PLAN DE NEGOCIOS CAFÉ INTERNET
CONTENIDO: 1.
Descri Desc ripc pció ión n Gen Gener eral al del del Ne Nego goci cio o 1.1 La Empresa 1.2 Actividad de la Empresa
2.
La Organización 2.1 Misión. 2.2 Visión. 2.3 Objetivos 2.4 Estructura del Negocio
3.
El Personal 3.1 Contratación 3.2 Políticas Operativas 3.3 Descripción de puestos 3.4 Perfiles de puestos 3.5 Tabla de Sueldos
4.
Mercadotecnia 4.1 El Servicio 4.2 Análisis del Mercado 4.3 Servicios y Precios al cliente 4.4 Análisis comparativo con la competencia 4.5 Ventajas competitivas 4.6 Oportunidades y riesgos del mercado 4.7 Promoción y Publicidad 4.8 Políticas de Venta 4.9 Canales de distribución.
5.
Procesos Productivos 5.1 Introducción 5.2 Diagrama de flujo del proceso. 5.3 Disponibilidad y caracterización de maquinaria, equipo, materias primas y materiales.
6.
Finanzas 6.1 Fuentes de uso del dinero en efectivo 6.2 Balance General 6.3 Estado de Resultados 6.4 Indicadores Financieros 6.5 Punto de Equilibrio, Retorno de la Inversión 6.6 TIR y VAN
7.
Marco Legal de la Organización 7.1 Constitución de la Empresa
8
Formatos Anexos 1. Visión Extendida del Sistema de Producción. 2. Postura estratégica de la empresa
PLAN DE NEGOCIOS CIEMA CIBER CAFÉ 1. DESCRIPCON GENERAL DEL NEGOCIO 1.1
LA EMPRESA
CIBER CAFÉ es una empresa enfocada a satisfacer las necesidades referentes a la computación e informática que se requiere en la comunidad, ofrecer el servicio de Internet de alta velocidad por horas, de igual manera servicios adicionales como reparaciones de equipo, actualizaciones, etc., y consumibles a estudiantes y publico en general que requiere del servicio, de igual manera se impartirán clases de computación con precios accesibles y sumamente competitivos. Después de ver y analizar las carencias que se presentan en la comunidad, surge CIBER CAFÉ en respuesta de proveer solución a las mismas y contando con los conocimientos y habilidades en el área de la informática, que además de brindar el servicio de Internet, ofrece servicios adicionales con el fin de contribuir a fomentar el conocimiento de computación al publico en general.
1.2
ACTIVIDADES DE LA EMPRESA
En CIBER CAFÉ la actividad primordial o básica es proveer un servicio de Internet eficiente a nuestros clientes. Los servicios que ofrece CIBER CAFÉ son: Renta de máquinas para el servicio de Internet por horas. Impresión de trabajos o información. Quema de CDS. Fotocopias. Venta de consumibles. Instalación de programas Asesoría y reparación de maquinas.
2.1 MISIÓN La misión de CIBER CAFÉ es satisfacer las necesidades de nuestros clientes referentes al servicio de Internet y renta de equipo, a través de soluciones integrales y competitivas.
2.2 VISIÓN Ser una empresa próspera, vanguardista y con instalaciones que nos permitan ser reconocidos por la calidad de nuestros servicios.
2.3 OBJETIVOS. A CORTO PLAZO: ♦ ♦
♦ ♦
♦
Constitución como persona física con actividad empresarial. Tramitar requerimientos legales y gubernamentales para su correcto funcionamiento. Crear una cartera de clientes. Diseñar y mantener controles administrativos y financieros que permitan asegurar una viabilidad a largo plazo. Iniciar programas de capacitación y desarrollo del personal desde el comienzo de actividades para asegurar que tenga el conocimiento de sus funciones y de los objetivos de la empresa.
A MEDIANO PLAZO: ♦ ♦
♦
♦
Controlar la correcta aplicación de los recursos financieros. Consolidar estrategias de promoción y mercadotecnia para posicionarse en el mercado regional. Establecer el proceso de innovación continua y permanente de nuestros servicios para buscar el liderazgo en el mercado. Asegurar el cumplimiento del plan de negocios.
A LARGO PLAZO ♦
♦
♦
Consolidar alianzas que permitan el crecimiento y posicionamiento de la empresa a nivel regional. Consolidar el proceso de innovación y mejora continua de nuestros servicios. Consolidar la estructura organizacional de la empresa.
2.4 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
3. EL PERSONAL Para lograr los objetivos planteados en CIBER CAFÉ es prioritario el desarrollo de nuestro personal, el entendimiento de nuestras políticas y procedimientos para lograr una operación eficiente y haciendo un uso adecuado de nuestros recursos tendremos como resultado un personal comprometido y consciente por dar su mejor esfuerzo para satisfacer a nuestros clientes.
3.1 CONTRATACION La contratación del personal en CIBER CAFÉ será de la siguiente manera: Se llenará una solicitud de empleo debidamente requisitada, posteriormente se llevarán a cabo las entrevistas por parte del Administrador de la empresa, para determinar si el prospecto cumple con los requisitos necesarios. La contratación del personal será mediante contratos de 3 meses, durante el primer semestre del año, posteriormente se le dará el puesto base y a partir de aquí el empleado tendrá las prestaciones que marca la ley.
3.2 POLITICAS OPERATIVAS El horario de la empresa, será de 7:00 AM a 9:00 PM de Lunes a Viernes con una hora de comida, los días Sábados y Domingo de 10:00 AM a 9:00 PM. En CIBER CAFÉ se contará con un día de descanso entre semana. Los cuales se ajustarán de acuerdo al perfil de cada puesto, se manejarán en el caso se los vendedores medio tiempo.
3.3 DESCRIPCION DE PUESTOS •
DIRECTOR GENERAL
FUNCION Velar por los intereses de la empresa supervisando el funcionamiento adecuado de cada una de las áreas de la empresa. •
TECNICO
FUNCION Dar mantenimiento constante al equipo de cómputo Asesorar al cliente si tiene alguna duda respecto al funcionamiento del equipo •
VENDEDOR
FUNCION Recibe al cliente y le pregunta que servicio requiere. Realiza el cobro del servicio requerido.
3.5 TABLA DE SUELDOS PUESTO Técnico Atención Cliente
EMPLEOS GENERADOS 1 2
SUELDO SEMANAL $1,000.00 $650.00
4. MERCADOTECNIA 4.1 SERVICIO En CIBER CAFÉ sabemos que para llegar al mercado designado para el giro de nuestra empresa tendremos que utilizar estrategias de mercadotecnia que nos ayudarán a alcanzar nuestros objetivos. Servicio En CIBER CAFÉ nos dedicamos a la renta de equipos de cómputo, así como todos los servicios relacionados con este, como pueden ser:
• • • • • • •
Impresiones a color Impresiones en blanco y negro Copias Escaneos Investigaciones Tareas Captura de datos
Actividades
Las actividades que se llevan a cabo en CIBER CAFÉ son las siguientes: •
•
Llega el cliente y se le pregunta cual de nuestros servicios es el que necesita… Si necesita Internet: se le asignará una computadora y se le informa para que ocupe la maquina. Si necesita imprimir: solo necesitará avisarnos antes de mandar la impresión, ya que salgan las hojas se les darán al cliente Si necesita escanear: solo necesitaremos el documento a escanear Si necesita mandar un fax: serán necesarias las hojas, y el número a donde lo va a mandar Después de haberles dado el servicio, les daremos el precio, cobraremos y despediremos al cliente amablemente.
Instalaciones Las instalaciones con que cuenta CIBER CAFÉ son de aproximadamente 32m 2, los cuales estarán distribuidos de la mejor manera para que nuestros clientes se sientan cómodos cuando les prestemos nuestros servicios, cabe mencionar que contamos con todos los requerimientos de seguridad como extinguidor y señalamientos.
4.2 ANALISIS DEL MERCADO CLIENTES POTENCIALES
CLIENTES Estudiantes de primaria
UBICACIÓN San Felipe Teotitlan
Estudiantes de secundaria Nopaltepec Estudiantes de preparatoria San Miguel Atepoxco Publico en general Xala
4.3 SERVICIOS Y PRECIOS AL CLIENTE Los precios que ofreceremos a nuestros futuros clientes son los siguientes:
SERVICIOS Reta de equipo de cómputo con acceso a Internet Impresiones a color Impresiones en blanco y negro Scanner Copias Realización de investigaciones
•
PRECIO $12.00 $ 2.00 $1.00 $5.00 $0.30 $2.00 X hoja
NECESIDADES Y DESEOS Acercar a los estudiantes a la utilización del internet
•
Deseo de información
•
Servicio de internet de alta velocidad
•
Cercanía a sus domicilios o centros de estudio
4.4 ANALISIS COMPARATIVO DE LA COMPETENCIA ANALISIS DE LA COMPETENCIA
NOMBRE Ciber- café Café- internet
UBICACIÓN Centro de San Felipe Teotitlan Centro de San Felipe Teotitlan
SERVICIOS Renta de equipos de cómputo Renta de equipo de cómputo
PRECIOS
PROMOCION
$ 12.00
No cuenta con una
$ 12.00
No cuenta con una
ANALISIS COMPARATIVO DE LA COMPETENCIA
SEVICIO
“CIBER”
Ciber- café
Café- internet
Renta de equipo de computo
$ 12.00
$ 12.00
$ 12.00
4.5 VENTAJAS COMPETITIVAS Después de analizar detalladamente a nuestra competencia, se concluyó que CIBER CAFÉ tiene amplias posibilidades de permanencia en el mercado, puesto que ofrecemos lo siguiente: • • • • •
Mejor servicio al cliente Calidad Máquinas con Web Cam., micrófono y audífonos El mismo precio con un mejor servicio Internet con alta velocidad
4.6 OPORTUNIDADES Y RIESGOS DE MERCADO ANALISIS FODA
-
FORTALEZAS Contamos con local Experiencia en el ramo Precios accesibles Equipos modernos Servicio eficiente Buena atención al cliente OPORTUNIDADES El internet es una necesidad permanente Apoyo con financiamiento Ampliación de mercado, colocando otro en alguna otra comunidad
-
-
DEBILIDADES No contamos con capital para la compra de equipo Falta de personal para cubrir las actividades Somos nuevos en el mercado AMENAZAS Reacción de la competencia y lanzar promociones Devaluación Mal clima, que impida a nuestros clientes visitarnos Inseguridad en la zona
4.7 PROMOCION Y PUBLICIDAD PROMOCION Las promociones que utilizaremos en CIBER CAFÉ para atraer nuevos clientes serán las que a continuación se muestran:
•
•
Llamaremos hora feliz a: Una hora de internet gratis para todos los clientes de 8:00 am a 9:00 o am siempre y cuando ya tengan una hora o se queden una hora después Tarifas de estudiantes al 2x1: o Todo aquel estudiante que llegue a adquirir el servicio de 2:00pm y 5:00pm se les cobrará una hora y podrán utilizar el equipo durante dos horas
PUBLICIDAD
MEDIO PUBLICITARIO Volantes Mantas
PRECIO $ 300.00 $200.00
4.8 POLITICAS DE VENTA Las políticas de CIBER CAFÉ para las relaciones comerciales con nuestros clientes, se establecen como se muestra a continuación: Los precios están fijados en Moneda Nacional. • El pago se realizará en efectivo y de contado. • Se respetarán las promociones todo el año. • Cualquier daño provocado al mobiliario será cobrado • Máximo 2 personas por estar en cada equipo. •
4.9 CANAL DE DISTRIBUCION El canal de distribución que CIBER CAFÉ empleará para hacer llegar el servicio al cliente final es el siguiente: puesto que para que CIBER CAFÉ pueda ofrecer a los clientes finales el servicio de internet, primeramente tiene que acudir ante un servidor de internet, quién se encargará de proveernos el servicio y finamente, a través de CIBER CAFÉ hacer llegar el mismo al cliente. Canal de Distribución de 1 Nivel:
SERVIDOR
“CIBER”
CONSUMIDOR FINAL
6. FINANZAS Calcular y evaluar los riesgos usando los métodos para medir la probabilidad de que se presenten o no determinados sucesos futuros que pongan en riesgo la operación de nuestra empresa. Se mantendrá un control estricto del uso de recursos, programando nuestros gastos de acuerdo a nuestros ingresos, manteniendo nuestros márgenes de utilidad que nos permitan reinvertir
6.1 FUENTES DE USO DEL DINERO EN EFECTIVO Ver Anexo 3 6.2 BALANCE GENERAL Ver Anexo 4 6.3 ESTADO DE RESULTADOS Ver Anexo 5 6.4 INDICADORES FINANCIEROS Ver Anexo 6 6.5 PUNTO DE EQUILIBRIO, RETORNO DE LA INVERSIÓN Ver Anexo 7 6.6 TIR Y VAN Ver Anexo 8 7. MARCO LEGAL DE LA ORGANIZACIÓN 7.1 CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA Para iniciar nuestras operaciones hemos valorado nuestras opciones en cuánto a la constitución de la empresa y su Régimen Fiscal, llegando a los siguientes resultados: Inicialmente se trabajará como persona física con actividad empresarial en régimen intermedio.
8. FORMATOS ANEXOS 1. VISIÓN EXTENDIDA DEL SISTEMA DE PRODUCCIÓN. 2. POSTURA ESTRATÉGICA DE LA EMPRESA
DISEÑO Y REDISEÑO
ANEXO 1 CIBER CAFÉ VISIÓN EXTENDIDA DE NUESTRO SISTEMA DE PRODUCCIÓN
Implantar proceso de mejora continua en la prestación de servicios de comunicación y trabajo de documentos. *
REFINAMIENTO DEL PROPÓSITO * Identificar puntos de mejora para perfeccionar servicio y funcionamiento de la empresa.
INVESTIGACIÓN DE LOS CLIENTES (Voz del cliente) * Encuesta de nivel de satisfacción del cliente para saber a cerca de la percepción de nuestros productos.
Información,
Smartnet technologies Tony tiendas SA de CV Office Max
PROVEEDORES
Servicio de internet,
INSUMOS
Renta de equipos, internet.
PROCESOS PRIMARIOS
Estudiantes Ejecutivos Publico en general
RESULTADOS/ SALIDAS
CLIENTES
ANEXO 2 POSTURA ESTRATÉGICA DE LA EMPRESA ÁREAS DE CONTRIBUCIÓN AL NEGOCIO
METAS PRINCIPALES
ESTRATEGIAS
FILOSOFIA DEL NEGOCIO 1.- Todo esfuerzo va enfocado a dar servicio al cliente. 2.- Lograr servicios únicos con fundamento en la innovación.
POSTURA ESTRATÉGICA
3.- Desarrollo del negocio y de colaboradores.
1.- Reducir costos fijos.
1.- Rebasar las expectativas de los clientes. 2.- Trabajar con calidad y eficiencia. 3.- Crecimiento y posicionamiento de nuestra empresa en el mercado 4.- Desarrollo profesional.
1.Cumpliendo requerimientos en tiempo, calidad y cantidad.
1.- Reducir costos
1.- Implantación de procedimientos y políticas. 2.- Capacitación al personal. 3.- Compromiso total en el negocio. 4.- Análisis de conveniencia de proyectos
2.- Operación eficiente.
CIBER CAFÉ Se esfuerza y compromete en brindar a nuestros clientes servicios de primera calidad con atención personalizada con una filosofía de actualización y mejora continua en nuestra actividad, brindando a nuestros proveedores y clientes un trato digno por parte de nuestro personal.
3.- Cuidar la situación financiera.
2.-Incrementar participación en el mercado
4. Aprovechamiento de los recursos responsablemente
1.- Ambiente laboral participativo. 2.- Plan de desarrollo. 3.- Sentido de pertenencia a la empresa.
1.- Promover trabajo en equipo.
2.-Establecer procesos de calidad. 3.- Desarrollar nuevos mercados.
1 Aprovechamiento de la experiencia.
2.-Profesionalización del personal.
2.- Diseñar programa de capacitación.
3.- Evitar rotación de personal.
3.- Desarrollo de plan de promociones e incentivos.
4.- Seguridad
1.- Servicio ampliamente enfocado a satisfacer al cliente.
1.- Implantar el proceso de cliente-proveedor interno.
2.- Mejora continua.
2.- Mejorar relaciones con el cliente.
3.- Desarrollo de nuevos servicios.
3.- Obtener del cliente el liderazgo de calidad.
1.- Promover y ejecutar nuestra filosofía. 2.- Compromiso con el cliente en sus procesos. 3.- Atender y dar soluciones acertadas a los clientes. 4.- Actualización en tendencias del mercado
ANEXO 3 Pagina 1 DE 3 FLUJO DE EFECTIVO 2013 FLUJO DE EFECTIV O
Entradas Saldo Anterior Aportación Inicial Préstamo Ventas Otros Ingresos Total Ingresos
Ejercicio 2 Ene
2011 Feb
22,000 110,000 33,020 -
143,061 33,020 -
Mar 154,123 33,020 -
Abr 165,184 33,020 -
May
Jun
176,246 33,020 -
187,307 33,020 -
165,020
176,081
187,143
198,204
209,266
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1, 100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
143,061
154,123
165,184
176,246
187,307
220,327
Jul 102,469 33,020 -
Ago
Sep
113,530 33,020 -
124,592 33,020 -
Oct 135,653 33,020 -
Nov 146,715 33,020 -
Dic 157,776 33,020 -
Total 2009 22,000 110,000 396,240 -
135,489
146,550
157,612
168,673
179,735
190,796
528,240
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 94,400 1,500 117,859
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
410 12,493 1,500 300 200 600 1,500 800 3,056 1,100 21,959
4,920 149,916 18,000 3,600 2,400 7,200 18,000 9,600 36,667 13,200 94,400 1,500 359,402
102,469
113,530
124,592
135,653
146,715
157,776
168,838
168,838
Salidas Compra de M. Primas Pago de Nómina Administrativos Prestaciones Renta Luz Telefono Agua Internet Publicidad Consumibles Mantenimiento Depreciación Pago Capital (Préstamo) Pag o In te re ses / Man ejo ct a Maquinaria y Equipo Instalaciones Compra de Mater iales ( Inv ent
Total Salidas Saldo Final
ANEXO 3 Pagina 2 de 3 FLUJO DE EFECTIVO 2013 FLUJO DE EFECTIV O Ejercicio 2 Ene Entradas Saldo Anterior Aportación Inicial Préstamo Ventas Otros Ingresos Total Ingresos
168,838 34,671 -
2011 Feb
Mar
Abr
May
Jun
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
Total 2010
180,660 34,671 -
192,482 34,671 -
204,305 34,671 -
216,127 34,671 -
227,949 34,671 -
239,772 34,671 -
251,594 34,671 -
263,416 34,671 -
275,239 34,671 -
287,061 34,671 -
298,883 34,671 -
168,838 416,052 -
203,509
215,331
227,153
238,976
250,798
262,620
274,443
286,265
298,087
309,910
321,732
333,554
584,890
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
431 13,118 1,575 315 210 630 1,575 840 3,056 1,100 22,849
5,166 157,411 18,900 3,780 2,520 7,560 18,900 10,080 36,667 13,200 274,184
180,660
192,482
204,305
216,127
227,949
239,772
251,594
263,416
275,239
287,061
298,883
310,706
310,706
Salidas Compra de M. Primas Pago de Nómina Administrativos Prestaciones Renta Luz Telefono Agua Internet Publicidad Consumibles Mantenimiento Depreciación Pago Capital (Préstamo) Pago Inter es es / Manejo cta Maquinaria y Equipo Instalaciones Compr a de Mater iales ( Inv enta
Total Salidas Saldo Final
ANEXO 3 Pagina 3 de 3 FLUJO DE EFECTIVO PRIMEROS 5 AÑOS FLUJO DE EFECTIVO
Entradas Saldo Anterior Aportación Inicial Préstamo Ventas Otros Ingresos Total Ingresos
Total 2011
Total 2012
Total 2013
Total 2014
Total 2015
22,000 110,000 396,240 -
168,838 416,052 -
310,706 436,855 -
462,160 458,697 -
673,547 481,632 -
528,240
584,890
747,560
920,857
1,155,180
Salidas Compra de M. Primas Pago de Nómina
Total Salidas
4,920 149,916 18,000 3,600 2,400 7,200 18,000 9,600 36,667 13,200 94,400 1,500 359,402
5,166 157,411 18,900 3,780 2,520 7,560 18,900 10,080 36,667 13,200 274,184
5,424 165,282 19,845 3,969 2,646 7,938 19,845 10,584 36,667 13,200 285,400
5,696 173,546 20,837 4,167 2,778 8,335 20,837 11,113 247,310
5,980 182,223 21,879 4,376 2,917 8,752 21,879 11,669 259,675
Saldo Final
168,838
310,706
462,160
673,547
895,504
Administrativos Prestaciones Renta Luz Telefono Agua Internet Publicidad Consumibles Mantenimiento Depreciación Pago Capital (Préstamo) Pago Intereses / Manejo cta Maquinaria y Equipo Instalaciones Compra de Materiales ( Invent
ANEXO 4 Pagina 1 de 1 BALANCE GENERAL BALANCE GENERAL CIBER CAFÉ 2011
2012
2013
2014
2015
168,838 -
310,706 -
462,160 -
673,547 -
895,504
21,400 2,140 73,000 21,900 1,500 75 240,623
21,400 4,280 73,000 43,800 1,500 150 358,376
21,400 6,420 73,000 65,700 1,500 225 485,715
21,400 8,560 73,000 73,000 1,500 300 687,587
21,400 10,700 73,000 73,000 1,500 375 907,329
73,333 73,333
36,667 36,667
-
-
-
167,289 22,000
321,709 22,000
485,715 22,000
687,587 22,000
907,329 22,000
145,289 240,623
145,289 154,420 358,376
299,709 164,006 485,715
463,715 201,872 687,587
665,587 219,742 907,329
ANEXO 5 Pagina 1 de 1 ESTADO DE RESULTADOS ESTADO DE RESULTADOS CIBER CAFÉ VENTAS COSTOS UTILIDAD BRUTA GASTOS DE OPERACIÓN Gastos de Admòn Gastos de Venta UTILIDAD de OPERACIÓN Gastos Financieros UTILIDAD NETA ANTES DE I..R. I.S.R. (ver Nota ) IETU P.T.U. UTILIDAD NETA
2011 396,240 234,751 161,489
2012 416,052 245,432 170,620
2013 436,855 256,648 180,206
2014 458,697 253,825 204,872
2015 481,632
1,500 1,500 158,489 13,200 145,289 17,416 8,009 14,529 105,335
1,500 1,500 167,620 13,200 154,420 19,237 7,787 15,442 111,954
1,500 1,500 177,206 13,200 164,006 21,148 7,553 16,401 118,905
1,500 1,500 201,872 201,872 28,699 6,629 20,187 146,357
1,500 1,500 219,742 219,742 32,262 6,193 21,974 159,313
258,890 222,742
ANEXO 6 Pagina 1 de 1 INDICADORES FINANCIEROS PERIODO 2009 2010 2011 2012 2013 TOTAL INDICADORES MARGEN DE OPERACIÓN % MARGEN NETO RENTABILIDAD S/E ACTIVO (ROA) % RENTABILIDAD S/E CAPITAL (ROE) %
VENTAS 396,240 416,052 436,855 458,697 481,632 1,707,844
2011
UTILIDAD DE OPERACIÓN 158,489 167,620 177,206 201,872 219,742 705,187 2012
UTILIDAD NETA 145,289 154,420 164,006 201,872 219,742 665,587 2013
ACTIVO TOTAL 240,623 358,376 485,715 687,587 907,329 1,772,301 2014
CAPITAL CONTABLE 167,289 321,709 485,715 687,587 907,329 1,662,301 2015
40.00
40.29
40.56
44.01
44.01
36.67
37.12
37.54
44.01
44.01
60.38
43.09
33.77
29.36
29.36
86.85
48.00
33.77
29.36
29.36
ANEXO 7 Pagina 1 de 1 PUNTO DE EQUILIBRIO, RETORNO DE LA INVERSIÓN. P. DE EQUILIBRIO SOBRE 2009
FIJOS VAR. VENTAS
82,915 154,836 396,240
Ventas Mensuales 11,341 PESOS
82,915 0.3908 0.6092
COMPROBACION VENTAS FIJOS VAR. DIF
RETORNO DE INVERSION SOLICITADA
11,341 6,910 4,432 0
INVERSION TOTAL UTILIDAD de operación 2009
132,000 158,489 0.832863667 9.994364
COMPROBACION UTILIDAD MENSUAL TIEMPO DE RETORNO INV TOTAL =
MESES
13,207 10.0 132,000
ANEXO 8 Pagina 1 de 1 TIR y VAN.
TIR y VPN FLUJO NETO
INVERSION
2011
2012
2013
2014
2015
277,289 Utilidad Neta
105,335
111,954
118,905
146,357
159,313
Dep´n y Amortiz.
24,115
48,230
72,345
81,860
84,075
Pagos a Capital
36,667
36,667
36,667
0
0
92,783
123,518
154,583
228,217
243,388
Flujo de Efectivo
-277,289
TIR ( Compr obaciòn) TIR VPN
42.29% 0.4228726 152,612
277,289
1.42
394,547
92,783
301,764
429,372
123,518
305,855
435,192
154,583
280,609
399,271
228,217
171,054
243,388
243,388
0
