Actividad 2 Indicadores Financieros Sena

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Procedimiento Procedimiento Creación y Adecación de Pro!rama" de #ormación Virta$ y a Di"tancia G%a de A&rendi'a(e &ara e$ Pro!rama de #ormación Com&$ementaria Com&$ementaria Virta$

Fecha: Octubre de 2010 Versión 1.0 Página 1 de 8

ACTIVIDAD ACTIVIDAD DE APRENDIZAJE : ACTIVIDAD Descripción: Nombre de la actvidad: indicadores fnancieros fnancieros de liquidez e endeudamieno. Insrucción clara clara del paso a paso: La cooperatva Multactva Trabajando Trabajando junos es una empresa de servicios  se dedica a la presación de servicios cooperatvo para sus asociados ! contnuación se presenan los esados fnancieros clasifcados clasifcados correspondienes correspondienes a los " #ltmos a$os% con base a los cuales se pide lo si&uiene A- Calcular los indicadores de liquidez y endeudamiento endeudamiento Cooera!"a #ul!ac!"a Tra$a%ando %untos &A'ANCE (ENERA' )E*TR+CT+RA DE 'A INVER*I,N ./010 ./002 ACTIV, ACTIV, C,RRIENTE 33/452/.63 31/123/403 '' DI*,NI&'E ca caja (."().'() '*."++.*+, bancos )".',+.''(".+'*.,*+ ondo de liquidez +.)().,'( 100/000/000 460/000/000 '" INVER*I,NE* para manener /asa el vco. '--.---.--(*-.---.--14 CARTERA DE CREDIT, A*,CIAD,* 502/678/245 .04/12./468 cr0dio de consumo &aran1a admisible +.-2+.*'3 cr0dio de consumo oras &aran1a +'+.-"'."32 "().((3.*+( provisión para proección de carera 4'.*)2.334+3."'(.*+provisión &eneral de carera 4(.,+3.,3" 4(.-('.*(2 13 C+ENTA* P,R C,&RAR 18/48./337 2/.15/740 co convenios +(*.)-'-.-'3.-"' antcipos (."*-.--".+--.--cr0dios a empleados ".'-+.--".-*(.33' deudores paronales ".()".+'( '-2.''* in&reso por cobrar5inereses6 *.""".)2, ".3)*.',2 in&reso por cobrar5ca. 7ose4c8c e8asoc6 ',,.3+) ',,.3+) antcipos de impueso (.+'-.*-) (.+'-.*-) oras cuenas por cobrar **-.2-2 provisiones para proección de c 8 c 4'.,2'.,2( 4'".)('.2')

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SISTEMA INTEGRADO DE GESTIÓN Procedimiento Creación y Adecación de Pro!rama" de #ormación Virta$ y a Di"tancia G%a de A&rendi'a(e &ara e$ Pro!rama de #ormación Com&$ementaria Virta$

T,TA' ACTIV, C,RRIENTE ACTIV, N, C,RRIENTE 14 CARTERA DE CREDIT, P,RCI,N N, CTE/ cr0dio de consumo &aran1a admisible cr0dio de consumo oras &aran1a 18 PR,PIEDAD P'ANTA 9 E+IP, muebles  equipo de ofcina equipo de compuo  comunicaciones depreciación acumulada 17 ACTIV,* DI;ERID,* car&os dieridos 5so9are sicoopeb6 12 ,TR,* ACTIV,* oras inversiones bienes recibidos en pa&o provisión oros actvos T,TA' ACTIV, N, C,RRIENTE T,TA' ACTIV,

&A'ANCE (ENERA' )E*TR+CT+RA DE' ;INANCIA#IENT, PA*IV, .1 DEP,*IT, a/orro volunario a/orro permanene .4 C+ENTA* P,R PA(AR cosos  &asos por pa&ar reención en la uene reenciones  apores de nomina remanenes por pa&ar oras cuenas por pa&ar T,TA' PA*IV, C,RRIENTE .3

425/422/738

8.4/30./805

381/801/43. ).*+'."") ))*.'2-."+) 15/47./007 +.*+-.--''.(3(.--4'.*+'.,," 8/.31/2.0 2.")'.,".1/.80/080 '-.3(*.')) '2.+2(.3(4).,(,.,+) 815/816/430 1/.08/.16/5.8

6.5/805/153 *"+.2-+.'+) 0 3.*+*.--'+.'2*.--4"'.2'-.--3.7/.00 )"3."-.7/..0/003 '-.3(*.')) '2.+2(.3(66./661/54. 1/.88/164/046

./010 0 1./528/.67 2.**+.),( '.-2(.-(+ )23.3-* +.-)2.2'3 "".,,3 1./528/.67 ..5/572/3.2 ,".)-+.)-2 2,.'3(.-"" 3.+(2.'+" +'.(+2.),+ ''.3'2.'2* ./761/873

./002 21/148/.23 '+.,,-.*-, 22.'*).232 67/165/557 "."32.-)2 +,(.)22 )'2.+," *(.3*(."-" 142/500/354 1.2/330/.17 (2.','.*-' 2".++(.+2'-.'+(.+(2 5/410/082


obli&aciones laborales consolidadas in&resos recibidos para erceros .7 PA*IV,* E*TI#AD,* 9 PR,VICI,NE* provisión contn&encia T,TA' PA*IV,* PATRI#,NI, 51 CAPITA' *,CIA' apores ordinarios ondo social muual 5. RE*ERVA* proección de apores inversión social reservas esauarias 55 ;,ND,* DE DE*TINACI,N E*PECI;ICA ondo para revalorización de apores ondo de mercadeo de produco ondo especial ondos sociales capializados ondos de inversión 54 *+PERAVIT DE PATRI#,NI, au8ilios  donaciones revalorización del parimonio 56 RE*+'TAD,* DE' EJERCICI,

53 RE*+'TAD,* DE EJERCICI,* ANTERI,RE* T,TA' DE' PATRI#,NI, T,TA' PA*IV, 9 PATRI#,NI,


".*++.+'2 +'3.(), 0 .57/357/385

+.-(3.32) +)'."-+ .3/000/000 ").---.--507/580/251

333/544/445 ))*.--+.(*, '.+(-.,3( 1.0/557/663 ''2.2",.*() '.*)*.(-) '.-(+.)-( 16/.56/821 '.*+-.3-* +.'-'.3"2 *"'.3-" ,.((2.+(' )+(.-') 57/314/417 23*.+++2.3",.-33 1.7/045/443

647/4.8/.77 *(2.-3).+-* '.+(-.,3+ ./302/010 '.*)*.(-) '.-(+.)-( 15/804/273 +.'-'.3"2 *"'.3-" ,.((2.+(' )+(.-') 57/314/417 +*-.--+3.")(.('3 47./65./.20

0

-118/104/787

237/683/364 1/.08/.16/5.8

237/875/114 1/.88/164/046

E*TAD, DE RE*+'TAD,* C,#PARATIV, AC+#+'AD, DE' 1 DE ENER, A' 51 DE DICI#E&RE DE IN(RE*,* ,PERACI,NA'E* ;?@<=!>IAN<7 7<=;I>IA7 D=
./010

./002

+.3''.*'" "-*.3),.-22

2'2.+"2 ).+3".(-) 3)."),.*,-


!DMINI7T=!TI;A7 B 7A>I!L<7 TAT!L INC=<7A7 A@<=!>IAN!L<7 #EN,* C,*T, DE VENTA* E=CEDENTE &R+T, ,PERACI,NA' (A*T,* AD#INI*TRATIV,* C!7TA7 D< @<=7AN!L C!7TA7 CIAN B !CAT!MII!>IAN<7 C!7TA7 EIN!N>I<=A7 T,TA' (A*T,* AD#INI*TRATIV,* E=CEDENTE ,DE;ICIT ,PERACI,NA' IN(RE*,* N, ,PERACI,NA'E* EIN!N>I<=A7 >AMI7IAN<7 ?TILID!D ?@<=!>IAN<7 DI;<=7A7 INC=<7A7 I>IA7 !NT<=IA=<7 T,TA' IN(RE*,* N, ,PERACI,NA'E* (A*T,* N, ,PERACI,NA'E* IM@?<7TA7 EIN!N>I<=A7 I>IA7 !NT<=IA=<7 T,TA' (A*T,* N, ,PERACI,NA'E* E=CEDENTE , DE;ICIT N, ,PERACI,NA'E* E=CEDENTE , DE;ICIT DE' EJERCICI,

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3*-.--"'-.*+-.*3, 0 .10/650/672

,+.+),.+"+ 671/873 2./878/658

(-."-,.--* (3.-'+.-'' '(.33)."-' '.'2'."3'.*+'.,," '.+,,.("' 108/.10/210 105/512/382

",.)-(.((+*.)*(.-'* *.'(".+"+ ").22+.,+( 28/184/81. -4/578/186

"".3").*-" 3.---.--'.*+,.(-* 5./536/208

'(.)"".('* ++).3-, (,'.,').233 '2+.-32 '+.3'"."+6.0/731/5.2

+.**,.''* ".""*.,22 )).-)( '.2,-.,3( 8/34./140 .4/8.5/838 1.7/045/443

23.""3 *.-(-.",* ,,3.*("(."*+.3-+.*2'.--' 55/241/734 473/212/436 47./65./.20

INDICAD,RE* DE 'I+IDEZ >!@IT!L D< T=!H!FA Napial de rabajo "--,

Fecha: Octubre de 2010

J actvo corriene K pasivo corriene J 2"(.)-".2-" K '(,.+--. )+( J*2*.+-". -)3



Inerpreación: ! cierre del acual ejercicio se puede observar el valor que tene !@IT!L D< T=!H!FA Napial de rabajo "-'-

J actvo corriene K pasivo corriene J (,+.(,,.3)2 K '".+,2."*3 J(3'.'-".)-,

Inerpreación: ! cierre del acual ejercicio se puede observar el valor que tene
RAZ>N C,RRIENTE =azón corriene a$o "--,

J actvo corriene  pasivo corriene J 2"(.)-".2-"  '(,.+--. )+( J(%3*

Inerpreación:
=azón corriene a$o "-'-

J actvo corriene  pasivo corriene J (,+.(,,.3)2  '".+,2."*3 J+,%3-

RAZ>N DE ENDE+DA#IENT,


=azón de endeudamieno a$o "--,


J Toal @asivo Toal del !ctvo J +-3.+2-.,+'  '."22.'*(.-(* J -%"('

=azón de endeudamieno a$o "-'-

J Toal @asivo Toal del !ctvo ? .57/357/385 @ 1/.08/.16/5.8 J -%',3

RAZ>N DE C,NCENTRACI>N

=azón de >oncenración a$o "--,

J@asivo >orriene  @asivo Toal J'(,.+--.)+(  +-3.+2-.,+' J -%(3(

Inerpreación @or cada peso de deuda que la cooperatva multbanca rabajando junos tene el (3%( como Abli&aciones a coro plazo =azón de >oncenración a$o "-'-

J@asivo >orriene  @asivo Toal J'".+,2."*3  "+3.)+3.)2+ J -%-*"

Inerpreación @or cada peso de deuda que la cooperatva multbanca rabajando junos tene el *%" como Abli&aciones a coro plazo

RAZ>N DE A+T,N,#A =azón de !uonoma a$o "--,

Jparimonio  !ctvo Toal J,)3.23+.''(  '."22.'*(.-(* J -%2)



Inerpreación: Los due$os de la cooperatva multbanca rabajando junos /an fnanciado el -%2) por cada peso de los actvos que posee la empresa

=azón de !uonoma a$o "-'-

Jparimonio  !ctvo Toal J,)3.*2.)*(  '."-2."'*.+"2 J -%3-

Inerpreación: Los due$os de la cooperatva multbanca rabajando junos /an fnanciado el -%3- por cada peso de los actvos que posee la empresa

;INANCIACI>N A 'AR(, P'AZ,

!A "--,

 !"a#ita$ % Pasi&' (' "'rriente) * +cti&' ,'ta$.  !548.427.288%15-.070.2-7) * 1.277.154.045  0554

 !"a#ita$ % Pasi&' (' "'rriente) * +cti&' ,'ta$.  !666.344.443%226.241.415) * 1.207.215.327  086

INDICAD,R 'EVERA(E/

!A "--,

 Pasi&' * Patri/'ni'. 308.370.-31 * -68.783.114  032

Inerpreación: @or cada peso de parimonio que posee cooperatva multbanca rabajando junos se tenen deudas de -%+".


!A "-'-


 Pasi&' * Patri/'ni'. 238.638.673 * -68.576.654  025

Inerpreación: @or cada peso de parimonio que posee cooperatva multbanca rabajando junos se tenen deudas de -%"*.

Actividad 2 Indicadores Financieros Sena

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