Decl De clar arac acio ion n Me Mens nsua uall y Pa Pago go Si Simu mult ltán áneo eo de Im Impu pues esto toss Fo Form rmul ul - DEBE USA !A"!# PEI#D# $IBU$AI# MES A(#
&'
0
8
#" U%I!# $IBU$AI#
)
2012
IMPUES$# A" +A"# A,E,AD# D".2'/01
& 2 ) 1 ' 3 S A $ 0 % E . + y 9 S &6 # $ I && B * &2 D
!antidad de docum
'.' '.3 0)& 0&1 '&'
Exportaciones Ventas y/o Servicios prestados Exentos, o No Gravados del giro n s o : i s Ven tas c e Ventas a r g m n r I o Ventas 9 e n d I
con retención sobre el margen de comercialiación !contrib"yentes retenidos# retenidos# y/o Servicios prestados exentos o No Gravados $"e no son del giro
%act"ras de &ompra recibidas con retención total !contrib"yentes retenidos#
s o d a t s e r P s o i c i r e S o / y s a t n e +
%act"ras de compras recibidas con retención parcial !>otal neto seg?n l.nea N &1# &1# !antidad de docum
Notas de &r)dito emitidas por ventas y servicios $"e no son del giro !activo +io y otros#
'6) 0&3 &&6 '&2 '69 06. 0))
&1
%act"ras de &ompra recibidas con retención parcial !contrib"yentes retenidos#
'&3
&' &3 &0 &. &9
3i$"idación y 3i$"idación %act"ra
'66
%act"ras emitidas emitidas por ventas y servicios del giro %act"ras y Notas de ()bitos por ventas y servicios $"e no son del giro !activo +io y otros# 'oletas o t i 5 Notas de ()bito emitidas asociadas al giro 4 D Notas de &r)dito emitidas por %act"ras asociadas al giro a r e n Notas de &r)dito emitidas por Vales de m*$"inas a"toriadas e ,
&)
por el Servicio
-diciones al al ()bito %iscal del mes, originadas originadas en devol"ciones devol"ciones excesivas excesivas registradas en en otros per.odos por por -rt2 bis bis estit"ción -dicional -dicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto -rt2 bis, inc2 !3ey 1458/01# eintegro del Imp"esto de $imbres y Estampillas, -rt -rt 5 3ey N 20294
$#$A" DEBI$#S IMPUES$# A" +A"# A,E,AD# D" .2'/01
26
6V- por doc"mentos electrónicos recibidos
!on Derec7o a !r4
'&& !antidad de docum
S @ N 1 E > N 6 S @ > S S E A B : P ; 6 E M ( # @ ! 6 y & 6 V S 1 # E S $ I A D 3 - * N 6 ! G 6 1 @
2& 22 2) 21 2' 23 20 2. 29 )6 )& )2 )) )1 )' )3 )0
s o d a 8 i l i t U s o i c i r e S o / y s a r p m o !
o 7 o t l c i e d a r c e ) r i s ( & % n i a S
6nternas a+ectas 6mportaciones 6nternas exentas, o no gravadas
'31 '33 '.1 !antidad de docum
l a c s i +
%act"ras recibidas del giro y %act"ras de compra emitidas s a n r e t n 6
o %act"ras activo +io t i d ) r Notas de &r)dito recibidas c a o Notas de ()bito recibidas 7 c e r A e r n %orm"lario de pago de importaciones del giro d o ó i n p c a %orm"lario de pago de importaciones de activo +io o 6 m t &
'&9 '21 '20 ')& ')1 ')3
emanente &r)dito %iscal mes anterior (evol"ción (evol"ció n Solicit"d -rt 5 !Exportadores# (evol"ción (evol"ció n Solicit"d -rt 2 bis !-ctivo +io# &erti+icado 6mp"tación -rt 2 bis !-ctivo +io# (evol"ción (evol"ció n Solicit"d -rt 5 !&ambio de S"eto# (evol"ción (evol"ció n Solicit"d 3ey N 20298, por remanente &% 6V-, originado en 6mp"esto espec.+ico :etroleo (iesel !Generadoras El)ctricas# ;onto eintegrado por (evol"ción 6ndebida de &r)dito %iscal (S 5<8 !Exportadores# ec"peración de 6mp"esto Espec.+ico al :etróleo (iesel !-rt 3ey 18902/8, -rt 1 y 5 (S N 511/8#
;5 &omprados con derec7o a cr)dito
0)6
).
ec"peración 6mp"esto Espec.+ico :etróleo (iesel soportado por >ransportistas ec"peración >ransportistas de &arga !-rt 2 3ey N14
;5 &omprados con derec7o a cr)dito
029
)9 16 1&
&r)dito del -rt11 3ey 18211 !correspondiente a =ona %ranca de Extensión# &r)dito por 6mp"esto de >imbres y Estampillas, -rt 5 3ey N 20294
$#$A" !EDI$#S
(i+erencia >otal ()bitos !l.nea &9, &9, código 958# menos >otal >otal &r)ditos !l.nea 1&; 1&; código 95# C trasl*delo a la l.nea 12 12 Si el res"ltado es positivo al código 84, si es negativo al código sin sig
12
1 0 / 1 2 . " D A $ % E A " A # $ S E U P M I
1) 11 1' 13 10 1. 19 '6
00
emanente de cr)dito +iscal para el per.odo sig"iente
ete e tenc nció ión n 6mp" 6mp"es esto to Dni Dnico co a los los >ra >raba baa ado dore res, s, seg? seg?n n -rt -rt < N N 1 36 36
&r)d &r )ditito o (ona (onaci ción ón 3ey 3ey 20 20<< <<
0)'
6mp"esto Dnico
etención de 6mp"esto con tasa del 10 sobre las rentas del -rt <2 N2, seg?n -rt -rt < N2 36
s e n o etención de 6mp"esto con tasa del 10 sobre las rentas del -rt <8, i c n e etención a S"plementeros, S"plementeros, seg?n -rt < N 9 !tasa 0,9# 36 t e
seg?n -rt < N5 36
etención por compra de prod"ctos mineros, seg?n -rt < N 36
etención sobre cantidades pagadas en c"mplimient c"mplimiento o de Seg"ros (otales del -rt1 N5 !tasa 19# etención sobre retiros de -7orro :revisional Vol"ntario del -rt<2 bis 36 !tasa 19#
'& '2
1a &ategor.a -rt 8< a# ;ineros, -rt8< a#
')
Explotador ;inero -rt 8< 7#
''
6V- de
etención 6mp"esto :rimera &ategor.a por rentas de capitales mobiliarios mobiliarios del -rt20 N2, seg?n -rt5 36
Monto P4rdida Art96
'1
<4,855,99
)6
Base Imponi5le
$asa
'3'
'3) &26
&&' '1 2
3. &22
066
06&
06 2
0&&
>ransportistas >ransp ortistas acogidos a enta :res"nta, -rt 8<, e# y +# !tasa de 0,5#
M P P
&r)dito del ;es
&r)dito &apacitación, 3ey 14918/4
02&
'3
2a &ategor.a -rt 8<, b# !tasa 10#
'0
>aller artesanal -rt8<, c# !tasa de 1,9 o 5#
'.
emanente ;es -nterior
022
emanente :eriodo Sig"iente
02 1
SUB $#$A" $#$A" IMPUES$# DE$EMI%AD# A%+ES#
Si no declara trib"tación simpli+icada , 6mp"esto -dicional !-rt 5 o -rt <2, D" % .2'>; cam5io de de sueto y cr4ditos cr4ditos especiales especiales por concept concepto o de Sistemas Sistemas Solares Solares $4rmicosC $4rmicosC Patentes Patentes p !onstructoras y Peaes Empresas de $ransporte de Pasaeros; traslade Pasaeros; traslade el valor de l.nea 98 !código 949# 949# a l.nea 110 110 !código 41# En caso contrario contin?e al reverso
&
2
Apellido Paterno o a8:n Social
Apellido Materno
0 !am5ia datos de Domicilio
'.)
(eclaro bao "ramento $"e los datos contenidos en esta declaración son la expresión +iel de la verdad, por lo $"e as"mo la responsabilidad correspondiente
0
0
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$#$A" A PA,A E% P"A@# "E,A"
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;*s 6ntereses y m"ltas
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$#$A" A PA,A !#% E!A,#
rio 29 F#"I#
0 ntos
Monto %eto
26 &12 0)2 0&' '.0 026
ntos nt
D45itos
1 '62 0&0 &&&& 1 && '&) 1 '&6 069 0)1
<,84,41 F F 254,<4 F F <8,442 A A A
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F
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F F F F
dito
<,990,<20
Sin Derec7o a !r4dito
'&1 ntos
Monto %eto
'2& '36 '32 ntos
!r4dito; ecuperaci:n y eintegro
2 '26 1 '2' '2. ')2 ')' '') '61 '9) '91 '92 ')9 0&. &31 &20
1,4<<,0 F <5,00,000 F 580,000 A F F
'11
F
'2) 0&2 ')0
F F 9<,585,4
F 4,114,20 F A A A F F
no
IMPUES$# DE$EMI%AD#
terminado
2 &ategor.a a :agar
.9
F
'6 1. &'& &') '1 '3 '.. '.9
F F F F F F F F
!r4dito
PPM %eto Determinado
r)dito a 6mp"tar
32 &2)
0 F F
06)
F
33
F
02)
0 A
&'2
F
06
F
'9'
or Derec7os de AguaC !oti8aci:n Adicional C Empresas
'
%om5res
0 Viene de l.nea '. '. código código 949, ó l.nea &61 &61 código código 9<
9&
92
F
9)
F
91
%@; N 24 A 12/2008 A -;% - ;@36N- %3@ES S-
#I,I%A" -DEBE USA !A"!# % A I D A ! ! I A $ I F U " B P I M $ I S
SIS$EMA DE $IBU$A!I% SIMP"IFI!ADA DE" I+A; A$ 29 D" .2'
'9 36 3& 32 3)
' 2 . " D 0 ) $ A " A % # I ! I D A # $ S E U P M I
IMPUES$# DE$EMI%AD#
'29 ')6
Ventas del per.odo &r)dito del per.odo 6V6V- determinado por conc epto de >rib"tación Simpli+icada
169
F
3etras e#, 7#, i#, l# !tasa 19#
'22 '23
F F
3etra # !tasa 90#
31 3' 33 30
()bito de 6mp"esto -dicional Ventas -rt 5 letras a#, b# y c # y -rt <0 (3829 !tasa 19#
emanente cr)dito -rt 5 mes anterior (3829
&&) 2. '1. '16
F A A A
3.
(evol"ción Solicit"d -rt5 relativa al 6mp"esto -dicional -rt5 letras a#, b# y c# (3 829
'1&
F
39
emanente cr)dito imp"esto -rt5 para per.odo sig"iente
06 0& 02 0) 01 0' 03 00
:isco, 3icores, H7isIy y -g"ardiente !tasa 2#
&r)dito de 6mp"esto -dicional -rt5 letras a#, b# y c# (3 829 ;onto reintegrado por devol"ción indebida de cr)dito por exportadores (3 829
'19
(i+erencia ()bito menos &r)dito 6mp"esto -rt 5 (3 829/< !operación aritm)tica de las l.neas 31 a la 3.#, traslade el valor a la l.nea 39 Si el res"ltado es positivo al código 990, en caso contrario al código 9<4 sin signo
6mp"esto -dicional -rt 5 y -rt <0 determinado
''6
F
D45itos
S @ N 1 E > N 6 S @ > S E B : ; 6 E ( @ 6 & 6 V 1 E S A 3 N 6 G 6 1 @
' 2 . " D 2 1 $ A " A % # I ! I D A # $ S E U P M I
'00 )2 &'6 &13 '1' '13 0&6 362
Vinos, &7ampaJa, &7ic7as !tasa 19# &erveas !tasa 19# 'ebidas analco7ólicas !tasa 15# Notas de ()bito emitidas Notas de &r)dito emitidas por %act"ras Notas de &r)dito emitidas por Vales de m*$"inas a"toriadas por el Servicio
$otal D45itos Art 12 D" .2'
!r4dito imputa5le del periodo
>otal cr)dito recargado en +act"ras recibidas
0. 09 .6 .& .2 .) .1 .' .3 .0 ..
'0' '01 '.6 '.2
:isco, 3icores, H7isIy y -g"ardiente !tasa 2# Vinos, &7ampaJa, &7ic7as !tasa 19# &erveas !tasa 19# 'ebidas analco7ólicas !tasa 15#
' 03 )) & 19 .' ''& ''9 '6. ')) ''2 36)
Notas de ()bito recibidas Notas de &r)dito recibidas emanente cr)dito -rt<2 mes anterior (evol"ción -rt 5 (3829 relativas imp"esto -rt<2 ;onto reintegrado devol"ciones indebidas de cr)dito por exportaciones
$otal cr4ditos Art12 D" .2'
'60
emanente cr)dito 6mp -dic -rt<2 para per.odo sig"iente
F F F F F A A
F F F F F A F A
(i+erencia ()bito menos &r)dito 6mp"esto -rt <2 (3 829/< !código 02 menos el código 05#, traslade el valor a la l.nea .. Si el res"ltado es positivo al código 90, en caso contrario al código 90 sin signo
F '63
6mp"esto -dicional -rt<2 determinado
A%$I!IP# !AMBI# DE SUE$#
' 2 . " D # $ E U S E D # I B M A !
.9 96 9&
6V- anticipado del per.odo
(evol"ción del mes anterior
''3 ''0 ''.
F F A
92
$otal de Anticipo
'1)
9)
emanente -nticipos &ambio S"eto para per.odo sig"iente
'0)
emanente del mes anterior
egistre >otal de anticipo !código 9<5# en el código 948, con tope del valor del código 84 l.nea 12, el saldo restante se debe registrar en el remanente para el mes sig"iente, código 95
-nticipo a imp"tar
!AMBI# DE SUE$#
91 9' 93 90 9. 99 &6 6 &6& &6 2 &6 )
S E " A I ! E P S E S # $ I D * !
)9 ''1 0)3 '90 '''
6V6V- total retenido a terceros !tasa -rt 1< (3 829# 6V6V- parcial retenido a terceros !seg?n tasa# 6V6V- etenido por notas de cr)dito emitidas etención de margen de comercialiación etención -nticipo de &ambio de S"eto
&r)dito por Sistemas Solares >)rmicos, 3ey 2059 6mp"tación del :ago :atente -g"as 3ey 200 1 &otiación -dicional 3ey 189 &r)dito Especial Empresas &onstr"ctoras ec"p :ea es >ransportistas :asaeros, 3ey 14<
F F A F F
0 2' 061 &36 &23 '02
emanente mes anterior emanente anterior emanente mes anterior emanente mes anterior emanente mes anterior
F
'9.
A
egistre en el código 94 la s"ma de las retenciones !código 54, 99< , E; 94 y 999#
etenci:n !am5io de Sueto
0)0 06' &3& &2. '3.
>otal & r)dito >otal & r)dito >otal & r)dito >otal & r)dito >otal & r)dito
'93
F
020 063 '06 '0& '96
A A A A A
'10
ealice la operación aritm)tica de las l.neas '. a 105 col"mna 6mp"esto (eterminado egistre el valor res"ltante en el código 9< !l.nea 10<# Si es negativo anótelo entre par)ntesis
&61 $#$A" DE$EMI%AD# S # $ I D S * E " ! A I E $ ! E % E P S % E A M E
&6'
emanente &r)dito por Sistemas Solares >)rmicos, 3ey 2059
02.
&63
emanente periodo sig"iente :atente -g"as, 3ey 2001
060
&60
emanente de &otiacion -dicional 3ey 189
&6.
emanente &r)dito Especial Empresas &onstr"ctoras
&)6
&69
emanente ec"p de :eaes >rans :asaeros 3ey 14<
'9&
3 0 .
&om"na
''
&orreo Electrónico
Si código 9< es positivo, trasl*delo al anverso !código 41, l.nea 110#, en caso contrario reg.strelo en los códigos de remanente !l.nea 109 a 104# teniendo presente las instr"cciones
0)
E,IS$E SI !AMBIA A",U%# DE "#S SI,UIE%$ES A%$E!EDE%$ES N (epartamento 3&6 3&&
&alle
0 ')
egión
3&)
Cod. área teléfono
9
>el)+ono
023
&om"na :ostal
0 0
3&2
Villa o :oblación
0
0
36&
%ax
361
>el)+ono cel"lar
)&)
"t &ontador
)&1
"t epresentante 3egal
0 11
(omicilio :ostal
0
0
0 0
0
(i+erencia 6m "es "esto to
()bito menos -rt -r t 5 (3 (3
&r)dito 829/< 829/<
Una empresa de ,iro $eGtil presenta los siguientes antecedentes para su declaraci:n de I+A; del mes +entas Transacción
Documento
NETO
Venta %act"ra N 12 29,210,08< Venta 'oleta 1,20,90< Erro Errorr de :rec :recio io Nota Nota de de &r)d &r)ditito o A 2,921,008 A
IVA
TOTAL
<,84,41 50,000,000 254,<4 1,900,000 <8,442 A 5,000,000
250 B>; K 4,114,20 4,114,20 emanente !r4dito FiscalH Se debe convertir el remante de B>; a K, "sando el valor de B>; de @ct"bre
+alores U$MH Agosto Septiem5re #ctu5re
)9;'06 )9;'06 )9;319
$#$A"ESH 6V- &r)dito %iscal %act"rasL 6V- &r)dit dito %iscal -ctivo ivo %io 6V- ()bito %iscal %act"ras 6V- ()bito %iscal 'oletas Notas de &r)dito Emitidas Notas de &r)dito ecibidas
1,4<<,0 <5, <5,00 00,000 <,84,41 254,<4 A <8,442 A 580,000
Transacción
&ompra &ompra &ompra (evol"ción
e Septiem5re 26&2 !ompras Documento
%act %act"r "ra a N12 N129 9 %act"r %act"ra a -ctivo -ctivo %io %act"ra Nota de &r)dito
NETO
IVA
TOTAL
10,000 10,000,0 ,000 00 1,400 1,400,0 ,000 00 11,400 1,400,0 ,000 00 250,000, 250,000,000 000 <5,00, <5,00,000 000 25,00, 25,00,000 000 259,24< << <<,0 28 280,000 A 2,000,000 A 580,000 A 2,580,000
