Thanh Toán Quốc Tế _ Thư Tín Dụng
Ví dụ: Bảng phí ngân hàng Eximbank: Khoản mục thu phí
Mức phí quy định
THƯ TÍN DỤNG 1 .Thư tín dụng nhập khẩu 1.1 Phát hành hành thư tín dụng dụng 1.1.1 Ký quỹ 100% trị giá 1.1. 1.1.22 Ký qu quỹỹ dưới dưới 10 100% 0% trị trị giá giá 1.1.2.1 Số tiền được ký quỹ 1.1.2.2 Số tiền chưa được ký quỹ 1.2 Tu chỉnh thư tín dụng 1.2.1 Tu chỉnh tăng trị giá 1.2.2 Tu chỉnh khác 1.3 Hủy thư tín dụng theo yêu cầu 1.4 Thanh toán 1.5 Phát hành thư bảo đảm nhận hàng cho từng vận đơn 1.6 Ký hậu vận đơn để nhận hàng 1.7 Hoàn trả chứng từ theo L/C L /C 1.8 Phát hành thư tín dụng sơ bộ
Mức thiểu
0,075%/trị giá
10 USD 20 US USD D
tối Mức đa
tối
250 USD 5000 US 50 USD D
0,075%/trị giá 0,15%/trị giá Nếu người bán chịu, thu thêm phí điện SWIFT theo thực tế Theo 1/1.1 10 USD/lần 20 USD/lần 0,20%/trị giá 20 USD 350 USD 50USD 2 USD 20 USD/bộ chứng từ hoàn trả 10 USD
Bảng phí ngân hàng Southern Bank: STT
MỨC PHÍ
GIAO DỊCH
III. TÍN DỤNG CHỨNG TỪ 1 Thư tín dụng xuất khẩu - Thông báo L/C Nếu NHPN là NH thông báo thứ hai - Thông báo tu chỉnh L/C - Chuy Chuyển ển tiếp tiếp L/C, L/C, tu chỉn chỉnhh L/C L/C qu quaa NH Trang 25
MỨC PHÍ TỐI THIỂU
MỨC PHÍ TỐI ĐA
10$ 5$ 5$ 20$$ 20
Thanh Toán Quốc Tế _ Thư Tín Dụng
khác - Thanh toán L/C
0.075%
- Xác nhận L/C của NH đại lý phát hành - Chiết khấu chứng từ hàng xuất - Chuyển nhượng L/C và Tu chỉnh L/C xuất: * Trong nước * Ngoài nước - Nước ngoài từ chối thanh toán
10$
150$ Theo thỏa 25$ thuận Theo lãi suất cho vay ngoại tệ 20$ / 1 giao dịch 30$ / 1 giao dịch Thu theo thực tế
Bước 3: Hệ thống các ngân hàng hoạt động, chuyển giao thư tín dụng đến đối tác, người hưởng lợi. Ngân hàng mở L/C gởi thư tín dụng đến ngân hàng đại diện nhà xuất khẩu, nhà xuất khẩu thông qua hệ thống các ngân hàng thông báo (2 ngân hàng thong báo). Như vậy quá trình chuyển giao có thể diễn giải như sau: •
•
•
1 Ngân hàng mở L/C ngân hàng thông báo quy trình đơn giản và ít tốn kém nhất. Khi đó trên L/C sẽ ghi rằng:
người thụ hưởng. Đây là
2 Ngân hàng mở L/C ngân hàng thông báo 1 thụ hưởng người thụ hưởng
ngân hàng đại diện người
3 Ngân hàng mở L/C ngân hàng đại diện người thụ hưởng thông báo 2 người thụ hưởng Với trường hợp 2, 3 L/C sẽ ghi rằng:
Trang 26
ngân hàng
Thanh Toán Quốc Tế _ Thư Tín Dụng
Tất cả ngân hàng thuộc vào vị trí người trung chuyển đều phải có trách nhiệm phải kiểm tra tính xác thực của L/C. Tại Ngân hàng thông báo khi nhận thư tín dụng thì phải tiến hành kiểm tra, xác báo điện mở L/C rồi chuyển bản chính chính cho nhà xuất khẩu dưới hình thức văn bản nguyên văn. Bất kỳ L/C nào cũng phải đều được kiểm tra chặt chẽ tính xác thực, nội dung, chữ ký, mã test trước khi chuyển đến tay người hưởng lợi. Nếu có sai sót gì thì ngân hàng trung gian, thông báo có quyền không chuyển giao L/C và phải liên hệ ngay với ngân hàng mở L/C, chuyển giao lại L/C càng nhanh càng tốt, không được chậm trễ. Đây chính là ba bước trong quy trình mở L/C. Trong ba bước này thì bước một là tiền đề quan trọng của các bước còn lại. điều này đòi hỏi sự chú ý, cẩn thận, công sức … của cả doanh nghiệp và ngân hàng. Đây cũng là lý do tại sao việc mở L/C tưởng chừng như đơn giản nhưng thực sự không đơn giản tí nào.
II.
CÁC QUY ĐỊNH LI LIÊN QU QUAN 1. Hồ sơ đi kèm với đơn xin mở L/C Quyết định thành lập doanh nghiệp (đối với các doanh nghiệp giao dịch lần đầu) Đăng ký kinh doanh (đối với doanh nghiệp giao dịch lần đầu) Đăng ký mã số xuất nhập khẩu - nếu có (đối với doanh nghiệp giao dịch lần đầu) Hợp đồng ngoại thương gốc (trường hợp ký hợp đồng qua FAX thì đơn vị phải ký và đóng dấu trên bản phôtô). Hợp đồng nhập khẩu uỷ thác (nếu có) Giấy phép nhập khẩu của Bộ Thương Mại (nếu mặt hàng nhập khẩu thuộc Danh mục quản lý quy định tại Quyết định điều hành xuất nhập khẩu hàng năm của Thủ tướng Chính Phủ). •
•
•
•
•
•
Trang 27
Thanh Toán Quốc Tế _ Thư Tín Dụng
Cam kết Thanh toán, Hợp đồng Tín dụng (trường hợp vay vốn), công văn phê duyệt cho mở L/C trả chậm của ngân hàng (trường hợp mở L/C trả chậm). Hợp đồng mua bán ngoại tệ (nếu có) Bản tờ trình mở L/C do phòng Tín dụng ngân hàng lập được Giám đốc chi nhánh hoặc người được Giám đốc uỷ quyền phê duyệt (trường hợp ký quỹ dưới 100% trị giá L/C). Tất cả các chứng từ trên đều phải xuất trình bản gốc và lưu lại ngân hàng bản phôtô có đóng dấu treo của doanh nghiệp. Riêng các chứng từ sau sẽ phải lưu bản gốc: Cam kết thanh toán- Hợp đồng vay vốn Hợp đồng mua bán ngoại tệ Đơn xin mở L/C của khách hàng Bản giải trình mở L/C 2. Lưu ý đối với đơn vị nhập khẩu Trước khi mở L/C, người nhập khẩu cần thoả thuận cụ thể với người xuất khẩu về các khoản thanh toán, lịch giao hàng, phương tiện giao hàng và các chứng từ cần xuất trình. Người nhập khẩu phải nhận thức rằng L/C không phải là hình thức thanh toán an toàn tuyệt đối vì Ngân hàng chỉ giao dịch trên chứng từ chứ không biết đến hàng hoá. Nếu chứng từ phù hợp với các điều kiện, điều khoản của L/C thì người nhập khẩu phải trả tiền mặc dù hàng hoá đã giao không đúng với hợp đồng. Đảm bảo chắc chắn là L/C phù hợp với hợp đồng. •
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
•
Các điều kiện của L/C phải đảm bảo ngắn gọn, dễ hiểu, không nên đưa vào L/C các nội dung quá chi tiết và những quy cách phẩm chất quá phức tạp. Người nhập khẩu cần nghiên cứu kỹ để tránh rủi ro do biến động tỷ giá ngoại tệ. Phòng trường hợp ngân hàng phát hành L/C cho nhà nhập khẩu gặp rắc r ắc rối vì 1 số lý do nào đó, nhà nhập khẩu nên bảo đảm rằng L/C sẽ vẫn được chấp nhận thực hiện tại ngân hàng khác đủ điều kiện (thường là ngân hàng thông báo). Như thế sẽ bảo đảm được uy tín của mình.
Trang 28
