Tarea Servi Mant S.a.

SERVI-MANT, S.A Balanza de comprobacion comprobacion antes de ajustes Al 31 de mayo del 2014

Cuenta 1010-3 1030-1 1040-1 1040-2 10'0-1 1070-4 1070-8 2010-1 2010-3 2030-1 2040-1 20$0-2 3010-1 3030-1 4010-2 $020-4 $030-1 $030-7 $030-13 $0$0-1

Debe

Bancos lientes !ateriales de "#cina %roductos %roductos &uimicos (enta pa)ada por anticipado *&uipo de +ransporte ranspor te !obiliario y e&uipo de o#cina %roeedores %roeedores Acreedores Acreedores diersos ( por pa)ar Anticipos Anticipos de clientes /ocumentos por pa)ar a % apital ocial /iidendos n)resos por sericio astos por publicidad asto por sueldos y salarios asto por sericios asto por mantenimiento (

Totales

Haber

74,800.00 100,000.00 $,000.00 '3,000.00 $0,000.00 270,000.00 120,000.00 '8,000.00 1'2,000.00 10,$00.00 40,000.00 40,000.00 300,000.00 8,000.00 1'0,000.00



20,000.00 $$,000.00 2,00.00 1,300.00 10,$00.00 780,$00.00 

780,$00.00

SERVI-MANT, S.A LIBRO DE DIARIO ASIENTOS DE AJUSTE MAO !"#$ No. Cuenta

Cuentas

Debe

As%ento &e A'uste ( # $030-7 10'0-1

asto por sericios (enta pa)ada por anticipado

Totales

$0,000.00

)",""".""

ontabilizando el )asto de rentas pa)adas por anticipado

As%ento &e A'uste ( ! $030-7 1040-2

asto por sericios %roductos &uimicos

Totales Ajuste de inentario productos &u5micos

As%ento &e A'uste ( *

10,000.00

#",""".""

Haber

$0,000.00

)",""".""

10,000.00

#",""".""

+ARCA S. A. LIBRO DE MAOR AL *# DE MAO !"# No. DEBE

HABER

No.

No.

+asto or ser%/%os  A1 A2 A3 A4

         

2,00.00 $0,000.00 10,000.00 $00.00 $,2$0.00



01,0)".""

-

2ro&u/tos 3u%4%/os  

 

'3,000.00

10,000.00

#",""".""

 

0*,"""."" )*,""".""

A2

E3u%o &e Transorte 

270,000.00

3,7$0.00

*,5)".""



!5","""."" !00,!)".""

 

A4

   1 

DEBE

HABER

No.

Rentas a6a&as or ant%/%a&o  

$0,000.00

$0,000.00 A1

Mater%ales &e O7/%na  

$,000.00

 

$,)"".""

)""."" A3

Mob%l%ar%o 8 e3u%o &e o7/%na  

120,000.00

1,$00.00

#!","""."" ##1,)"".""

#,)"".""

A4

SERVI-MANT, S.A Balan9a &e Co4roba/%:n AL *# &e Ma8o !"#$ Cuentas Cuentas del balance general  Bancos lientes !ateriales de "#cina %roductos &uimicos (enta pa)ada por anticipado *&uipo de +ransporte !obiliario y e&uipo de o#cina %roeedores Acreedores diersos ( por pa)ar Anticipos de clientes /ocumentos por pa)ar a % apital ocial /iidendos Cuentas del estado de resultado

n)resos por sericio astos por publicidad asto por sueldos y salarios asto por sericios asto por mantenimiento (

Sal&os In%/%ales Debe Haber

A'ustes Debe

74,800.00 100,000.00 $,000.00 '3,000.00 $0,000.00 270,000.00 120,000.00

Haber

$00.00 10,000.00 $0,000.00 3,7$0.00 1,$00.00

Sal&os A Debe 74,800.00 100,000.00 4,$00.00 $3,000.00 0.00 2'',2$0.00 118,$00.00

'8,000.00 1'2,000.00 10,$00.00 40,000.00 40,000.00 300,000.00 8,000.00

8,000.00

1'0,000.00 20,000.00 $$,000.00 2,00.00 1,300.00 10,$00.00

51",)"".""

20,000.00 $$,000.00 '8,'$0.00 1,300.00 10,$00.00

'$,7$0.00

51",)"".""

0),5)".""

0),5)".""

51",)"".""

 'usta&os Haber

Esta&o &e Resulta&o Debe Haber

Balan/e +eneral Debe Haber 74,800.00 100,000.00 4,$00.00 $3,000.00 0.00 2'',2$0.00 118,$00.00

'8,000.00 1'2,000.00 10,$00.00 40,000.00 40,000.00 300,000.00

'8,000.00 1'2,000.00 10,$00.00 40,000.00 40,000.00 300,000.00 8,000.00

1'0,000.00

20,000.00 $$,000.00 '8,'$0.00 1,300.00 10,$00.00

1'0,000.00 -

51",)"".""

#)),$)".""

#0",""".""

0!),")".""

0!",)"".""

DESCRI2CION DEL ACTIVO *&uipo de +ransporte !obiliario y e&uipo de o#cina

TOTAL


VALOR DE AD=UISICION

ADICIONES DE ACTIVO NO CORRIENTE

270,000.00 120,000.00

*;",""".""

-

 DE2RECIACION DE ACTIVOS NO CORRIENTES C VALOR DE SALVAMENTO 30,000.00

RETIROS DE ACTIVO NO CORRIENTE

NUEVO VALOR DE AD=UISICION

-

270,000.00 0,000.00

-

*0",""".""

VIDA UTIL A>OS ' $

VIDA UTIL MESES 72 '0

ORRES2ONDIENTE A MAO !"#$ DE2RECIACION ACUMULADA AL *"?"$?!"#$

DE2RECIACION DEL MES -

3,7$0.00 1,$00.00

-

),!)".""

REVERS. DE2REC. BAJA DE ACTIVO NO CORRIENTE

DE2RECIACION ACUMULADA AL *#?")?!"#$ 3,7$0.00 1,$00.00

-

),!)".""

VALOR EN LIBROS  

2'',2$0.00 88,$00.00

*)$,5)".""

SERVI-MANT, S.A Esta&o &e Resulta&os Del "# al *# &e Ma8o !"#$

n)resos por sericio

1'0,000.00

astos por sericios

'8,'$0.00

Ut%l%&a& Bruta

;#,*)".""

+astos Oerat%os astos por publicidad asto por sueldos y salarios asto por mantenimiento

7',300.00 20,000.00 $$,000.00 1,300.00

Ut%l%&a& &e Oera/%:n

#),")".""

Ut%l%&a& Antes &e IR

#),")".""

(

10,$00.00

Ut%l%&a& &esues &e I4uestos

$,))".""

SERVI-MANT, S.A Balan/e &e S%tua/%:n Al *# &e Ma8o !"#$

ACTIVO  Activo Corriente Bancos lientes !ateriales de "#cina %roductos &uimicos (enta pa)ada por anticipado

74,800.00 100,000.00 4,$00.00 $3,000.00 0.00

Total Activo Corriente

 Activo no corriente *&uipo de +ransporte !obiliario y e&uipo de o#cina Total Activo no Corriente

Total Activos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

232,300.00

2'',2$0.00 118,$00.00 384,750.00

617,050.00

2ASIVO Pasivo corriente %roeedores Acreedores diersos ( por pa)ar Anticipos de clientes /ocumentos por pa)ar a % Total Pasivo Corriente

'8,000.00 1'2,000.00 10,$00.00 40,000.00 40,000.00 320,500.00

Pasivo no corriente

Total Pasivo no Corriente Total Pasivo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

0.00 320,500.00

2ATRIMONIO apital ocial /iidendos tilidad eta

300,000.00 -8,000.00 4,$$0.00

Total Patrionio . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2!6,550.00

Total Pasivo " Patrionio . . . . . . . . .

617,050.00