ACTIVIDAD 1 ealizaci(n ealizaci(n ctiidad ctiidad emana 2 na ez, le'do 5 asimilado el material cor atenci(n atenci(n las instrucci instrucciones ones de la actiida actiidad d 5 )roceda )roceda a realizarl realizarla a en"a en"a )resen )resen un intento de en'o en' o Cali7caci(n Cali7caci(n 8/ima 1% )untos :a coo)eratia 8ultiactia ra#ajando juntos es una em)resa de de sericio )restaci(n de sericios coo)eratio )ara sus asociados continuaci(n se 7nancieros clasi7cados clasi7cados corres)ondientes a los 2 ;ltimos ; ltimos a
11
COOPERATIVA COOPERATIVA MUL MU LTIACTIVA TRABAJANDO TRAB AJANDO JUNTOS ACTIVOS 2010 ACTIVO CORRIENTE DISPONIBLE 66,439,256 Caja Bancos Fondo de liquidez
12
INVERSIONES Para mantener hasta el encimiento
14
16
14
CARTERA DE CRÉDITO ASOCIADOS
4,246,146 62,193,110 -
100,000,000 100,000,000
309,587,943
Cr!dito de consu nsumo "aranti ntia admisi#le Cr!dito de consumo otra "arant'a Proisi(n )ara )rotecci(n de cartera Proisi(n "eneral de cartera
3,0$3,%1& 313,021,2&$ *1,%6$,&&0+ *4,93&,9&2+
CUENTAS POR COBRAR
17,472,668
Conenios ntici)os Cr!ditos a em)leados
34%,600 4,2%0,000 2,103,000
eudores )atronales .n"reso )or co#rar *intereses+ .n"r .n"res eso o )or )or co#r co#rar ar *Cta *Cta sost soste-c e-c/c /c-e -e/a /aso soc+ c+
2,462,314 %,222,6$9 199, 199,&3 &36 6
ntici)os de .m)uestos tras cuentas )or co#rar Proisiones )ara )rotecci(n de c/c
4,310,%06 %%0,$0$ -1,9$1,9$4
TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE CART ARTERA DE CRÉ CRÉDITO ITO POR PORCIÓ CIÓN NO CTE CTE
493,499,867 671 671,701 ,701,4 ,462 62
17
Cr!dito de consu nsumo "aranti ntia admisi#le Cr!dito de consumo otra "arant'a
6,%31,226 66%,1$0,236
PROPIEDAD PLANTA E!UIPO
13,482,008
8ue#les 5 equi)o de o7cina
18
3,%30,000
=qui)o de com)uto 5 comunicaciones e)reciaci(n acumulada
11,4&4,000 *1,%31,992+
ACTIVOS DI"ERIDOS
7,261,920
Car"os di>eridos *o>t?are sicoo)?e#+
19
$,261,920
OTROS ACTIVOS
21,270,070
tras inersiones Bienes reci#idos en )a"o Proisi(n de otros actios
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO
21
10,&4%,166 1$,3$4,&40 *6,949,936+
BALANCE #ENERAL $ESTRUCTURA DEL "INANCIAMIEN PASIVOS 2010 DEPÓSITO & horro @oluntario horro )ermanente
24
-
CUENTAS POR PA#AR
12,397,258
Costos 5 "astos )or )a"ar etenci(n en la >uente etenciones 5 a)ortes de n(mina emanentes )or )a"ar tras cuentas )or )a"ar
26
$,%%3,694 1,0$4,043 6$&,&0% 3,06$,$1& 22,99&
TOTAL PASIVO CORRIENTE "ONDOS SOCIALES Fondo Fondo Fondo Fondo Fondo
27
12,397,258 223,389,629
social de educaci(n social de solidaridad social de actiidades asociados nacional de cartera social otros 7nes
92,603,60$ $9,1&4,022 &,34$,132 31,43$,693 11,&1$,1
%$OTROS PASIVOS
2,851,786
#li"aciones la#orales consolidadas .n"resos reci#idos )ara terceros
28
713,715,460 1,207,215,327
2,%33,31$ 31&,469
PASIVOS ESTIMADOS PROVISIONES
&
Proisi(n contin"encia
-
TOTAL PASIVOS PATRIMONIO
238,638,673 2010
31
CAPITAL SOCIAL )ortes ordinarios Fondo social mutual
32
33
RESERVAS
120,338,556 11$,$29,%46 1,%6%,406 1,043,604
"ONDOS DE DESTINACIÓN ESPECI"ICA
15,235,791
SUPERAVIT DE PATRIMONIO u/ilios 5 donaciones ealorizci(n del )atrimonio
35 36
66%,003,4%9 1,340,9&4
Protecci(n de a)ortes .nersi(n social eseras estatutarias Fondo )ara realorizaci(n de a)ortes Fondo de mercadeo de )roducto Fondo es)ecial Fondos sociales ca)italizados Fondos de inersi(n
34
666,344,443
RESULTADOS DEL EJERCICIO RESU RESUL LTADIS ADIS DE EJER EJERCI CICI CIOS OS ANTE ANTERI RIOR ORES ES TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL PASIVO PATRIMONIO
1,%30,&0% 3,101,&2$ %21,&02 9,44$,341 634,016
38,614,418 $&%,330 3$,&29,0&&
128,043,446 & 968,576,654 1,207,215,327
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO ACUMULAD DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 IN#RESOS OPERACIONALES @entas netas ecu)eraciones ericios del cr!dito dministratios 5 sociales
TOTAL IN#RESOS OPERACIONALES MENOS COSTO DE VENTAS E'CEDENTE BRUTO OPERACIONAL #ASTOS ADMINISTRATIVOS Aastos de )ersonal Aastos "enerales Proisiones mortizaci(n 5 a"otamiento e)reciaciones Aastos 7nancieros
TOTAL #ASTOS ADMINISTRATIVOS E'CEDENTE O DE"ICIT OPERACIONAL IN#RESOS NO OPERACIONALES Financieros
3,&11,%12 20%,&69,0$$ &%0,000
210,530,589 -
210,530,589 40,209,00% 4&,013,011 14,&&6,201 1,1$1,2&0 1,%31,992 1,399,421
107,210,910 103,319,679 22,&26,%02
Comisiones tilidad en enta de inersiones ecu)eraciones iersos
IN#RESOS EJERCICIOS ANTERIORES TOTAL IN#RESOS NO OPERACIONALES #ASTOS NO OPERACIONALES .m)uestos Financieros =/traordinarios Aastos iersos Aastos de ejercicios anteriores
TOTAL #ASTOS NO OPERACIONALES E'CEDENTE O DE"ICIT NO OPERACIONALES E'CEDENTE O DE"ICIT DEL EJERCICIO
&,000,000 1,%39,40% -
32,365,907 3,%%9,11% 2,22%,9$$ 66,064 1,$90,9&4
7,642,140 24,723,767 128,043,446
D)*+-.+-/ ) +)- )*- ) S res)ondiente, lea con te que solo se admite s
5 se dedica a la
resentan los estados uales se )ide calcular
=st =sta se semana ha# ha#laremos de de la las ra razones de de li liq con coner erti tirs rse e en en dine dinero ro s' s',, las las azo azones nes de :iqui :iqui deudas, deudas, )rinci)alme )rinci)almente nte en el corto )lazo, )lazo, es deci deci E Ca)ital de ra#ajo eto E az(n Corriente =l endeudamiento )or su )arte, es la utilizaci(n em)resa s', estos .ndicadores reGejan el )eso terceros que se utilizan )ara "enerar utilidades, tiem)o
2009
CAPITAL DE TRABAJO NETO 2010 "ORMULA
61,1 61,19 96,40 6,406 6
cti ctio o Corri Corrien ente te 493 493,499 ,499,8 ,86 67
-
Pasio asio Corr Corrien ien 12, 12,397 397,258 ,258
&
1%,233,%39
42,31%,9%3 3,646,914
RA(ÓN CORRIENTE 2010 "ORMULA
450,000,000
ctio ctio Corrie Corriente nte
4%0,000,000
493,499,867
Pasio Corrien Corrientt 12,397,258
204,192,457
246,44&,%34 *3&,214,%30+ *4,041,%4$+
CAPITAL DE TRABAJO NETO 2009 "ORMULA cti ctio o Corri Corrien ente te 724,602,703
-
Pasio asio Corr Corrien ien 149,300,634
&
9,213,840
10,01&,021 2,300,000 2,0%4,&&1 10$,11% 2,&6%,19$ 199,&36 4,310,%06 -12,641,$16
724,602,703 523,703,136
RA(ÓN CORRIENTE 2009 "ORMULA ctio ctio Corrie Corriente nte
724,602,703
Pasio Corrien Corrientt 149,300,634
RA(ÓN DE ENDEUDAMIENTO 2010 "ORMULA Pasio otal
238,638,673
ctio otal 1,207,215,327
RA(ÓN DE ENDEUDAMIENTO 2009
%23,$03,136
&
"ORMULA Pasio otal
308,370,931
ctio otal 1,277,154,045
&,%3%,000 13,1$%,000 *21,$10,000+
RA(ÓN DE CONCENTRACIÓN 2010 "ORMULA
628,200
Pasio Corriente Corrien te
62&,200
12,397,258
Pasio otal 238,638,673
28,220,006 10,&4%,166 1$,3$4,&40 -
552,551,342 1,277,154,045
RA(ÓN DE CONCENTRACIÓN 2009 "ORMULA Pasio Corriente Corrien te
149,300,634
Pasio otal 308,370,931
RA(ÓN DE AUTONOMIA 2010 "ORMULA O% 2009 91,147,296
13,990,%09 $$,1%6,$&$
58,153,338 2,2&$,06$ 394,6$$ 61$,392 %4,&%4,202 -
149,300,634 129,660,218 4$,191,%01 $2,334,3$0 10,134,34$ -
3,410,079 3,04&,&$6 361,203
26,000,000 26,000,000
308,370,931 2009
Patrimonio Patrimoni o
968,576,654
ctio otal 1,207,215,327
RA(ÓN DE AUTONOMIA 2009 "ORMULA Patrimonio Patrimoni o
968,783,114
ctio otal 1,277,154,045
548,427,288 %4$,0&6,30% 1,340,9&3
2,609,010 1,%6%,406 1,043,604
13,704,986 3,101,&2$ %21,&02 9,44$,341 634,016
38,614,418 3%0,000 3&,264,41&
482,532,290 $117,104,878% 968,783,114 1,277,154,045
O 2009
$1$,32$ 6,3&2,406 &6,269,%90 -
93,369,323 %&1,$&6
92,787,537 29,604,440 3%,6%4,01% %,142,323 26,$$3,934
97,174,712 &4,387,175
14,622,41%
336,&09 491,916,$&& 1$3,0&$ 13,&12,230
520,861,329 $&,22& %,040,29% 99&,%40 24,2%3,&00 3,%$1,001
33,941,864 486,919,465 482,532,290
2 uidez uidez 5 endeud endeudami amiento ento,, la )rimer )rimera a se re7er re7ere e a la >ac >acili ilidad dad con con la cual cual una una iner iner ez )ermiten )ermiten adelant adelantar ar un anlisis anlisis a la ca)acid ca)acidad ad que )osee )osee una entidad entidad de cum) cum) un a
e
CAPITAL DE TRABAJO NETO
e
4&1,102,609
RA(ÓN CORRIENTE
e
39&0$1$&&9
e
%$%,302,069
RA(ÓN CORRIENTE 4&%331296$
CAPITAL DE TRABAJO NETO
RA(ÓN DE ENDEUDAMIENTO 019$6$69$4 H
100
20I
02414%1634 H
24I
100
%I
100
4&I
&0I
$6I
RA(ÓN DE AUTONOMIA 0&02323026 H
RA(ÓN DE CONCENTRACIÓN CONCENTRACIÓN 04&41%923% H
100
RA(ÓN DE CONCENTRACIÓN CONCENTRACIÓN 00%1949912 H
RA(ÓN DE ENDEUDAMIENTO
100
RA(ÓN DE AUTONOMIA 0$%&%4&366 H
100
i(n )uede lir con sus
ia de una l dinero de scurso del
