos y enseres. En la venta minorista de medicinas (farmacias y boticas) también existe economía de alcance debido a que este servicio ha incursionado en la venta de productos de perfumería, higiene y cuidado personal que antes eran exclusivos de los supermercados, bodegas y mercados. Este tipo de estrategia favorece el uso de la capacidad instalada (local de venta) y plantea maximizar el excedente del productor, en muchos
casos colocan al alcance del consumidor una variedad de productos a comercializar tanto en el almacén interior como en los mostradores o área visible al público. Es por ello que no sólo encontramos medicamentos, sino también otros productos, incluso productos que están fuera de la línea regulada pero que también son aceptados: golosinas, aguas, bebidas energizantes, productos de bebe, etc. También se puede observar que algunas farmacias o boticas alquilan espacios para venta de ticket de lotería y cajeros electrónicos de bancos.
7.
¿Generan externalidades (directa o indirectamente) el consumo del bien o servicio analizado? ¿Cuáles?
Una externalidad negativa indirecta se da en el caso que el establecimiento no tome en cuenta las recomendaciones sobre la destrucción de medicamentos vencidos y éstos residuos no se disponen de la manera adecuada, con lo cual podrían ser utilizados por personas inescrupulosas para vender medicamentos vencidos y/o adulterados en su empaque, en lugares no regulados poniendo en riesgo la salud de las personas. Una externalidad positiva directa estaría dada cuando las farmacias o boticas tienen la autorización para realizar preparados farmacéuticos que se pueden comercializar a un menor costo que si se compraran medicamentos de marca; o en su defecto, estaríamos hablando de preparados únicos (exclusivos del farmacéutico) que son de gran utilidad para la enfermedad a tratar y esto se pone al alcance del consumidor como un formulado hecho a medida del paciente, por ejemplo, Farmacia de la Clínica de la Piel.
8.
Si el gobierno decreta que el salario mínimo asciende a S/. 1,500, ¿tendría ello algún efecto favorable o desfavorable para los proveedores del producto o servicio bajo análisis? Sustentar.
Bajo nuestro análisis consideramos que el incremento del salario mínimo no afectaría al proveedor del servicio de venta minorista debido a que el personal de cadenas de farmacias es personal especializado, actualmente el salario del personal técnico es mayor al salario mínimo. El personal técnico farmacéutico tiene una remuneración mayor a S/ 1500. En caso de farmacias independientes (pequeñas) si se ven afectados directamente en el costo fijo de sus planillas.
9.
¿Existen barreras a la entrada en el mercado del pr oducto o servicio analizado? ¿Cuáles?
Sí existen barreras de entrada en el mercado: - Alta competencia. Existen muchas cadenas de farmacias que tienen el mayor porcentaje del mercado (63% al 2013) - Alto nivel de inversión, porque para la operación se requiere de locales, publicidad, personal, bienes para la venta, etc. - Existe normatividad exigente (Ministerio de salud y Digesa) para poder poner en marcha un establecimiento farmacéutico.
10. ¿Existe discriminación de precios en la venta del producto o servicio bajo análisis?
En las cadenas de boticas y farmacias actualmente la economía de escala no es una ventaja competitiva, por esta razón algunas buscan la diferenciación a través de menores precios, promociones, o dando un
valor agregado al consumidor; por esta razón existe discriminación de precios diferenciando al grupo de consumidores y grupo de productos sin dejar de ser competitivos. Los grados de discriminación que se dan en este servicio son:
Discriminación de primer grado: descuento por el segundo producto en perfumería, productos de higiene y cuidado personal que antes eran exclusivos de los supermercados. Discriminación de segundo grado: descuentos de productos por días. (Martes todo higiene 30%, Miércoles todo Vitaminas 50% en Cadenas Fasa) Discriminación de tercer grado: descuento de medicamentos por tercera edad, por sexo. (Cadenas Mifarma)
Producto 3: Casinos
1.
¿Qué necesidades satisface el consumo del bien o servicio bajo análisis?
El casino es un tipo de juego presencial (Off line) que satisface dos necesidades en conjunto: el “entretenimiento” y las “ansias de ganar a través del juego”, en donde un sujeto arriesga un objeto de
valor (por lo general dinero) a cambio de la posibilidad de conseguir otro pero de valor superior (recompensa). El casino es un servicio que se permite en el país como parte de la actividad turística. Todo casino, para que obtenga esta denominación, debe contar con mesas de juego (poker, blackjack, ruleta, baccarat, mesa de craps) y máquinas tragamonedas 3.
2.
¿Cuáles son los productos o servicios sustitutos y complementarios? Sustentar. Sustitutos
Como se indica línea arriba el casino es un tipo de juego presencial, por ende los servicios sustitutos estarían enmarcados dentro de establecimientos similares, entre ellos: salas de máquinas tragamonedas, bingos, carreras de caballo (apuestas hípicas) y loterías. Sin embargo, existen otros tipos de juegos no presenciales que también podrían ser sustitutos parciales de los casinos, entre ellos: las apuestas deportivas (Sport Books) y Juegos On Line (Casinos On Line). Complementarios
El turismo es uno de los servicios complementarios que se ve atraído por los juegos de azar, esto ha hecho que el casino sea un servicio enmarcado dentro de la actividad turística. Por norma nacional 4 se sabe que los casinos sólo pueden operar en provincias de Lima y Callao en: Hoteles 4 ó 5 estrellas; Resorts 5 estrellas y Restaurantes 5 tenedores turísticos; mientras que en el resto del país, en: Hoteles 3, 4 ó 5 estrellas; Resorts 5 estrellas y Restaurantes turísticos 5 tenedores. Teniendo
3
Ley N° 28945, Ley de Reordenamiento y Formalización de la Actividad de Explotación de Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas. 4 Ley No. 27153, Ley que regula la explotación de los juegos de casino y máquinas tragamonedas
en cuenta esta norma legal, los servicios complementarios a los casinos serían los hoteles, resorts y restaurantes de las características descritas. 3.
Estimar las cuotas de mercado teniendo y no teniendo en cuenta a los sustitutos.
Las cuotas de mercado de los casinos sin considerar a los sustitutos están comprendidas por 18 casinos (salas): Majestic Casino (LIMA) New York Casino (LIMA) Fiesta Casino (LIMA) Atlantic City (LIMA) Casino Maximus (LIMA) Los Delfines (LIMA) Jockers Casino (LIMA) Casino La Hacienda(LIMA) Casino Golden Palace (LIMA) Casino Fortuna (LIMA) Win & Win (LIMA) Absolute (LIMA) Casino Trilenium (LIMA) Casino Luckia (LIMA)
Richard’s (ICA)
Luxor Casino (TACNA) Casino Atlantis (LORETO) WinMeier Casino (LAMBAYEQUE)
Dentro de los cuales, 14 se encuentran en Lima y 4 en otros Departamentos. Esta información es obtenida a través del MINCETUR, el cual presenta que estos establecimientos se encuentran vigentes al 1ro de Febrero de este año. Dentro de estos 18 casinos se tiene un total de 314 mesas de juego. Por otro lado, si consideramos a los sustitutos, podemos incluir a las salas de juego que tienen máquinas tragamonedas. Según la Dirección General de Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas del MINCETUR, al 30 de Junio del presente, se tienen 699 salas de juego autorizados en todo el Perú (398 en Lima y 301 en Provincias). Estos a su vez, conforman un total de 75,608 máquinas (43,458 en Lima y 32,150 en Provincias). 4.
¿Hay una empresa líder en el mercado? ¿Se comporta como price taker o price maker?
Según la norma legal, la denominación de casinos depende de la existencia de mesas de juegos. Basándonos en esta clasificación, la empresa líder en el mercado es Corporación Turística Peruana (casino Atlantic City) ya que cuenta con 50 mesas de juego. Sin embargo no existe comportamiento de Price maker ya que el mercado es bastante competitivo ya que las apuestas mínimas se encuentran estandarizadas con una mínima diferenciación entre los distintos distritos del país dependiendo de la segmentación socioeconómica del mercado y con una apuesta máxima infinita dependiendo del consumidor final.
5.
¿Qué predomina en la estructura de costos del negocio? ¿Los costos fijos o los variables? Sustente su opinión (no es necesario conocer los costos con exactitud).
En el servicio de casinos lo costos fijos predominan sobre los costos variables debido a que estamos refiriéndonos a lugares o sitios presenciales de entretenimiento.
Dentro de los principales costos fijos en los que incurre un casino están: -
Depreciación de máquinas tragamonedas. Depreciación de mobiliario (mesas de juego) Mantenimiento de máquinas tragamonedas Mantenimiento de mesas de juegos Mantenimiento de la infraestructura Depreciación de local o arrendamiento de local (según sea el caso) Mantenimiento y operación del circuitito cerrado de audio y video. Energía eléctrica Servicio de vigilancia y seguridad Planilla del personal de atención (dealers , meseros y anfitriones) Costo de Auditorías
Los costos variables estarían dados por: -
6.
Consumo de alimentos Consumo de bebidas
¿Existen economías de escala o alcance en el negocio bajo análisis? Explique.
No existe economía de escala debido a que al incrementar un insumo o servicio no podríamos asegurar un mayor incremento de la cantidad producida. En el casino la mayor producción está dada por el ticket de apuesta y esta no está directamente relacionada con el incremento de insumos. En relación a la economía de alcance consideramos que ésta tampoco existe en los casinos debido que el público objetivo requiere el servicio básicamente para una de las necesidades definidas en el punto 1. Sin embargo, se ha analizado que los casinos han sido considerados como economía de alcance para otros servicios. (Hoteles 5 y 4 estrellas han implementado pequeñas salas de juego con la finalidad que los turistas y ejecutivos de paso tenga un lugar de entretenimiento y gasto dentro del hotel, caso similar con centro de convenciones) 7.
¿Generan externalidades (directa o indirectamente) el consumo del bien o servicio analizado?¿Cuáles?
Indirectamente los casinos generan externalidades negativas. Una de estas externalidades es la Ludopatía 5. Para prevenir y tratar este mal social, el estado ha creado una norma nacional, La Ley Nº 29907: (20.07.2012) Ley para la Prevención y Tratamiento de la Ludopatía en las salas de juego de casino y máquinas tragamonedas; una de las exigencias de esta ley es mantener un Registro de personas prohibidas de acceder a establecimientos destinados a la explotación de juegos de casino y máquinas tragamonedas. Así mismo cada empresa deberá presentar cada dos años un Plan de Prevención de la Ludopatía con acciones concretas que la empresa se compromete a realizar para prevenir este mal. Otra externalidad negativa es la atracción que estos negocios ejercen para mafias de lavado de dinero, es por ello que la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) de la Superintendencia de Banca y Seguros participa directamente en visitas de supervisión o inspección a las salas de juego de casino y máquina
5
Según la Ley 29907, es una alteración progresiva del comportamiento a través de una incontrolable necesidad de apostar, sin medir las consecuencias negativas que de ello derive.
tragamonedas para la prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo; así mismo se tienen establecidas sanciones aplicables de ley cuando se encuentre algo irregular 6. En el caso de los casinos y máquinas tragamonedas, se internaliza esta externalidad a través del impuesto a los juegos de casinos y máquinas tragamonedas. El Estado interviene con las empresas que prestan este servicio a través de la imposición del pago del impuesto correspondiente al 12% de la base imponible 7.
8.
Si el gobierno decreta que el salario mínimo asciende a S/. 1,500, ¿tendría ello algún efecto favorable o desfavorable para los proveedores del producto o servicio bajo análisis? Sustentar.
Bajo nuestro análisis consideramos que el incremento del salario mínimo afectaría al proveedor del servicio de casinos y tragamonedas, un gran porcentaje del personal de casino está bajo un régimen salarial de salario mínimo más propinas, el incremento de S/ 1500 al salario mínimo solo incrementaría el costo fijo y tendríamos una reducción del excedente del producto. Al no poder variar las configuraciones de apuestas de las máquinas tragamonedas ni exigir aumentar apuestas mayores, el incremento de salaria mínimo solo sería perdida de beneficio al proveedor.
9.
¿Existen barreras a la entrada en el mercado del pr oducto o servicio analizado? ¿Cuáles?
Sí existen barreras para la entrada de nuevos productores.
En el país la actividad de casinos es altamente especializada, regulada y controlada. El control de la actividad de casinos y tragamonedas es ejercido por 4 instituciones públicas: Dirección General de Juegos, Casinos y Máquinas Tragamonedas (DGJCMT); Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT); Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) y el Ministerio del Interior. Al ser una actividad restringida, que exige contar con una autorización (licencia) otorgada por la Dirección General de Juegos, Casinos y Máquinas Tragamonedas (DGJCMT) del Ministerio de Comercio Exterior y Turismo (MINCETUR) para operar 8. Al fecha son pocas las empresas que manejan los casinos en el país, algunas de ellas manejan no sólo casinos sino también otras salas de juegos y salas de tragamonedas (Ejm: Cirsa), con lo cual estarían cubriendo casi todo el mercado con productos diversos relacionados a los juegos de azar. Esto significa que la competencia es sumamente alta y el nuevo productor debe buscar como diferenciarse. Otra de las razones por las que existen barreras es que la inversión inicial es sumamente alta, empezando por la búsqueda de un local que esté ubicado en una zona de alto tránsito turístico; así como la exigencia de contar con una caja en efectivo que permita cancelar de inmediato el pago correspondiente al ganador y canjear en efectivo las fichas o cualquier otro medio que posibilite la jugada La empresa es sometida constantemente a investigaciones financieras y de antecedentes, no sólo de la empresa sino de los accionistas, directores, gerentes, apoderados y personas con función ejecutiva y poder de decisión. Se investiga la idoneidad moral, solvencia económica y autenticidad de la información.
6
RM N° 063-2009-MINCETUR/DM: Normas para la Prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del
Terrorismo, Aplicable a las Empresas que Explotan Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas” 7
La base imponible del Impuesto a la Explotación de los Juegos de Casino y Máquinas Tragamonedas está constituida por la diferencia entre el ingreso neto mensual y los gastos por mantenimiento de las máquinas tragamonedas y medios de juegos de casino. 8 Ley Nº 27153, Artículo 13.
Adicionalmente los altos costos que exigen el funcionamiento y mantenimiento de la máquinas en todo momento para que estén a disposición del usuario. Las máquinas tragamonedas tienen que estar homologadas y están afectas a impuestos (12% al Net Win9).
10. ¿Existe discriminación de precios en la venta del producto o servicio bajo análisis?
No existe discriminación de precios (el mismo precio para todos los usuarios) cada juego o maquina tragamonedas tiene rangos de apuestas donde el usuario puede realizar las apuestas que crea conveniente, el usuario fija el precio del juego y plantea escoge una probabilidad de ganar. Los precios varían por establecimiento a similares establecimientos precios similares para el consumidor.
Bibliografía
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9
Cuotas de mercado de las salas de juego en Perú: http://www.mincetur.gob.pe/turismo/DGJCMT/index.htm Ley No. 27153: Ley que Regula los casinos http://www.asesorempresarial.com/libros/PCG_CASNZ011/pcge_casino_tragamonedas_011.pdf (impuesto) http://www.mincetur.gob.pe/turismo/dgjcmt/casinos.asp (casinos vigentes según MINCETUR) http://www.sonaja.org/ sociedad nacional de juegos d azar http://www.mincetur.gob.pe/turismo/DGJCMT/ Legislación.
http://mdservicios.blogspot.com/2014/03/productos-y-servicios-complementarios.html DECRETO SUPREMO Nº 021-2001-SA Aprobar el Reglamento de Establecimientos Farmacéuticos LEY 29459 LEY DE LOS PRODUCTOS FARMACÉUTICOS, DISPOSITIVOS MÉDICOS Y PRODUCTOS SANITARIOS Decreto Supremo 014-2011-SA Reglamento de establecimientos farmacéuticos http://www.who.int/topics/traditional_medicine/definitions/es/ http://www.peru-retail.com/noticias/cadenas-de-farmacias-aumentan-a-nivel-nacional.html http://elcomercio.pe/economia/peru/tres-cadenas-farnaceuticas-concentran-818-ventasmedicamentos-noticia-1657302 http://www.peru-retail.com/noticias/tag/farmacias http://alafarpe.org.pe/wp-content/uploads/2014/04/Día-Mundial-de-la-Salud-El-Comercio-Suplementocifras.jpg http://kallpasab.com/reportes/InRetail%20Peru%20Corp.%20-%20Inicio%20de%20Cobertura%20%20VF%20@%20USD%2015.20%20-%20Mantener.pdf http://www.prochile.gob.cl/wp-content/blogs.dir/1/files_mf/documento_06_29_11173103.pdf
Net Win = Coin In – Coin Out – Deducción (2% del ingreso neto mensual).
