MODUL LATIHAN PRAKTIKUM KOMPUTER AKUNTANSI PROGRAM ACCURATE EDUCATION VERSI 5.0.13 SEMESTER GENAP 2016/2017
BIDANG STUDI AKUNTASI PROGRAM VOKASI UNIVERSITAS INDONESIA
SOAL MODUL ACCURATE PT Dakocan Electronic adalah sebuah perusahaan yang bergerak dalam retail peralatan elektronik dan peralatan rumah tangga. Selain itu PT Dakocan juga menyediakan jasa yang berhubungan dengan eletronik seperti jasa servis, jasa instalasi dan lain-lain. Perusahaan berdiri pada tanggal 10 Januari 2010, dari sejak berdiri perusahaan memakai pencatatan pembukuan manual. Sesuai dengan keputusan keputusan pimpinan perusahaan perusahaan maka tahun 2014 perusahaan memutuskan akan menggunakan software akuntansi Accurate, dengan tujuan untuk mempermudah dan mempercepat proses pencatatan keuangan perusahaan. Sehubungan dengan penggunaan Accurate maka perusahaan memerlukan suatu proses pemindahan data-data kedalam Accurate. Untuk itu dipersiapkan master data 31 Desember 2013. Anda selaku konsultan Accurate, diminta oleh perusahaan untuk membantu proses setup database awal dan input transaksi selama bulan Januari 2014. Adapun master data yang diperlukan terkait setup database awal telah disediakan oleh staff perusahaan dalam format excel (*.xls). Semua data setup awal disimpan dalam folder Data awal PT Dakocan.
Catatan: Semua data awal excel yang diberikan oleh perusahaan adalah data mentah yang masih harus diolah sehingga dapat digunakan dalam proses Import di Accurate.
Informasi Perusahaan Nama Perusahaan
PT Dakocan Electronic & Home Service
Alamat Perusahaan
Jalan Margonda Raya no 100AB, Depok
Tanggal Mulai/Tutup Buku (Cut Off)
31 Desember 2013
Tahun Fiskal
2013
Mata Uang
IDR (Default) SGD (Rate : 9.500) USD (Rate : 12.500)
No seri Faktur Pajak
010.000
NPWP
21.102.040.92.345.02
No. Pengukuhan PKP
21.102.040.92.345.02
Tanggal PKP
16/02/2010
Kode Cabang
000
Jenis Usaha
Perdagangan
KLU SPT (Klasifikasi Lapangan Usaha)
51900
*Warn if dan error if = 1 tahun before dan after tahun fiscal
PT DAKOCAN ELECTRONIC NERACA SALDO PER 31 DESEMBER 2013
ACCOUNT NO
ACCOUNT NAME
ACCOUNT TYPE
1101
Kas
Cash/Bank
1101-001
Kas IDR
1101-002
CURRENCY
PARENT
SALDO AWAL
Cash/Bank
IDR
1101
17.000.000
Kas USD
Cash/Bank
USD
1101
1.500
1101-003
Kas SGD
Cash/Bank
SGD
1101
500
1102
Bank
Cash/Bank
1102-001
Mandiri IDR
Cash/Bank
IDR
1102
478.000.000
1102-002
BCA IDR
Cash/Bank
IDR
1102
520.000.000
1102-003
Danamon USD
Cash/Bank
USD
1102
32.000
1102-005
Panin SGD
Cash/Bank
SGD
1102
28.000
1103
Piutang Usaha
Account Receivable
1103-001
Piutang Usaha IDR
Account Receivable
IDR
1103
72.500.000
1103-002
Piutang Usaha USD
Account Receivable
USD
1103
5.500
1103-003
Piutang Usaha SGD
Account Receivable
SGD
1103
5.350
1104
Uang Muka Pembelian
Account Receivable
1105
Persediaan Barang Dagang
Inventory
1105-998
Persediaan Dalam Proses
Inventory
1105-999
Barang Terkirim
Inventory
1106
Biaya dibayar dimuka
Other Current Asset
1106-001
Sewa dibayar dimuka
Other Current Asset
1106
36.000.000
1106-002
Asuransi dibayar dimuka
Other Current Asset
1106
50.000.000
1107
PPN Masukan
Other Current Asset
1108
PPh 23 Final (Sales Tax)
Other Current Asset
1109
Bea Masuk
Other Current Asset
1110
Perlengkapan (Supplies)
Other Current Asset
1111
Akun Silang
Other Current Asset
1112
Transaksi Aktiva Tetap
Other Current Asset
1113
PPN Lebih Bayar
Other Current Asset
1201
Aset Tetap
Fixed Asset
1201-001
Tanah
Fixed Asset
1201
500.000.000
1201-002
Bangunan
Fixed Asset
1201
900.000.000
1201-003
Peralatan Kantor
Fixed Asset
1201
30.500.000
1201-004
Peralatan Toko
Fixed Asset
1201
35.500.000
1201-005
Kendaraan
Fixed Asset
1201
350.000.000
1202
Akumulasi Penyustan
Accumulated
1202
135.000.000
1202
15.250.000
1202
13.312.500
102.000.000
11.625.000
Depreciation
1202-001
Akum. Penys. Bangunan
Accumulated Depreciation
1202-002
Akum. Penys. Peralatan Kantor
Accumulated Depreciation
1202-003
Akum. Penys. Peralatan Toko
Accumulated Depreciation
1202-004
Akum. Penys. Kendaraan
Accumulated
1202
131.250.000
Depreciation
2101
Hutang Usaha
Account Payable
2101-001
Hutang Usaha IDR
Account Payable
IDR
2101
62.800.000
2101-002
Hutang Usaha USD
Account Payable
USD
2101
15.000
2101-003
Hutang Usaha SGD
Account Payable
SGD
2101
13.800
2102
Uang Muka Penjualan
Account Payable
2102-001
Uang Muka Penjualan IDR
Account Payable
IDR
2102
2102-002
Uang Muka Penjualan USD
Account Payable
USD
2102
2102-003
Uang Muka Penjualan SGD
Account Payable
SGD
2102
2103
PPN Keluaran
Account Payable
2104
PPh 23 Final (Purchase Tax)
Account Payable
2105
Hutang Biaya
Other Current Liabilities
2105-001
Hutang Bunga
Other Current Liabilities
2105
50.000.000
2105-002
Hutang Gaji
Other Current Liabilities
2105
15.000.000
2106
Penerimaan Barang belum
Other Current Liabilities
tertagih 2107
PPN Kurang Bayar
Other Current Liabilities
2201
Hutang Jangka Panjang
Long Term Liabilities
200.000.000
3000
Modal
Equity
1.000.000.000
3100
Laba ditahan
Equity
4101
Pendapatan
Revenue
4201
Retur Penjualan
Revenue
4202
Potongan Penjualan
Revenue
5100
Harga Pokok Penjualan
COGS
3.012.645.500
5200
Biaya Angkut Pembelian
COGS
170.000
5300
Potongan Pembelian
COGS
6100
Beban Penyusutan
Expense
6100-001
Beban Penyusutan Bangunan
Expense
6100
45.000.000
6100-002
Beban Penyusutan Peralatan
Expense
6100
7.625.000
Expense
6100
8.875.000
6100
43.750.000
5.120.345.000
Kantor 6100-003
Beban Penyusutan Peralatan Toko
6100-004
Beban Penyusutan Kendaraan
Expense
6200
Biaya Umum & Administrasi
Expense
6200-001
Biaya Listrik, PAM & Telp
Expense
6200
25.500.000
6200-002
Biaya Gaji & Upah
Expense
6200
48.000.000
6200-003
Biaya Pemasaran
Expense
6200
6200-004
Biaya Umum & Adm Lainnya
Expense
6200
6200-005
Biaya Sewa
Expense
6200
6200-006
Biaya Asuransi
Expense
6200
6200-007
Beban Perlengkapan
Expense
6200
6200-008
Beban Komisi Penjualan
Expense
6200
7100
Pendapatan Lain-lain
Other Income
7100-001
Pendapatan Bunga Bank
Other Income
7100
7100-002
Penjualan Aktiva Tetap
Other Income
7100
7100-003
Pendapatan Lain-lain
Other Income
7100
7200
Biaya Lain-lain
Other Expense
41.488.000 12.450.000
7200-001
Biaya Administrasi Bank
Other Expense
7200
7200-002
Pajak Bunga Bank
Other Expense
7200
7200-003
Biaya Bunga Pinjaman Lainnya
Other Expense
7200
23.000.000
7200-004
Biaya Lain-lain
Other Expense
7200
2.350.000
7200-005
Selisih Barang Terkirim
Other Expense
7200
7500
Beban Pajak Penghasilan
Other Expense
7300
Laba/Rugi Terealisasi
Other Expense
7300-001
Laba/Rugi Terealisasi IDR
Other Expense
7300
7300-002
Laba/Rugi Terealisasi USD
Other Expense
7300
7300-003
Laba/Rugi Terealisasi SGD
Other Expense
7300
7400
Laba/Rugi Belum Terealisasi
Other Expense
7400-001
Laba/Rugi Belum Terealisasi IDR
Other Expense
7400
7400-002
Laba/Rugi Belum Terealisasi
Other Expense
7400
Other Expense
7400
3.380.000
USD 7400-003
Laba/Rugi Belum Terealisasi SGD
8100
Laba/Rugi Penghentian Aktiva
Other Expense
Tetap 8200
Laba/Rugi Revaluasi Aktiva
Other Expense
Tetap
Tugas 1 : Lengkapi data excel yang telah disediakan kemudian import seluruh data dan saldo awal Akun dari informasi yang tersedia! Setelah proses import data selesai, lakukan beberapa kegiatan berikut:
1.
Tambahkan nomor-nomor akun berikut:
No. Account
Description
1104-001
Uang
Muka Accounts
Pembelian IDR 1104-002
Uang Uang
1106-003
2.
IDR
1104
USD
1104
SGD
1104
IDR
1106
Receivable
Iklan di bayar Other Current dimuka
Parents
Receivable
Muka Accounts
Pembelian SGD
Currency
receivable
Muka Accounts
Pembelian USD 1104-003
Account Type
Asset
Edit nomor akun berikut: Akun 1102-005 Panin SGD menjadi akun 1102-004 BNI SGD Akun 6200-004 Biaya Umum & Adm Lainnya menjadi nomor akun 6200 -099
3.
Hapus Akun 3100 Laba Ditahan
Dalam pengerjaan kali ini gunakan akun 310001 Opening Balance Equity dan akun 320001 Retained Earnings
Informasi terkait dengan data Pelanggan dan Pemasok:
Termin Pembayaran yang terdapat di perusahaan untuk transaksi penjualan dan pembelian terdiri dari:
Cash On Delivery (COD)
2/10 N/30
Net 60
Informasi Pajak PPN 10% dengan kode pajak T Untuk setiap pembelian barang dagang, PT Dakocan dikenakan PPN Masukan 10%, sedangkan atas setiap penjualan barang dagang PT Dakocan mengenakan PPN
Keluaran 10%. PPN diberi kode T.
Tipe Pelanggan yang terdapat di perusahaan dibedakan menjadi 2 tipe antara lain:
Lokal: Pelanggan yang mata uangnya IDR
Non Lokal : Pelanggan yang mata uangnya USD dan SGD
Metode Pengiriman : Mobil Pick up, Mobil Box, dan Direct
Daftar Pelanggan No
Nama Pelanggan
Mata Uang
Batas Hutang
Saldo Awal
No. Faktur
Saldo per Tgl
1000
CASH IDR
IDR
0
1001
PT CANO DUPLIKASI
IDR
325.000.000
12.350.000
SI-DES/00712
01/12/2013
1002
PT BURING JAYA
IDR
325.000.000
9.650.000
SI-DES/00895
01/11/2013
1003
FAK. EKONOMI & BISNIS UI
IDR
300.000.000
7.000.000
SI-DES/00735
15/12/2013
1003
FAK. EKONOMI & BISNIS UI
IDR
300.000.000
3.100.000
SI-DES/00845
27/11/2013
1004
VOKASI UI
IDR
250.000.000
8.400.000
SI-DES/01030
13/11/2013
1005
PT GRAMEDIA
IDR
425.000.000
4.000.000
SI-DES/01045
16/12/2013
1001
PT CANO DUPLIKASI
IDR
325.000.000
13.000.000
SI-DES/01053
18/12/2013
1004
VOKASI UI
IDR
250.000.000
15.000.000
SI-DES/01075
23/11/2013
2000
CASH USD
USD
2001
PRIBADI INTERNATIONAL SCHOOL
USD
25.000
2.300
SI-DES/01189
28/12/2013
2002
MONTESSORI SCHOOL
USD
25.000
1.200
SI-DES/01061
21/12/2013
2002
MONTESSORI SCHOOL
USD
25.000
2.000
SI-DES/01083
25/12/2013
3000
CASH SGD
SGD
3001
SINGAPORE TRADING
SGD
45.000
2.600
SI-DES/01195
30/11/2013
3002
STANDARD INTERNATIONAL TRAVEL
SGD
45.000
2.750
SI-DES/01198
30/12/2015
Seluruh pelanggan memiliki syarat pembayaran 2/10 N/30 & dikenakan PPN 10%
Tugas 2 : Lengkapi dan import Daftar Pelanggan dari file Excel yang telah disediakan.
Daftar Pemasok No
Nama
Saldo Hutang
No. Faktur
Tgl Saldo Hutang
Mata Uang
V-0001
Roximas Elektronik
4.500.000,00
RE/30025
25/11/2013
IDR
V-0001
Roximas Elektronik
9.000.000,00
RE/30215
15/12/2013
IDR
V-0001
Roximas Elektronik
10.000.000,00
RE/30260
17/12/2013
IDR
V-0002
Abadi Elektronik, PT
15.000.000,00
AE/11-00816
20/12/2013
IDR
V-0002
Abadi Elektronik, PT
9.000.000,00
AE/11-00895
23/12/2013
IDR
V-0003
Electronic Solution
10.800.000,00
ES-001050
27/12/2013
IDR
V-0004
Mitra Ten, PT
4.500.000,00
MT/00780
30/12/2013
IDR
V-0005
Other Cash Vendor IDR
30/12/2013
IDR
V-0006
BingSu Corp.
3.500,00
BS-00978
30/12/2013
USD
V-0007
Ace Hardware Sing Ltd.
4.500,00
AHS-11-00715
30/12/2013
USD
V-0008
Other Cash Vendor USD
30/12/2013
USD
V-0009
Daewoo Electronic Co.
2.500,00
DEC-00795
13/12/2013
SGD
V-0009
Daewoo Electronic Co.
3.500,00
DEC-001020
23/12/2013
SGD
V-0010
Materialist Ltd.
5.500,00
MS-0002135
30/12/2013
SGD
V-0011
Other Cash Vendor SGD
30/12/2013
SGD
Seluruh pemasok memiliki syarat pembayaran Net 60 & dikenakan PPN 10%
Tugas 3 : Lengkapi dan import Daftar Pemasok dari file excel yang telah disediakan.
INVENTORY Daftar Item Category Item Category Air Conditioner Kulkas Pompa Air Mesin Cuci Microwave Televisi Dispenser PowerTools Jasa
Daftar Barang Perusahaan menggunakan metode persediaan FIFO
Category
Parent
Air Conditioner Air Conditioner Air Conditioner Kulkas Kulkas
Klk
Kulkas
Klk
ITEM NO.
ITEM DESCRIPTION
QTY
UNIT
TOTAL COST
WAREHOUSE
SALES PRICE 1
AC
Air Conditioner
AC
AC-Sharp
AC Sharp AH-AP9JML
2
set
6.700.000
Electronic
3.700.000
AC
AC-LG
AC LG LG F05NXA
4
set
8.500.000
Electronic
3.200.000
Klk Klk-Sharp 1p Klk-Pan 1p Klk-Lg 1p
Kulkas Kulkas Sharp
2
set
3.335.000
Electronic Electronic
1.900.000
Kulkas Panasonic
2
set
5.245.000
Electronic
3.000.000
PA
Pompa Air Pompa Air Panasonic Pompa Air Sanyo Mesin Cuci Mesin Cuci Sharp Mesin Cuci Toshiba PowerTools Bor Listrik Norita 2800 Rpm Mesin Poles Fujiyama Mesin Potong Besi B&D Mesin Amplas Makita
TV TV
PA-Pan PA-Sanyo MC MC-Sharp MC- Tosh PT Bor Norita MP-Fuji MPB-B&D MAMakita TNG TC-Pro 8" TL-5" TV TV-LG TV-SG
Microwave Microwave
MW
MW MW-Pan
Microwave
MW
MW-Elx
Kulkas
Klk
Pompa Air Pompa Air Pompa Air Mesin Cuci Mesin Cuci Mesin Cuci PowerTools PowerTools PowerTools PowerTools PowerTools PowerTools PowerTools PowerTools Televisi Televisi Televisi
PA PA MC MC PT PT PT PT
TNG TNG
Dispenser Dispenser
DR
Dispenser
Jasa Jasa
JS
JS JRP
Kulkas LG
TANG Tang Crimping Pro 8" Tang Lancip 5" Televisi LG 43 Inch TV LED SAMSUNG 43 inch TV LED Microwave Microwave Panasonic NN-SM322MTTE Microwave Electrolux EMS2348X Dispenser POLYTRON Stand Water Dispenser [PWC 777] SHARP Stand Water Dispenser [SWD-75EHLSL] JASA Jasa Reparasi
Electronic
3
set
15.600.000
Electronic Electronic
2 3
set set
1.390.000 3.050.000
1.050.000 1.150.000
265.500
Electronic Electronic Electronic Electronic Electronic Perkakas Perkakas
2 2
set set
4.740.000 3.920.000
3
set
2 2 2
set set set
1.429.000 862.000 1.317.000
Perkakas Perkakas Perkakas
715.000 832.000 1.050.000
2.670.000 2.330.000 125.000
20 20
pcs pcs
270.000 650.000
2 3
set set
10.300.000 14.700.000
Perkakas Perkakas Perkakas Electronic Electronic Electronic
2.100.000
20.000 59.000 5.500.0 00 5.200.000
2
set
3.000.000
Electronic Electronic
4
set
7.600.000
Electronic
2.300.000
2.000.000 2.500.000
3
set
5.400.000
Electronic Electronic
2
set
4.800.000
Electronic
Seluruh Persediaan bertipe Persediaan kecuali yang berkategori Jasa bertipe Service
6.000.000
Seluruh Persediaan yang bertipe Persediaan dikenakan PPN baik dalam Penjualan maupun Pembelian
Aktifkan fitur Warehouse per Item (Gudang per Barang) di menu Setup (Persiapan)|Preferences (Preferensi) setelah proses setup database selesai dilakukan.
Data Gudang No
Nama Gudang
Keterangan
Kepala Gudang
1
Depan (default)
Gudang penyimpanan barang sementara
Zulkarnain
2
Elektronik
Gudang barang elektronik
Syamsul Bahri
3
Perkakas
Gudang Barang Perkakas
Rony Simsalabim
Tugas 4 : Lengkapi dan import Daftar Barang dari file excel yang telah disediakan.
Aktiva Tetap
Berikut adalah penggolongan Aktiva Tetap PT Dakocan:
Tipe Aktiva Tetap Pajak (Fiscal FA Type) Fiscal FA Type
Fiscal Useful Life
Fiscal Depre Method
Bangunan Permanen
20
Straight Line Method
Bangunan Semi Permanen
10
Straight Line Method
Gol 1 (Garis Lurus)
4
Straight Line Method
Gol 1 (Saldo Menurun)
4
Declining Method
Gol 2 (Garis Lurus)
8
Straight Line Method
Gol 2 (Saldo Menurun)
8
Declining Method
Gol 3 (Garis Lurus)
16
Straight Line Method
Gol 3 (Saldo Menurun)
16
Declining Method
Gol 4 (Garis Lurus)
20
Straight Line Method
Gol 4 (Saldo Menurun)
20
Declining Method
Tidak Berwujud 1 (Garis Lurus)
4
Straight Line Method
Tidak Berwujud 1 (Saldo Menurun)
4
Declining Method
Tidak Berwujud 2 (Garis Lurus)
8
Straight Line Method
Tidak Berwujud 2 (Saldo Menurun)
8
Declining Method
Tidak Berwujud 3 (Garis Lurus)
16
Straight Line Method
Tidak Berwujud 3 (Saldo Menurun)
16
Declining Method
Tidak Berwujud 4 (Garis Lurus)
20
Straight Line Method
Tidak Berwujud 4 (Saldo Menurun)
20
Declining Method
0
Non Depreciable
Tidak Disusutkan
Tipe Aktiva Tetap Fixed Asset Type
Fiscal FA Type
Tanah
Tidak Disusutkan
Bangunan
Bangunan Permanen
Peralatan Kantor
Gol 1 (Garis Lurus)
Peralatan Toko
Gol 1 (Garis Lurus)
Kendaraan 1
Gol 1 (Garis Lurus)
Kendaraan 2
Gol 2 (Garis Lurus)
Daftar Aktiva Tetap Asset Type
Asset Code
Description
Tanah
TN.001
Tanah 500 M2
1
10-Jan-10
10-Jan-10
0
500.000.000
Bangunan Peralatan Kantor Peralatan Kantor Peralatan Kantor Peralatan Kantor Peralatan Kantor Peralatan Kantor
GD.001
Ruko 3 Lt.
1
10-Jan-10
10-Jan-10
20
900.000.000
PK.001
Meja Kantor Staff
5
1-Jan-11
1-Jan-11
4
6.000.000
PK.002
Kursi Kantor Staff
5
1-Jan-11
1-Jan-11
4
3.000.000
PK.003
Kursi Direksi
1
1-Jan-11
1-Jan-11
4
3.000.000
PK.004
Meja Direksi
1
1-Jan-11
1-Jan-11
4
5.000.000
PK.005
AC Toshiba 1 pk
3
1-Jan-11
1-Jan-11
4
7.500.000
PK.006
Lemari Arsip
4
1-Jan-11
1-Jan-11
4
6.000.000
Peralatan Toko
PT.001
Lemari Display Kaca
5
1-Jan-11
1-Jan-11
8
20.000.000
Peralatan Toko
PT.002
Rak Display
5
1-Jan-11
1-Jan-11
8
18.500.000
Peralatan Toko
PT.004
10
1-Jan-11
1-Jan-11
4
12.000.000
Kendaraan 1
KD.001
Peralatan Tukang Isuzu Panther Pick Up (B 8765 JL)
1
10-Jan-10
10-Jan-10
8
90.000.000
Kendaraan 2
KD.002
1
10-Jan-10
10-Jan-10
8
125.000.000
Kendaraan 1
KD.003
1
10-Jan-10
10-Jan-10
8
120.000.000
Truk Kecil (B 8865 JT) Toyota Avanza (B 8665 JK)
Qty
Purchase Date
Usage Date
Year
Asset Cost
Seluruh Aset disusutkan dengan metode Garis Lurus kecuali Tanah (Tidak Disusutkan)
Seluruh Aset Tetap merupakan Aset Tetap Pajak
Seluruh Aset memiliki akun sumber Dana yang sama yaitu Opening Balance Equity
Aktiva dengan Tipe Tanah memiliki: 1. Akun Aktiva : Tanah
Aktiva dengan tipe Gedung memiliki akun: 1.
Akun Aktiva : Bangunan
2.
Akun Depresiasi : Beban Penyusutan Bangunan
3.
Akun Akumulasi Depresiasi : Akumulai Penyusutan Bangunan
Aktiva dengan tipe Peralatan Kantor memiliki akun: 1.
Akun Aktiva : Peralatan Kantor
2.
Akun Depresiasi : Beban Penyusutan Peralatan Kantor
3.
Akun Akumulasi Depresiasi : Akumulai Penyusutan Peralatan Kantor
Aktiva dengan tipe Peralatan Toko memiliki akun: 1.
Akun Aktiva : Peralatan Toko
2.
Akun Depresiasi : Beban Penyusutan Peralatan Toko
3.
Akun Akumulasi Depresiasi : Akumulai Penyusutan Peralatan Toko
Aktiva dengan tipe Kendaraan memiliki akun: 1.
Akun Aktiva : Kendaraan
2.
Akun Depresiasi : Beban Penyusutan Kendaraan
3.
Akun Akumulasi Depresiasi : Akumulai Penyusutan Kendaraan
Tugas 5: Lengkapi dan import Daftar Aktiva Tetap berikut saldonya dari file excel yang telah disediakan.
Berikut adalah transaksi yang terjadi di bulan Januari 2014
Purchase Requisition 02/01/14
Bagian Gudang membuat dokumen permintaan pembelian untuk beberapa barang berikut: AC sharp Ac LG Kulkas sharp Kulkas LG Pompa air Panasonic Pompa air sanyo Mesin cuci sharp Mesin cuci Toshiba Tv LG TV Samsung Microwave Panasonic Microwave Electrolux Dispenser polytron Dispenser sharp
4 set 2 set 4 set 3 set 4 set 3 set 4 set 4 set 4 set 3 set 4 set 2 set 3 set 4 set
Barang-barang tersebut diharapkan akan digunakan tanggal 6 Januari 2014. Dokumen permintaan pembelian dicatat dengan nomor DEHS/PR-02 13/01/14
Bagian Gudang mengajukan dokumen permintaan pembelian untuk beberapa barang berikut: Bor Norita
3 set
16 Januari 2014
Mesin Potong Fuji
4 set
16 Januari 2014
Mesin Potong Besi
4 set
16 Januari 2014
Mesin Amplas
4 set
16 Januari 2014
TC Pro
20 pcs
16 Januari 2014
TL 5”
20 pcs
16 Januari 2014
Dokumen permintaan pembelian ini dicatat dalam DEHS/PR-03
Purchase Order 02/01/14
Bagian Pembelian melakukan beberapa pemesanan pembelian dibawah ini sesuai dengan permintaan Gudang no DEHS/PR-02 AC LG
2 set
Rp 2.200.000
Rp 4.400.000
Kulkas LG
3 set
Rp 5.000.000
15.000.000
TV LG
4 set
Rp 5.000.000
20.000.000
Pemesanan dilakukan di Roximas Elektronik . Pengiriman barang dikirimkan tanggal 3 januari 2014, dengan menggunakan Mobil Box. Pembelian ini dikenakan PPN, dan biaya angkut yang dibebankan dalam pesanan senilai Rp 150.000. Dokumen: DEHS/PO-023 02/01/14
PT Dakocan juga melakukan pemesanan beberapa barang berikut seperti: Kulkas Sharp
4 set
USD 143
USD 572
AC Sharp
4 set
USD 267
1.068
Mesin cuci
4 set
USD 189
756
4 set
USD 191
764
Sharp Dispenser Sharp Pemesanan dilakukan melalui Bingsu Corp (rate 1 USD : Rp 12.570). Pemesanan dikenakan PPN. Pengiriman barang dilakukan tanggal 3 januari dengan menggunakan DHL. Ongkos kirim untuk pemesanan ini sebesar USD 35. Dokumen pemesanan : DEHS/PO-024 03/01/14
PT Dakocan melakukan pemesanan untuk beberapa barang berikut: Pompa Air
4 Set
Rp 1.400.000
Rp 5.600.000
4 set
Rp 2.950.000
Rp 11.800.000
Panasonic Microwave Panasonic Pemesanan dilakukan ke Abadi Elektronik. Untuk pemesanan ini PT Dakocan membayar DP sebesar Rp 3.000.000 yang dibayarkan melalui Mandiri IDR dengan nomor cek MDR 1121.
Pemesanan dikenakan PPN, biaya angkut yang dibeb ankan sebesar Rp 200.000,Dokumen pemesanan : DEHS/PO-025 Dokumen pembayaran DP: DEHS/DP-003 Pengiriman dilakukan tanggal 4 Januari 2014, dengan menggunakan mobil box ke Gudang Depan 03/01/14
Memesan beberapa barang berikut ke Daewoo Electronic seperti: Pompa air
3 set
SGD 121
SGD 363
3 set
SGD 200
SGD
TV Samsung
3 set
SGD 839
SGD 2.517
Microwave
2 set
SGD 193
SGD 386
3 set
SGD 183
SGD 549
Sanyo Mesin cuci
600
Toshiba
Electrolux Dispenser Polytron Rate 1 SGD = Rp 9.900 Pengiriman akan dilakukan dengan menggunakan DHL tanggal 4 januari 2014 Dokumen pemesanan nomor DEHS/PO-026 15/01/14
Bagian pembelian memesan beberapa barang berikut ke Materialist Ltd Bor Norita
3 set
SGD 13
SGD 39
Mesin
4 set
SGD 73
SGD 292
4 set
SGD 85
SGD 340
4 set
SGD 107
SGD 428
Potong
Fujiyama Mesin
Potong
Besi Mesin Amplas
Rate 1 SGD = Rp 9.825 Untuk pemesanan ini PT Dakocan membayar uang muka sebesar SGD 200, melalui BNI SGD dengan nomor cek 2404. Pengiriman akan dilakukan tanggal 16 Januari 2014 dengan menggunakan DHL. Dokumen: DEHS/PO-027 Dokumen pendukung DEHS/PR-03
Receive Item 03/01/14
Pihak Gudang menerima pengiriman barang dari Roximas Elektronik , diterima di Gudang Depan dengan menggunakan Mobil Box. Adapun barang yang diterima antara lain: AC LG
2 set
Kulkas LG
3 set
TV LG
4 set
Pihak Gudang telah menerima barang pesanan DEHS/PO-023 secara lengkap, dan mencatatnya dalam dokumen penerimaan barang DEHS/RI-01 04/01/14
Bagian menerima barang dari Bingsu Corp berupa: Kulkas Sharp
4 set
AC Sharp
3 set
Mesin cuci
4 set
Sharp
Dispenser
3 set
Sharp Rate 1 USD = Rp 12.585 Penerimaan diatas berdasarkan DEHS/PO-024, dan pencatatan penerimaan barang DEHS/RI-02. 04/01/14
Menerima pengiriman barang dari Daewoo Electronic untuk pesanan DEHS/PO-026, menggunakan DHL ke Gudang Depan. Barang yang diterima: Pompa air
3 set
Sanyo Mesin cuci
4 set
Toshiba TV Samsung
3 set
Microwave
2 set
Electrolux Dispenser
3 set
Polytron Dokumen penerimaan barang berdasarkan surat jalan Daewoo/DO123, dicatat dalam DEHS/RI-03 04/01/14
Menerima pengiriman barang dari Abadi Elektronik, sesuai pesanan nomor DEHS/PO-025 Pompa Air
4 Set
Rp 1.400.000
Rp 5.600.000
4 set
Rp 2.950.000
Rp 11.800.000
Panasonic Microwave Panasonic Abadi Elektronik mengirimkan barang dengan dokumen pengiriman nomor Abadi/DO-98, dan diberikan juga sales invoice untuk PT Dakocan dengan nomor Abadi/SI-234. PT Dakocan mencatat invoice dalam purchase invoice nomor DEHS/PI15, dokumen penerimaan barang nomor DEHS/RI-04
17/01/14
Menerima pengiriman barang dari Materialist pesanan nomor DEHS/PO027, berupa : Bor Norita
3 set
SGD 13
SGD 39
Mesin
4 set
SGD 73
SGD 292
4 set
SGD 85
SGD 340
4 set
SGD 107
SGD 428
Potong
Fujiyama Mesin
Potong
Besi Mesin Amplas
Rate 1 SGD = Rp 9830 Dokumen penerimaan barang DEHS/RI-05
Purchase Invoice 04/01/14
PT Dakocan menerima invoice penjualan dari Roximas Elektronik dengan nomor Roximas/SI-112, untuk pesanan PT Dakocan nomor DEHS/PO-023 AC LG
2 set
Rp 2.200.000
Rp 4.400.000
Kulkas LG
3 set
Rp 5.000.000
15.000.000
TV LG
4 set
Rp 5.000.000
20.000.000
Kemudian PT Dakocan mencatat dokumen yang diterima dalam dokumen invoice pembelian nomor DEHS/PI-12, sebagai dokumen pendukung juga dilampirkan dokumen penerimaan barang nomor DEHS/RI-01 05/01/14
Menerima invoice penjualan dari Bingsu Corp untuk pemesanan dengan nomor DEHS/PO-024 dan DEHS/RI-02, nomor invice penjualan Bingsu/SI93 Kulkas Sharp
4 set
USD 143
USD 572
AC Sharp
3 set
USD 267
801
Mesin cuci
4 set
USD 189
756
3 set
USD 191
573
Sharp Dispenser Sharp Dikarenakan penerimaan yang tidak lengkap maka sisa pesanan
dibatalkan. (Rate 1 USD = 12.605) Pencatatan invoice pembelian DEHS/PI-13 05/01/14
PT Dakocan mencatat invoice untuk pembelian ke Daewoo Electronic dengan nomor DEHS/PI-14 Dokumen pendukung: DEHS/PO-026, DEHS/RI-03, DEHS/PR-001, dan Daewoo/SI-212 Pompa air Sanyo
3 set
SGD 121
SGD 363
Mesin cuci
3 set
SGD 200
SGD 600
TV Samsung
3 set
SGD 839
SGD 2.517
Microwave
2 set
SGD 193
SGD 386
3 set
SGD 183
SGD 549
Toshiba
Electrolux Dispenser Polytron Rate 1 SGD= Rp 9.890 08/01/14
PT Dakocan membeli beberapa barang di Abadi Elektronik seperti: Kulkas
6 set
Rp 2.700.000
Rp 16.200.000
3 set
Rp 4.850.000
Rp 14.550.000
Panasonic TV Samsung
Pengiriman dilakukan menggunakan mobil box tanggal 10 Januari 2014. Dokumen yang dibuat DEHS/PI-16 18/01/14
Menerima invoice dari Materialist mengenai pesanan DEHS/PO-027, dan DEHS/RI-06 Bor Norita
3 set
SGD 13
SGD 39
Mesin
4 set
SGD 73
SGD 292
3 set
SGD 85
SGD 255
3 set
SGD 107
SGD 321
Potong
Fujiyama Mesin
Potong
Besi Mesin Amplas
Nomor invoice dari Materialist: MTR/SI-231 Pencatatan di accurate DEHS/PI-17 Rate 1 SGD = Rp 9828 Biaya angkut yang dibebankan sebesar SGD 58 25/01/14
PT Dakocan melakukan pembelian tunai berupa: AC LG
2 set
USD 255
USD 510
AC Sharp
2 set
USD 260
USD 520
TV Samsung
2 set
USD 415
USD 830
Dispenser
2 set
USD 160
USD 320
Polytron Rate 1 USD = Rp 12.590 Dokumen DEHS/SI-30 Pengiriman menggunakan Direct, COD Dokumem pembayaran DEHS/PP-15
Purchase Return 05/01/14
PT Dakocan melakukan pengembalian barang ke Daewoo Electronic (rate 1 SGD = Rp 9870) berupa:
Mesin cuci
1 set
SGD 200
SGD 200
Toshiba Pengembalian ini berdasarkan dokumen DEHS/PO-026 dan DEHS/RI-03 Pencatatan retur dilakukan dalam dokumen DEHS/PR-001 18/01/14
PT Dakocan mengembalikan beberapa barang berikut ke Materialist Mesin
Potong
1 set
SGD 85
1 set
SGD 107
Besi Mesin Amplas
Dokumen pengembalian DEHS/PR-002
Purchase Payment 05/01/14
PT Dakocan melakukan pembayaran ke PT Abadi Elektronik untuk invoice AE/11-00816 dan AE/11-00895. Pembayaran dilakukan melalui BCA IDR, dengan cek no 2191 Nomor dokumen payment: DEHS/PP-07
06/01/14
Pembayaran hutang kepada Bingsu Corp untuk invoice BS-00978 dengan mengeluarkan cek nomor A203 dari bank Danamon USD, cek nomor 2578 Rate 1 USD = Rp 12.570,Nomor dokumen payment: DEHS/PP-08
06/01/14
PT Dakocan melakukan pelunasan invoice Roximas Elektronik nomor: RE/30025, RE/30215 dan RE/30260 melalui bank Mandiri IDR dengan nomor cek 1123. Nomor dokumen payment : DEHS/PP-09
06/01/14
Melakukan pembayaran hutang ke Materialist Ltd untuk invoice MS0002135 melalui BNI SGD, dengan mengeluarkan cek nomor 2402. Rate : 1 SGD = Rp 9.710 Nomor dokumen payment : DEHS/PP-10
08/01/14
PT Dakocan melakukan pembayaran ke Electronic Solution untuk nomor faktur ES-001050 sebesar Rp 10.800.000 dengan menggunakan BCA IDR cek nomor 2192. Nomor dokumen payment: DEHS/PP-11
08/01/14
PT Dakocan melakukan pelunasan hutang ke Daewoo Electronic untuk nomor invoice DEC-00795 dan DEC-001020 melalui BNI SGD dengan nomor cek 2403 Nomor dokumen payment: DEHS/PP-12 Rate 1 SGD= Rp 12587
09/01/14
PT Dakocan melakukan pembayaran atas hutangnya ke Mitra Ten untuk invoice nomor MT/00780 melalui Mandiri IDR dengan nomor cek 1123 Nomor dokumen payment: DEHS/PP-13
10/01/14
PT Dakocan melakukan pelunasan hutang ke Ace Hardware Sing untuk invoice AHS-11-00715 melalui bank Danamon USD dengan nomor cek 2579 Nomor dokumen payment: DEHS/PP-14 Rate 1 USD= Rp 12.720
12/01/14
PT Dakocan melakukan pembayaran kepada Roximas Elektronik untuk invoice nomor DEHS/PI-12 dengan menggunakan Mandiri IDR dengan cek nomor 1124
12/01/14
PT Dakocan melakukan pelunasan kepada Bingsu Corp untuk invoice nomor DEHS/PI-13 dengan mengeluarkan cek Danamon USD nomor 2579 (Rate 1 USD = 12.610)
15/01/14
PT Dakocan melakukan pelunasan ke Daewoo Electronic untuk invoice nomor DEHS/PI-14 dengan menggunakan BNI SGD cek nomor 2405 (rate 1 SGD = Rp 9990)
16/01/14
PT Dakocan melakukan pelunasan ke Abadi Elektronik untuk invoice nomor DEHS/PI-16, menggunakan cek BCA IDR nomor 2193
Sales Order 03/01/14 FEB UI memesan beberapa barang berikut ke PT Dakocan: Kulkas Panasonic
2 set
Dispenser Polytron
2 Set
TV Samsung
3 set
Pemesanan ini dikenakan PPN, barang akan dikirimkan tanggal 4 Januari 2014 melalui Gudang Elektronik, dengan menggunakan Mobil Pick up. Biaya angkut pengiriman yang dibebankan sebesar Rp 150.000. Dokumen pemesan penjualan : DEHS/SO-011 08/01/14
Montessori School memesan beberapa barang berikut: AC Sharp
3 set
USD 294
USD 882
AC LG
3 set
USD 254
USD 762
2 set
USD 84
USD 168
2 set
USD 159
USD 318
Pompa
Air
Panasonic Dispenser Polytron Rate 1 USD = Rp 12.600 Untuk pemesanan ini Montessori melakukan pembayaran DP sebesar USD 300 melalui Danamon USD dengan nomor cek 2345.
Pengiriman akan dilakukan tanggal 10 Januari 2014, dengan menggunakan mobil Pick up, melalui Gudang Elektronik Dokumen yang dibuat : DEHS/SO-12, DEHS/DP-023 10/01/14
Singapore Trading memesan beberapa barang ke PT Dakocan seperti: Kulkas LG
2 set
SGD 606
SGD 1212
2 set
SGD 270
SGD 540
TV LG
2 set
SGD 560
SGD 1120
Microwave
2 set
SGD 212
SGD 424
Mesin
Cuci
Sharp
Panasonic Rate 1 SGD = Rp 9900 Untuk pemesanan ini PT Dakocan memberikan diskon sebesar 2% dari total pesanan. Pengiriman barang dilakukan menggunakan DHL tanggal 11 Januari 2014 dari Gudang elektronik Dokumen pemesanan DEHS/SO-13
Delivery Order 04/01/14
Bagian Gudang Elektronik melakukan pengiriman barang ke FEB UI untuk pesanan DEHS/SO-011, berupa: Kulkas Panasonic
2 set
Dispenser Polytron
2 Set
TV Samsung
3 set
Pengiriman ini dilengkapi dengan dokumen DEHS/DO-012 10/04/14
PT Dakocan mengirimkan barang ke Montessori School menggunakan Mobil Pick Up dari Gudang Elektronik pesanan nomor DEHS/SO-12 AC Sharp
3 set
USD 294
USD 882
AC LG
3 set
USD 254
USD 762
2 set
USD 84
USD 168
2 set
USD 159
USD 318
Pompa
Air
Panasonic Dispenser Polytron Rate saat itu 1 USD = Rp 12590 Dokumen delivery order : DEHS/DO-013 12/01/14
PT Dakocan mengirimkan pesanan Singapore Trading nomor DEHS/SO13 Kulkas LG
2 set
SGD 606
SGD 1212
Mesin
Cuci
2 set
SGD 270
SGD 540
TV LG
2 set
SGD 560
SGD 1120
Microwave
2 set
SGD 212
SGD 424
Sharp
Panasonic Rate 1 SGD = Rp 9890 Dokumen pengiriman DEHS/DO-014
Sales Invoice 06/01/14
PT Dakocan mengirimkan invoice penjualan ke FEB UI Kulkas Panasonic
2 set
Rp 3.000.000
Rp 6.000.000
Dispenser
2 Set
Rp 2.000.000
Rp 4.000.000
3 set
Rp 5.200.000
Rp 15.600.000
Polytron TV Samsung
Penjualan ini dikenakan PPN dan biaya angkut Rp 150.000 Nomor dokumen DEHS/SI-25 12/01/14
PT Dakocan membuatkan invoice untuk penjualan kepada Montessori School AC Sharp
3 set
USD 294
USD 882
AC LG
3 set
USD 254
USD 762
1 set
USD 84
USD 84
2 set
USD 159
USD 318
Pompa
Air
Panasonic Dispenser Polytron Biaya angkut pengiriman dibebankan USD 60 Rate 1 USD : Rp 12605 Dokumen yang dibuat DEHS/SI-26 Dokumen penunjangnya adalah DEHS/SR-03, DEHS/SO-12 13/01/14
PT Dakocan membuat invoice untuk Singapore Trading untuk pesanan berikut Kulkas LG
2 set
SGD 606
SGD 1212
2 set
SGD 270
SGD 540
TV LG
2 set
SGD 560
SGD 1120
Microwave
2 set
SGD 212
SGD 424
Mesin
Cuci
Sharp
Panasonic Rate 1 SGD = Rp 9910
Dokumen yang dibuat DEHS/SI-27 Dokumen pendukungnya DEHS/DO-014 dan DEHS/SO-13 24/01/14
PT Dakocan melakukan pencatatan pejualan Tunai berupa: Bor Norita
2 set
Mesin
Potong
2 set
Potong
2 set
Fuji Mesin Besi Mesin Amplas
2 set
Pengiriman secara Direct, dan COD Dokumen penjualan DEHS/SI-31 Dokumen penerimaan DEHS/SR-11
Sales Return 11/01/14
Montessori School mengembalikan : Pompa
Air
1 set
USD 84
USD 84
Panasonic Dikarenakan saat diterima pompa tersebut tidak berfungsi. Dokumen pengembalian DEHS/SR-03 Rate 1 USD = Rp 12598
Sales Receipt 02/04/14
Menerima pelunasan piutang dari PT Cano Duplikasi untuk nomor invoice SI-DES/00712 dan SI-DES/01053 melalui bank Mandiri IDR dengan nomor cek D2134 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-003
02/01/14
Menerima pelunasan dari PT Buring jaya untuk invoice nomor SIDES/00895 melalui bank BCA IDR dengan nomor cek C1243 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-004
03/01/14
Menerima pelunasan dari FEB Ui untuk invoice nomor SI-DES/00735 dan SI-DES/00845 melalui bank Mandiri dengan nomor cek E2155 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-005
04/01/14
Menerima pelunasan dari Vokasi UI untuk invoice nomor SI-DES/01030 dan SI-DES/01075 melalui bank Mandiri IDR dengan nomor cek 2342 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-006
04/01/14
Menerima pelunasan dari Montessori School untuk invoice nomor SIDES/01061 dan SI-DES/01083 melalui Danamon USD dengan nomor cek W1234
Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-007 08/01/14
Menerima pembayaran dari Singapore Trading untuk invoice nomor SIDES/01195 melalui BNI SGD dengan nomor cek 7654 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-008 Rate 1 SGD = Rp 12587
09/01/14
Menerima pelunasan piutang dari PT Gramedia untuk invoice SIDES/01045 melalui Mandiri IDR dengan nomor cek Q1234 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-009
10/01/14
Menerima pelunasan dari Pribadi International School untuk invoice nomor SI-DES/01189 melalui Danamon USD dengan cek nomor T4653 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-009 Rate 1 USD= Rp 12.720
11/01/14
Menerima pelunasan hutang dari Standard International Travel untuk invoice nomor SI-DES/01198 melalui bank BNI SGD dengan nomor cek W1232 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS-JAN/SR-010 Rate 1 SGD= Rp 9.800
12/01/14
FEB UI melakukan pembayaran untuk invoice DEHS/SI-25 dengan mengeluarkan cek no 1231 ke Mandiri IDR Penerimaan dicatat dalam DEHS/SR-011
13/01/14
Montessori School melakukan pelunasan untuk invoice DEHS/SI-26 dengan mengeluarkan cek no Q2341 ke Danamon USD Penerimaan dicatat dalam DEHS/SR-012
General Ledger 15/01/14
PT Dakocan memutuskan untuk membeli beberapa computer untuk digunakan di kantor. Detilnya adalah sbb: Komputer
3 set
@Rp 4.500.000
Estimated life : 4 tahun Metode Depresiasi : Straight Line Asset Account : Peralatan Kantor Fiscal Fixed Asset : Yes “Gunakan akun
Transaksi Aktiva Tetap untuk pencatatan pembelian
aktiva di New Fixed Asset”
Untuk perolehan aktiva ini perusahaan membayar menggunakan BCA IDR cek nomor 2193 Pencatatan dilakukan dalam DEHS/GJ-01
20/01/14
PT Dakocan mengambil uang di BNI SGD sebesar SGD 500 untuk disimpan dalam BCA IDR. Rate 1 SGD = 9.800 Dokumen pencatatan DEHS/GJ-02
25/01/14
PT Dakocan memutuskan untuk membeli kendaraan untuk operasional perusahaan dengan detil sbb: Jenis Kendaraan : Mobil Pick Up Harga Rp 150.000.000,Asset Account : Kendaraan Fiscal Fixed Asset : yes Metode depresiasi : straight line Masa manfaat 4 tahun Untuk pembelian kendaraan ini perusahaan mengambil Hutang Bank (akun no: 2108) senilai Rp 150.000.000, dengan bunga 15%, jangka waktu 2 tahun. Bukti pencatatan : DEHS/GJ-03
Data penyesuaian: 31/01/14 Mencatat biaya gaji bulan Januari 2014 sebesar Rp 50.000.000. Gaji dibayarkan setiap tanggal 1 setiap bulannya. Dokumen pencatatan DEHS/ADJ-01
31/01/14
Mencatat beban perlengkapan yang telah terpakai selama bulan Januari 2014 sebesar Rp 18.000.000,Dokumen pencatatan DEHS/ADJ-02
31/01/14
Membebankan biaya sewa januari 2014 sebesar Rp 3.000.000. sebelumnya PT Dakocan telah membayar sewa selama 1 tahun sebesar RP 36.000.000
31/01/14
Membebankan biaya asuransi januari 2014 sebesar Rp.10.000.000. PT Dakocan di bulan Juli 2013 telah membayarkan asuransi kebakaran selama 1 tahun sebesar Rp 120.000.000.
31/01/14
Diketahui Pendapatan bunga bank bulan Januari 2014 sebagai berikut: Mandiri IDR
Rp 3.000.000
BCA IDR
Rp 5.000.000
Danamon USD
USD 1500
BNI SGD
SGD 1200
Sedangkan untuk biaya administrasi bank bulan J anuari 2014 sbb: Mandiri IDR Rp 1.100.000 BCA IDR
Rp 1.800.000
Danamon USD
USD 200
BNI SGD
SGD 150
Rate: 1 USD = Rp 12620 1 SGD = Rp 9750 Buatlah Rekonsiliasi Bank untuk semua bank bulan Januari 2014!
Cash & Bank 02/01/14
PT Dakocan membayarkan hutang gaji Desember 2013 sebesar Rp 15.000.000. Transaksi menggunakan cek Mandiri IDR no 1120. Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS/CP-01
02/01/14
PT Dakocan melakukan pembayaran hutang bunga melalui Bank BCA IDR sebesar Rp 50.000.000 dengan nomor cek 2193 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS/CP-02
02/01/14
PT Dakocan melakukan pembayaran untuk biaya-biaya sebagai berikut: Beban Listrik
Rp 13.000.000
PAM
5.000.000
Telp/internet
8.000.000
Pembayaran menggunakan cek BCA dengan nomor cek 2189 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS/CP-03 03/01/14
Membeli perlengkapan kantor seharga Rp 5.000.000 secara tunai melalui bank Kas IDR Dokumen DEHS/CP-04
05/01/14
Membayar biaya iklan di PT Semesta Advertising untuk biaya iklan tahun 2014 sebesar Rp 36.000.000 melalui BCA IDR dengan nomor cek 2190 Dokumen DEHS/CP-05
13/01/14
PT Dakocan membeli perlengkapan sebesar Rp 15.000.000 dengan menggunakan Kas IDR Dokumen yang dibuat DEHS/CP-06
15/01/14
Menerima hadiah berupa uang tunai sebesar Rp 10.000.000,- dari pihak Panasonic karena PT Dakocan menjadi dealer terbaik tahun 2013. Hadiahnya melalui transfer ke Mandiri IDR dengan cek nomor P-098 Pencatatan dilakukan dalam dokumen DEHS/CR-02
Grouping PT Dakocan membuat 1 paket murah yang diberi nama Paket Imlek 2014 seharga Rp 10.000.000 atau USD 1560 atau SGD 2000 yang isinya terdiri dari:
Kulkas LG
1 set
Microwave Electrolux Dispenser Sharp
1 set 1 Set
Penjualan untuk paket ini adalah dengan Tunai, da n COD.
18/01/14
Menjual 1 paket Imlek 2014 kepada Customer Tunai Rupiah seharga Rp 10.000.000,- pembayaran langsung ke Mandiri IDR Dokumen penjualan DEHS/SI-31 Dokumen pembayaran DEHS/SR-13
27/01/14
Menjual 2 Paket Imlek 2014 kepada Customer Tunai USD dengan total harga USD 3.120 (rate 1 USD = Rp 12590). Pembayaran via Danamon USD Dokumen Penjualan DEHS/SI-32 Dokumen Pembayaran DEHS/SR-014
RMA
05/01/14
PT Dakocan menerima Kulkas Panasonic dari Pak Rahmat Wijaya untuk diperbaiki. Keluhannya kulkas tersebut tidak dingin. Kemungkinan Karena ada masalah di freonnya. Perusahaan memperkirakan perbaikan memakan waktu 2 hari kerja dari tanggal klaim. Formulir RMA nomor DEHS/RMA-001 Estimasi perbaikan sampai dengan tanggal 7 januari 2014
07/01/14
PT Dakocan telah menyelesaikan perbaikan kulkas milik Pak Rahmat Wijaya. Untuk perbaikan tersebut dikenakan biaya sebesar Rp 300.000,dan dibayarkan secara tunai oleh Pak Rahmat ketika pengambilan barang. Nomor formulir RMA Action: DEHS/ACT-001 Teknisi : Sugeng Pembuatan tagihan atas service:
12/01/14
Dokumen sales invoice : DEHS/SI-28
Pengiriman Direct, COD
FEB UI memanggil teknisi PT Dakocan untuk melakukan pemeliharaan atas 3 unit AC Sharp. Selain pemeliharaan juga sekaligus pengisian Freon pada ketiga AC tersebut. Waktu pengerjaan adalah 1 hari. Formulir RMA nomor DEHS/RMA-002 Formulir RMA Action nomor DEHS/ACT-002 Biaya pengerjaan untuk 3 AC adalah Rp 600.000 Teknisi: Dadang dan Sugi Dokumen sales invoice : DEHS/SI-29
Pengiriman Direct, COD 20/01/14
Singapore Trading memanggil teknisi untuk memperbaiki beberapa barang seperti : Dispenser Polytron
2 set
Rusak,
tidak
menyala AC Sharp
4 set
Tidak dingin
PT Dakocan memperkirakan 3 hari untuk memperbaiki barang-barang tersebut. Formulir RMA : DEHS/RMA-003 Estimasi perbaikan sampai dengan tanggal 23 januari 2014 23/01/14
PT Dakocan telah selesai memperbaiki barang-barang milik Singapore Trading. Dispenser Polytron
2 set
@ SGD 30
AC Sharp
4 set
@ SGD 22
Rate 1 SGD = Rp 9850 Formulir RMA Action: DEHS/ACT-003 Teknisi: Joni dan Dadang Tagihan Sales Invoice : DEHS/SI-30 Pengiriman Direct, COD
