Proyecto Inversion-mochilas Porta Laptop

MOCHILAS ORIGINAL BAG ADMINISTRACION INDUSTRIAL SENATI

2012 - I

SERVICIO NACIONAL DE ADIESTRAMIENTO EN TRABAJO INDUSTRIAL PROGRAMA ADMINISTRADORES INDUSTRIALES

“FABRICACION Y COMERCIALIZACION DE

MOCHILAS PORTA LAP TOP”

PROYECTO DE INVERSION AUTORES GARAY ZAVALA, Patsy GUILLEN PACO, Mayda IPANAQUE ALAYA, Evert

LIMA – PERU 2012

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INDICE GENERAL INTRODUCCION PRESENTACION CAPITULO I: ASPECTOS GENERALES ......................................................................................................... 08

1. 2. 3. 4.

Denominación del proyecto Ubicación sectorial Justificación e importancia del proyecto Resumen Ejecutivo

CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO ....................................................................................................... 15

1. Descripción Comercial 2. Área geográfica del mercado 3. Estudio de la demanda con información primaria a. Objetivos de investigación b. La unidad de muestreo y la segmentación de mercado c. Métodos de investigación de mercado a utilizar d. Métodos de muestreo e. Análisis estadístico con información primaria f. Proyección de la demanda con información primaria 4. Análisis de la oferta a. Análisis de la oferta histórica y actual b. Análisis cualitativo de la competencia c. Estimación de la oferta futura 5. Estimación de la demanda para el proyecto 6. Análisis de precios a. Factores que influyen sobre el precio b. Cuadro comparativo de precios c. El precio dentro del proyecto y sus tendencias 7. Comercialización a. Política de ventas b. Canales de distribución c. Marketing Mix CAPITULO III: TAMAÑO DEL PROYECTO .................................................................................................. 49

1. Factores que afectan el tamaño 2. Relaciones reciprocas 3. Elección del tamaño del proyecto CAPITULO IV: LOCALIZACION DE LA PLANTA ......................................................................................... 61

1. Macro localización 2. Micro localización DUAL 6to “A”

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3. Elección y justificación de la localización CAPITULO V: MARCO LEGAL …..... ............................................................................................................... 65

1. 2. 3. 4. 5.

Denominación y tipo de empresa Organigrama Descripción de puestos Marco legal Minuta de constitución

CAPITULO VI: INGENIERIA DE PROYECTO ............................................................................................... 72

1. Especificaciones del producto 2. Descripción del proceso productivo 3. Requerimientos a. Equipos b. Materia prima e insumos c. Personal d. Servicios 4. Programa de producción CAPITULO VII: INVERSIONES…................................................................................................... 82 1. 2. 3. 4.

Inversión fija tangible Inversión fija intangible Capital de trabajo Cronograma de inversiones

CAPITULO VIII: FINANCIAMIENTO ............................................................................................ 87 5. Estructura del financiamiento 6. Líneas de crédito y condiciones 7. Cuadro de servicio de la deuda CAPITULO IX: PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS ...................................................... 91 8. Presupuesto de ingresos 9. Presupuesto de gastos 10. Análisis del punto de equilibrio CAPITULO X: ESTADOS FINANCIEROS...................................................................................... 97 11. Estado de ganancias y perdidas 12. Flujo de caja proyectado

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CAPITULO XI: EVALUACION DEL PROYECTO ....................................................................... 100 1. Evaluación económica a. Van económico b. Tir económico c. Relación beneficio / inversión económica d. Periodo de recuperación del capital económico 2. Evaluación financiera a. Van financiero b. Tir financiero c. Relación beneficio / inversión financiera ANEXOS……………………………………………………………………………………………………………………..103

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Dedicatoria El presente proyecto ha sido elaborado con el esfuerzo conjunto de los integrantes del mismo y el apoyo de nuestros padres y profesores, en especial nuestro asesor, es por ello que va dedicado hacia ellos y nosotros.

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INTRODUCCIÓN

En el siguiente proyecto, aplicaremos todas las técnicas necesarias que nos permitan tener un panorama más amplio para poder tomar decisiones acertadas sobre la inversión del mismo. Técnicas que son necesarias y de suma importancia para todo inversionista y en general para cualquier empresario deseoso de hacer negocios que respondan a sus expectativas ante un entorno cada vez más competitivo. Para la realización de dicho proyecto se han utilizado fuentes de información primaria y secundaria que nos permitan obtener datos con mayor certeza. Esperamos así tener una visión panorámica de lo que significa optar por un proyecto de inversión, analizar sus riesgos y proyectar sus beneficios, mediante los conocimientos obtenidos a lo largo de nuestra formación profesional.

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PRESENTACIÓN

Aportando y apoyando al emprendimiento en nuestro país, a nosotros nos da el más grato placer de realizar el presente proyecto de inversión, cuyo nombre es “ORIGINAL BAG”. Como Administradores Industriales del CFP SENATI mostramos y detallamos el siguiente proyecto donde plasmamos nuestros conocimientos; tanto teóricos como prácticos obtenidos a lo largo de nuestra formación, Como es necesario seguir una secuencia para la presentación y comprensión de nuestro proyecto, se ha elaborado el presente trabajo que respeta y considera cada punto que todo proyecto debe tener en cuenta.

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CAPITULO I:

ASPECTOS GENERALES

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RESPONSABLES  Garay Zavala, Patsy.  Guillen Paco, Mayda.  Ipanaque Alaya, Evert.

DENOMINACION DEL PROYECTO ORIGINAL BAG se dedica a la fabricación y comercialización de mochilas Porta Lap Top con diseños exclusivos para hombres y mujeres jóvenes que se encuentren en el rango de 15 a 29 años. La creación y puesta en marcha de nuestro negocio no sólo le permite a la empresa tener el reto de crear diseños innovadores inspirados en los gustos, preferencias, tendencias de moda actual y que no se encuentren masificados, sino que le permitirá desenvolverse en un mundo cambiante y altamente competitivo.

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OBJETIVOS Crear una empresa sólida, especializada en diseño, confección y venta de mochilas para jóvenes que se encuentren en el rango de 15 a 29 años, con miras a satisfacer la necesidad y el gusto, acorde con el estilo de vida de la juventud de hoy.  Objetivos Específicos  Ser reconocidos como una de las principales marcas en el mercado por ofrecer productos exclusivos de moda, con los mejores acabados.  Diversificar los modelos de nuestros productos de acuerdo a la tendencia de la moda.  Capacitar nuestro personal constantemente.  Desarrollar las habilidades potenciales del trabajador con nuestra cultura de calidad total.

 Metas  Ser una de las mejores empresas.  Lograr las utilidades deseadas.  Ser indispensable para el mercado objetivo.  Contar con equipos sofisticados para el diseño exclusivo de mochilas de moda para el año 2013.

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UBICACIÓN SECTORIAL ORIGINAL BAG se ubicará en el distrito de San Juan de Lurigancho el cual está ubicado al noreste de la Provincia de Lima, Es importante anotar que el distrito de San Juan de Lurigancho, actualmente es el distrito más poblado de Lima metropolitana y del Perú

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JUSTIFICACION E IMPORTANCIA DEL PROYECTO La importancia de este proyecto radica principalmente en ofrecer una nueva alternativa de compra, guiado por las tendencias de moda y estilo. La demanda creciente en los últimos años por este producto, debido al incremento de la obtención de Lap Top, nos motiva a introducirnos al medio con grandes expectativas al futuro. Nuestra propuesta es ofrecer un producto multiuso, con un acolchado para Laptop.

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compartimento interno

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RESUMEN EJECUTIVO El presente proyecto ha sido elaborado por un grupo de jóvenes estudiantes de la carrera de Administración Industrial, quienes observaron que a las mochilas comunes que existen en el mercado, se les puede adicionar un llamativo compartimiento para la portación de Lap top, el requerimiento por estos equipos ha crecido durante estos últimos años, lo cual usualmente es transportado; paralelamente, la oferta por las mochilas también ha crecido. El proyecto consiste en la fabricación y comercialización de mochilas porta Lap top. El producto será ofertado en forma directa, con un gran acercamiento al cliente objetivo a través de nuestros dos puntos de venta, más recurrente, los cuales serán mostrados en vitrinas, mostradores de vidrio, etc. Nuestro mercado o público objetivo son hombres y mujeres, cuyo rango es de 15 a 29 años, además sean estudiantes del distrito de San Juan de Lurigancho. Es un producto dirigido al público del nivel socioeconómico B YC, por ser demanda selectiva. Se hace este producto principalmente para ofrecer al público en general una nueva alternativa de no solo usar una mochila para transportar cuadernos o libros, sino también agregar compartimientos con protección a las Lap tops en forma organizada como detallaremos más adelante. Nuestros principales competidores son de las marcas PORTA, BILLABONG y algunos talleres.

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La ventaja del proyecto frente a esta competencia es la de innovar en nuevos diseños y trabajar con precios altamente competitivos, en los primeros 5 años del proyecto se abarcara el 15% del mercado objetivo que corresponde a 7,201 estudiantes de 15 a 29 años. Para ello contaremos con una capacidad instalada de 50 unidades/día.

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CAPITULO II:

ESTUDIO DE MERCADO

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DESCRIPCION COMERCIAL: MOCHILAS PORTA LAP TOP

Nuestro producto ofrecido contará con las siguientes características:



Dos o más compartimentos principales para mejor almacenamiento.



Compartimento interno acolchado para Laptop.



Cierre con sistema de seguridad para candado.



Organizador para lapiceros y celular.



Bolsillos laterales de malla para bebedor de agua.



Un Bolsillo interno.



Puerto de salida para auriculares de equipo de audio.



Asas anatómicas y acolchadas.



Aros ergonómicos para mejor ajuste de las asas.



Material: Codra

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Las mochilas son productos de demanda constante, generalmente la adquisición por este objeto aumenta en el inicio de escolaridad, de preparaciones académicas, estudios técnicos y universitarios. El producto se presentara en amplios locales donde se exhibirán los modelos y fácil acceso al público, para que puedan apreciar la calidad. Los atributos intrínsecos describen las características de función y uso, la composición, calidad y diseño de la mochila, los cuales van determinados por las preferencias, gustos y necesidades del cliente, así como las condiciones operativas del objeto. ORIGINAL BAG plantea un concepto de diversificar sus productos inspirados en las tendencias de moda actual, teniendo en cuenta las características básicas para la creación de mochilas de alta calidad y a un precio menor.

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MATERIA PRIMA En cuanto al material con el que fabricamos es el poliéster. Dicha tela es diversificada en matizados.

NUESTROS PRODUCTOS TENDRÁN:     

Materiales de alta calidad Diseño exclusivo Estampados de moda según a la calificación de nuestros clientes Diversas texturas Comodidad y ligereza.

COMPOSICIÓN DE LAS MOCHILAS:   

100% Codra Cierres de distintos colores visibles. Estampados y diseños exclusivos.

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CARACTERÍSTICAS BÁSICAS DEL PRODUCTO. a) Exclusividad: Las mochilas le brindan al cliente exclusividad gracias a sus conceptos innovadores y modernos. Su asesoría directa le permite a cada usuario adquirir los modelos en cualquier momento y en cualquier lugar.

b) Modernidad: Se le asocia con las ideas de innovación, progreso, moda, y contrarresta las ideas de tradición.

c) Tradicional: Ideas conservadoras y habituales, es decir aquello que se lleva por costumbre.

d) Colores: Amplia gama de colores, desde colores cálidos hasta los fríos. Colores cálidos que van del rojo al amarillo y los colores fríos que son las gradaciones del azul al verde. De igual manera se ofrecen estampados que permiten que el cliente tenga bolsos con diversos colores, a libre elección.

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e) Texturas: Texturas ligeras y flexibles que permitan comodidad en cualquier tipo de actividad.

f) Colecciones: Las colecciones de la marca, se presentan una vez al año, teniendo en cuenta que la moda, los textiles, colores y diseños cambian rápidamente, ofreciendo al público mejor calidad, llenos de color y originalidad.

g) Portafolio de productos. Los clientes podrán seleccionar entre los diversos modelos y diseños

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ZONA DE PRODUCCIÓN San Juan de Lurigancho -

NORMAS DE CALIDAD La calidad del producto estará reflejada en la difusión de los beneficios de usar nuestros productos, Utilizando en su proceso de producción tecnología selectiva. Contará con los más altos estándares de calidad con lo cual podamos competir con las principales empresas existentes y así acercarnos a los estándares de calidad total, tanto en la materia prima, producto terminado y la atención personalizada. Los productos que existen en el mercado son de buena calidad, sin embargo, los consumidores perciben que en cuanto al diseño y a su comodidad una diferencia en la cual se quiere destacar.

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ÁREA GEOGRÁFICA DEL MERCADO Nuestra empresa se ubicará en el distrito de San Juan de Lurigancho – Zarate. El cual está ubicado al noreste de la Provincia de Lima, que cuenta según censo realizado en el año 2.007, con ochocientos noventa y ocho mil cuatrocientos cuarenta y tres (898.443) habitantes según datos del INEI (Instituto Nacional de Estadística e Informática) de los cuales 285,602 son hombres y mujeres de 15 a 29 años.

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ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN PRIMARIA Objetivos de la investigación:     

Determinar nuestro mercado meta real. Conocer el promedio de mochilas que nuestro mercado meta real compra al mes. Cuáles son los precios que pueden pagar los clientes. Determinar la demanda que existe actualmente. Proyectar la demanda en 5 años.

POBLACIÓN POTENCIAL Según datos del INEI (Instituto Nacional de Estadística e Informática) en el distrito de San Juan de Lurigancho existe una población de 285,602 hombres y mujeres que se encuentran en el rango de 15 a 29 años. (Ver anexo 1)

DISTRITO

TOTAL POBLACION

HOMBRES DE 15 29 AÑOS

MUJERES DE 15 29 AÑOS

S.J.L.

285,602

143,127

142,475

TOTAL POBLACION

285,602

143,127

142,475

(Cuadro N°1)

POBLACIÓN DISPONIBLE Para hallar la población disponible nos enfocamos en la población que se dedica a estudiar, de edad de 15 a 29 años. DISTRITO

TOTAL POBLACION

ESTUDIATES DE 15 - 29 AÑOS

S.J.L.

103,027

103,027

103,027

103,027

Población Disponible (Cuadro N°2)

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POBLACIÓN EFECTIVA Nuestro producto estará situado en los niveles de segmentación demográfica B y C.

NIVEL SOCIOECONÓMICO

%

ESTUDIANTES DE 1529 AÑOS

B

9.20%

9,478

C

30.80%

31,732

TOTAL

40.00%

41,211

(Cuadro N°3)

POBLACION OBJETIVA Tomando como referencia el tamaño de la empresa. Nuestro proyecto desea satisfacer a la demanda insatisfecha y proyecta el 15% de la población efectiva.

POBLACION OBJETIVO

%

ESTUDIANTES DE 15 A 29 AÑOS

S.J.L

38.00%

15,660

(Cuadro N°3)

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2012 - I

PROYECCION DE LA DEMANDA En el distrito de San Juan de Lurigancho la tasa de crecimiento inter censal promedio anual de 3,10%; Según fuente del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI).

DISTRITOS

TASA DE CRECIMIENTO 1993 - 2007

SAN JUAN DE LURIGANCHO

3.10%

PROYECCIÓN DE LA POBLACIÓN OBJETIVO Nuestra población objetivo es de 6,182 estudiantes de San Juan de Lurigancho, por lo cual realizaremos una proyección desde el 2012 hasta 2015 utilizando la tasa de crecimiento inter censal promedio anual que es 3,10% Año 2012 2013 2014 2015 2016 2017

Proyección de la Población objetivo 15,660 18,243 18809 19,392 19993 20,613

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* (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007) * (1+0.031)^ (2013-2007)

18,243 18,809 19,392 19,993 20,613 21,251

habitantes habitantes habitantes habitantes habitantes habitantes

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POBLACION OBJETIVO REAL (%) SEGMENTACION POR EDAD DE 15 A 29 AÑOS: Población total para el 2012

1,046,608

habitantes

Población

Hombres y mujeres de 15 a 29 años

1,046,608

100

18,243

X

Población objetiva

%

estudiantes Hombres y mujeres

1.74%

Total

1.74%

De la población total, el 0.69% corresponde a la población objetivo real. MERCADO META REAL Nuestra población meta real, habitantes del distrito de san Juan de Lurigancho que se dedican a estudiar para el año 2012 es 18,243 Habitantes. Método de Muestreo El muestreo es la técnica para la selección de una muestra a partir de una población. Al elegir una muestra se espera conseguir que sus propiedades sean extrapolables a la población. Este proceso permite ahorrar recursos, y a la vez obtener resultados parecidos a los que se alcanzarían si se realizase un estudio de toda la población. Siguiente muestra piloto:

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1¿Estarías dispuesto a usar mochilas con nuevos diseños?

Respuesta

Frecuencia

%

SI

83

83%

NO

17

17%

100

100%

TOTAL

Se observa que el 83%de la población entrevistada compra mochilas de moda de Diseños exclusivos y de temporada, en tanto que el 17%no compra el producto. Según ello puede deducirse que en caso se proceda con la fabricación de producto en cuestión, se dará una acogida favorable o aceptable en la demanda.

DADO QUE NUESTRO PILOTO ARROJO LOS SIGUIENTES RESULTADOS: P:(favorable) =83 Q: (no favorable) = 17

VARIABLES REFERENCIALES N: (Tamaño de la población) E: (error de muestra) Z: (Coeficiente de confianza de distribución normal) P: (favorable) Q:(no favorable) n: (Tamaño de la muestra)

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CALCULO DEL TAMAÑO DE LA MUESTRA N

=

18,243

P

=

83%

Q

=

17%

Z

=

1,96

E

=

5%

FÓRMULA PARA POBLACIÓN FINITA: n=

z2 x p x q x N (e2 x (N-1)) + z2 x p x q

n=

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Encuestas

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2012 - I

MODELO DE LA ENCUESTA 1. ¿Compra Ud. Mochilas con diseños novedosos? SI

NO

2.- ¿Qué cantidad de mochilas compra al año? 1 -2

3-4

3.- ¿Por lo general dónde realizas tus compras? Polvos Azules

Súper Mercado

Tiendas de S.J.L.

Otro

4. ¿Por qué prefieres dicho establecimiento? Garantía

Atención

Variedad

Cercanía

Precios 5. ¿Para que tipo de actividad es lo que mas usa? Trabajo

Estudio Universitario Escolar

6-¿Qué tendencias utilizas? Clásica

Modernos

Otros

7.- ¿Qué colores te gustan? Claros

Oscuros

De temporada

Extravagantes

Otros 8.- ¿Cuál es el promedio de dinero que inviertes en un bolso y/o mochila con diseños exclusivos? 30-40 soles

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40-50 soles

50 – más

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2012 - I

ANALISIS ESTADISTICO DE LA INFORMACION PRIMARIA: 1.- ¿Compra Ud. Mochilas de moda con diseños novedosos?

. Respuesta

Frecuencia

%

SI

186

87%

NO

28

13%

TOTAL

214

100%

¿Compra Ud. Mochilas de moda con 13% SI NO 87%

Las respuestas favorables 186 continuaremos con las encuestas tomando como total a las 186 personas que respondieron positivamente. 2.- ¿Qué cantidad de mochilas compra Ud. Al año? Intervalos

Frecuencia

%

0–1

121

65%

2–3

65

35%

186

100%

TOTAL

¿Qué cantidad de mochilas compra Ud. Al 35%

0 -1 65%

2-3

Se ha observado que el que el 65% de la población entrevistada compra mochilas al año de 0 a 1 unid, el 35% con una frecuencia de 2- 3 unid al año.

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2012 - I

3. ¿Por lo general donde realizas tus compras? Respuesta

Frecuencia

%

Polvos azules

13

7%

Supermercado

27

15%

Tiendas de S.J.L.

122

67%

Otros

20

11%

186

100%

TOTAL

11% ¿Por lo general donde realizas tus compras?

7%

Polvos azules

15%

Supermercado Tiendas de S.J.L. 67%

Otros

La información indica que las personas encuestadas prefieren, en un mayor porcentaje, adquirir mochilas en las tiendas de Gamarra (68%) y otros tipos de establecimientos en menor porcentaje. 4.

¿Por qué prefieres dicho establecimiento? Respuesta

Frecuencia

%

Garantía

32

17%

Atención

41

22%

Variedad

19

10%

Cercanía

28

15%

Precios

67

36%

TOTAL

186

100%

¿Por qué prefieres dicho establecimiento? 17%

36%

22% 15%

10%

Garantía Atención Variedad Cercanía Precios

Nuestros futuros clientes prefieren a las Tiendas de San Juan de Lurigancho por los bajos precios (36%), la atención (22%) y la garantía (16%), la cual nos basaremos en esos aspectos para mejorar nuestros productos.

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2012 - I

5 ¿Para qué tipo de actividad lo usa?

Respuesta

Frecuencia

%

Trabajo

26

14%

Estudio Universitario

110

59%

Escolar

50

27%

TOTAL

186

100%

¿Para que tipo de actividad lo usa? 14%

27%

Trabajo Estudio Universitario Escolar

59%

Nuestro producto tendrá una fuerte demanda en el público universitario (59%), en segundo lugar los escolares (27%) y por último las personas que trabajan (14%). 6-¿Qué tendencias utilizas? Respuesta

Frecuencia

%

Clásicos

43

23%

Modernos

115

63%

Otros

24

14%

186

100%

TOTAL ¿Qué tendencias utilizas? 14%

23%

Clasicos Modernos

63%

Otros

La variedad de nuestros productos apegara con el mercado ya que tiene una aceptación en productos modernos (63%), en segundo lugar los clásicos (23%) y Otros (14%).

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7.- ¿Qué colores te gustan? Respuesta

Frecuencia

%

Claros

37

20%

Oscuros

45

24%

De temporada

67

36%

Extravagantes

24

13%

Otros

13

7%

186

100%

TOTAL

¿Qué colores te gustan? 7% Claros

20%

13%

Oscuros De temporada

24%

Extravagantes

36%

Otros

Con esta pregunta nos guiaremos para tener una gama de productos que estén acordes de la temporada (36%) y novedosos diseños que atraerán a nuestros futuros clientes. 8. ¿Cuál es el promedio de dinero que inviertes en una mochila con diseño exclusivo? Respuesta

Frecuencia

%

30- 40

110

59%

40- 50

50

27%

50 – más

26

14%

186

100%

TOTAL

¿Cuál es el promedio de dinero que inviertes en una mochila? 14%

30- 40 40- 50

27% 59%

DUAL 6to “A”

50 – más

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2012 - I

ANÁLISIS ESTADÍSTICO DEL ESTUDIO DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN PRIMARIA Para hallar el consumo promedio anual es útil emplear la información correspondiente a la segunda pregunta de la encuesta.

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA CON INFORMACIÓN PRIMARIA Pregunta Nro. 2. ¿En qué cantidad compra mochilas anualmente?

CONSUMO PROMEDIO:

223

Intervalos

Fi

Yi

fi yi

0 –1

121

0,5

60

2 –3

65

2,5

163

TOTAL

186

3

223

Y = 1.20 mochilas al año

186

CONSUMO PROMEDIO PESIMISTA: Para conocer el promedio de consumo anual es útil emplear la información correspondiente a la 2da pregunta del cuestionario. Por lo tanto las variables son: Intervalos

Fi

Yi

fi yi

(yi - y)

(yi - y)2

fi (yi - y)2

0–1

121

0.5

60

-0.70

0.49

59.24

2–3

65

2.5

162.75

1.30

1.69

110.02

TOTAL

186

3

223

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169.26

3 4


2012 - I

Sm (Desviación muestral)=

0.96

Sp (Desviación de la población)=

0.07

CPP (Consumo Promedio Pesimista) =

1.06

mochilas al año

Calculando:

Consumo promedio:

Desviación Muestral:

Cp. =

Sm =

Cp. = Cp. = 1.20 mochilas al año

Desviación poblacional: Sp =

Sp =

Sp = 0.07

DUAL 6to “A”

Sm = Sm = 0.96

Consumo Promedio Pesimista: CPP = Cp – z * Sp CPP = 1.20 – 1.96 (0.07) CPP = 1.06 mochilas al año

3 5


2012 - I

PROYECCIÓN DE LA DEMANDA: El mercado negativo expresa la diferencia y/o el rechazo del producto por los consumidores en un 17% según encuesta, situación que señala 83% favorable. I crecimiento Poblacional

3.1%

Mercado negativo

30.0%

Anual

A su vez la demanda se proyecta en el orden siguiente:

Columna1

Año

Población

Mercado Negativo

Población objetivo

CPP (mochilas)

Proyección de demanda

Año 0

2012

18,243

2,372

15,871

1.06

16,868

Año 1

2013

18,809

2,445

16,363

1.06

17,391

Año 2

2014

19,392

2,521

16,871

1.06

17,930

Año 3

2015

19,993

2,599

17,394

1.06

18,486

Año 4

2016

20,613

2,68

17,933

1.06

19,059

Año 5

2017

21,251

2,763

18,489

1.06

19,650

FLUCTUACIÓN EN LA DEMANDA: i. ii.

Demanda fuertemente influenciada por compras de impulso. Creciente manejo de promociones, ofertas, etc. por parte de las competencias.

ANÁLISIS DE LA OFERTA El propósito que se persigue mediante el análisis de la oferta es determinar o medir las cantidades y las condiciones en que una economía puede poner a disposición del mercado un bien o servicio. Nuestra competencia está dada por empresas formales e informales que en su mayoría son productoras y comercializadoras de mochilas.

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2012 - I

IDENTIFICACIÓN DE LOS COMPETIDORES En los últimos años tanto en Perú como en el mundo, ha habido una creciente apertura de empresas especializados en fabricación de mochilas, con diseños cada vez más competitivos, además adoptando diseños extranjeros. Actualmente la moda, calidad, marca ha sido un factor importante de diferenciación y posicionamiento en el mercado. Existe una gama de propuestas, sus almacenes están ubicados en centros comerciales y puntos estratégicos, ofrecen una amplia variedad de mochilas para caballeros y damas Distintos diseños y matices. Para analizar la oferta es necesario conocer los factores cuantitativos y cualitativos que influyan en la oferta. Por lo cual se tendrá que hacer uso de las fuentes secundarias externas. En el siguiente cuadro se muestra a los competidores potenciales (directos e indirectos en los porcentajes de cobertura de mercado y sus respectivos precios: ANÁLISIS CUALITATIVO DE LA COMPETENCIA:

PRINCIPALES EMPRESAS COMPETIDORAS

COBERTURA EN S.J.L.

PORTA

40%

WILSON

32%

TARGUS

16%

CHARTON

12% TOTAL

100%

Fijación de precios basado en la competencia


DUAL 6to “A”

PRECIO s/.

PORTA

52

WILSON

48

TARGUS

45

CHARTON

40

3 7


2012 - I

CARACTERÍSTICAS DE PRINCIPALES COMPETIDORES

 EL FODA DE COMPETIDOR PORTA FORTALEZA

DEBILIDADES



Personal capacitado para el asesoramiento a los clientes.



La existencia en el mercado de fabricantes de mochilas.



Ubicación estrategica de la distribuidora.



Promociones de otras empresas.



 Los servicios que presta son economicos.

Falta de innovacion en el diseño de los equipos





Falta de cobertura.

Tener publicidad informativa y de conocimiento.



Precios de equipos economicos. OPORTUNIDADES



La demanda creciente de mercado en cuanto a fabricacion de mochilas.



AMENAZAS 

La continua oferta que tienen las empresas en busca de ganar las demanda de los clientes.

Aprovechar las fallas que deja la competencia en el mercado.



Riesgo Pais.



Tecnologia





Dias efectivos para el establecimiento de promociones.

Problemas externos no controlables como: la inflacion, inestabilidad politica y economica, entre otros.



Entrada de nuevas empresas al mercado.

DUAL 6to “A”

3 8


2012 - I

 EL FODA DE COMPETIDOR WILSON

FORTALEZA 

Nuesrtro producto tiene una gran ventaja, la cual es original y el bajo costo en el mercado, es decir con un presio al alcance de su bolsillo.



La creatividad en nuestros diseños y los diferentes estilos que tiene nuestro producto es otro unto a nuestro favor el cual es un indicador para ser el lider en la produccion de mochilas.



Nuestra empresa cuenta con una excelente capacitacion en lo que se refiere en el buen trato al cliente.

DEBILIDADES



OPORTUNIDADES 

La empresa se mantendra y buscara mas alternativas para liderar en un mercado competitivo.

La principal debilidad es la falta de ideas, soluciones las cuales sirvan para la mejor toma de desiciones ycumplir con los objetivos establecidos

AMENAZAS 

El reconocimiento que tienen empresas reflejado por su acelerado crecimiento





Proporcionar ofertas y descuentos para que el cliente adquiera mas unidades de nuestro producto y tener asi un buen ingreso economico.

DUAL 6to “A”

3 9


2012 - I

 EL FODA DE COMPETIDOR TARGUS FORTALEZA 

Capacidad de sobreponerse a las dificultades.



Honestidad.



Credibilidad.



Responsabilidad.



Organizado y sistematico para los trabajos.

DEBILIDADES 

Inseguridad.



Falta de delegar tareas.



Necesita desafios profesionales constantes.

OPORTUNIDADES 



Las dificultades han sido una oportunidad para conocer fortalezas y capacidades.

AMENAZAS 

Ambiente politico.



Envidias profesionales.

La diversidad de trabajos que ha desarrollado.

DUAL 6to “A”

4 0


2012 - I

 EL FODA DE COMPETIDOR CHARTON

FORTALEZA

DEBILIDADES



Claridad de los objetivos.



Autoexigencia.



Capacidad de adaptarse a los cambios.



Poca paciencia.



Reconozco errores.



Falta de tiempos para los procesos.



Coherencia entre lo que creo y hago.

OPORTUNIDADES

AMENAZAS



Mínima inversión en mano de obra.



La competencia externa



Valor agregado al producto.



El ingreso ilegal de dichos productos a nuestro territorio.



Posibilidad de ingresar a nuevos nichos de mercado.

COMPETENCIAS  Han logrado posicionarse en el mercado

EMPRESA ORIGINAL BAG  Diseños exclusivos a la actividad a desarrollar

 Buena calidad

 Precio económico

 Precio elevado

 Buena calidad

 Los diseños son monótonos

DUAL 6to “A”

4 1


2012 - I

ANALISIS DE FODA Este análisis permite explicar la relación de la organización a implementar la forma como la empresa va a competir en el mercado.

FORTALEZA 

DEBILIDADES

Adecuados sistemas de distribución de



público.

planta de producción. 

Dificultad para focalizar la atención del

Margen para el crecimiento de la producción a bajo costo.



Precios cómodos



Buena atención al cliente



Buen equipo de trabajo



Maquinaria nueva



Esfuerzo de investigación y desarrollo



Falta de experiencia en el mercado



No tener reconocimiento en el mercado



Poco conocimiento del movimiento en el mercado.

del producto OPORTUNIDADES 



AMENAZAS

Aumento de las exigencias de



Crecimiento de la industria informal

calidad de procesos y productos



Mercado saturado

Aumento en el consumo de marcas



Ingreso de productos importados.

propias 

Búsqueda de nuevos diseños para los gustos de clientes exigentes



Crecimiento

del

mercado

de

mochilas porta Lap Top. 

Crecimiento

de

la

economía

peruana.

DUAL 6to “A”

4 2


2012 - I

ESTIMACIÓN DE LA OFERTA FUTURA Debido a que no hay datos de las empresas competidoras hay informes de la producción total, pero no específica las cantidades que producen. Para proyectar nuestra cobertura de oferta tomamos como referencia el tamaño de la empresa CHARTON y WILSON: Mercado Meta Real: 18,243 personas Capacidad de Planta: 1,300 al mes Demanda Proyectada al año 2011: 18,790 al año

=

= = 83.02% mochilas Cobertura del Mercado Meta Real para el año 2011 será: 83.02% TASA DE CRECIMIENTO POBLACIONAL:

5,00%

Se continúa la misma operación para los siguientes años, este cálculo nos permite determinar la cobertura que tendremos en nuestro Mercado Meta Real.

COBERTURA DE ATENCIÓN AL MERCADO META REAL SERÁ:

Columna1

AÑOS

OFERTAS DE MOCHILAS ANUALES

AÑO 1

2012

15.600

18.790

83,02%

AÑO 2

2013

16.380

19.730

83,02%

AÑO 3

2014

17.199

20.716

83,02%

AÑO 4

2015

18.059

21.752

83,02%

AÑO 5

2016

18.962

22.839

83,02%

DUAL 6to “A”

DEMANDA PROYECTADA

COBERTURA DEL PROYECTO EN %

4 3


2012 - I

ANÁLISIS DE LOS PRECIOS PRODUCTO El producto debe ser de buena calidad. Variedad de modelos, la tendencia de moda. Seguridad al usuario y el respectivo logo.

PRECIO Los precios deben estar estrechamente ligados al diseño, calidad y los precios competentes; tomando esta última observación debemos ofrecer nuestro producto dentro del rango de precios de los competidores. Lo que sí podemos hacer es que nuestra marca resalte a través del diseño del producto. Original Bag, ofrecerá a S/. 35.58 según costeo

CONTROL DE PRECIOS Según la situación económica actual, que es relativamente estable, no se espera una medida de control de precios por parte del gobierno.

CONDICIONES DE PAGO Al realizar la adquisición del producto, uno de los factores que influirán en el mismo será la forma de pago. El pago se realizara a contra entrega. La realización del pago al contado puede hacerse de muy diversas formas; entre las más habituales se encuentran: La entrega de dinero en efectivo, en cuyo caso, aparecerá en la factura la firma del proveedor indicando el recibí o una fórmula equivalente, o bien éste emitirá al cliente un recibo para acreditar la entrega del dinero.  Ingreso en efectivo  La transferencia bancaria.  Las tarjetas de débito y crédito.

PLAZA Las ventas serán al por menor para tener contacto directo con el cliente final, para así en un futuro poder vender al por mayor, por ende nuestra plaza es de venta directa al contado.

DUAL 6to “A”

4 4


2012 - I

PROMOCIÓN Se disfrutarán afiches y revistas en los centros de venta. Se regalaran a los clientes presentes de nuestros productos con el fin de captar la mayor cantidad de usuarios y hacer reconocida la marca. A todo cliente nuevo se le brindara facilidad de compra y pago como descuentos.

PUBLICIDAD GRUPO OBJETIVO Perfil Psicográfico: Sexo

:

Hombres y Mujeres

Edades

:

Entre 15 hasta los 29 años

OBJETIVOS DE MEDIOS 1.- Penetrar el mercado a través de medios masivos y selectivos 2.-Tener mayor presencia durante el período de 6 meses sin descuidar algunos meses para tener mayor recordación. 3.- A través de los distintos medios no se descuidará la personalidad de la marca. RELACIONES PÚBLICAS Anunciar el lanzamiento de nuestro producto, enfatizando nuestros principales atributos. LANZAMIENTO Se hará una campaña agresiva de lanzamiento con la finalidad de lograr posicionarnos en la mente de nuestro consumidor objetivo, ofreciéndole una nueva alternativa de variados diseños y de alta calidad a bajo precio. ¿CÓMO LO VAMOS A HACER? A través de los medios masivos y selectivos, ya que necesitamos recordación del público en general para que conozcan la marca, pero también necesitamos llegar de una manera más personal. Para esto se utilizaran los siguientes medios. CATÁLOGO FÍSICO Es una herramienta estratégica para que los clientes conozcan el producto, en distintos colores y variedades.

DUAL 6to “A”

4 5


2012 - I

PÁGINA WEB Es mucho más efectivo, medio donde podamos detallar nuestros productos. PUBLICACIÓN EN PÁGINAS AMARILLAS Indicar nuestros locales, detallar lo que ofrecemos; ya que las personas que no conozcan, ingresan mayormente a este medio. FACEBOOK Actualmente “Facebook” se considera como el potencial de las redes sociales y se consolida como parte central de Internet, con más de 200 millones de usuarios activos alrededor del mundo, es una de las páginas más visitadas por los jóvenes. El gran aprovechamiento de este medio. VOLANTES Se distribuirá folletos en lugares estratégicos y otros medios publicitarios.

COMERCIALIZACIÓN La comercialización es la actividad que nos permite hacer llegar un bien o servicio al consumidor con los beneficios de tiempo y lugar. La comercialización no es simple transferencia de productos hasta las manos del consumidor, sino colocar el producto en un sitio y momento adecuado, para dar al consumidor la satisfacción que espera por la compra. Hay dos tipos de intermediarios: Los comerciantes y los agentes, los primeros adquieren el título de propiedad del producto mientras los agentes no lo hacen, sino sólo sirven de contacto.

POLÍTICAS DE VENTAS  Las ventas serán al contado.

CANALES DE DISTRIBUCIÓN Un canal de distribución es la ruta que toma un producto para pasar del productor a los consumidores.

DUAL 6to “A”

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2012 - I

PRODUCTORES – CONSUMIDORES Este canal es la vía más corta, simple y rápida. Se utiliza cuando el consumidor acude directamente la fábrica a comprar los productos, el cual usaremos.

PRODUCTORES – MINORISTAS - CONSUMIDORES Es un canal muy común, y la fuerza se adquiere al entrar en contacto con más minoristas que exhiban y vendan los productos. OBJETIVO DE LA COMERCIALIZACIÓN: 1.-COBERTURA DE MERCADO Los canales productor – consumidor y productor – usuario industrial son los más simples, pero a la vez son los que cubren menos el mercado. El canal Productor – agente – mayorista –minorista – consumidor y productor – agentedistribuidor-usuario industrial son los que encarecen más el precio final del producto, pero a su vez son los que abarcan más el mercado.  Se abrirá una tienda exclusiva de la gran variedad de nuestros productos.  Contar con un equipo de venta en el distrito meta San Juan de Lurigancho.  Se establece un adecuado sistema de distribución de manera que permita cobertura la demanda. RELACIONES CON LOS CANALES Es muy importante evitar conflictos en la distribución, por lo cual la empresa debe tratar de minimizar los motivos que puedan motivar a dichos conflictos. Por eso formamos un sistema interrelacionado, de clientes, proveedores y distribuidores, con el fin de retroalimentar todas las respectivas necesidades, con el fin de satisfacer los objetivos de cada miembro del canal, siendo estos claros, desde un primer momento, para evitar discrepancias futuras.

DUAL 6to “A”

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2012 - I

LOGÍSTICA DE MERCADO Para que la distribución sea eficaz, será necesario coordinar las tareas logísticas (procesamiento de pedidos, almacenamiento, inventarios, transporte). Por ello la empresa y los proveedores optimizarán y coordinarán sus actividades de tal manera que ambas partes se beneficien. EXISTENCIAS Maquinaria, Materia Prima

ALMACENAMIENTO  Se revisará y aplicará reglas de almacenamiento: el producto o insumo de más antigüedad será el primero en ser utilizado.  Control de requerimientos (kardex) MARKETING “ORIGINAL BAG” Siendo una gran empresa dedicada a la fabricación de mochilas. Dedicándonos al diseño y confección de mochilas con productos de una excelente calidad, confeccionadas con telas resistentes moldeables e impermeables de codra perfectamente fabricados y diseñados para descansar y adaptarse a la curva que forman las vértebras dorsales y cuidando que la columna vertebral no se perjudique. Original bag, pone a su disposición diversidad de modelos exclusivos para escolares, universitarios y ejecutivos.

DUAL 6to “A”

4 8


2012 - I

CAPITULO III:

TAMAÑO DEL PROYECTO

DUAL 6to “A”

4 9


2012 - I

El objetivo de este punto consiste en determinar el tamaño o dimensión que deben tener nuestras instalaciones, así como la capacidad de maquinaria y equipos requeridos. El tamaño del proyecto está definido por su capacidad física o real de producción de nuestros artículos, durante un periodo de operación normal. Esta capacidad se expresa en cantidad producida por unidad de tiempo, es decir, que está relacionado con la capacidad de producción. La importancia dela dimensión, en el contexto de estudio de factibilidad, radica en que sus resultados se constituyen en partes fundamentales para la determinación de las especificaciones técnicas sobre los activos fijos que habrán de adquirirse. Tales especificaciones serán requeridas a su vez, para determinar aspectos económicos y financieros sobre los montos de inversión, que serán empleados en el cálculo de los costos y gastos que derivan de uso y que se emplearan para la evaluación de la rentabilidad del proyecto. Determinar el tamaño de una planta de producción es una tarea limitada por las relaciones reciprocas que existen entre el tamaño y demás factores

RELACIONES RECIPROCAS Determinar el tamaño de una planta de producción es una tarea limitada por las relaciones reciprocas que existen entre el tamaño y demás factores.  TAMAÑO – DEMANDA.Nuestro proyecto pretende cubrir parte de la demanda insatisfecha. El tamaño de mercado del distrito de San Juan de Lurigancho tiene una población total de: 898,443 habitantes. El mercado potencial está conformado por hombres y mujeres de 15 a 29 años de edad, que representan un 31.78 % de la población total. De nuestro mercado meta potencial segmentamos por niveles socioeconómicos, dado que nuestro producto tendrá un precio promedio de venta de S/.35.00 cada mochila de moda. Nos centraremos en la segmentación B,C los cuales conforman nuestro mercado meta. Del total de 41,211 hombres y mujeres, cubriremos el 38% de esta demanda, de los cuales nos enfocaremos solo en los estudiantes: Nivel Socioeconómico B C TOTAL

DUAL 6to “A”

% 9,20% 30,80% 40,00%

Estudiantes de 15-29 Años 9,478 31,732 41,211

5 0


2012 - I

Tomando de referencia el tamaño de la empresa Maletas Billabong. Y se quiere tener el mismo tamaño de planta y producción. El proyecto pretende cubrir el 38 % del mercado meta:


COBERTURA EN S.J.L.

PORTA

40%

WILSON

32%

TARGUS

16%

CHARTON

12% TOTAL

100%

POBLACION OBJETIVO

%

ESTUDIANTES DE 15 A 29 AÑOS

S.J.L

38,00%

15,660

 TAMAÑO-DISPONIBILIDAD DE RECURSOS Analizando nuestros posibles proveedores quienes nos suministraran a lo largo de nuestro proyecto serán: Telas Lona Codra:   

TEXTILES LINCOLN SAC JORPESA DISTRIBUIDORA DE TELAS JCB EIRL

Cierres, forros, hilos, argollas, graduadores, cintas, etc.:    

CORPORACION REY COMERCIAL G Y K SAC COMERCIAL KARINAS COMERCIAL JHP

Es la lista de nuestros potenciales proveedores, son quienes nos suministraran a lo largo de nuestro proyecto. Fuerón analizados según a la linea de credito que ofrecen (contado y credito a 30 días), precios, cantidad (son capaces de suministrarnos aún cuando varie nuestra demanda), y cercania a nuestra planta de fabricación.

DUAL 6to “A”

5 1


2012 - I

 TAMAÑO-TECNOLOGIA: La tecnología está en función de la capacidad de atender de la demanda insatisfecha, a la ventaja competitiva que se pretende en la fase de operación, la tecnología marcara el tipo de procesos productivos del proyecto. Para ello utilizaremos:   

MAQUINA RECTA MAQUINA CORTADORA MAQUINA RIBETEADORA

MAQUINA RECTA

MAQUINA RIBETEADORA

MAQUINA CORTADORA

DUAL 6to “A”

5 2


2012 - I

 TAMAÑO-FINANCIAMIENTO O CAPITAL Nuestros recursos propios son insuficientes para la proyecto,buscaremos financiamiento tomando tres opciones.  

inversión

del

BANCO BCP BANCO INTERBANK

Con un préstamo para la inversión de activos fijos y 50% de capital de trabajo  TAMAÑO-ORGANIZACIÓN Dentro del proyecto se contara con lassiguientes personas en elárea de producción:     

2 operario en maquina recta 1operario en la maquina ribeteadora 1 operario en maquina cortadora 1 ayudante – molde 1 ayudante - armado

Administración y ventas    

1 Administrador 1 Coordinador de compra 1 Supervisor de producción 1 Vendedor

CAPACIDAD INSTALADA El proyecto tendrá una producción mensual de 1000 mochilas, esperando cubrir en el corto plazo el 38% de nuestro mercado meta real. PRODUCCION DIARIA: PRODUCCION MENSUAL: EFICIENCIA: HORAS LABORADAS AL DIA: MINUTOS DIARIOS:

DUAL 6to “A”

50 Mochilas 1300 Mochilas 80% 8 H-H 480 Minutos por trabajador

5 3


2012 - I

BALANCE DE LINEA Se mostrara el tiempo estándar que requiere confeccionar unamochila. Tiempo estándar por máquina. Con el Balance de Línea, se establece la mejor distribución de mano de obra e inventarios para maximizar el flujo de las operaciones.

PRODUCCION POR HORA

=

60 min Tiempo Estándar

PROD. POR DIA (PPD)

=

Producción por Hora Horas Diarias

HORAS NECESARIAS

=

Tiempo Estándar x Volumen de Producción por Maquina 60 min

PUESTOS TEORICOS

=

Horas Necesarias Horas Diarias

TIEMPO POR PRODUCTO

Columna1

Columna2

Horas Diarias

=

08 horas

% Horas de Holgura

=

20%

% Horas Activas

=

80%

DUAL 6to “A”

5 4


OP

2012 - I

PROCESO

MAQ

TIEMPO ESTANDAR DIARIO

0,67 3,00 0,75 0,58 1,50 0,63 0,50 1,00 0,55 0,50 0,67 0,42 2,33

60 / TSTD 60 90 20 80 103 40 95 120 60 109 120 90 144 26

0,50 0,58 0,58 0,62 0,53 0,87 0,63 0,53 0,58 0,50 0,20

120 103 103 97 113 69 95 113 103 120 300

BLOQUE 1: MOLDES TENDIDO DE LA TELA CODRA MEDIR Y TRAZAR CORTE DE LAS PIEZAS DE LA TELA CODRA TENDIDO DE POLIESPUMA MEDIR Y TRAZAR CORTAR LA POLIESPUMA TENDIDO DE TAFETA MEDIR Y TRAZAR CORTE DE LA TAFETA TENDIDO DE MALLA MEDIR Y TRAZAR CORTAR LA MALLA INPECCION A LAS PIEZAS CORTADAS BLOQUE 2: UNION DE PIEZAS UNIR EL BORDADO CON LA CARA DELANTERA UNIR EL FEIST 1 CON CINTA DE 2" UNIR EL FEIST 1 CON EL CIERRE UNIR EL FEIST 2 CON CINTA DE 2" UNIR EL FEIST 2 CON LA MALLA UNIR EL FEIST 2 CON EL CIERRE UNIR LA ESPALDA CON LA POLIESPUMA UNIR A LO ANTERIOR LA TAFETA UNIR TELA DE ASAS CON LA POLIESPUMA UNIR LA TAFETA CON LA POLIESPUMA (PORTA LAP TOP) UNIR LA ANTERIOR CON CINTA DE 2"

DUAL 6to “A”

MAN MAN CORT MAN MAN CORT MAN MAN CORT MAN MAN CORT MAN-INSP REC REC REC REC REC REC REC REC REC REC REC -

PROD. POR HORA

PROD. X DIA (PPD)

HORAS NECESARIAS

PUESTOS TEORICOS

PH * 8

HN / 8

8 720 160 640 823 320 758 960 480 873 960 720 1152 206

(TSTS*VPM)/60 60 0,79 3,55 2,55 0,69 1,78 2,16 0,59 1,18 1,87 0,59 0,79 1,42 2,76

960 823 823 778 900 554 758 900 823 960 2400

0,73 0,85 0,85 0,90 0,78 1,27 0,93 0,78 0,85 0,73 0,44

8 0,10 0,44 0,32 0,09 0,22 0,27 0,07 0,15 0,23 0,07 0,10 0,18 0,35

0,09 0,11 0,11 0,11 0,10 0,16 0,12 0,10 0,11 0,09 0,05

5 5


BLOQUE 3: COSTURA COSER LA CARA DELANTERA CON EL FEIST 1 COSER EL FEST 2 CON LA TAFETA COSER LA CARA 2 CON EL FEIST 2 COSER LA ESPALDA CON LA POLIESPUMA FORRADA POR LA TAFETA COSER LAS ASAS CON LA ESPALDA COSER REFUERZO A LAS ASAS CON LA ESPALDA-CINTA DE 2,5" COSER LAS ASAS CON CINTA DE 2,5" Y DESLIZADORES BLOQUE 4: ENSAMBLES ENS 1: COSER LA CARA DELANTEARA CON LA BASE ENS 2: COSER ENS 1 CON FEIST 2 ENS 3: COSER ENS 2 CON LA ESPALDA ENS4: COSER ENS 3 CON EL RESTO DE LA BASE INSPECCION BLOQUE 5: ACABADOS UNIR LA SALIDA DE DISIMULADOR AL FEIST 2 LIMPIEZA DE MOCHILA DOBLADO Y EMBOLSADO TOTAL

DUAL 6to “A”

2012 - I

REC REC REC REC REC REC REC RIB RIB RIB RIB MAN-INSP REC MAN-ACAB MAN-ACAB -

1,03 0,58 0,58 0,62 0,58 0,50 0,55

58 103 103 97 103 120 109

465 823 823 778 823 960 873

1,51 0,85 0,85 0,90 0,85 0,73 0,80

0,19 0,11 0,11 0,11 0,11 0,09 0,10

1,17 1,08 1,25 1,00 1,83

51 55 48 60 33

411 443 384 480 262

2,07 1,93 2,22 1,78 2,17

0,26 0,24 0,28 0,22 0,27

0,35 0,42 0,58 31,37

171 144 103 3790

1371 1152 823 30321

0,51 0,49 0,69 48,22

0,06 0,06 0,09 6,03

5 6


2012 - I

DETERMINACION DE MAQUINAS MAQUINAS

TIEMPO POR MAQ

FACTOR PRODUCCION

MAQUINISTAS

REDONDEO NECESITO

RECTA

10,93

0,10

1,14

2

RECTA

CORTADORA

2,35

0,10

0,24

1

CORTADORA

RIBETEADORA

4,50

0,10

0,47

1

RIBETEADORA

TOTAL

17,78

0,31

1,85

4

MAQUINAS

FACTOR PROD:

PRODUCCION

=

50

=

80%*600

EFICIENCIA * TURNO MIN

Columna1

50

=

0,10

480

VOLUMEN DE PRODUCCION POR MAQUINA MAQUINAS

N° MAQ

Columna1

TP MIN DIAR

MIN X MAQ

TIEMPO POR MAQ

MxM / TxM

RECTA

2

x

480

960

10,93

88

CORTADORA RIBETEADORA

1 1

x x

480 480

480 480

2,35 4,50

204 107

TOTAL

4

DUAL 6to “A”

57


2012 - I

DISTRIBUCION CARGO DE TRABAJADOR POR PUESTO OP

RECTA

Columna1

Columna2

HORAS NECES.

DETR PERSONA

UNIR EL BORDADO CON LA CARA DELANTERA

0,73

8 HORAS

UNIR EL FEIST 1 CON CINTA DE 2"

0,85

8 HORAS

UNIR EL FEIST 1 CON EL CIERRE

0,85

8 HORAS

UNIR EL FEIST 2 CON CINTA DE 2"

0,90

8 HORAS

UNIR EL FEIST 2 CON LA MALLA

0,78

8 HORAS

UNIR EL FEIST 2 CON EL CIERRE

1,27

8 HORAS

UNIR LA ESPALDA CON LA POLIESPUMA

0,93

8 HORAS

UNIR A LO ANTERIOR LA TAFETA

0,78

8 HORAS

UNIR TELA DE ASAS CON LA POLIESPUMA

0,85

8 HORAS

UNIR LA TAFETA CON LA POLIESPUMA (PORTA LAP TOP)

0,73

8 HORAS

UNIR LA ANTARIOR CON CINTA DE 2"

0,44

8 HORAS

COSER LA CARA DELANTERA CON EL FEIST 1

1,51

8 HORAS

COSER EL FEST 2 CON LA TAFETA

0,85

8 HORAS

COSER LA CARA 2 CON EL FEIST 2

0,85

8 HORAS

COSER LA ESPALDA CON LA POLIESPUMA FORRADA POR LA TAFETA

0,90

8 HORAS

COSER LAS ASAS CON LA ESPALDA

0,85

8 HORAS

COSER REFUERZO A LAS ASAS CON LA ESPALDA-CINTA DE 2,5"

0,73

8 HORAS

COSER LAS ASAS CON CINTA DE 2,5" Y DESLIZADORES

0,80

8 HORAS

0,51

8 HORAS

16,14

2,02

UNIR LA SALIDA DE DISIMULADOR AL FEIST 2 TOTAL

OP

CORTADORA

Columna1

Columna2

HORAS NECES.

DETR PERSONA

CORTE DE LAS PIEZAS DE LA TELA CODRA

2,55

8 HORAS

CORTAR LA POLIESPUMA

2,16

8 HORAS

CORTE DE LA TAFETA

1,87

8 HORAS

CORTAR LA MALLA

1,42

8 HORAS

8,00

1,00

TOTAL

OP

RIBETEADORA

Columna1

Columna2

HORAS NECES.

DETR PERSONA

ENS 1: COSER LA CARA DELANTEARA CON LA BASE

2,07

8 HORAS

ENS 2: COSER ENS 1 CON FEIST 2

1,93

8 HORAS

ENS 3: COSER ENS 2 CON LA ESPALDA

2,22

8 HORAS

ENS4: COSER ENS 3 CON EL RESTO DE LA BASE

1,78

8 HORAS

8,00

1,00

TOTAL

DUAL 6to “A”

58


2012 - I

OP

MAN-INSP-ACAB

Columna1

Columna2

HORAS NECES.

DETR PERSONA

TENDIDO DE LA TELA CODRA

0,79

8 HORAS

MEDIR Y TRAZAR

3,55

8 HORAS

TENDIDO DE POLIESPUMA

0,69

8 HORAS

MEDIR Y TRAZAR

1,78

8 HORAS

TENDIDO DE TAFETA

0,59

8 HORAS

MEDIR Y TRAZAR

1,18

8 HORAS

TENDIDO DE MALLA

0,59

8 HORAS

MEDIR Y TRAZAR

0,79

8 HORAS

INPECCION A LAS PIEZAS CORTADAS

2,76

8 HORAS

INSPECCION

2,17

8 HORAS

LIMPIEZA DE MOCHILA

0,49

8 HORAS

DOBLADO Y EMBOLSADO

0,69

8 HORAS

TOTAL

16,07

2,01

DETERMINACIÓN DE PUESTOS

OP

PERSONAS A NECESITAR

N° PERSONAS CUMPLIENDO 8 HORAS

RECTA

2

CORTADORA

1

RIBETEADORA

1

MANUALIDAD-INSPECCION-ACABADOS

2 TOTAL

DUAL 6to “A”

6

59


2012 - I

DISTRIBUCION DE LA PLANTA Como podremos observar en el gráfico inferior, nuestra distribución de planta será lineal teniendo un área de Materia Prima, para que luego pase a la mesa de trabajocorte, para que luego se pase al área del ensamble con las maquinas rectas, para después pasar a la ribeteadora quien se encarga de unir las piezas mas grandes, y al finalizar se pasa al área de acabados.

DUAL 6to “A”

60


2012 - I

CAPITULO IV:

LOCALIZACIÓN

DUAL 6to “A”

61


2012 - I

Etapa donde tenemos que determinar donde se desarrollara nuestra ubicación final de ORIGINAL BAG, esta decisión de ver influenciada con los factores locacionales

MACROLOCALIZACION: La empresa se ubicará en la capital de Lima. El proceso de ubicación del lugar adecuado para la instalación de una planta industrial requiere el análisis de diversos factores, y desde el punto de vista económico, social, tecnológico, entre otros. La localización industrial, la distribución del equipo o maquinaria, el diseño de la planta y la selección del equipo son algunos de los factores a tomar en cuenta como riesgos antes de operar, que si no llevan a cabo de manera adecuada podría provocar serios problemas en el futuro y por ende la pérdida de nuestra inversión. Las decisiones de localización podrían catalogarse de infrecuentes; de hecho, algunas empresas solo toman una vez en su historia. Este suele ser el caso de las empresas pequeñas de ámbito local, pequeños comercios o tiendas, bares o restaurantes, etc. Para otras, en cambio, es mucho más habitual: Bancos, cadenas de tiendas, restaurantes, empresas hoteleras etc. En la actualidad la mayor intensidad con que se vienen produciendo los cambios en el entorno económico está acrecentando la asiduidad con las que las empresas se plantean cuestiones relacionadas con la localización de sus instalaciones.

FACTORES QUE AFECTAN LA LOCALIZACIÓN             

Fuentes de abastecimiento de recursos materiales El costo, calidad y abundancia de mano de obra Los mercados, la localización de los clientes o usuarios. La localización de la competencia. Calidad de vida. Suministro básicos Medios de transporte infraestructura Condiciones climatológicas de la zona. Marco Legal. Impuestos servicios públicos. Los terrenos y la construcción Zona industrial

DUAL 6to “A”

62


2012 - I

METODO DE FACTORES PONDERADOS: Es una técnica de evaluación subjetiva en la que una serie de factores que influyen en la óptima localización de una planta a los cuales se les asigna una ponderación de acuerdo a su importancia para cada caso específico. Factores locacionales

Pesos %

San Juan de Lurigancho Calificación.

Comas Ponderado

Calificación.

Los Olivos Ponderado

Calificación.

Ponderado

Costo de mano de obra

20

7

1,4

9

1,8

5

1

Infraestructura Vial

7

6

0,42

5

0,35

9

0,63

Marco legal

5

6

0,3

3

0,15

7

0,35

Disp. de MP

35

8

2,8

5

1,75

9

3,15

Transporte

8

7

0,56

5

0,4

7

0,56

cercanía a Clientes

25

10

2,5

4

1

8

2

TOTAL

DUAL 6to “A”

100

7,98

5,45

7,69

63


2012 - I

MICROLOCALIZACION La planta de producción se encontrará ubicada en San Juan de Lurigancho. Por tanto para poder ubicar exactamente el sitio de nuestra planta es que tomamos las siguientes referencias      

Cercanía a los mercados. Alquiler del local. Medios y costos de transporte. Disponibilidad de materia prima. Competencia Zonas comerciales

Factores locacionales Cercanía al Mercado Alquiler del Local Medios y Costos de Transportes Disponibilidad de MP TOTAL

Pesos % Av. Próceres de la Independencia 100 22 28 26 24 100

Calificación. 6 6 4 8

Ponderado 1,32 1,68 1,04 1,92 5,96

Av. El Santuario

Av. Canto Grande

Calificación. Ponderado Calificación. Ponderado 6 1,32 8 1,76 8 2,24 7 1,96 7 1,82 5 1,3 5 1,2 6 1,44 6,58 6,46

CONCLUSIÓN: El resultado obtenido después de realizar el método de ponderación simple dio Av. El Santuario con mayor puntaje debido a su cercanía tanto a nuestro mercado meta, como a nuestros proveedores y el fácil acceso.

DUAL 6to “A”

64


2012 - I

CAPITULO V:

MARCO LEGAL

DUAL 6to “A”

65


2012 - I

FORMALIZACIÓN DE LA EMPRESA “ORIGINAL BAG S.A.C” Con el fin de formalizar y poner en funcionamiento la empresa ORIGINAL BAG S.A.C., fue necesario llevar a cabo una serie de pasos y acciones para su legalización, teniendo en cuenta las normas y disposiciones legales vigentes que se describen a continuación:

TIEMPO ESTIMADO Notaría.

1 día hábil (en paralelo)

SUNARP 1 día hábil. SUNAT

0 días (Interconexión electrónica con SUNARP)

Notaría.

1 día hábil

TOTAL

3 Días

ASPECTOS LEGALES Nombre-Razón social Inicialmente se verificó que el nombre “ORIGINAL BAG S.A.C”, no se encontró registrado ante los Registros Públicos de Lima y Callao.

ACTOS PRELIMINARES PARA CONSTITUIR UNA SOCIEDAD: ¿QUE ACTIVIDAD SE DESEA REALIZAR? Objetivo social: Las personas jurídicas requieren contar con una denominación o razón social. No debe utilizarse denominación ya existente o similar. Capital Social: El capital social es el aporte o inversión que efectúan los socios, puede ser en efectivo o en bienes debe establecerse el monto del capital antes de la constitución.

DUAL 6to “A”

66


PARTICIPANTES GARAY ZAVALA PATSY GUILLEN PACO MAYDA IPANAQUE ALAYA EVERT TOTAL

2012 - I

PORCENTAJE DE LA INVERSIÓN % 33% 33% 34% 100%

SOCIOS: Los socios son las personas que constituirán la sociedad o que se integrarán luego de su constitución. El número mínimo es de dos personas y un máximo de 20 socios. Registro único tributario Una vez aprobado el nombre “ORIGINAL BAG S.A.C.” ante los Registros Públicos de Lima y Callao, se reportará la constitución de la nueva empresa, describiendo las actividades que realiza la empresa, con el fin de obtener el Registro Único de Contribuyentes (RUC), donde se colocaremos nuestra actividad a realizar : comercialización al por menor de prendas de vestir para mujeres. ELEGIR RÉGIMEN TRIBUTARIO: En la misma SUNAT, a la vez que tramitamos la obtención de nuestro RUC, debemos determinar a cuál régimen tributario nos vamos a acoger para el pago de los impuestos, ya sea al Régimen Único Simplificado (RUS), al Régimen Especial de Impuesto a la Renta (RER), o al Régimen General. Una vez que contamos con nuestro número de RUC, y elegido el régimen tributario al cual acogernos, podemos imprimir los comprobantes de pago (boleta y/o factura) que vamos a utilizar.

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2012 - I

ORGANIGRAMA DE ORIGINAL BAG S.A.C.:

JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS

ADMINISTRADOR

SUPERVISOR DE PRODUCCION

VENDEDOR (A)

COMPRAS

PRODUCCION

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES (MOF) JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS Está representada por todos los socios de la Empresa, dividirán los asuntos propios de la competencia de ella. Los acuerdos serán por los socios que presenten la mayoría de capital. El estatuto regula la vida de la sociedad. Se podrá convocar a la junta si lo solicita, no menos de la quinta parte de capital.

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2012 - I

FUNCIONES: -

Elegir al Administrador Reglamentar su funcionamiento Encomendar diversos asuntos a uno de los socios Determinar obligaciones y funciones de los empleados Ejercer las atribuciones señaladas por la ley Planeación de las políticas de la empresa Fijación de los Objetivos

DESCRIPCIÓN DE LOS PUESTOS:  ADMINISTRADOR.El Administrador tiene como misión alinear, dirigir y supervisar las diferentes actividades y procesos y recursos de la empresa y tomar decisiones inteligentes para alcanzar los objetivos organizacionales. El Administrador de la empresa tiene como funciones: 1. Definir los objetivos estratégicos y metas corporativas a corto, mediano y largo plazo. 2. Diseñar y verificar las políticas de la empresa, con el fin de garantizar la funcionalidad del equipo de trabajo, dentro de las actividades de la empresa. 3. Representar legalmente la empresa, con el fin de participar en actividades de orden legal y en eventos propios del sector textil-confección. 4. Coordinar y dirigir los grupos de trabajo de las, con el fin de hacer la selección de personas que desarrollen y cumplan las actividades propias de su cargo y ayuden a cumplir con los objetivos organizacionales. 5. Estar enterado de ferias y eventos empresariales que sean de interés para la empresa. 6. Dirigir las actividades administrativas de la empresa, diseñando y siguiendo procedimientos administrativos, con el fin de dar un orden a dichas actividades.  VENDEDOR (A).Tiene como función principal comercializar los polos moda diseñados por la empresa y ofrecer el servicio de asesoría al cliente, mediante la venta directa de los productos y el registro de las operaciones administrativas. Entre las diferentes funciones de su cargo se encuentran: 1. Exhibir las prendas y dar a conocer las características, colores y modelos de los polos diseñados por la empresa, con el fin de dar una asesoría al cliente en el momento de la compra del producto. 2. Mantener contacto con el cliente, por medio de una comunicación directa, telefónica o electrónica, para realizar la venta directa de las prendas. 3. Registrar la información sobre la venta del producto, mediante la realización de la factura de venta, con el fin de archivar la información administrativa y contable de la empresa. DUAL 6to “A”

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2012 - I

4. Hacer entrega del producto al cliente en las mejores condiciones y en el empaque establecido con su respectiva factura de venta. 5. Archivar los datos personales de cada cliente, con el fin de realizar una base de datos y dar información de los nuevos productos disponibles para ventas futuras. 6. Verificar la existencia de los productos, mediante el registro de entradas y salidas de las prendas, con el fin de mantener informada a la gerencia general sobre productos existentes e informar al cliente sobre los productos disponibles.  SUPERVISOR DE PRODUCCION.Tiene que ser una persona responsable que esté al pendiente de lo que confiere su puesto, con capacidad de mando para manejar a varias personas. Entre sus principales funciones tenemos: 1. Tiene la obligación de informar a sus subordinados el puesto que desempeñarán sus responsabilidades, obligaciones y capacitarlos para que realicen bien su trabajo. 2. Debe mantener comunicación con el supervisor para poder desarrollar los planes de acción. 3. Supervisar al personal a su cargo, además de presentar los informes de las actividades realizadas. 4. Coordinar las actividades de producción. 5. Es su responsabilidad que el personal a su cargo realice bien su trabajo. OPERACIONES. PRODUCCION – MAQUINISTA RECTA: Para que el proceso productivo sea realizado eficiente y eficazmente, el maquinista se encarga de ordenar, controlar y verificar el cumplimiento de las actividades relacionadas a los procesos productivos, realizadas por el taller, mediante la comunicación y toma de decisiones, con el fin de entregar al cliente un producto de óptima calidad. 1- Entregar al taller los insumos necesarios para la elaboración de cada una de las 2345-

prendas. Coordinar que el taller corte y confeccione cada mochila, de acuerdo a las tallas, características, diseños y patrones establecidos. Verificar que el producto entregado tenga una óptima calidad. Coordinar que el taller cumpla con las especificaciones de los detalles del diseño de cada mochila. Definir fechas de entrega del producto terminado, de acuerdo a la capacidad de producción con la que cuente el taller.

DUAL 6to “A”

70


2012 - I

 PRODUCCION – MAQUINISTA RIBETEADORA: 1- Coordinar con el taller anterior a que cumpla con las costuras correspondientes. 2- Realizar los ensambles finales tallando la secuencia del trabajo. 3- Preservar la higiene laboral propia y de terceros.

 PRODUCCION – MAQUINISTA CORTADORA 1. Aplicar las técnicas de distribución de patrones sobre las telas a cortar, garantizando el máximo aprovechamiento del material 2. Preparar y ajustar las máquinas y herramientas, controlar la existencia y buen funcionamiento de los elementos de seguridad para dar cumplimiento al proceso de corte. 3. Aplicar la técnica de operación de montaje y ajuste del herramental para realizar la operación del corte. 4. Verificación de la sujeción de material sobre la mesa de corte. 5. Controlar la existencia y buen funcionamiento de los elementos de seguridad para dar cumplimiento al proceso de corte.  PRODUCCION – MANUAL – INSPECCION – ACABADOS 1- Asistir a todas las tareas referentes a la producción. 2- Aplicar la técnica de marcado y/o trazado, conforme a las órdenes y organización

del trabajo. 3- Se encargara de suministrar las partes de las mochilas ya medidas y cortadas al área de unión (recta). 4- Se encargara de revisar cada parte del proceso de producción 5- Inspeccionará los acabados y la codificación del producto terminado.

DUAL 6to “A”

71


2012 - I

CAPITULO VI:

INGENIERIA DE PROYECTOS

DUAL 6to “A”

72


2012 - I

ESTUDIO TECNICO DEL PRODUCTO.El producto lo describiremos de la siguiente manera:

CARACTERISTICAS MATERIAL

Columna1

CODRA

DIMENSION ALTO

45 cm

ANCHO

37 cm

PROFUNDIDAD

19 cm

CAPACIDAD

30 Kg

DESCRIPCION DEL PROCESO PRODUCTIVO

RECEPCION DE MATERIAS PRIMAS.El personal encargado de almacen recibirá las materias primas, las cuales serán compradas en forma mensual, el material pasará a ser revisado para ver que cumplen con las especificaciones enviadas. Recibido el material se hace la inspeccion de calidad.

DUAL 6to “A”

73


2012 - I

MEDIDAS Y TRAZO.Después de que el material haya pasado el control de calida, se pasa a la mesa de trabajo donde las personas encargadas pasaran con el trazo de las piezas de acuerdo a las medidas especificadas tratando de optimizar toda la tela codra, la poliespuma, el forro y la malla.

CORTE.Ya el material trazado pasa al área de corte, el operario encargado de la cortadora se encargará de realizar la operación y separación de piezas cuidadosamente, respetando las indicaciones dadas y tambien optimizando la materia prima tratando de no tener mucha merma en la operación.

BORDADO.Este proceso es tercializado, pero es lo que se tiene que tener inicialmente para continuar con el ensamble.

DUAL 6to “A”

74


2012 - I

ENSAMBLE.En esta área es donde primero se pasa por la recta, uniendo todas las partes medias e interiores de la mochila, como los fast (1 y 2), el forro de l apoliesuma con el teflon y las divisionarias. Terminado esto se pasa a la ribeteadora, maquina de la cual se encargfará de unir los bloques ya cocido por la recta, es la encargada de ensamblar la espalda con la cara principal y la base.

ACABADOS.Ésta es por la última parte donde pasa el material ya ensamblado, el de los acabados, donde se pasa a observar la última inspección de calidad y si es que se encontrase algún desperfecto se pasará a la reprogramación.

DUAL 6to “A”

75


2012 - I

PRODUCTIVIDAD CARACTERISTICAS DE LA PLANTA (1 TURNO)

Columna1

Columna2

UND

50

CANT. DE PROD. AL DIA

UNIDAD DE MEDIDA

MAQUINAS RECTA

2

UN

RIBETEADORA

1

UN

CORTADORA

1

UN UNIDAD DE MEDIDA

OPERARIOS OPERARIOS

4

hrs

AYUDANTES

2

hrs

HORAS DE TRABAJO

8

hrs UNIDAD DE MEDIDA

MATERIAL TELA CODRA

32.5

mts

ENERGIA

86.40

KW UNIDAD DE MEDIDA

COSTOS MP X MT

8.00

SOLES/METRO

MOD OPERARIO

6.16

H-H

MOD AYUDANTE

5.11

H-H

KW-H

0.48

PRODUCTIVIDAD PARCIAL 1 πMP=CANTIDAD PRODUCIDA AL DIA/CANT. DE MATERIA PRIMA πMP= 50 UNIDADES 32,5 MTS πMP=

1.54 UNID/METRO POR CADA METRO DE TELA SE FABRICA 1.54 UNIDADES

2 πMP=CANTIDAD PRODUCIDA AL DIA/CANT. DE MANO DE OBRA πMOD= 50 UNIDADES 48 H-H X 6 OPERARIOS πMOD=

1.04 UNID/H-H POR CADA H-H SE FABRICA 1.04 UNIDADES

DUAL 6to “A”

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2012 - I

3 πMP=CANTIDAD PRODUCIDA AL DIA/CANT. DE KWATT πENERGIA= 50 UNIDADES 86.40 KW πMAQ=

0.58 UNID/KW POR CADA KW SE FABRICA O.58 UNIDADES

PRODUCTIVIDAD TOTAL πTOTAL=

πTOTAL=

50 UNIDADES (32.5 MTx8.00)+(4 OP x 6.16)+(2 AYUDx5.11)+(0.48x86.4KW) 0.09 POR CADA UNIDAD UM INVERTIDO SE RECIBE 0.09 DE PROD TERMINADO

PRODUCTIVIDAD FISICA EF= EF= NO EFIC=

50 MOCHILAS x 0.6MT 32.5 MT 92.31% 7.69%

PRODUCTIVIDAD ECONOMICA πϵ=

DUAL 6to “A”

387.76%

77


2012 - I DOP FABRICACION DE MOCHILAS PARA LA OBTENCION DE LAS PIEZAS DE LA MOCHILA MALLA (Rol l os de 50 mt)

16

Recepci on de tel a

4

Veri fi ca ci on de ma teri a l

17

extendi do de ma l l a

MOLDES

TELA TAFETA (Rol l os de 100 mt)

11

3

12

POLIESPUMA (Rol l os de 50 mt)

TELA CODRA (MP en rol l os de 100 mt)

Recepci on de tel a

6

Recepci on de tel a

1

Recepci on de tel a


2


1


extendi do de ta feta

7

extendi do de pol i es puma

2

extendi do de tel a

MOLDES

MOLDES

MOLDES

18

medi r y tra za r

13

medi r y tra za r

8

medi r y tra za r

3

medi r y tra za r

19

corte

14

corte

9

corte

4

corte

20 15

s epa ra ci on de pi eza s

15



5


5

Ins pecci on

10

TRASLADO A LA RECTA Y RIBETEADORA RESUMEN

Columna1

20 5

DUAL 6to “A”

78


2012 - I DOP FABRICACION DE MOCHILAS PORTA LAP TOP

BASE

CARA

7

inspeccion de lona (30cm)

FEIST 1

6

inspeccion de codra (25cm)

5

18

bordado

inspeccion de codra (55 cm)

cierre (55 cm) y 2 deslizadores

hilos

DIVISION PORTA LAP TOP

FEIST 2

14

4

(70 cm)

1 disimulador

costura

cinta de 2" (55 cm)

inspeccion de codra

8

15

costura

3

inspeccion de poliespuma (33 cm)

pieza de tela tafeta (33 cm)

costura

cierre (70 cm) y 2 deslizadores

ASAS

5

costura

6

costura

ESPALDA

2

inspeccion de codra (40 cm) X 2

pieza de poliespuma (40 cm) X 2

2

costura

1

inspeccion de codra (50cm)

pieza de poliespuma (45 cm)

1

costura

3

costura

4

costura

7

costura

13

ribeteado

17

ribeteado

19

ribeteado

20

costura en las asas

cinta de 2" (25 cm)

9

costura

10

costura

11

costura

12

costura

cinta de 2" (70 cm) pieza de tela tafeta (45 cm)

pieza de malla (18 cm)

16

ribeteado cinta de 2" (12 cm)

escaleras cinta de 2,5" (23 cm) X 2

8

RESUMEN

Columna1

inspeccion

21

limpieza

22

doblado y embolsado

22 8

DUAL 6to “A”

producto terminado

79


2012 - I DIAGRAMA DE ANÁLISIS DE PROCESO DE FABRICACION DE MOCHILAS PORTA LAP TOP

CURSOGRAMA ANALITICO diagrama num 1 fab. de mochilas PORTA LAP TOP

Actividad: proceso de fabricación

Método: actual lugar: todo el taller

MATERIAL R E S U M EN Actividad

Actual

Operación Transporte Espera Inspección Almacenamiento

Propuesto

Economia

37 8 0 2 2

Distancia tiempo: El material es traida por los proveedores cada mes Costo Mano de Obra Material simbolo

Descripción

Cant.

01: Recepcion de MP e insumos 1 LOTE 02: Translado al almacén 02: Almacenamiento de MP e insumos 03: Orden de producción 04: Tendido de la Tela Codra 05: Ceñido a los moldes 06: Traslado al área de corte 07: Corte 08: Tendido de Poliespuma 09: Ceñido a los moldes 10: Traslado al área de corte 11: Corte 12: Tendido de tela tafeta 13: Ceñido a los moldes 14: Traslado al área de corte 15: Corte 16: Tendido de la malla 17: Ceñido a los moldes 18: Traslado al área de corte 19: Corte 20: Inspeccion de piezas 21: Traslado a la maquina recta 22: coger la cara principal 23: bordado del logo 24: Coger las asas 25: Unir con la poliespuma 26: Coger la espalda 27: Unir con la poliespuma 28: Aherir las asas 29: Coger poliespuma 30: Forrar con la tafeta (porta lap top) 31: Unión con la cinta de 2" 32: Ensamble de espalda con lo anterior 33: Coger el feist 2 34: Union del feist con el cierre 35: Coger la malla 36: Union de lo anterior con la malla 37: Adherir cinta de 2" 38: Coger el feist 1 39: Union del feist 1 con el cierre 40: Adherir cinta de 2" 41: Unión del feist 1 con la cara principal 42: Traslado a la maquina ribeteadora 43: Ensamblar lo anterior a la espalda 44: Adherir la base 45: Limpieza 46: Doblado y embolsado 47: Almacen de PT TOTAL

DUAL 6to “A”

Dist.

Tiempo

observaciones

37

8

0

2

2

80


2012 - I

PROGRAMA DE PRODUCCION.Como podremos ver, nuestro programa de producción (MPS), no contaremos ni con un stock inicial ni final; pues lo que se require es disminuir costos.

GRAMA DE PORDUCTOS TERMINADOS

VENTAS ESUPUESTADAS

PROGRAMA DE PRODUCTOS TERMINADOS

INCREMENTO

10%

INCREMENTO

1

5,0%

2

80647 VENTAS PRESUPUESTADA

3 1

92102 15.600

2

102335 16.380

4 3

113706

17.199

5 4

126340

18.059

TOTAL 5 18.962

TOTAL

515129

86.200

GRAMA DE PRODUCCION

am. Produc.

PROGRAMA DE PRODUCCION

Program. Produc. = IFD + VP(Program. P.T.) - IIPT 1 VP 80647 IFD IIPT 2494 Program. Produc. 0 83141

DUAL 6to “A”

2

1 15.600 92102 2771 15.600 2494

2 3 16.380 102335 - 3079 16.380 2771

92379

102643

3 4 4 17.199 18.059 - 113706 3421 17.199 3079 18.059

114048

5

TOTAL

5 18.962 TOTAL 86.200 126340 5151293802 380218.962 86.200 3421 0 126720 518931

81


2012 - I

CAPITULO VII:

INVERSIONES

DUAL 6to “A”

82


2012 - I

La cantidad de recursos necesarios para el proyecto se han clasificado en:  Inversion Fija Tangible  Inversion Fija Intangible  Capital de trabajo

INVERSION FIJA TANGIBLE:

DESCRIPCION MÁQUINA INDUSTRIAL DE COSER RECTA MAQUINA RIBETEADORA MAQUINA CORTADORA

DESCRIPCION COMPUTADORA IMPRESORA MULTIFUNCIONAL

DESCRIPCION ESCRITORIOS SILLAS GIRATORIAS ESTANTES PARA TIENDA MOSTRADOR MESA DE TRABAJO SILLAS DE MADERA ESTANTES PARA ALMACEN

DESCRIPCION CHAVETAS TIJERAS PIQUETERAS AGUJAS CAJA x 10 18 C/G AGUJAS CAJA x 10 16 C/G CENTRIMETRO REGLA DE METAL EXTINTOR IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD BOTIQUIN ESCOBA UTENSILIOS DE LIMPIEZA

DUAL 6to “A”

MAQUINARIA Y EQUIPO UNIDADES 2 1 1 TOTAL

P. u. 3,200.00 4,500.00 3,800.00

P. TOTAL S/. 6,400.00 4,500.00 3,800.00 S/. 14,700.00

EQUIPO DE ADMINISTRACION UNIDADES 3 1 TOTAL

P. u. 2,500.00 300.00

P. TOTAL S/. 7,500.00 300.00 S/. 7,800.00

MUEBLES DE TRABAJO UNIDADES 5 4 4 2 2 6 4 TOTAL

P. u. 300.00 90.00 450.00 400.00 500.00 40.00 150.00

P. TOTAL S/. 1,500.00 360.00 1,800.00 800.00 1,000.00 240.00 600.00 S/. 6,300.00

P. u.

P. TOTAL S/. 22.50 17.50 24.00 6.00 5.00 15.00 50.00 500.00 500.00 80.00 18.00 200.00 S/. 1,438.00

HERRAMIENTAS DE TRABAJO UNIDADES 5 5 6 1 1 5 2 2 5 1 2 1 TOTAL

4.50 3.50 4.00 6.00 5.00 3.00 25.00 250.00 100.00 80.00 9.00 200.00

83


2012 - I

DESCRIPCION CABLE PARA INSTALACION ELECTRICA OTROS GASTOS POR INSTALACION

HERRAMIENTAS DE INSTALACION UNIDADES 50 1 TOTAL

P. u. 2.00 1,120.00

TOTAL INVERSION FIJA TANGIBLE

P. TOTAL S/. 100.00 1,120.00 S/. 1,220.00 S/. 31,458.00

INVERSION FIJA INTANGIBLE: DESCRIPCION ABOGADO NOTARIO LICENCIA REGISTROS PUBLICOS LICENCIA DE SOFTWARE ESTUDIO DEL PROYECTO CAPACITACION LEGALIZACION DE LIBROS TOTAL INVERSION FIJA INTANGIBLE

PRECIO S/. 1,000.00 900.00 650.00 350.00 1,000.00 800.00 1,050.00 250.00 S/. 6,000.00

CAPITALDETRABAJO: El capital de trabajo es la inversión adicional liquida que debe aportarse para que la empresa empiece a elaborar el producto. Contablemente se define como activo circulante menos pasivo circulante. A su vez, el activo circulante se conforma de los rubros caja y bancos, inventarios y cuentas por cobrar. Por su lado el pasivo circulante se conforma con los rubros cuentas por pagar (sueldos y salarios, proveedores, impuestos e intereses).

DUAL 6to “A”

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2012 - I PRODUCTO: MOCHILA PORTA LAP TOP

DESCRIPCION TELA CODRA LONA(BASE) POLIESPUMA 2Mx1M CINTAS DE 2.5CM CINTAS DE 2.CM CIERRE Nº 8 CIERRE Nº 10 FORRO DESLIZADOR Nº8 DESLIZADOR Nº 10 TIP TOP ESCALERA SALIDA DE AUDIO MALLA HILOS

COSTO DE MATERIA PRIMA Y MATERIALES POR UNIDAD CANTIDAD NECESARIA 0.65 metro 0.15 metro 0.35 plancha 2 metro 4 metro 0.5 metro 0.75 metro 0.35 metro 2 unidad 2 unidad 4 unidad 2 unidad 1 unidad 0.05 metro 0.02 unidad COSTO POR UNIDAD

P.u. 8 7.8 2.2 0.09 0.14 0.7 1.02 2.54 0.095 0.17 0.055 0.017 0.06 0.8 3

PRECIO TOTAL 5.2 1.17 0.77 0.18 0.56 0.35 0.77 0.889 0.19 0.34 0.22 0.034 0.06 0.04 0.06 S/. 10.83

Aquí s e mues tra n l os cos tos de ca da ma teri a l pa ra obtener una uni da d de ca da mochi l a , a l fi na l s e tiene que el cos to de una uni da d es de S/ 10.83

Und. de Fabricacion por DIA: Dias laborales al mes: DESCRIPCION TELA CODRA TOTAL

50 26 MATERIA PRIMA PARA 1 MES UNIDADES 845 845

INSUMOS UNIDADES 195 455 2600 5200 650 975 455 2600

DESCRIPCION LONA(BASE) POLIESPUMA 2Mx1M CINTAS DE 2.5CM CINTAS DE 2.CM CIERRE Nº 8 CIERRE Nº 10 FORRO ESCALERA Nº8

P.u. 8.00 8.00

P. Mensual 6,760.00 S/. 6,760.00

P.u. 7.80 2.20 0.09 0.14 0.70 1.02 2.54 0.10

P. Mensual 1,521.00 1,001.00 234.00 728.00 455.00 996.67 1,155.70 247.00

ESCALERA Nº 10

2600

0.17

442.00

TIP TOP SALIDA DE AUDIO MALLA HILOS

5200 1300 65 26

0.06 0.06 0.80 3.00

TOTAL

286.00 78.00 52.00 78.00 S/. 7,274.37

TOTAL

S/. 14,034.37

CAJA Y BANCO

DUAL 6to “A”

S/. 24,343.00

85


2012 - I

RESUMEN DE INVERSIONES.-

INVERSION FIJA Y CAPITAL DE TRABAJO REFERENCIA 1. CAJA Y BANCOS 2. PAGO PARA UN MESES AL PERSONAL ADMINISTRATIVO 3. MANO DE OBRA DIRECTA 4. MAQUINAS 5. EQUIPOS 6. MUEBLES 7. UTENSILIOS 8. TELA (MATERIA PRIMA) PARA UN MES 9. INSUMOS Y AVIOS PARA 1 MES 10. SERVICIOS POR UN MES (BORDADO, ESTAMPADO) 11. LOCALES ( 2 ) 12. ACONDICIONAMIENTO DE LOCAL ALQUILADO 13. INSTALACION 14. PAGO DE UN MES DE LOS SERVICIOS BASICOS (LUZ, AGUA, TELF) 15. PUBLICIDAD (CATALOGO Y VOLANTES) 16. GASTO EN LA CONSTITUCION DE LA EMPRESA TOTAL

MONTO 24,343.00 6,594.50 7,248.50 14,700.00 7,800.00 6,300.00 1,438.00 6,760.00 7,274.37 370.00 6,300.00 1,575.00 1,220.00 330.00 1,600.00 6,000.00 S/. 99,853.37

IFT

IFI

KT 24,343.00 6,594.50 7,248.50

14,700.00 7,800.00 6,300.00 1,438.00 6,760.00 7,274.37 370.00 6,300.00 1,575.00 1,220.00 330.00

S/. 37,758.00

1,600.00 6,000.00 S/. 9,175.00

S/. 52,920.37

INVERSION PRE OPERATIVA CONCEPTO 1. INVERSION FIJA 1.1 INVERSION FIJA TANGIBLE 1.2 INVERSION FIJA INTANGIBLE 2. CAPITAL DE TRABAJO 3. INVERSION TOTAL

DUAL 6to “A”

TOTAL 46,933.00 37,758.00 9,175.00 52,920.37 S/. 99,853.37

% 47%

53% 100%

86


2012 - I

CAPITULO VIII:

FINANCIAMIENTO

DUAL 6to “A”

87


2012 - I

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO: FINANCIACIAMIENTO 33% 33% 34%

ACCIONISTAS 1 ACCIONISTAS 2 ACCIONISTAS 3

16,475.81 16,475.81 16,975.07 S/. 49,926.68

TOTAL FINANCIAMIENTO FINAN. ACCIONISTAS FINAN. BANCARIO INVERSION TOTAL

MONTO 49,926.68 49,926.68 S/. 99,853.37

% 50% 50% 100%

Nuestra inversión total, asciende a S/. 99,853.37 lo cual lo hemos visto en forma desagregada en el capítulo anterior. Los accionistas de la futura empresa tendremos un capital propio de S/. 49,926.68 los cuales representan el 50% de nuestra inversión total. La otra parte restante, 50% de la inversión, será financiada por el Banco De Crédito del Perú, puesto que tiene la tasa más baja del mercado y no exige muchos requisitos como otros bancos, cajas o Edpymes.

LINEAS DE CREDITO – CONDICIONES Si bien ya hemos decidido cuál es el banco del cual nos vamos a financiar, detallaremos las otras propuestas para financiamiento que hemos investigado.

Simulador de Cuotas de Crédito Pequeña Empresa Producto Tipo de Seguro de Desgravamen Monto a Financiar Frecuencia Tasa de Costo Efectivo Comisión de Administración Mensual

DUAL 6to “A”

DETALLE : : : : : :

Capital de Trabajo Individual 49,926.68 Soles Trimestral 25.72 % Anual .00 Soles

88


2012 - I

Financiamiento bancario: INVERSION Financiamiento de Accionistas : Financiamiento Bancario : Plazo Tasa Anual Tasa Trimestral Cuota

DUAL 6to “A”

INVERSION TOTAL : 50% 50%

S/. 99,853.37 49,926.68 49,926.68

16 24% 6% S/. 4,780.47

89


2012 - I

TABLA DE AMORTIZACION DE LA DEUDA PERIODO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

CAPITAL 49,926.68 47,904.67 45,770.94 43,519.33 41,143.31 38,636.01 35,990.19 33,198.18 30,251.92 27,142.87 23,862.05 20,399.97 16,746.60 12,891.38 8,823.16 4,530.18 0.00

INTERESES 0.00 2,758.46 2,646.74 2,528.85 2,404.45 2,273.17 2,134.65 1,988.46 1,834.20 1,671.42 1,499.65 1,318.38 1,127.10 925.25 712.25 487.48 250.29 S/. 26,560.81

AMORTIZACION 0.00 2,022.01 2,133.73 2,251.62 2,376.02 2,507.29 2,645.82 2,792.01 2,946.26 3,109.05 3,280.82 3,462.09 3,653.37 3,855.22 4,068.22 4,292.99 4,530.18 S/. 49,926.68

CUOTA 0.00 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 4,780.47 S/. 76,487.50

CUADRO DE SERVICIO DE DEUDA: CUADRO RESUMEN PAGO ANUAL INTERESES AMORTIZ TOTAL A PAGAR

DUAL 6to “A”

AÑO1 10,338.50 8,783.38 S/. 19,121.87

AÑO2 8,230.49 10,891.39 S/. 19,121.87

AÑO3 5,616.55 13,505.32 S/. 19,121.87

AÑO4 2,375.28 16,746.60 S/. 19,121.87

90


2012 - I

CAPITULO IX:

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS

DUAL 6to “A”

91


2012 - I

PRECIO DE MOCHILA

S/. 35.58 % CAPACIDAD DE PLANTA 80% 84% 88% 93% 97%

AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

15600 COBERTURA DE PROYECTO 15,600.00 16,380.00 17,199.00 18,058.95 18,961.90

Teniendo como referencia ya nuestro precio unitario de s/. 35.58 y al tener nuestro programa de producción, líneas abajo el presupuesto de ventas:

PRODUCCION PRECIO. VENTA UNITARIO TOTAL INGRESO

DEPRECIACIONES MAQUINA INDUSTRIAL DE COSER RECTA MAQUINA DE CORTE MAQUINA RIBETEADORA IMPRESORA COMPUTADORA MUEBLES Y ENSERES TOTAL

PRESUPUESTO DE VENTAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 15,600.00 16,380.00 17,199.00 35.58 35.58 35.58 S/. 555,006.92 S/. 582,757.27 S/. 611,895.13

N° MAQ 2 1 1 1 4 27

PRESUPUESTO DE EGRESOS Y COSTOS MONTO TOTAL % DE DEPREC 6,400.00 10% 3,800.00 10% 4,500.00 10% 300.00 10% 7,500.00 20% 6,300.00 10% S/. 28,800.00

AÑO 4 18,058.95 35.58 S/. 642,489.89

DEPREC. ANUAL DEPRECIAC. 5 AÑOS 640.00 3,200.00 380.00 1,900.00 450.00 2,250.00 30.00 150.00 1,500.00 7,500.00 630.00 3,150.00 S/. 3,630.00 S/. 18,150.00

AÑO 5 18,961.90 35.58 S/. 674,614.38

VALOR RECUP. 3,200.00 1,900.00 2,250.00 150.00 0.00 3,150.00 S/. 10,650.00

COSTOS DETALLE SUELDOS DE EMPLEADOS SALARIOS MOD SERVICIO DE CONTABILIDAD SERVICIOS (CORTE , EST,BORD) SERVICIO DE ALQUILER MATERIA PRIMA INSUMOS SERVICIOS AGUA, LUZ, ETC GASTOS DE ADM Y VENTAS GASTOS DE FABRICACION

DUAL 6to “A”

MENSUAL 6,594.50 7,248.50 500.00 370.00 6,300.00 6,760.00 7,274.37 330.00 2,250.00 750.00

ANUAL 105,431.33 115,887.33 6,000.00 4,440.00 75,600.00 81,120.00 87,292.40 3,960.00 27,000.00 9,000.00

92


2012 - I

DETERMINACION DEL COSTO POR PRENDA COSTOS ADMINISTRADOR CORDINADOR DE COMPRAS SUPERVISOR DE PRODUCCION VENDEDOR MANO DE OBRA DIRECTA Servicio eléctrico Servicio de agua Servicio de teléfono Servicio de internet Alquiler de local de Venta Alquiler de local de Producción Servicio de Bordado(logo) Servicio de Diseño Servicio Contable Mantenimiento de local TOTAL

TELA, MATERIALES E INSUMOS TELA CODRA LONA(BASE) POLIESPUMA 2Mx1M CINTAS DE 2.5CM CINTAS DE 2.CM CIERRE Nº 8 CIERRE Nº 10 FORRO ESCALERA Nº8 ESCALERA Nº 10 TIP TOP SALIDA DE AUDIO MALLA HILOS TOTAL COSTO TOTAL

COSTO MENSUAL s/. 2,588.75 1,171.75 1,716.75 1,117.25 7,248.50 200.00 40.00 40.00 50.00 2,800.00 3,500.00 220.00 150.00 500.00 200.00

P.u. s/. 1.99 0.90 1.32 0.86 5.58 0.15 0.03 0.03 0.04 2.15 2.69 0.17 0.12 0.38 0.15 S/. 16.57

COSTO MENSUAL s/. 6,760.00 1,521.00 1,001.00 234.00 728.00 455.00 996.67 1,155.70 247.00 442.00 286.00 78.00 52.00 78.00 S/. 7,279.96

P.u. s/. 5.20 1.17 0.77 0.18 0.56 0.35 0.77 0.89 0.19 0.34 0.22 0.06 0.04 0.06 S/. 10.80 S/. 27.37

DETERMINACION DEL PRECIO DE VENTA RESUMEN GENERAL: COSTO UNT S/. Gastos Administrativos 3.28 Gastos Ventas 3.01 Total Costos Fijos 4.42 Servicios (bordado y diseño) 0.28 Mano de Obra Directa 5.58 Tela 5.20 Insumos y Avíos 5.60 Costo S/. 27.37 Utilidad 30% S/. 8.21 Valor Venta S/. 35.58

DUAL 6to “A”

COSTO X MES 2,471.09 2,272.01 3,333.12 214.60 4,204.13 3,920.80 4,219.13 S/. 20,634.87 S/. 6,190.46 S/. 26,825.33

93


2012 - I PRESUPUESTO DE COSTOS COSTOS FIJOS

SUELDOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS PRODUCCION SUELDO VENTAS Alquiler Local Servicios (agua, luz, teléfono) Depreciación COSTO FIJO TOTAL COSTO VARIABLE Materia prima (tela) Insumos y avíos Mano de Obra Directa Servicios (bordado y diseño) GASTO DE FABRICACION

COSTO 5,20 5,60 0,28

COSTO VARIABLE TOTAL TOTAL COSTOS

GASTOS DE ADM Y VENTA

AÑO 1 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33

AÑO 2 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33

AÑO 3 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33

AÑO 4 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33

AÑO 5 60.122,00 27.447,00 17.862,33 75.600,00 3.960,00 3.630,00 S/. 188.621,33

AÑO 1 81.120,00 87.292,40 115.887,33 4.440,00 9.000,00 S/. 297.739,73

AÑO 2 85.176,00 91.657,02 115.887,33 4.662,00 9.000,00 S/. 306.382,35

AÑO 3 89.434,80 96.239,87 115.887,33 4.895,10 9.000,00 S/. 315.457,10

AÑO 4 93.906,54 101.051,86 115.887,33 5.139,86 9.000,00 S/. 324.985,59

AÑO 5 98.601,87 106.104,46 115.887,33 5.396,85 9.000,00 S/. 334.990,51

S/. 486.361,07

S/. 883.946,17

S/. 950.430,51

S/. 1.022.257,52

S/. 1.128.855,72

S/. 27.000,00

S/. 27.000,00

S/. 27.000,00

S/. 27.000,00

S/. 27.000,00

GASTOS DE FABRICACION

Mano de obra directa Materia prima Insumos y avios directos Servicios (bordado y diseño)

AÑO 1 S/. 288.739,73 115.887,33 81.120,00 87.292,40 4.440,00

AÑO 2 S/. 297.382,35 115.887,33 85.176,00 91.657,02 4.662,00

AÑO 3 S/. 306.457,10 115.887,33 89.434,80 96.239,87 4.895,10

AÑO 4 S/. 315.985,59 115.887,33 93.906,54 101.051,86 5.139,86

AÑO 5 S/. 325.990,51 115.887,33 98.601,87 106.104,46 5.396,85

COSTOS INDIRECTOS SUELDO SUPERVISOR PRODUCCION SERVICIOS (TELEFONO, LUZ Y AGUA) ALQUILER LOCAL Mantenimiento de maquinas Mantenimiento de local Útiles para almacén depreciación de maquina Aceite para Maquina GASTOS POR ANIVERSARIO GASTOS POR FUMIGACION TOTAL GASTOS DE FABRICACION

S/. 123.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 2.000,00 1.500,00 S/. 411.876,73

S/. 123.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 2.000,00 1.500,00 S/. 420.519,35

S/. 124.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 3.000,00 1.500,00 S/. 430.594,10

S/. 124.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 3.000,00 1.500,00 S/. 440.122,59

S/. 124.137,00 27.447,00 3.960,00 75.600,00 4.200,00 2.400,00 1.200,00 3.630,00 1.200,00 3.000,00 1.500,00 S/. 450.127,51

COSTOS DIRECTOS

DUAL 6to “A”

94


2012 - I

SUELDO ADMINISTRACION SUELDO VENTAS GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

GASTOS DE OPERACIÓN AÑO 1 AÑO 2 60.122,00 60.122,00 17.862,33 17.862,33 27.000,00 27.000,00 S/. 104.984,33 S/. 104.984,33

AÑO 3 60.122,00 17.862,33 27.000,00 S/. 104.984,33

AÑO 4 60.122,00 17.862,33 27.000,00 S/. 104.984,33

INTERES DE PRESTAMO TOTAL GASTOS DE FINANCIEROS

GASTOS FINANCIEROS AÑO 1 AÑO 2 10.338,50 8.230,49 S/. 10.338,50 S/. 8.230,49

AÑO 3 5.616,55 S/. 5.616,55

AÑO 4 2.375,28 S/. 2.375,28

S/. 541.194,99

S/. 547.482,20

S/. 555.111,84

TOTAL

S/. 527.199,56

S/. 533.734,17

AÑO 5 60.122,00 17.862,33 27.000,00 S/. 104.984,33

AÑO 5 0,00 S/. 0,00

PRESUPUESTO REFERENCIA / AÑO 1. INGRESOS VENTAS ( P x Q ) 2. EGRESOS 2.1 COSTOS DE FABRICACION 2.2 GASTOS DE OPERACIÓN 2.3 GASTOS FINANCIEROS

3. SALDO PRESUPUESTAL

DUAL 6to “A”

AÑO 1 S/. 555.006,92 555.006,92 S/. 527.199,56 411.876,73 104.984,33 10.338,50

AÑO 2 S/. 582.757,27 582.757,27 S/. 533.734,17 420.519,35 104.984,33 8.230,49

AÑO 3 S/. 611.895,13 611.895,13 S/. 541.194,99 430.594,10 104.984,33 5.616,55

AÑO 4 S/. 642.489,89 642.489,89 S/. 547.482,20 440.122,59 104.984,33 2.375,28

AÑO 5 S/. 674.614,38 674.614,38 S/. 555.111,84 450.127,51 104.984,33 0,00

S/. 27.807,36

S/. 49.023,09

S/. 70.700,14

S/. 95.007,68

S/. 119.502,54

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2012 - I

PUNTO DE EQUILIBRIO: COSTO TOTAL = COSTO FIJO + COSTO VARIABLE Métodos para hallar el punto de equilibrio.

UTILIDAD ESPERADA

Costos Fijos Costo variables COSTO TOTAL Costo variable unitario Cantidad Ofertada Precio de venta Margen de contribucion EQUILIBRIO Q = EQUILIBRIO S/. = UTILIDAD ESPERADA

DUAL 6to “A”

EQUILIBRIO Q =

CF Pvu -CVu

EQUILIBRIO S/. =

CF 1 - (Cvu / Pu)

= ( Margen de Contribución * Cantidad Ofertada ) - Costos Fijos 1año 188.621,33 297.739,73 S/. 486.361,07 S/. 19,09 15.600 35,58 16,49 11.437 S/. 406.916,04 S/. 68.645,85

PUNTO DE EQUILIBRIO 2 año 3 año 188.621,33 188.621,33 306.382,35 315.457,10 S/. 495.003,69 S/. 504.078,44 S/. 18,70 S/. 18,34 16.380 17.199 35,58 35,58 16,87 17,24 11.179 10.944 S/. 397.722,25 S/. 389.344,37 S/. 87.753,58 S/. 107.816,69

4to año 188.621,33 324.985,59 S/. 513.606,93 S/. 18,00 18.059 35,58 17,58 10.728 S/. 381.687,12 S/. 128.882,96

5to año 188.621,33 334.990,51 S/. 523.611,84 S/. 17,67 18.962 35,58 17,91 10.531 S/. 374.669,37 S/. 151.002,54

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2012 - I

CAPITULO X:

ESTADOS FINANCIEROS

DUAL 6to “A”

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2012 - I ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS:

REFERENCIA / AÑO TOTAL INGRESOS ( - ) COSTOS DE VENTAS UTILIDAD BRUTA ( -) GASTOS DE OPERACION UTILIDAD DE OPERACIÓN ( - ) GASTOS FINANCIEROS UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO AMORTIZACION DE I.F. INTANGIBLE ( - ) IMPUESTO A LA RENTA (30%) UTILIDAD LIQUIDA ( - ) RESERVA LEGAL (10%) UTILIDAD DISPONIBLE

AÑO 1 555.006,92 411.876,73 S/. 143.130,19 104.984,33 S/. 38.145,85 10.338,50 S/. 27.807,36 1.835,00 8.342,21 S/. 17.630,15 1.763,01 S/. 15.867,13

REFERENCIA / AÑO SALDO INICIAL INGRESOS VALOR DE RECUPERACION DE CAPITAL EGRESOS INVERSIONES COSTO DE FABRICACION COSTO DE OPERACIÓN IMPUESTO A LA RENTA FLUJO ECONOMICO

99.853,37 99.853,37 0,00 0,00 0,00 S/. -99.853,37

PRESTAMOS AMORTIZACIONES INTERESES AIR FLUJO FINANCIERO

49.926,68 0,00 0,00 0,00 S/. -49.926,68

DUAL 6to “A”

AÑO 0 0,00

AÑO 2 582.757,27 420.519,35 S/. 162.237,91 104.984,33 S/. 57.253,58 8.230,49 S/. 49.023,09 1.835,00 14.706,93 S/. 32.481,16 3.248,12 S/. 29.233,05

AÑO 3 611.895,13 430.594,10 S/. 181.301,02 104.984,33 S/. 76.316,69 5.616,55 S/. 70.700,14 1.835,00 21.210,04 S/. 47.655,10 4.765,51 S/. 42.889,59

FLUJOS NETOS PROYECTADOS AÑO 1 AÑO 2 -S/. 49.926,68 -S/. 36.143,36 555.006,92 582.757,27 0,00 0,00 525.203,27 540.210,61 0,00 0,00 411.876,73 420.519,35 104.984,33 104.984,33 8.342,21 14.706,93 S/. -20.123,04 S/. 6.403,29 0,00 8.783,38 10.338,50 3.101,55 S/. -36.143,36

0,00 10.891,39 8.230,49 2.469,15 S/. -10.249,44

AÑO 4 642.489,89 440.122,59 S/. 202.367,29 104.984,33 S/. 97.382,96 2.375,28 S/. 95.007,68 1.835,00 28.502,30 S/. 64.670,38 6.467,04 S/. 58.203,34

AÑO 5 674.614,38 450.127,51 S/. 224.486,87 104.984,33 S/. 119.502,54 0,00 S/. 119.502,54 1.835,00 35.850,76 S/. 81.816,78 8.181,68 S/. 73.635,10

AÑO 3 -S/. 10.249,44 611.895,13 0,00 556.788,48 0,00 430.594,10 104.984,33 21.210,04 S/. 44.857,21

AÑO 4 S/. 27.420,30 642.489,89 0,00 573.609,23 0,00 440.122,59 104.984,33 28.502,30 S/. 96.300,96

AÑO 5 S/. 77.891,67 727.534,75 52.920,37 590.962,60 0,00 450.127,51 104.984,33 35.850,76 S/. 214.463,81

0,00 13.505,32 5.616,55 1.684,97 S/. 27.420,30

0,00 16.746,60 2.375,28 712,58 S/. 77.891,67

0,00 0,00 0,00 0,00 S/. 214.463,81

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2012 - I

El Estado de Ganancias y Pérdidas muestra la utilidad que se va a obtener, tomando en consideración la proyección de las ventas, los costos de ventas, los gastos por administración y ventas, etc. Sin embargo, no nos permiten conocer la disponibilidad efectiva del dinero, mientras que al inversionista le interesará conocer las cantidades efectivas de dinero que podría retirar del proyecto en evaluación, esto sin alterar el funcionamiento del negocio. Las cantidades que se retiren estarán en función a la política de dividendos que la futura empresa adopte, tanto en dividendos en efectivo como en dividendos en acciones liberadas. El Flujo de Caja Financiero muestra el efecto de los cambios o variaciones de dinero en efectivo y/o equivalentes de efectivo año a año para el proyecto. Por lo tanto, nos será útil para saber la capacidad del proyecto para generar flujos de entrada de efectivos netos, a partir de las operaciones que dejen remanente suficiente para pagar deudas, intereses y dividendos, así como para identificar los requerimientos de financiamiento y los efectos que éstos tendrán sobre el efectivo generado por las transacciones de financiamiento e inversión.

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2012 - I

CAPITULO XI:

EVALUACION DEL PROYECTO

DUAL 6to “A”

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2012 - I

INDICADORES DE EVALUACIÓN DEL PROYECTO La evaluación de un proyecto se realiza a través de diferentes métodos. El VAN (Valor Actual Neto) y la TIR (Tasa Interna de Retorno) se encuentran entre los más utilizados, siendo el flujo de caja y la tasa de descuento los parámetros mínimos para la aplicación de estos métodos. VAN: Es el valor actual de los flujos de caja netos (FC) que genera el proyecto. Mide actualmente cuánto más rico es el inversionista si realiza la inversión en el proyecto en vez de colocar su dinero en la actividad que tiene como rentabilidad la tasa de descuento (i ó COK). TIR: Es una tasa porcentual que indica la rentabilidad promedio que genera el capital que permanece invertido en el proyecto. Sirve como complemento a la información provista por el VAN. Se define matemáticamente como aquella tasa que hace el VAN igual a cero. COKe = ((1+r ) ( 1 + i) ( 1 + coki )-1 ) COKi: i: r:

11% 3% 3%

COKE :

17,23%

COKF = (( % AP ) ( COKi) + ( %AT ) ( Tasa financiera) AP: 50% AT: 50% TF: 24% COKF:

DUAL 6to “A”

17,25%

INDICADORES ECONOMICOS VAN E: 63.339,53 TIR E: 30% B/C E: 1,63

CONCLUSION RENTABLE RENTABLE RENTABLE

INDICADORES FINANCIEROS VAN F: 66.797,55 TIR F: 35% B/C F: 2,34

CONCLUSION RENTABLE RENTABLE RENTABLE

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2012 - I

AÑO 0 FLUJO ECONOMICO

FLUJO FINANCIERO

DUAL 6to “A”

-S/. 99.853,37

AÑO 0 -S/. 49.926,68

AÑO 1 -S/. 119.976,40

AÑO 2 -S/. 113.573,11

PRCe

3

PRCe

3 AÑOS

AÑO 1 -S/. 86.070,05

AÑO 2 -S/. 96.319,48

PRCf

3

PRCf

3 AÑOS

AÑO 3 -S/. 68.715,90 68.715,90 96.300,96 8 MESES AÑO 3 -S/. 68.899,18 68.899,18 77.891,67 10 MESES

AÑO 4

AÑO 5

S/. 27.585,06 S/. 242.048,87

17 DIAS AÑO 4 AÑO 5 S/. 8.992,49 S/. 223.456,30

18 DIAS

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2012 - I

ANEXOS

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2012 - I

ACTA DE CONSTITUCIÓN: Posteriormente fue necesario presentar un documento especificando la información principal de las actividades del negocio, el objeto social de ORIGINAL BAG S.A.C., los datos de los socios, el capital suscrito, el tipo de sociedad, que para el caso fue una “sociedad por acciones simplificada”, ya que es una nueva modalidad de asociación empresarial que presenta flexibilidad para las organizaciones peruanas, en cuanto a trámites y costos. Proforma de Minuta de Constitución (modelo): SEÑOR NOTARIO: Sírvase extender en su registro de Escrituras Públicas una de Constitución Simultánea de Sociedad Anónima Cerrada que otorgan: GARAY ZAALA PATSY, peruana, identificada con D.N.I. Nº 47305202, soltera, de ocupación ADMINISTRADORA INDUSTRIAL, con domicilio para estos efectos en Av. Torres Paz – San Juan de Miraflores. GUILLEN PACO MAYDA, peruana, identificada con D.N.I. Nº 45126545, soltera, de ocupación ADMINISTRADORA INDUSTRIAL, con domicilio para estos efectos en Av. República Nº 204 Distrito de Lurín. IPANAQUE ALAYA EVERT, peruano, identificado con D.N.I. Nº 46760947, soltero, de ocupación ADMINISTRADOR INDUSTRIAL, con domicilio para estos efectos en La Calle Los Jazmines Nº 355 Distrito de Ventanilla. PRIMERA: Los otorgantes convienen en constituir simultáneamente una sociedad anónima cerrada que se denominará ORIGINAL BAG S.A.C. SEGUNDA: El capital social íntegramente suscrito y pagado es de S/. S/. 50,000 (CUARENTA MIL CON 00/100 CENTIMOS) representado por III acciones de un valor nominal de S/. 16,500 cada uno, distribuido de la siguiente manera: GARAY ZAALA PATSY aporta la suma de S/. 16,475.81 (DIECISEIS MIL CUATROCIENTOS SETENTA Y CINCO CON 81/100 CENTIMOS) en efectivo y en consecuencia suscribe 33% de las acciones. GUILLEN PACO MAYDA aporta la suma de S/. 16,475.81 (DIECISEIS MIL CUATROCIENTOS SETENTA Y CINCO CON 81/100 CENTIMOS) en efectivo y en consecuencia suscribe 33% de las acciones. IPANAQUE ALAYA EVERT, aporta la suma de S/. 16,975.07 (DIECISEIS MILNOVECIENTOS STENTA Y CINCO CON 07/100 CENTIMOS) en efectivo y en consecuencia suscribe 34% de las acciones.

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2012 - I

TERCERA: La Sociedad se regirá de conformidad con el siguiente estatuto: ESTATUTO TÍTULO PRIMERO DENOMINACIÓN, OBJETO, DOMICILIO Y DURACIÓN DENOMINACIÓN ARTÍCULO PRIMERO.La denominación de la sociedad es: “.ORIGINAL BAG S.A.C”. OBJETO SOCIAL ARTÍCULO SEGUNDO.El objeto de la sociedad es dedicarse a la elaboración, producción, distribución, y comercialización de prendas de vestir para mujeres. Asimismo, la sociedad podrá ejercer actividades directamente relacionadas, afines o conexas a la actividad empresarial descrita en el párrafo anterior. De igual forma se entienden incluidos en el objeto social los actos que tengan como finalidad ejercer los derechos o cumplir las obligaciones, legal o convencionalmente derivados de la existencia y actividad de la sociedad. DOMICILIO SOCIAL ARTÍCULO TERCERO.La sociedad señala su domicilio en la ciudad de Lima sin embargo, podrá establecer sucursales, agencias, filiales o representantes en cualquier lugar del país o del extranjero. DURACIÓN ARTÍCULO CUARTO.El plazo de duración de la sociedad es por tiempo indeterminado, dando por inicio sus actividades a partir de la fecha de la escritura pública que origine esta minuta.

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2012 - I

TÍTULO SEGUNDO CAPITAL SOCIAL Y ACCIONES ARTÍCULO QUINTO.El capital social es de S/. 50,000.00 Nuevos Soles) representados por acciones del 33% cada uno de las íntegramente suscritos y pagados, gozando estas de iguales derechos y prerrogativas, todos con derecho a voto. CERTIFICADOS DE ACCIONES ARTÍCULO SEXTO.Las acciones emitidas se representan mediante certificados definitivos o provisionales, los mismos que se emitirán con los requisitos que exige el artículo 100 de la Ley General de Sociedades. Los certificados definitivos y provisionales de acciones constarán en documentos talonados, que deberán estar numerados en forma correlativa. Cada certificado podrá representar una o más acciones de un mismo accionista. La titularidad de una acción implica de pleno derecho la sumisión de su titular al presente estatuto y a las decisiones de la junta general de accionistas, dejándose a salvo el derecho de impugnación conforme a ley. Cada acción da derecho a un voto en las juntas generales de accionistas. Las acciones son indivisibles y no pueden ser representadas sino por una sola persona. En caso de copropiedad de acciones deberá designarse a un solo representante para el ejercicio de los derechos respectivos. La responsabilidad por los aportes será sin embargo solidaria entre todos los copropietarios frente a la sociedad. La sociedad reputará propietario a quien aparezca como tal en el libro de matrícula de acciones. En todo caso de transferencia de acciones, la sociedad recogerá el título anterior, lo anulará y emitirá un nuevo título en favor del nuevo propietario. Todo tenedor de acciones, por el solo hecho de poseerlas, manifiesta su total sujeción a las disposiciones del estatuto y los acuerdos de las juntas generales de accionistas, sin perjuicio de los derechos de impugnación o separación en los casos que esta conceda. DERECHO DE ADQUISICIÓN PREFERENTE ARTÍCULO SÉTIMO.Para el caso de transferencia de acciones se establece el derecho de adquisición preferente en favor de los restantes accionistas de la sociedad. En tal caso, el socio que desee transferir sus acciones comunicará por escrito este hecho al gerente general, quien deberá poner en conocimiento a los demás accionistas en un plazo no mayor de diez días hábiles.

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2012 - I

Los demás socios, en un plazo de treinta días útiles de recibida la comunicación, pueden ejercer el derecho de adquisición preferente. La adquisición se hará a prorrata de las acciones que posean los aceptantes. Vencido el plazo, la sociedad en el término de tres días útiles, comunicará al ofertante la aceptación producida; así como, en su caso, la libre disponibilidad de las acciones en favor de terceros. Igualmente, en los casos de aumento de capital, se reconoce en favor de los socios el derecho de suscripción preferente sobre las acciones que se creen. TÍTULO TERCERO ÓRGANOS DE LA SOCIEDAD ARTÍCULO OCTAVO.La sociedad que se constituye tiene los siguientes órganos: a) La junta general; b) La gerencia; La sociedad no tiene directorio. TÍTULO CUARTO JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS COMPOSICIÓN DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS ARTÍCULO NOVENO.La junta general está compuesta por todos los accionistas y representa la universalidad de los mismos. Es la suprema autoridad de la sociedad y sus decisiones, tomadas de acuerdo con los requisitos establecidos por el estatuto y la Ley General de Sociedades, son obligatorias para todos los accionistas, aun para aquellos que hayan votado en contra o estuviesen ausentes, sin perjuicio de los derechos que la ley les conceda. DOMICILIO, CONVOCATORIA, QUÓRUM Y VOTACIONES DE LA JUNTA GENERAL

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2012 - I

ARTÍCULO DÉCIMO.Las juntas generales se celebrarán en el domicilio social. Podrá en todo caso reunirse la junta general y adoptar acuerdos válidamente en un lugar distinto, siempre que se encuentren presentes o representadas la totalidad de las acciones suscritas y con derecho a voto, y se acuerde por unanimidad instalar la junta y los asuntos a tratar en la reunión, de lo que se dejará constancia en el acta respectiva. Salvo en el caso previsto en el artículo siguiente del presente estatuto y en el artículo 126 de la Ley General de Sociedades, la junta general quedará válidamente constituida en primera convocatoria cuando se encuentre representado, cuando menos, el cincuenta por ciento de las acciones suscritas con derecho a voto. En segunda convocatoria será suficiente la concurrencia de cualquier número de acciones suscritas con derecho a voto. Los acuerdos se adoptarán con el voto favorable de la mayoría absoluta de las acciones suscritas con derecho a voto representadas en la junta. Las juntas generales serán convocadas y presididas por el gerente general y como secretario actuará quien designe este. En defecto de estas personas, intervendrán quienes designe la junta entre los concurrentes. Los requisitos de aumento o reducción del capital social, emisión de obligaciones y los procedimientos de impugnación de acuerdos y todo lo relativo a ellas se regirá por las disposiciones de la Ley General de Sociedades. MAYORÍAS SUPERIORES ARTÍCULO UNDÉCIMO.Se requerirá el quórum previsto en el artículo 126 de la Ley General de Sociedades, ya sea en primera o segunda convocatoria; y el voto favorable de una mayoría que represente no menos del 70% de las acciones suscritas con derecho a voto en los siguientes casos: a) Reformar los estatutos. b) Renunciar al derecho de suscripción preferente. c) Acordar la capitalización de utilidades. d) Acordar la formación de reservas facultativas, incrementar su valor o variar el destino de las mismas. e) Acordar la readquisición de acciones y ordenar las medidas que hayan de tomarse con ellas. f) Acordar la exclusión de socios, conforme al artículo siguiente del presente estatuto.

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2012 - I

EXCLUSIÓN DE SOCIOS ARTÍCULO DUODÉCIMO.Podrá ser excluido el socio que incurra en cuales quiera de las siguientes causales: a) Integre en calidad de socio o administrador una persona jurídica cuyo objeto social sea el mismo o similar al de la sociedad b) Realice activamente labor política o desempeñe un cargo público. c) No concurra injustificadamente, pese a haber estado bien notificado, a tres juntas generales consecutivas o cinco alternas en un período de tres años. FECHA DE CELEBRACIÓN DE LA JUNTA OBLIGATORIA ANUAL ARTÍCULO DÉCIMO TERCERO.La junta obligatoria anual se efectuará en el curso del primer trimestre de cada año, en la fecha, hora y lugar que designe el gerente general. TÍTULO QUINTO LA GERENCIA ARTÍCULO DÉCIMO CUARTO.La administración de la sociedad estará a cargo de uno o más gerentes que serán designados por la junta general. El cargo de gerente es por tiempo indefinido. GERENTE GENERAL ARTÍCULO DÉCIMO QUINTO.En caso de elegirse un solo gerente, se entenderá que este será el gerente general. En caso de elegirse más de un gerente, deberá indicarse cuál de ellos ocupará el cargo de gerente general. El gerente general es el ejecutor de todas las disposiciones de la junta general y de la gerencia, teniendo la representación jurídica, comercial y administrativa de la sociedad.

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2012 - I

ATRIBUCIONES DEL GERENTE GENERAL ARTÍCULO DÉCIMO SEXTO.Constituyen principales atribuciones del gerente general: a) Representar a la sociedad ante toda clase de autoridades políticas, administrativas, judiciales, laborales, municipales, etc., con las facultades generales del mandato y las especiales a que se refiere el Código Procesal Civil, pudiendo sustituir el poder, revocar la sustitución y reasumirlo cuantas veces lo creyera necesario. b) Dirigir las operaciones de la sociedad. c) Contratar y separar al personal subalterno y a los empleados que sean necesarios para la buena marcha de la sociedad, fijar sus atribuciones, responsabilidades y remuneraciones. d) Usar el sello de la sociedad, expedir la correspondencia epistolar y telegráfica, cuidar que la contabilidad esté al día, inspeccionando libros, documentos y operaciones y dictar las disposiciones necesarias para el normal funcionamiento de la sociedad. e) Dar cuenta a la junta general, cuando este se lo solicite, de la marcha y estado de los negocios. f) Cobrar las sumas que pudiera adeudarse a la Sociedad, otorgando el comprobante de pago. g) Celebrar los contratos que sean necesarios para el mejor desarrollo del objeto de la sociedad, fijando los términos y condiciones de los mismos. h) Realizar cualquier otro contrato y asumir cualquier obligación no expresamente enumerada en este artículo que estime conveniente para la sociedad y el cumplimiento de sus fines. i) Arrendar y subarrendar activa y pasivamente muebles y/o inmuebles, fijando los plazos, montos de los arriendos y demás condiciones. j) Abrir, operar y cerrar cuentas corrientes, de ahorros y/o depósitos a la vista o a plazo en instituciones bancarias y financieras, girar contra ellas con o sin provisión de fondos, solicitar sobregiros, avances y, en general, realizar toda clase de contratos de crédito, directos o indirectos, con garantía específica o sin ella, leasing y en general, realizar toda operación bancaria o financiera permitida por la ley. k) Girar, cobrar, endosar, descontar, aceptar, renovar, avalar letras de cambio, pagarés, cheques, warrants, certificados de depósitos y en general, toda clase de valores, títulos valores, documentos de créditos o documentos representativos de bienes o derechos. l) Representar a la sociedad como persona jurídica.

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2012 - I

m) Elaborar para todas y cada una de las áreas y someter si es el caso a la aprobación de la junta general, los planes, programas, reglamentos, presupuestos y políticas generales de la sociedad. n) Ejecutar y hacer cumplir los acuerdos y resoluciones de la junta general. o) Controlar el funcionamiento de la organización, mantener bajo custodia los bienes de la sociedad y adoptar las medidas necesarias para lograr la mayor eficiencia posible. p) Cumplir con los demás deberes que le impongan los estatutos, los reglamentos, acuerdos y resoluciones de la junta general. TÍTULO SEXTO MODIFICACIÓN DEL ESTATUTO, AUMENTO Y REDUCCIÓN DEL CAPITAL MODIFICACIÓN DEL ESTATUTO- ARTÍCULO DÉCIMO SÉTIMO.La junta general podrá delegar en la gerencia la facultad de modificar el estatuto bajo las condiciones expresamente referidas en dicha delegación. La modificación del estatuto y sus efectos se rige por lo dispuesto en la Ley General de Sociedades.

AUMENTO DE CAPITAL ARTÍCULO DÉCIMO OCTAVO.Procede aumentar el capital, cuando: a) Existan nuevos aportes. b) Cuando se capitalicen créditos en contra de la sociedad. c) Cuando se capitalicen utilidades, reservas, beneficios, primas de capital, resultados de exposición a la inflación. d) Otros casos previstos en la ley. REDUCCIÓN DE CAPITAL ARTÍCULO DÉCIMO NOVENO.Obligatoriamente la sociedad tendrá que reducir su capital cuando las pérdidas hayan disminuido en más del cincuenta por ciento del capital social y hubiese transcurrido un ejercicio sin haber sido superado, salvo cuando se cuente con reservas legales o de libre disposición, o cuando se realicen nuevos aportes de los socios que asuman dicha pérdida.

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2012 - I

TÍTULO SÉTIMO ESTADOS FINANCIEROS Y DIVIDENDOS PRESENTACIÓN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS ARTÍCULO VIGÉSIMO.La gerencia deberá formular la memoria, los estados financieros y la propuesta de aplicación de utilidades en caso de haberlas. De estos documentos debe resultar, con claridad y precisión, la situación económica y financiera de la sociedad, el estado de sus negocios y los resultados obtenidos en el ejercicio vencido. La presentación de los estados financieros deberán realizarse conforme las disposiciones legales vigentes y con los principios de Contabilidad Generalmente Aceptados. RESERVA LEGAL ARTÍCULO VIGÉSIMO PRIMERO.Un mínimo del 10% de la utilidad distribuible de cada ejercicio, deberá ser destinado a una reserva legal hasta que se alcance un monto igual a la quinta parte del capital social. DIVIDENDOS ARTÍCULO VIGÉSIMO SEGUNDO.Para distribuir utilidades se tomarán las reglas siguientes: a)

La distribución de utilidades solo podrá hacerse en mérito a estados financieros preparados al cierre de un período determinado o a la fecha de corte en circunstancias especiales que acuerde la junta general.

b) Solo podrá distribuirse dividendos en razón de utilidades obtenidas o de reservas de libre disposición y siempre que el patrimonio neto no sea inferior al capital pagado. c) Podrá distribuirse dividendos a cuenta.

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2012 - I

TÍTULO OCTAVO DISOLUCIÓN Y LIQUIDACIÓN ARTICULO VIGÉSIMO TERCERO.La disolución y liquidación de la sociedad se efectuará conforme a los artículos 407, 413 y siguientes de la Ley General de Sociedades. DISPOSICIÓN TRANSITORIA ÚNICA DISPOSICIÓN TRANSITORIA.Queda designado como gerente general de la sociedad, cuyos datos de identificación se describen en la introducción de la presente minuta, a quien se le confiere las facultades que el estatuto contempla para dicho cargo. DISPOSICIONES FINALES PRIMERA DISPOSICIÓN FINAL.En todo lo no previsto en el presente estatuto, deberá remitirse a lo dispuesto en la Ley General de Sociedades SEGUNDA DISPOSICIÓN FINAL En caso de conflicto de intereses entre la sociedad y un socio o grupo de socios, este deberá ser sometido a arbitraje, mediante un Tribunal Arbitral integrado por tres expertos en la materia, uno de ellos designado de común acuerdo por las partes, quien lo presidirá y los otros designados por cada uno de las partes. Si en el plazo de diez (10) días de producida la controversia, no se acuerda el nombramiento del presidente del Tribunal Arbitral, este deberá ser designado por el Centro de Arbitraje Nacional Extranjero de la Cámara de Comercio de Lima, cuyas reglas serán aplicables al arbitraje. El laudo del Tribunal Arbitral será definitivo e inapelable, así como de obligatorio cumplimiento y ejecución para las partes. Sírvase agregar usted, señor notario, lo que fuere de ley y curse los partes respectivos al Registro de Personas Jurídicas de Lima, para su respectiva inscripción.

Lima, 01 de Agosto de 2012.

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2012 - I

CALCULO DE SERVICIOS Y GASTOS: 12 DESCRIPCION Servicio eléctrico Servicio de agua Servicio de teléfono Servicio de internet TOTAL

DESCRIPCION Alquiler de local de Venta Alquiler de local de Producción TOTAL

DESCRIPCION Servicio de Bordado(logo) Servicio de Diseño TOTAL

DESCRIPCION Servicio Contable TOTAL

DESCRIPCION Publicidad Transporte Útiles de oficina TOTAL

DESCRIPCION Mantenimiento de maquinas Mantenimiento de local Útiles para almacén Aceite para Maquina TOTAL

DUAL 6to “A”

SEFVICIOS BASICOS MENSUAL

ANUAL 200,00 40,00 40,00 50,00

S/. 330,00

2.400,00 480,00 480,00 600,00 S/. 3.960,00

ALQUILER MENSUAL

ANUAL 2.800,00 3.500,00

S/. 6.300,00

SERVICIOS - TERCEROS MENSUAL

33.600,00 42.000,00 S/. 75.600,00

ANUAL 220,00 150,00

S/. 370,00

2.640,00 1.800,00 S/. 4.440,00

TERCEROS MENSUAL

ANUAL 500,00

S/. 500,00

6.000,00 S/. 6.000,00

GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS MENSUAL 1.600,00 400,00 250,00 S/. 2.250,00

GASTOS DE FABRICACION MENSUAL

ANUAL 19.200,00 4.800,00 3.000,00 S/. 27.000,00

ANUAL 350,00 200,00 100,00 100,00

S/. 750,00

4.200,00 2.400,00 1.200,00 1.200,00 S/. 9.000,00

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2012 - I

PLANILLA:

PLANILLA DE EMPLEADOS (SUELDOS) PERSONAL ADMINISTRADOR COORDINADOR DE COMPRAS SUPERVISOR DE PRODUCCION VENDEDOR

SUELDO BRUTO 2.300,00 1.000,00 1.500,00 950,00

ASIG. FAMILIAR 75 75 75 75

TOTAL INGRESOS 2.375,00 1.075,00 1.575,00 1.025,00

ONP 308,75 139,75 204,75 133,25

TOTAL DESCUENTO 308,75 139,75 204,75 133,25

SUELDO LIQUIDO 2.066,25 935,25 1.370,25 891,75

APT. ESSALUD 213,75 96,75 141,75 92,25

TOTAL

TOTAL VACACIONES 2 GRATIFICACIONES MENSUAL 2.588,75 2.375,00 5.177,50 1.171,75 1.075,00 2.343,50 1.716,75 1.575,00 3.433,50 1.117,25 1.025,00 2.234,50 S/. 6.594,50

S/. 6.050,00

S/. 13.189,00

2.770,83 1.254,17 1.837,50 1.195,83

TOTAL ANUAL 41.388,33 18.733,67 27.447,00 17.862,33

S/. 7.058,33

S/. 105.431,33

CTS

PLANILLA DE COLABORADORES (SALARIOS) PERSONAL OPERARIO CORTADOR OPERARIO 1 RECTA OPERARIO 2 RECTA OPERARIO RIBETEADORA AYUDANTE 1-MOLDE AYUDANTE 2- ARMADO

DUAL 6to “A”

SUELDO BRUTO 1.100,00 1.100,00 1.100,00 1.100,00 900,00 900,00

ASIG. FAMILIAR 75 75 75 75 75 75

TOTAL INGRESOS 1.175,00 1.175,00 1.175,00 1.175,00 975,00 975,00 TOTAL

ONP 152,75 152,75 152,75 152,75 126,75 126,75

TOTAL DESCUENTO 152,75 152,75 152,75 152,75 126,75 126,75

SUELDO LIQUIDO 1.022,25 1.022,25 1.022,25 1.022,25 848,25 848,25

APT. ESSALUD 105,75 105,75 105,75 105,75 87,75 87,75

TOTAL MENSUAL 1.280,75 1.280,75 1.280,75 1.280,75 1.062,75 1.062,75 S/. 7.248,50

VACACIONES 2 GRATIFICACIONES 1.175,00 1.175,00 1.175,00 1.175,00 975,00 975,00 S/. 6.650,00

2.561,50 2.561,50 2.561,50 2.561,50 2.125,50 2.125,50 S/. 14.497,00

CTS 1.370,83 1.370,83 1.370,83 1.370,83 1.137,50 1.137,50 S/. 7.758,33

TOTAL ANUAL 20.476,33 20.476,33 20.476,33 20.476,33 16.991,00 16.991,00 S/. 115.887,33

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2012 - I

CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES Se concluye en que el presente proyecto de inversión para la constitución de una microempresa es factible durante los 5 años de estudios. 1. 2. 3. 4. 5.

Hay una viabilidad comercial en el estudio del proyecto. Hay una viabilidad técnica porque la tecnología es accesible y no contamina. Los aspectos legales son favorables al proyecto. Ambientalmente no se produce impactos negativos. Los indicadores de rentabilidad muestran las bondades económicas y financieras.

Se recomienda que en la estrategia de ventas por introducción de mercado, se realicen promociones, descuentos y algunos regalos ligados al producto, como llaveros o lapiceros en este caso. Se recomienda mantener buenas relaciones con los proveedores de calidad, para que asi no nos fallen en entrega de materia prima urgente y no aumenten nuestros costos. Realizar diversos estudios en los distritos aledaños para poder expandir nuestro producto.

DUAL 6to “A”

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2012 - I

BIBLIIOGRAFIA 1. Arturo Velásquez Jara, 2000. “Proyectos de Inversión” 2. Benjamín W. Niebel, 1993. “Ingeniería Industrial” 3. Domínguez Machuca – Ruiz Jiménez, 1995. “Dirección de Operaciones” 4. Baca Urbina. 1998. “Evolución de proyectos – análisis y administración de riesgos”. Editorial Mc Graw – Hill. México. 5. SapagChain, 1996. “Preparación y Evaluación de Proyectos de Inversión”. Editorial Mc Graw – Hill. Bogotá.

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