Proyecto Final Batido 3a - Bien

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS.

INDICE

INTRODUCCIÓN .............................................................................................................................. 2 OBJETIVO GENERAL Y ESPECÍFICO ....................................................................................... 3 MARCO TEORICO ........................................................................................................................... 4 DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO ................................................................................................. 5 DIAGNÓSTICO DEL ENTORNO Y DESARROLLO DE LA IDEA ................................. ................ ........................... .......... 6 DISEÑO ORGANIZATIVO Y ADMINISTRATIVO ..................................................................... 10 ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................................. 17 ANÁLISIS DE LA DEMANDA DEMANDA ................................................................................................... 20 ANALISIS DE LA OFERTA OFERTA ....................................................................................................... 22 BALANCE DE LA OFERTA Y LA DEMANDA ....................................................................... 26 INGENIERIA DEL PROYECTO ................................................................................................... 31 ANALISIS FINANCIERO FINANCIERO ............................................................................................................... 43 DESCRIPCCION Y ANALISIS DE LOS IMPACTOS ................................................................ 56 FUENTES BIBLIOGRAFICAS ...................................................................................................... 57


INTRODUCCIÓN En el presente proyecto se llevara a cabo la elaboración de un batido natural; elaborado de frutas y legumbres para el público en general con este batido las personas verán una pérdida de peso y además servirá para darnos energía en nuestras diferentes actividades. Este batido es un producto natural y eficaz para la pérdida de peso, es una mezcla que contiene un equilibrio de los nutrientes necesarios para que el cuerpo funcione de manera efectiva, al mismo tiempo nos aportara una gran cantidad de vitaminas y minerales por sus ingredientes que esta contiene. Se explicara su proceso de elaboración, su embotellado y etiquetado así como sus diferentes procesos y funciones, será llevado a cabo en en la ciudad de Cerro Azul Veracruz.


INTRODUCCIÓN En el presente proyecto se llevara a cabo la elaboración de un batido natural; elaborado de frutas y legumbres para el público en general con este batido las personas verán una pérdida de peso y además servirá para darnos energía en nuestras diferentes actividades. Este batido es un producto natural y eficaz para la pérdida de peso, es una mezcla que contiene un equilibrio de los nutrientes necesarios para que el cuerpo funcione de manera efectiva, al mismo tiempo nos aportara una gran cantidad de vitaminas y minerales por sus ingredientes que esta contiene. Se explicara su proceso de elaboración, su embotellado y etiquetado así como sus diferentes procesos y funciones, será llevado a cabo en en la ciudad de Cerro Azul Veracruz.


OBJETIVO GENERAL Y ESPECÍFICO OBJETIVO GENERAL

Lograr que este producto sea lanzado al mercado de la mejor forma para que el público lo acepte de una manera positiva y con ello ganar un buen mercado con un producto de calidad de esta forma será mayor la fiabilidad a la hora de consumirlo, este producto estará destinado a todas las personas que desean llevar una vida saludable y para aquellas que requieran bajar de peso, sin necesidad de una dieta estricta.

OBJETIVO ESPECIFICO



Lanzar el producto al mercado



Lograr introducir el producto de mayor calidad



Ser una mejor opción en el consumo de estos productos


MARCO TEORICO Este proyecto surgió ante la necesidad de que las personas puedan consumir productos naturales y nutritivos para que de esta manera bajen de peso y se mantengan saludables ya que nuestro país existen muchas personas con sobrepeso. Después de mucho sufrimiento, tienen que consumir este producto natural que son perfectos para bajar de peso sin necesidad de morir de hambre, o completando cualquier dieta o suplemento alimenticio. Existen muchos productos en el mercado que prometen milagrosamente bajar peso de forma natural, pero lamentablemente no funciona como les dicen, con este batido podrá perder peso sin desequilibrios bruscos en el organismo y manteniendo los nutrientes necesarios para que el cuerpo no sufra algún tipo de choque por la pérdida de peso. Estos ingredientes ayudan y favorecen la perdida de paso haciendo que el organismo tome lo que necesita de las mismas, las procese y con esto hace mucho mas sencilla sencilla la labor labor de conseguir una pérdida de peso, para que el cuerpo mantenga un peso saludable y un índice de grasa en el cuerpo correctos sin utilizar productos químicos o cirugías para este fin. Las espinacas, la pera, pepino y hierbabuena son muy beneficiosos para acompañar la comida y para convertirse en un producto para bajar de peso de una forma natural y efectiva sin estar atado a una rigurosa dieta.


DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO Este es un batido que nos ayudara a la regeneración celular de nuestro cuerpo con esto nuestra piel se verá mucho mejor por la gran cantidad de vitaminas y minerales, el estar bien por dentro se refleja en nuestro estado de ánimo e inclusive se está más feliz. Los ingredientes a utilizar utilizar son pocos, naturales y baratos, las espinacas espinacas son ricas en vitaminas y minerales pero lo que más ayudara es el betacaroteno que esta contiene, la pera ayudara a absorber el calcio de las espinacas y además contiene vitaminas vitaminas y hierro

posee propiedades antioxidantes y diuréticas, el

pepino es muy depurativo depurativo y contiene fibra lo mejor son

sus propiedades

astringentes para eliminar el acné y mejorar la piel, las hojas de hierbabuena dan un sabor excepcional y ayuda a mejorar la digestión y el limón nos ayudara en la eliminación de toxinas y a oxigenar el cuerpo.


DIAGNÓSTICO DEL ENTORNO Y DESARROLLO DE LA IDEA En la tabla siguiente aparece una cedula que ejemplifica una lluvia de ideas para determinar el producto o servicio que puede desarrollar una empresa.

Lluvia de ideas para determinar el producto o servicio de NUTRIBAT S. DE R.L Producto o servicio

Características

Necesidad o problema que satisface Mochila impermeable *Resistente al agua *Evitar que los libros u objetos que lleven dentro se mojen Forro impermeable para * Resistente al agua *Evitar que la lap se moje lap top o humedezca Batido natural *Mejorar la alimentación *Ayuda a tener un mejor de las familias rendimiento, a una buena *Para que las personas alimentación y a que bajen de peso bajen de peso Mascarilla de aguacate *Ayuda a la regeneración * Tener una piel más de las células en la piel. suave y humectada.

Una vez que se generen las ideas, es necesario evaluarlas mediante los criterios que el emprendedor juzgue convenientes, a fin de seleccionar la mejor de ellas. La mejor opción se presenta a continuación: Evaluación de las ideas propuestas NUTRIBAT S. DE R. L. Criterios Ideas Mochila impermeable Forro impermeable para lap top Batido natural Mascarilla de aguacate

Nivel de Mercado innovación potencial 3 3

Conocimiento Requerimiento Total técnico de capital 3 3 12

4

3

3

3

13

4

4

3

3

14

3

4

3

3

13

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. A continuación realice una evaluación para determinar el producto a producir. Evaluación para determinar el primer producto que ofrecerá NUTRIBAT S. DE R.L. Criterios Barreras de Disponibilidad Costo del Total Ideas entrada de materia producto prima Mochila 3 3 4 10 impermeable Forro 4 3 4 11 impermeable para lap top Batido natural 4 5 5 14 Mascarilla de 4 5 4 13 aguacate Redactar la propuesta de valor que diferenciara el producto a los similares de la competencia, especifica los aspectos que motivaran al consumidor a preferirlo (su precio, calidad, servicio y posventa).

Propuesta de valor de NUTRIBAT S. DE R. L. Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” Debido a que en nuestro país presenta un gran problema de obesidad tomamos como alternativa el batido 3 A “energía, salud y bienestar” para mejorar la alimentación de las familias mexicanas considerando que la combinación de este son de un gran contenido de vitaminas y minerales y antioxidantes para aquellas personas que requieran bajar de peso, este producto es una buena opción para su consumo.

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. En la siguiente tabla se muestra el procedimiento de generación de ideas y la evaluación de las mismas que llevo a cabo NUTRIBAT S. DE R. L. Generación y evaluación de ideas para el nombre NUTRIBAT S. DE R. L. Atributo

Descriptivo Original Atractivo

Nombre NUTRIBAT 4 S. DE R. L. Nutricional 4 Batidos 4 nutricionales

Claro

Signifi- Agradacativo ble

Total

5

4

4

4

5

26

4 3

3 3

4 4

3 3

5 4

23 21

Una vez realizado el procedimiento anterior, seleccione la opción que obtuvo el puntaje más elevado. Nombre seleccionado para la empresa NUTRIBAT S. DE R. L.

El tamaño de la empresa se determina de acuerdo con la clasificación establecida por organismos de gobierno. Como se muestra a continuación:

Clasificación de empresas por tamaño. sector Industria

Comercio

Servicios

Tamaño de la empresa Micro Pequeña Mediana Grande Micro Pequeña Mediana Grande Micro Pequeña Mediana Grande

Núm. de empleados. 1-30 31-100 101-500 Más de 500 1-5 6-20 21-100 Más de 100 1-20 21-50 51-100 Más de 100


En el cuadro siguiente se menciona el tipo de empresa que es NUTRIBAT S. DE R. L. con ase a sus ventas esperadas y el número de empleados con el que planea operar. Tipo de empresa y ubicación de NUTRIBAT S. DE R. L.

Tamaño: esta microempresa estará integrada por 6 empleados y manejara unas ventas anuales de $ 250,000.00 Ubicación: Rafael Nieto, col. Campo comercial, Cerro azul Veracruz.

En el siguiente cuadro se muestra el análisis FODA que es una herramienta que el emprendedor puede utilizar para valorar la viabilidad actual y futura de un proyecto, es decir, es un diagnostico que facilita la toma de decisiones. Análisis FODA

Oportunidades  

Bajo costo. Contienen solo ingredientes naturales lo que hacen que sean accesibles para todos.

Fortalezas Es un producto natural No deja ningún efecto secundario negativo a largo plazo. Prolongan la sensación de saciedad.



Amenazas 



Debilidades 





Que no sea aceptado en el mercado. Falta de capital.



Inseguridad del consumidor al ser un producto nuevo. La demanda de este producto es baja.


DISEÑO ORGANIZATIVO Y ADMINISTRATIVO La organización es la forma en que se dispone y asigna el trabajo entre el personal de la empresa, para alcanzar eficientemente los objetivos propuestos. Para establecer un sistema de organización de la empresa es hacer que los objetivos de la empresa y los de sus áreas funcionales concuerden y se complementen. A continuación se presenta la siguiente tabla. Formato para definir los procesos operativos de la empresa Área

Actividades

Requisitos especiales

Periodicidad y tiempo

Gerenciales

*Elaborar planes estratégicos. *Establece políticas y normas.

* 5 a 10 años

De marketing

*Investigación de mercado *Planificación *comercialización

*Pueda contratar gente y también despedirlos. *Debe crearse en un ambiente productivo. *Ser creativo *Innovador *No perder de vista su objetivo

De producción

*Elaboración del producto. *Envasado *Etiquetado *Registros de ingresos. *Gastos *costos *seguro *Limpieza *Mantenimiento

*Conocer el proceso. *Ser innovador

*De 1 a 3 meses

*utilidad *Contabilidad *Integridad

*Cada 6 meses.

De contabilidad y finanzas

De apoyo Otras

*De 6 a 12 meses.

*Tener dedicación. *De 1 a 2 meses *Estudios básico

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Es necesario tener presente que contar con el perfil detallado por puesto no garantizara que la persona sea la más adecuada; quizá sea más sencillo que al cumplir con dichas características se pueda poner una mayor atención a aspecto tan importantes como la actitud, lo cual, a veces, es mucho más importante que sus conocimientos o habilidades. En el siguiente cuadro se muestra el formato para descripción de puestos de NUTRIBAT S. DE R. L. Formato para descripción de puestos Nombre del puesto Requisitos del puesto Actividades Gerente

Subgerente Encargado de producción. Distribución

*Generar un buen ambiente de trabajo. *Ser un buen líder. *Saber mandar *Conocer el proceso *Conocer al pie de la letra el proceso. *Sea activo. Buenas relaciones industriales.

*Dirigir al personal *Establecer estrategias. *Realizar la compra de materia prima. *Realizar el producto. *Envasarlo y Etiquetarlo. Colocar el producto en el mercado

Escala jerárquica 1º 2º 3º 4º

El resultado del proceso anterior es un organigrama, en el cual se reflejan las interrelaciones, funciones y responsabilidades del personal. En el siguiente cuadro se muestra el organigrama de la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. Organigrama de la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. DIRECCIÓN GENERAL

MARKETING

VENTAS

FINANZAS

PRODUCCIÓN

CONTADOR

CONTROL DE CALIDAD

PUBLICIDAD

RECURSOS HUMANOS

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. En el punto anterior del plan se mencionaron las funciones generales de cada puesto, por lo que el siguiente paso es diseñar el manual operativo por trabajador. Describir los procesos de cada actividad, determinar los indicadores operativos, las funciones específicas. Las funciones generales y específicas establecidas por NUTRIBAT S. DE R. L. se presentan en el siguiente cuadro. Establezca las funciones generales y específicas de su empresa Consejo administrativo Contabilidad y finanzas

Esta es la que se encarga de las operaciones financieras de la empresa y de llevar a cabo todos los registros así también debe mantener la contabilidad y los estados financieros al día.

Marketing

Esta se encargara de las estrategias de mercado así como la planificación y de las promociones y ventas también deberá planear su sistema de distribución.

Producción

Aquí se llevara a cabo el proceso de producción del producto el envasado y el etiquetado así también la selección de materia prima, planear y supervisar.

Recursos humanos

Esta persona se encargara de reclutar el personal y evaluar su desempeño, también estará encargada de su adiestramiento.

Existen muchos y muy diversos medios para reclutar personal, cada uno de ellos tiene sus respectivas ventajas y desventajas; todos tienen, como es lógico pensar, un impacto sobre el presupuesto que se deberá asignar para el área de recursos humanos, por lo que deberá determinarse el proceso y el costo que se está dispuesto a pagar por llevarlo a cabo. El proceso seleccionado por NUTRIBAT S. DE R. L. se muestra en el siguiente cuadro. Proceso de reclutamiento que lleva a cabo NUTRIBAT S. DE R. L.

El periódico y boletines: se eligieron estos métodos porque son más baratos y se utiliza para limitar el reclutamiento en un área específica , también porque son los medios más concurridos dentro de la localidad. Redacción del anuncio:

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. "La empresa de batidos naturales solicita incorporar a su organización a ayudantes de cocina con certificado de preparatoria. Los interesados podrán presentarse con solicitud de trabajo y fotografía hasta el 7 de Marzo del 2014, en las oficinas de NUTRIBAT zona centro de Cerro Azul. Presupuestos: Periódico: $160 X 4 días = $600 Boletines: $450

El sistema de selección de personal es un asunto muy delicado que debe planearse y ejecutarse de forma cuidadosa, por lo que es muy importante que el emprendedor tenga muy claras las herramientas y técnicas que utilizara, así como el costo que implicara el sistema. En el siguiente cuadro se muestra el método de selección que utilizara NUTRIBAT S. DE R. L. Método de selección de personal empleado por NUTRIBAT S. DE R. L. Después de haber realizado el reclutamiento, tendremos una lista de candidatos. En seguida se procede a revisar las solicitudes de empleo y a realizar una entrevista para comprobar los datos proporcionados; así como verificar la validez de los certificados presentados. Una vez realizado todos los requisitos se procede a seleccionar al personal requerido. La licenciada Rocío Cárdenas encargada de Recursos Humanos, será quien aplique el examen y lleve a cabo la entrevista. La entrevista no tiene costo.

El contrato de trabajo es el documento legal con el que se registra a un trabajador en una empresa. Generalmente se compone de un cuestionario que se llena con los datos personales del empleado, como nombre, edad, sexo, dirección, fotografía y referencias de los trabajos anteriores. En el siguiente cuadro se muestra la información generada por NUTRIBAT S. DE R. L.


Tipo de contrato y aspectos laborales de NUTRIBAT S. DE R. L. Tipo de contratos: Se contrataran a los empleados por tiempo indeterminado, ya que se quiere generar antigüedad y confianza en nuestros trabajadores para un mayor rendimiento así como generar un ahorro al no necesitarse capacitaciones continuas. Aspectos laborales a considerar: *Que tengan acceso a instalaciones adecuadas de aseo y limpieza. *Tener una mejora continua en la producción. *Un buen liderazgo en la empresa tanto con los trabajadores. *Seguro médico. *Prestaciones. *Promover la asociación de la empresa a la Federación Nacional de Sindicatos Independientes.

Dentro de los aspectos fiscales es importante conocer las diferentes obligaciones que se tienen como empresa, para cumplir adecuadamente con ellas y evitar posibles inconvenientes posteriores. El emprendedor debe cumplir con la legislación fiscal vigente del lugar donde esta se implantara, para el inicio de operaciones de su empresa. En el siguiente cuadro se muestran los aspectos legales de NUTRIBAT S. DE R. L. Aspectos legales de registro de la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. 1. Preinscribirse en la página de internet www.sat.gob.mx 2. Ir a la Administración Local de Servicios al Contribuyente dentro de los diez días siguientes al envió de la solicitud, ubicada en la ciudad de Tuxpan y concertar una cita. Llevar los siguientes documentos en original:     

Acta de nacimiento o constancia de la CURP Comprobante de domicilio Identificación personal Número de folio asignado que se le proporciono al realizar el envió de su preinscripción En su caso, copia certificada del poder notarial con el que acredite la personalidad del representante legal, o carta poder firmada ante dos testigos y ratificadas las firmas ante las autoridades fiscales o ante el notario o fedatario público.

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. 

Tratándose de personas morales en lugar del acta de nacimiento deberán presentar copia certificada del documento constitutivo debidamente protocolizado.

Se entregarán los siguientes documentos:    

Copia de la solicitud de inscripción Cédula de Identificación Fiscal o Constancia de Registro Guía de Obligaciones Acuse de Inscripción al RFC

En el siguiente cuadro se muestran las obligaciones laborales identificadas por NUTRIBAT S. DE R. L. Obligaciones laborales para la contratación del personal de NUTRIBAT S. DE R.L. SAR: no implica ningún costo, el trámite puede realizarse en cualquier banco. Para ingresar al SAR se requiere el RFC de la empresa, numero de afiliación al IMSS de cada trabajador, así como sus datos personales. IMSS: una vez que se tiene contratado al personal de inmediato se realiza el trámite de afiliación donde se piden los siguientes requisitos: Estar constituido como empresa. Comprobante de domicilio. Darse de alta en Hacienda. Registrar por lo menos un empleado. Llenar formato de inmobiliario. Proceso a desempeñar como empresa. Obtención de firma digital Obtención del Sistema único de Autodeterminación (SUA) actualizado en la página www.imss.gob.mx

Afiliar a los trabajadores al registro patronal realizado en el IMSS Preafiliación al IMSS cuando es primer empleo. La realiza el trabajador en la subdelegación del IMSS correspondiente. Debe solicitar un folio de afiliación a través de la página web del Instituto. El empleado debe presentar acta de nacimiento y comprobante de domicilio. Si ya cotiza, la afiliación se hace con su número del IMSS.     


Otros aspectos a considerar son: 1. Prima vacacional 2. Aguinaldo 3. Reparto de utilidades En cuanto al contrato de trabajo, se recibirá asesoría por parte de un abogado. Deberán especificarse: 1. Tiempo de duración del mismo 2. Horas a trabajar 3. Sueldo 4. Días de descanso

A fin de no omitir la realización de ningún trámite legal necesario para la construcción y operación del negocio, es recomendable elaborar un listado que los contenga. A continuación se muestra el resumen de los trámites requeridos para la construcción y operación de NUTRIBAT S. DE R. L. Trámites requeridos para la constitución y operación de la empresa NUTRIBAT S. DE R.L. Para poder laborar propiamente como empresa, debemos llevar a cabo ciertos tramites que incluyen: 1. Constitución como persona física, con el nombre de Roció Cárdenas. 2. Inscripción en la SHCP para obtener el RFC. 3. Inscripción en el registro público de la propiedad y del comercio donde se llenara una forma con la que se dará de alta a la empresa como un comercio formalmente establecido. 4. Inscripción a la cámara de la industria y la transformación CANTRA donde se llenara una forma con los datos generales y se pagara una cuota determinada dependiendo del tamaño de la empresa. 5. Inscripción en la Dirección General de la Secretaría de Economía (SE) para obtener un registro federal que nos califique como negocio dentro de la industria de trasformación. Así mismo se registrar la marca del producto. 6. Inscripción de la tesorería del estado y en la tesorería del municipio con lo que tendremos un registro donde nos ubiquemos. 7. Solicitar el permiso al municipio para el uso del suelo. 8. Inscripción en el IMSS,SAR y en federación nacional de sindicatos independientes para ofrecer derechos laborales a nuestros empleados.


ESTUDIO DE MERCADO El siguiente cuadro muestra el segmento de mercado y sus características principales para la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. SEGMENTO DE MERCADO PARA BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR”

Segmento de mercado A corto plazo el segmento de mercado es elegido para todo tipo de personas y edades de la ciudad de cerro azul, Veracruz. Cuya edad será de 15 años en adelante: donde se cuenta con una población de 27,801 habitantes. Donde el 47.69% son hombres y el 52.31% son mujeres. Las personas de edad media es de 22, 268 habitantes del cual 28% son hombres y el 32% son mujeres. Características del segmento de mercado Muestran preferencias por precios bajos. Prefieren adquirir alimentos prácticos, fáciles de trasportar. Acostumbran adquirir cualquier tipo de comida en diferentes horas.   

Una vez que ha definido el segmento de mercado, debe tratar de establecer el consumo aparente que dicho segmenta representa. El cuadro muestra el consumo aparente para la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. CONSUMO APARENTE PARA BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALU D Y BIENESTAR”

El número de clientes potenciales 13,360. El consumo unitario aparente (por cliente) es de 9,267 Personas lo consumirían diario. 11,357 Personas que lo consumirían dos veces por semana. 7,177 Personas que lo consumirían una vez por mes. El consumo mensual aparente del mercado es de 76,347 porciones individuales.   

*Nota: los datos proporcionados son el resultado de encuestas aplicadas en la ciudad de cerro azul, ver.

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Es recomendable que la empresa identifique a sus principales competidores, el área geográfica que curen y la principal ventaja que les ha permitido ganar mercado, ya que con esta información podrán determinarse con mayor facilidad las estrategias de posicionamiento que deberá seguir la empresa para entrar y desarrollarse en el mercado. La tala se muestra a continuación.

ESTUDIO DE LA COMPETENCIA DE BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR” Nombre del competidor Herbalife

Ubicación

Principal ventaja

Cerro azul, ver.

Naturistas

Cerro azul, ver.

Es conocido y altamente recomendable para sus consumidores. Son conocidos en el mercado.

Acciones para posicionarse Se llevara a cabo estrategias publicitarias y el diseño será el adecuado para el producto para poder ser reconocido dentro del mercado.

Es muy importante que los datos que se quieren conocer respecto al mercado potencial de la empresa se traduzcan a preguntas claras, concretas, que no impliquen cálculos complicados y arrojen la información que busca. En el cuadro siguiente se muestra la encuesta elaborada por NUTRIBAT S. DE R. L.

ENCUESTA HECHA POR NUTRIBAT S. DE R. L. ¡Buenos días! somos estudiantes del Instituto Tecnológico de Cerro Azul, y estamos realizando una encuesta con el objetivo de que nos de a conocer su opinión. Nos servirá para recopilar información acerca de la elaboración y comercialización de un nuevo producto llamado Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” que servirá para su buena alimentación y a bajar de peso, procesado en esta región. Con la finalidad de ofrecer un producto con mejor calidad y a un precio accesible

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. para que usted como consumidor este más satisfecho. Conteste por favor las siguientes preguntas. EDAD:

a) 15 a 30

b) 30 a 60

c) más de 60

1. ¿Haz consumido algún batido? a) Sí b) No 2. Si tuvieras la oportunidad de escoger entre un batido natural y un batido procesado químicamente ¿Cual preferirías? a) Natural

b) Procesado químicamente

3. ¿Con que frecuencia lo comprarías? a) Diario

b) Dos veces por semana

c) una vez por mes

4. ¿En qué presentación le sería más práctico adquirirlo? a) Botella (plástico)

b) Botella (vidrio)

c) Tetra Pack

5. ¿Qué porción te parecería más adecuada? a) 250 ml

b) 350 ml

c) 500 ml

6. ¿Cuánto estarías dispuesto a pagar por una porción de 350 ml? a) $7 a $8

b) $9 a $10

c) $10 a $12

7. ¿En dónde te gustaría encontrarlo? a) En la tiendita de la esquina b) Cafeterías de cerro azul c)Supermercados

8. ¿A qué hora preferirías consumirlo? a) En la mañana

b) A mediodía

c) Tarde

d) Noche

Gracias po r su tiempo . Su co laboración n os serámu y útil.

Una vez que aplico la encuesta y obtuvo la información requerida, hay que tabularla y referirla a la población total de clientes potenciales para obtener conclusiones válidas y confiables respecto a la a factibilidad del mercado del producto de la empresa, así como de la información concerniente a las preferencias del posible consumidor. En el siguiente cuadro se muestran los resultados obtenidos de NUTRIBAT S. DE R. L.


TABULACIÓN E INTERPRETACIÓN DE LA INFORMACIÓN QUE OBTUVO BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR” 1.- Si han consumido algún batido: 32 No han consumido ningún batido: 19 2.- Natural: 28 Procesado químicamente: 16 3.- Diario: 23 Dos veces por semana:13 Una vez por mes:16 4.- botella (plástico): 28 Botella (vidrio): 35 Tetra pack: 25

5.- Porción de 250 ml: 24 Porción de 350 ml: 32 Porción de 500 ml: 19 6.- $7 a $8: 34 $9 a $10: 27 $10 a $12: 25 7.- En la tiendita de la esquina: 22 Cafeterías de Cerro Azul: 26 Supermercados: 31 8.- En la mañana: 29 A medio día: 7 Tarde: 13 Noche:25

ANÁLISIS DE LA DEMANDA (FUENTES SECUNDARIAS) Ahora tenemos resultados consultados por el INEGI en donde se obtuvo la información que nos ayude sobre la demanda de NUTRIBAT S. DE R. L. en México. Se agregan 2 columnas de variables macroeconómicas, que probablemente estén relacionadas con el comportamiento de la demanda. AÑO

DEMANDA en unidades

INFLACION

PIB

PARIDAD

2009

81023

3.76

5.52

13

2010

82192

3.03

3.94

10

2011

85983

3.43

4.0

13

2012

88596

3.92

5.1

12

2013

91765

4.21

4.3

13


PROYECCIONES OPTIMISTA Y PESIMISTA DE LA DEMANDA En un escenario optimista, la inflación pronosticada seria baja la inflación pronosticada y en un escenario pesimista la inflación en cada uno de los siguientes cinco años, sería mucho mayor que los datos de inflación optimista. Cuando la inflación es elevada, tendera a disminuir el consumo del producto, con el cual se tendría un escenario pesimista, y cuando la inflación es baja, se incrementa el consumo del producto. En la tabla se muestran las inflaciones consideradas y los resultados obtenidos:

FORMULA PARA REALIZAR EL CALCULO Año actual = Aa Año pasado = Ap % de Crecimiento = (Aa – Ap) * (100%) Aa DEMANDA

CRECIMIENTO

2009

79634

---------

2010

80192

0.0069

2011

81983

0.021

2012

82596

0.00742

2013

82765

0.00241

AÑO

0.037*100=3.7%

total

CALCULO DE LA DEMANDA ESPERADA /OPTIMISTA

demanda esperada =demanda del año pasado + 3.7% de crecimiento AÑO

DEMANDA esperada

2014

79890

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. 2015 2016 2017 2018

81200 82345 84560 85890

CALCULO DE LA DEMANDA PESIMISTA

demanda pesimista =demanda optimista - 3.7% de crecimiento AÑO

DEMANDA pesimista

2014 2015 2016 2017 2018

82765 85827 89002 92296 95710

ANALISIS DE LA OFERTA Según la descripción realizada previamente, se hizo el siguiente análisis y para poder tener más visión del contexto actual del negocio y poder inferir estrategias y objetivos generales que permitan hacer una programación para cada uno de los elementos del proyecto de Inversión. En donde se informe al cliente sobre la existencia del producto y se le incentive a comprarlo, haciendo mucho énfasis en la buena calidad del mismo y más que nada la higiene, se debe cuidar el buen nombre de la empresa desde el comienzo de las operaciones para poder obtener o aumentar el número de clientes que agraden nuestras sillas ergonómicas. OFERTA AÑO

INFLACION PIB

PARIDAD

2009

65599

3.76

5.52

13

2010

66343

3.03

3.94

10

2011

69432

3.43

4.0

13

2012

72345

3.92

5.1

12

2013

76612

4.21

4.3

13

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Para obtener las estimaciones de la inflación optimista y pesimista. Calculamos el promedio de acuerdo a los datos históricos de la inflación durante los años estudiados anteriormente 2007-2011.

Inflación Promedio= (3.76 + 3,03 + 3.43 + 3.92 + 4.21)

= 5.97

5 De acuerdo al resultado del promedio, tenemos que la inflación optimista debe ser menor a 5.97; en cambio, la inflación pesimista, debe estar por arriba de 5.97. Tomamos en cuenta que el crecimiento de la demanda en los años 2009-2013 fue de 3.7 % anual. Calculamos la oferta para los años 2014-2018 de la siguiente manera: Oferta Actual= oferta del Año pasado + 3.7 %

OFERTA AÑO

2014 2015 2016 2017 2018

OPTIMISTA

90674 87439 84319 81310 74409

Oferta pesimista = oferta optimista - 3.7 %

OFERTA AÑO

2014 2015

PESIMISTA

75612 78409


2016

81310

2017

84319

2018

87439

ANALISIS DE LA DEMANDA (GRAFICA)

PRECIO

DEMANDA

16

79890

14

81200

12

82345

10

84560

8

85890

DEMANDA 18 16 14 12 10 DEMANDA

8 6 4 2 78000

80000

82000

84000

86000

88000


ANALISIS DE LA OFERTA (GRAFICA)

PRECIO

OFERTA

16

90674

14

87439

12

84319

10

81310

8

74409

OFERTA 18 16 14 12 10 OFERTA

8 6 4 2 0

20000

40000

60000

80000

100000


BALANCE DE LA OFERTA Y LA DEMANDA

BALANCE OFERTA DEMANDA PRECIO

OFERTA

16

DEMANDA 79890

90674

14

81200

87439

12

82345

84319

10

84560

81310

8

85890

74409

18 16 14 12 10

OFERTA

8

DEMANDA

6 4 2 0

20000

40000

60000

80000

100000

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. El empaque debe ayudar a vender el producto, en particular el que es adquirido directamente por el consumidor final. A continuación se presenta el mensaje publicitario de la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. MENSAJE PUBLICITARIO NUTRIBAT S. DE R. L.

Palabras de mensaje atractivo: Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” Nombre de la empresa: NUTRIBAT S. DE R. L. Rafael Nieto, Col. Campo Comercial, Cerro Azul Ver. C.P. 92510

En el cuadro se muestra la estimación de los costos fijos y variables elaborada por NUTRIBAT S. DE R. L., así como la exposición de sus políticas de precios.

ESTIMACIÓN DE COSTOS FIJOS Y VARIABLES NUTRIBAT S. DE R. L. Costos variables = CV (materia prima por unidad de producto, costos de fabricación, etc.)

Costos variables por ración de 350 ml. Pepino (150 g) Limón (0.25 g) Espinacas (125 g)

$ 0.30 $ 0.10 $ 0.50

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Hierbabuena (0.3 g) Pera (80 g) Envase con tapa Etiqueta Total

$ 0.10 $ 0.40 $ 2.90 $ 0.30 $ 4.60

Costos fijos = CF (gastos de oficina, gastos administrativos y todos aquellos que no se puedan asociar directamente a la fabricación de cada unidad de producto o prestación de servicios de la empresa).

Costos fijos mensuales Renta Luz Agua Teléfono Sueldos Publicidad Salarios IMSS Total

$ 1,800.00 $ 600.00 $ 250.00 $ 350.00 $ 3,000.00 $ 500.00 $ 6,500.00 $ 980.00 $ 13,980.00

Políticas de precios: 1. No se otorgaran descuentos por volumen ni por pronto pago 2. En el corto plazo no se piensa pagar comisión por venta, ya que los integrantes del actual equipo de trabajo fungirán como vendedoras. 3. Se piensa adoptar un precio similar a los productos de la competencia (por ejemplo yogurts o productos Herbalife)

El margen puede negociarse con el intermediario, considere el porcentaje de ganancia que acostumbra percibir por la venta del producto. En el cuadro siguiente se muestra la fijación de precio establecida por NUTRIBAT S. DE R. L.


FIJACIÓN DE PRECIOS ESTABLECIDA PARA BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR”

1. Determine el costo total del producto o servicio: CV + (CF/producción esperada) = costo total (CT) 4.60 + (13,980.00/45,000) = $ 4.910 2. Establezca el porcentaje de ganancia deseado (acorde con la política de precios) por su empresa. 60% 3. Calcule el precio de venta que ofrecerá a sus clientes en el canal de distribución. (PV) = CT + (CT multiplicado por % de ganancia deseada): 4.910 +( 4.910*60%) = $ 7.856 4. Obtenga el punto de equilibrio (ventas mínimas para cubrir los costos de la empresa): punto de equilibrio = CF/(PV - CV) 13,980.00 / ( 7.856 – 4.910 ) = 4,745.4 unidades 5. Estime el precio de venta del producto o servicio al consumidor final. (PVF) = precio al minorista + (precio al minorista por % de ganancia deseada por el minorista) 7.856 + ( 7.856 * 50% ) = $ 11.78 *El punto de equilibrio se considera con l as estimaciones hechas hasta el momento.

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. En el caso de ventas, el organigrama puede estar estructurado en función del área geográfica, línea de productos o por clientes, entre otros criterios. En el cuadro se muestra el organigrama de ventas utilizado por la empresa NUTRIBAT S. DE R. L.

ORGANIGRAMA DE VENTAS Y VENTAS ESPERADAS DE NUTRIBA T S. DE R. L.

GERENCIA DE VENTAS AZUCENA SALAZAR

VENTAS NUTRIBAT S. DE R. L. CERRO AZUL, VER. AZUCENA SALAZAR

VENTAS NUTRIBAT S. DE R. L. CERRO AZUL, VER. CARMEN SOLIS

VENTAS NUTRIBAT S. DE R. L. CERRO AZUL, VER. RICARDO HERNANDEZ


INGENIERIA DEL PROYECTO Es indispensable establecer los objetivos que se pretenden alcanzar en el área de producción, con el propósito de contribuir al cumplimiento de los objetivos de la empresa. El cuadro muestra los objetivos a corto, mediano y largos plazos en el área de producción de la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. Objetivos de producción de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar”

Objetivo a corto plazo: Producir y vender el batido en el mercado para que sea adquirido para todo tipo de personas y edades de la ciudad de cerro azul, Veracruz. Cuya edad será de 15 años en adelante: donde se cuenta con una población de 27,801 habitantes. Donde el 47.69% son hombres y el 52.31% son mujeres. Las personas de edad media es de 22, 268 habitantes del cual 28% son hombres y el 32% son mujeres. La cantidad que se espera vender y, por lo tanto, producir en el corto plazo es de 34 000 porciones individuales por mes. Objetivo a mediano plazo: Se espera un incremento en los niveles de producción a 48000 porciones mensuales. Objetivo a largo plazo: Se espera un nivel de producción de 76,347 porciones mensuales.

El diseño debe especificar en qué consiste el producto, hacer una descripción detallada del mismo e incluir dimensiones, colores, materiales y otras características que lo definen. El diseño del producto elaborado por NUTRIBAT S. DE R. L.


Diseño de producto de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar”

Nuestro producto es un batido elaborado de ingredientes naturales y baratos, las espinacas (125 g), pera( 80g), pepino ( 150 g), hierbabuena ( 0.3 g) y el limón (0.25 g). Se envasara en frascos de vidrio de 350 ml y una etiqueta con información completa del producto (empresa elaboradora, información nutricional) con sellado hermético mientras permanezca almacenado a una temperatura de refrigeración de 4-5 °C. El proceso de producción es el conjunto de actividades que se llevan a cabo para elaborar un producto. En él se conjuntan la maquinaria, la materia prima y los recursos humanos necesarios para realizar el proceso. El cuadro muestra el proceso de producción que utiliza la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. Proceso de pr oducción de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” La producción mensual de la empresa será de 34 000 unidades, debido a que la empresa funcionará cinco días a la semana la producción diaria será de 1 700 porciones individuales, elaborándoselas mismas en lotes de 340 porciones cada uno. Para una producción de 340 porciones: Pesado de ingredientes (pera, limón, pepino, hierbabuena, espinacas) (10 min) Preparación de los ingredientes a una temperatura ambiente (25 min)

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Incorporación de agua e ingredientes (2 min). Licuar los ingredientes (15 min). Reposar a temperatura ambiente (5 min). Envasado (60 min). Etiquetado (30 min). Tiempo total del proceso de elaboración: 147 min

El diagrama de flujo del proceso de producción es una secuencia grafica de las operaciones; sirve para detallar y analizar el proceso de producción. En el cuadro aparece el diagrama de flujo de la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. Diagrama de flujo del proceso de manufactura para Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” Llegada de materia prima Verificar que llegue la cantidad correcta Almacenamiento de la materia prima Pesar los ingredientes Control de calidad Mezclar los ingredientes Verificar la mezcla Llenado de los frascos Verificar Sellado Verificar Transportar el producto Se almacena


Es importante determinar la tecnología disponible para elaborada el producto para asegurar que se usara el nivel de tecnología apropiada al tipo de proyecto y a la región donde se piensa desarrollar y la facilidad para adquirirla. A continuación se presenta la siguiente tabla empleada por la empresa NUTRIBAT S. DE R. L.

Evaluación de la tecnología que emplea Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” La tecnología necesaria es sencilla en cuanto a la producción del batido. En la conservación y envasado no requerimos de tecnología muy avanzada, sin embargo, obtendremos asesoría profesional en estas áreas. Respecto a la conservación y envasado, se buscara información de productos alimenticios pre envasados con sellador hermético como Jumex que es una empresa altamente conocida, para obtener la información necesaria. En r elación con el proceso del Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar”, se emplea un contenedor para batir los ingredientes, máquina para el llenado, una etiquetadora QL-1060N, máquina para sellado hermético y una báscula. El etiquetado es manual. En caso de surgir un producto similar al nuestro, podemos ofrecer a los consumidores variedades del producto como: batidos con saborizantes.

El proceso productivo permite determinar las actividades a realizar, así como el equipo, herramientas e instalaciones requeridas para llevar a cabo la elaboración de productos. El equipo, las herramientas e instalaciones que utilizara nutribat s. de r. l. se presentan en el siguiente cuadro.

Equipo, herramientas e instalaciones que utilizará Batido natural 3 A “energí a, salud y bienestar”

Equipo/herramienta Etiquetadora Selladora hermética Báscula Torrey

Cantidad 1 1 1

Marca QL-1060N PRATIKA 56CS L-PCR SERIES

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Máquina para llenado Licuadora industrial

1 1

WORKERS TVP-200L

Los servicios necesarios para la producción del batido: electricidad, teléfono yagua potable. En cuanto a las instalaciones, no se requiere ninguna en especial; se cuenta con espacio de planta de 64 m2 . Respecto al mantenimiento del equipo, se realizará lo siguiente: Limpieza de los contenedores, una vez al día. Lavado de los utensilios, cada vez que se termine una serie de producción. Limpieza de la mesa de envasado, una vez al día, después de cada serie de producción.

La materia prima se refiere a los elementos, partes o sustancias de las que está compuesto el producto de la empresa. Es conveniente que, cuando se especifiquen las cantidades a utilizar de materia prima, se contemple cuanto se requerirá por un volumen dado de producción o en relación con cierto periodo. En el cuadro se muestra la materia prima que requiere NUTRIBAT S. DE R. L.

Materia prima que necesita Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” En el caso de batido natural 3A, se optó por establecer la materia prima necesaria requerida por lote de producción; es decir, por 340 porciones (porciones de 350 ml c/u). Materia prima Limón Hierbabuena Pera Pepino Espinacas

Cantidad/lote 85 g 102 g 27 200 g 51 000 g 42 500 g

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Si se identifican los proveedores, se facilitara la selección del tipo de materia prima que se desee utilizar en el proceso de producción del bien. Es recomendable identificar a varios proveedores, y evaluar a cada uno de ellos con base a los criterios ya establecidos.

La selección de proveedores realizada por NUTRIBAT S. DE R. L. se muestra en el siguiente cuadro.

Selección de proveedores de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” Materia prima

Proveedor

Precio

Calidad

Limón

Central de abastos Frutas y verduras "Maury's" Central de abastos Mercado de frutas y hortalizas Central de abastos Frutas y verduras "Maury's" Central de abastos Mercado de frutas y hortalizas Central de abastos Mercado de frutas y hortalizas

$28/kg $35/kg

Buena Buena

$5/kg $4.50/kg

Buena Regular

$25/kg $33/kg

Buena Buena

Hierbabuena Pera Pepino Espinacas

$9.50/kg Buena $12.50/kg Regular $21/kg Buena $19.50/kg Regular

Proveedor seleccionado 

 





FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. La función de compras radica en el establecimiento de las especificaciones de las cantidades a adquirir y la identificación del momento en que se necesitara la materia prima. En el siguiente cuadro se muestra un formato de requisición de compra. Formato de requisición de compra Proveedor: Central de abastos

Orden de compra núm.__1___ Fecha de pedido: 18 de Abril del 2014 Fecha de entrega: 28 de Abril del 2014

Empresa solicitante: NUTRIBAT S. DE R. L. __Tel. y fax._85 20991_________ Dirección: Rafael Nieto, Col. Campo Comercial, Cerro Azul Ver. C.P. 92510__ Cantidad

Concepto

Precio

140 kg

Limón

$28/kg

__________________ Firma de recepción

Importe $3920

Subtotal : IVA: Total:

$3920 0 $3920

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. La capacidad instalada se refiere al nivel máximo de producción que puede llegar a tener una empresa con base a los recursos con los que cuenta, principalmente en cuanto a maquinaria, equipo e instalaciones físicas. El cuadro presenta la capacidad instalada de la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. Capacidad instalada de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” En el caso de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar”, su capacidad instalada y su capacidad actual de producción son equivalentes. La capacidad actual de producción corresponde a la demanda potencial actual del producto. Periodo 1 dia

Cantidad de producto 1 700 porciones de 350 ml

1 semana

8 500 porciones de 350 ml

1 mes

34 000 porciones de 350 ml

Para lograr este objetivo, es necesario establecer una cantidad mínima de inventario antes de volver a comprar. A esto se le llama punto de reorden. En el siguiente cuadro se muestra el punto de reorden de la empresa nutribat s. De r. L. Punto de reorden de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” La empresa ha establecido como política de inventarios manejar el mínimo volumen posible en almacén, realizando la adquisición diaria de materia prima, por lo cual no se utilizará punto de reorden; sin embargo, se optó por tener siempre materia prima de reserva equivalente a un día de producción; es decir, para 1 700 unidades. Por otro lado, no habrá inventario de producto terminado pues su distribución se efectuará diariamente por la naturaleza perecedera del producto. Los volúmenes diarios de adquisición de materia prima (así como las que estarán en inventario de seguridad) se enlistan a continuación. Materia prima Limón Hierbabuena Pera

Cantidad 85 g 102 g 27 200 g

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Pepino Espinacas

51 000 g 42 500 g

Nota: Aunque la empresa no manejará inventarios, se utilizan los datos de la tabla para ejemplificar.

La ubicación seleccionada por NUTRIBAT S. DE R. L. se muestra en el siguiente cuadro. Ubicación de la empresa Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” La ubicación de la empresa de NUTRIBAT S. DE R. L. será: Rafael Nieto, Col. Campo Comercial, Cerro Azul Ver. C.P. 92510..., un punto céntrico que nos facilita la adquisición de materia prima y la distribución de producto terminado.

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. El lugar de trabajo es el espacio físico donde se reúnen personas, equipos, herramientas y materias primas para elaborar un producto terminado. En el cuadro siguiente se muestra la distribución de planta de la empresa NUTRIBAT S. DE R. L. Distribución de la planta de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar”

La mano de obra engloba a las personas que forman parte del proceso productivo que con su esfuerzo y trabajo transforman la materia prima y obtienen el producto terminado. En el siguiente cuadro se muestra la determinación de la mano de obra requerida por NUTRIBAT S. DE R.L. Características de la mano de obra que requiere Batido natural 3 A “e nergía, salud y bienestar” Actividad Núm. de personas Pesar, lavar, cortar, 4 mezclar, envasar y etiquetar.

Tipo de habilidad Manejo de maquinaria

Mano de obra total requerida:4 personas en el área de producción, todos en la jornada laboral. Cada turno es de 10horas.

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Contar con procedimientos de mejora continua constituye una ventaja competitiva para la empresa pues le permite ajustar sus procesos y productos a las necesidades de sus clientes, ahorrar retrabajos y, por ende, conduce a una mayor productividad y reducción de gastos innecesarios. El procedimiento de mejora continua diseñado por nutribat s. de r. l se muestra en el cuadro siguiente. Procedimiento de mejora continua de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” Se realizarán encuestas cada tres meses para conocer la opinión de los clientes acerca de nuestro producto y de sus requerimientos o necesidades, así como las formas en que se puede mejorar, para poder ofrecer un producto que cumpla con las necesidades y expectativas de nuestros clientes. Otro aspecto a considerar es el proceso de elaboración, el cual será evaluado según su eficiencia de manera, que ésta pueda mantenerse o mejorarse según el caso. Se pondrá especial atención en lo que concierne a las diferentes áreas de la empresa: producción, marketing, recursos humanos y tesorería, con el fin de mejorar, con el tiempo, las funciones respectivas.

El programa de producción de la empresa generalmente se expresa en un diagrama que relaciona las diversas actividades a realizar con el tiempo y los responsables para llevarlo a cao. En el siguiente cuadro se muestra el diagrama del programa preoperativo de producción de NURIBAT S. DE R. L.


Diagrama preoperativo de producción de Batido natural 3 A “energía, salud y bienestar” Actividad 1. Acondicionar el área de trabajo 2. Seleccionar y contratar el personal 3. Contactar proveedores 4. Compra de equipo 5. Pruebas de producción 6. Adquirir materia prima 7. Adiestrar personal

Personal encargado Laura García

Periodo de realización 6 al 10 de enero de 2014

Laura García

6 al 10 de enero de 2014

Margarita Valdez

6 al 10 de enero de 2014

Saúl Hernández Margarita Valdez Margarita Valdez

6 al 10 de enero de 2014 11 y 12 de enero de 2014 13 de enero de 2014

Laura García

13 de enero de 2014

Número total de días anteriores a la fecha de arranque 7 días Fecha de arranque 14 de enero de 2014 En cuanto a las actividades preoperativas, se presentan en el diagrama de flujo.

Diagrama de Gantt Actividad 06- 07/01/20 08/01/20 09/01/20 10/01/20 11/01/20 12/01/20 13/01/20 es ene-14 14 14 14 14 14 14 14 Actividad 1 Actividad 2 Actividad 3 Actividad 4 Actividad 5 Actividad 6 Actividad 7


ANALISIS FINANCIERO A continuación se muestran los objetivos del área de finanzas de NUTRIBAT S. DE R. L. en el siguiente cuadro.

OBJETIVOS DEL ÁREA DE FINANZAS DE NUTRIBAT S. DE RL

Objetivos generales: Logra un buen control en las finanzas de empresa. y así estar informados de cuál es su situación y buscar opciones atractivas que permitan ahorrar en costos y/o gastos para aumentar las expectativas de rendimiento y la rentabilidad. Objetivos a corto plazo: Determinar el flujo de efectivo para iniciar operaciones de producción. Determinar costos y gastos variables y fijos, así como el capital necesario a aportar y los créditos requeridos. Establecer las entradas y salidas de efectivo, evaluar el proyecto con los indicadores financieros propuestos, además de establecer sistemas de financiamiento. Se espera que al finalizar los primeros seis meses de operación las utilidades retenidas sean mayores a $185,000.00. Objetivos a mediano plazo: Realizar proyecciones de flujo de efectivo, así como estados financieros (estados de resultados, flujo de efectivo y balance general). Evaluar la operación con los mismos indicadores. Al finalizar el primer año se espera contar con más de $568,294.00. Objetivos a largo plazo: Dar continuidad a los sistemas financieros y elaborar proyecciones de flujo de efectivo y estados financieros. Continuar la evaluación de los indicadores. Altas utilidades.

Sistema contable de la empresa. La siguiente tabla presenta los datos del responsable del proceso contable de NUTRIBAT S. DE R.L Responsable de la contabilidad de NUTRIBAT S. DE R.L

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Lo llevara a cabo el responsable del área de finanzas, es decir, Alma Delia Cárdenas Garza. Su sueldo mensual es de $1200.00 cabe aclarar que se contara además con el apoyo del C.P. Blanca Margarita Chong Alanís, quien no recibirá remuneración alguna inicialmente, por haberlo convenido así con ella.

A continuación se presenta el software que utilizara NUTRIBAT S. DE R.L en el siguiente cuadro. SOFTWARE QUE UTILIZARÁ NUTRIBAT S. DE R.L PARA REALIZAR SU CONTABILIDAD. Para llevar la contabilidad, se utilizara el paquete Excel para Macintosh que será utilizado por Alma Delia Cárdenas Garza, quien ya está capacitada para el uso de este paquete, por lo cual no se incurrirá en gastos de adiestramiento.

Costos y gastos. En la siguiente tabla de presenta un listado con los costos y gastos de NUTRIBAT S. DE R.L. Costos y gastos para NUTRIBAT S. DE R.L.

Costos variables Materia prima

Gastos variables Gasto por mantenimiento

Costos fijos Renta Publicidad Servicios públicos Gastos fijos Gastos de operación Gastos de organización Gastos administrativos Gastos de transporte Gastos de depreciación Gastos de etapas preoperativas Gastos por impuestos

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Se presenta el capital social que requerirá NUTRIBAT S. DE R.L. que los dueños o socios invierten.

Capital social que necesitara BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR” El capital social de BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR” asciende a $128,000.00, cantidad aportada por los socios y por BBVA BANCOMER del cual el interés será de 5 % anual .

Créditos (prestamos) que necesitara NUTRIBAT S. DE R.L. para hacer frente a los compromisos o necesidades de inversión. Necesidades de crédito de la empresa BATIDO NATURAL 3 A “ENERG A, SALUD Y BIENESTAR” Para iniciar la operación de la empresa, se requiere una inversión inicial de $128 000.00, de las cuales $78,000.00 serán aportados por los socios del negocio , mientras que los $50,000.00 restantes los aportará BBVA BANCOMER. El dinero proporcionado por BBVA BANCOMER que generara interés durante los primeros dos años , posteriormente se aplicara una tasa de interés igual a la que esté vigente en el mercado. Entradas de todos los ingresos de dinero que la empresa NUTRIBAT S. DE R.L. resibe. Entradas de BATIDO NATURAL 3 A “ENERG A, SALUD Y BIENESTAR” En el primer mes las entradas serán: concepto Ingreso por ventas BBVA BANCOMER Capital social total

cantidad $89.250.00 $50,000.00 $78,000.00 $217,250.00

En los siguientes cinco meses las entradas por mes serian: concepto Ingreso por ventas total

cantidad $178,500.00 $178,500.00

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Salidas o egresos que la empresa realiza. Los gastos o costos en que la empresa incurre son salidas de dinero. Se muestra a continuación: Salidas de BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR” En los dos primeros meses las salidas serian: concepto Primer mes Compra de maquinaria y $43000.00 equipo Renta $2000.00 Servicios públicos $1800.00 Gasolina $500.00 Publicidad $850.00 Sueldos $3000.00

Segundo mes -----$2000.00 $1800.00 $500.00 --$3000.00

Salarios

$7500.00

$7500.00

Equipo de transporte

$47000.00

------

IMSS, SAR, etc.

$1080.00

$1080.00

Pago de cuentas por -----pagar Mantenimiento $500.00 maquinaria

$31245.00 $500

En los siguientes cuatro meses, las salidas serian: concepto Renta Servicios públicos Gasolina Sueldos Salarios IMSS, SAR ,etc. Pago de cuentas por pagar Mantenimiento de maquinaria

cantidad $2000.00 $1070.00 $500.00 $3000.00 $7500.00 $1080.00 $31245.00 $500.00

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. La información de entradas y salidas se requiere para elaborar lo que se conoce como flujo de efectivo, un estado financiero que muestra el total de efectivo que ingreso o salió de la empresa, durante un periodo determinado. Como se muestra en la siguiente tabla. Flujo de efectivo de la empresa para los próximos 12 meses de la empresa BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR”

Flujo de efectivo de NUTRIBAT S DE R.L Del 1 de febrero de 2014 al 31 de enero del 2015 Mes Mes Mes Mes Mes 1 2 3 4 5 Saldo inicial en la cuenta de efectivo Entradas de operación

58,020.00

83,645.00

Mes 6

158,275.00 229,905.00 285,535.00

Inversión inicial

128,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Ventas de contado (50%)

89,250.00

89,250.00

89,250.00

89,250.00

89,250.00

89,250.00

Ventas de crédito (50%)

0.00

0.00

89,250.00

89,250.00

89,250.00

89,250.00

Otros ingresos

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

262,145

336,775.00

408405

464035

Flujo de efectivo de operacion Salidas de financiamiento e inversion Compra de maquinaria y equipo Pago de cuentas por pagar Renta

217,250.00 147270.00

45,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

33,245.00

65,490.00

65,490.00

65,490.00

65,490.00

1800

1800

1800

1800

1800

1800

Servicios

2000

2000

2000

2000

2000

2000

Gasolina

200

200

200

200

200

200

Publicidad y promoción

500

0.00

0.00

0.00

0.00

Sueldos

3000

3000

3000

3000

3000

0.00 3000

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Gastos de mantenimiento de maquinaria Salarios

250

250

250

250

250

250

6500

6500

6500

6500

6500

6500

Equipo de transporte

25,000.00

IMSS, SAR, INFONAVIT

980.00

Total de salidas Saldo de flujo de efectivo al final del periodo

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

980.00

980.00

980.00

980.00

980.00

85,230.00

47,975.00

80,220.00

80,220.00

80,220.00

80,220.00

58,020.00

83,645.00

158,275.00

229,905.00

285,535.00 357,166.00

*considerando que las ventas sean a crédito y de contado en 50% cada uno.

El estado de resultados se define como el instrumento que utiliza la administración para formar las operaciones que se realizan en la empresa en un periodo determinado; de esta manera, la ganancia (utilidad) o perdida de la empresa se obtiene al restar los gastos Y/o pérdidas a los ingresos y/o ganancias. Dando a conocer la siguiente tabla: Formato común del estado de resultados de una empresa industrial Compañía manufacturera S DE R.L. Estado de resultados Del 1 al 31 de julio de 2014 Ventas brutas $ 2,403,120.00 (-) devolución s/ventas ($ 0.00 ) (-) descuento s/ventas ($ 0.00 ) = ventas netas $2,403,120.00 (-) costo de ventas $ 44,880.00 Inventario inicial $ 32,810.00 + materia prima $ 32,810.00 +producto en proceso $ 0.00 + producto terminado $0.00 = total de inventario inicial $ 129,620.00 + compras materia prima $ 32,810.00 + mano de obra $18,560.00 + gastos de fabricación $ 65,620.00 = total de compras y gastos de ($ 116,990.00 ) fabricación

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Inventarios finales - materia prima - producto en proceso - producto terminado = total de inventario final Total de costo de ventas = utilidad bruta (-) gasto de operación Gasto por honorarios Gasto por depreciación Gasto por servicios públicos Nominas Materiales Mantenimiento Total de gasto de operación = utilidad antes de financieros e impuestos + ingresos por interés (-) gasto por interés (+/-) costo integral de financiamiento = utilidad antes de ISR (-) ISR (34% de la utilidad antes de ISR) = utilidad neta

($ 116,990.00) ($0.0 ) $0.00 $34,000 $ 116,990.00 $400,520.00 $ 12,485.00 $0.00 $ 12,000.00 $0.00 $ 21,000.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 1,000.00 ($ 79,000) $ 28,800.00 $ 0.00 ($ 22,500.00) $ 32,810 $10,800.00 ($ 3676.00 ) $ 124,325

El siguiente cuadro muestran los estados de resultados de BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR” Estado de resultados de BATIDO NATURAL 3 A “ENERG A, SALUD Y BIENESTAR” BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR”

Esta do de resultados Del 1 de enero de 2014 al 31 de junio de 2014 Mes Mes Mes Mes Mes 1 2 3 4 5 Ventas de 89,250.00 89,250.0 89,250.00 89,250.00 89,250.0 contado 0 0 Ventas a crédito 0.00 89,250.0 89,250.00 89,250.00 89,250.0 0 0 Ventas netas 89,250.00 178,500. 178,500.0 178,500.0 178,500. 00 0 0 00 Inventario

Mes 6 89,250.0 0 89,250.0 0 178,500. 00

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. inicial Materia prima Producto terminado Total de inventario inicial Compras y gastos de fabricación Compras de materia prima Devolución y descuento sobre compra Total compra y gasto de fabricación Inventario final Materia prima Producto terminado Total inventario final Total de costo de venta Utilidad bruta

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

32,810.00 65,620.0 0 0.00 0.00

65,620.00

65,620.00

0.00

0.00

65,620.0 0 0.00

65,620.0 0 0.00

32,810.00 65,620.0 0

65,620.00

65,620.00

65,620.0 0

65,620.0 0

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00 0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

65,620.00

65,620.00

89,760.00

89,760.00

65,620.0 0 89,760.0 0

65,620.0 0 89,760.0 0

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00 200 2000

200 2000

200 2000

200 2000

200 2000

200 2000

250

250

250

250

250

250

Depreciación de equipo

1200

1200

1200

1200

1200

1200

Renta del local

1800

32,810.00 65,620.0 0 44,880.00 89,760.0 0

Gasto de operación Mano de obra Gasolina Gastos de servicios públicos Gastos de maquinaria y equipo

Total de gasto de operación

8,450.00

1800 8,450.00

1800 8,450.00

1800 8,450.00

1800

1800

8,450.00

8,450.00

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Gastos administrativo s Sueldos

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

3,000.00

IMSS

980.00

980.00

980.00

980.00

980.00

980.00

Publicidad

500.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Total de gastos financieros e impuestos

4,480.00

3,980.00

3,980.00

3,980.00

3,980.00

3,980.00

32,400.00

32,400.00

11,016.00

11,016.00

28,700.00

28,700.00

79,869.00

123,795.0 0 69,178.00

32,400.0 0 11,016.0 0 28,700.0 0 168,025. 00 90,195.0 0

32,400.0 0 11,016.0 0 28,700.0 0 210,400. 00 111,212. 00

Utilidad antes de ISR ISR (34%) Utilidad/pérdida neta Utilidad acumulada Impuestos acumulados

10,800.00 32,400.0 0 3,672.00 11,016.0 0 12,485.00 28,700.0 0 12,485.00 37,455.0 0 6,126.00 27,144.0 0

48,161.00

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. El balance general es un instrumento que muestra, a una fecha determinada, cuales son los activos, pasivos y el capital contable. Como se muestra a continuación: Balance general proyectado para BATIDO NATURAL 3 A “ENERG A, SAL UD Y Balance general proyectado para BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR” BIENESTAR” BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR”

Balance General Del 1 de enero de 2014 al 31 de junio de 2014 Mes 1 ACTIVO Circulante Caja y bancos Inventario de materia prima Cuentas por cobrar Total de activo circulante Fijo Maquinaria y equipo Depreciación de quinaria y equipo. Total de activo fijo Total de activos PASIVOS Corto plazo Impuestos por pagar Cuentas por pagar Total de pasivos CAPITAL CONTABLE Capital social BBVA BANCOMER Capital ganado Utilidades

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

266,650.0 332,150.0 0 0 0 0.00

526,300.00

720,450.00

914,600.00

0.00

0.00

0.00

1,108,750.0 0 0.00

0

160,000.0 0 266,650.0 492,150.0 0 0

160,000.00

160,000.00

160,000.00

160,000.00

686,300.00

880,450.00

1,074,600.00

1,268,750.0 0

30200.00

28,690.00

27,180.00

25,670.00

24,160.00

22,650.00

1510.00

1510.00

1510.00

1510.00

1510.00

1510.00

28,690.00 27,180.00

25,670.00

24,160.00

22,650.00

21,140.00

295,340.0 519,330.0 0 0

711,970.00

904,610.00

1,097,100.00

1,289,890.0 0

11,556.00 66,853.00

122,150.00

177,447.00

232,744.00

288,041.00

31,350.00 62,700.00

62,700.00

62,700.00

62,700.00

62,700.00

42,906.00 129,553.0 0

184,850.00

240,147.00

295,444.00

350,741.00

130,000.0 130,000.0 0 0 50,000.00 50,000.00

130,000.00

130,000.00

130,000.00

130,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

50,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

237,120.00

344,463.00

451,806.00

559,149.00

0.00

22,434.00 129,777.0

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. retenidas Total capital contable Total pasivo y capital

0

222,434. 00 265,340. 00

329,777. 00 459,330. 00

437,120.00 544,463.0 0 621,970.00 784,610.0 0

651,806.00 947,250.00

Los indicadores financieros son instrumentos que se utilizan para evaluar los resultados de las operaciones del negocio, toman como base los estados financieros proyectados. A continuación se presenta la siguiente tabla: Indicadores financieros de BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR " evaluados al mes 12 de operación

Prueba de liquidez: Activo circulante / pasivo circulante

2,594,270.00 / 741,281.00 = 3.49

Prueba del ácido: Activo circulante – inventario / pasivo (2,594,270.00 – 0) / 741,281.00 = circulante 3.49 Capital de trabajo: Activos totales – pasivos 2,606,350.00 – 741,281.00 = 1,865,069.00 Razones de endeudamiento: Pasivos / activos 741,281.00 / 2,606,350.00 = 0.28 Capital total / activos 1,505,099.00 / 2,606,350.00 = 0.57 Razones de eficiencia y operación: Rotación de activo total: Ventas netas / activo total 352,000.00 / 2,606,350.00 = 0.13 Rentabilidad sobre ventas: (utilidad neta / ventas netas) x 100 (124,325 / 352,000.00) x 100 = 35% (utilidad de operación / ventas) x 100 (188,370.00 / 352,000.00) x 100 = 53% Rentabilidad sobre activo total: (utilidad neta / activo) x 100 (124,325 / 2,606,350.00) x 100 = 4.7% Rentabilidad sobre capital: (utilidad neta / Capital) x 100 (124,325 / 1,505,099.00) x 100 = 8.2%

759,149.0 0 1,109,890. 00

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Interpretación de las razones financieras: A través de las pruebas de liquidez y del ácido puede observarse que la empresa NUTRIBAT S DE R.L contará con suficiente capacidad para cubrir sus pasivos del corto plazo, la prueba de liquidez muestra que podrá cubrir los pasivos 3.49 veces, incluso sin tener que depender, en un momento dado, de la venta de sus inventarios. Mediante las pruebas de endeudamiento, puede observarse que la mayor parte de los derechos sobre activos (57%) los poseen los iniciadores de la empresa y no sus acreedores. Se observa, asimismo, una rotación de activo total de 0.13, lo cual se traduce en que las ventas netas duplicarán el valor de los activos totales al finalizar el primer año. En cuanto a la rentabilidad puede observarse que es buena, tanto en ventas, como en capital. Se deben establecer todos los supuestos que fueron tomados en cuenta para elaborar los estados financieros y determinar la cantidad de dinero que se utilizara en inversiones, pagos de adeudos y cualquier otro requerimiento de capital, así como para calcular el nivel de ventas que se piensa alcanzar en la empresa. Los supuestos con los que trabajo NUTRIBAT S. DE R. L. se muestran a continuación: Supuestos utilizados para elaborar los estados financieros de NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR "

BATIDO

Para realizar la parte financiera de nuestro plan de negocios, en cuanto al balance general de 2014 supusimos que obtendríamos un préstamo de $50,000.00 para que la empresa comenzara a operar. También imaginamos que la materia prima se compraría a crédito, considerando para ello 30 días de plazo por parte del proveedor. Se supuso que la producción sería de 1700 porciones/día. Se decidió mantener un nivel de efectivo en caja por $2,000.00, así como el saldo en bancos por $3,700.00. De las ganancias se hará un reparto de utilidades de 30% para empleados, de 66% para los socios y el resto se destinará al pago de deuda a BBVA BANCOMER (generación de intereses DE 5% por dicho préstamo durante los primeros dos años de vida de la empresa). Se supuso que se venderían durante el año 2014 las 34,000 unidades mensuales de contado y el resto de las ventas se realizará a crédito.

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS. Se deberá analizar, asado en sus estados financieros proyectados, cuánto dinero requerirá para llevar a cabo sus actividades y cuando lo necesitara; una vez realizado, es necesario comenzar a buscar las opciones de financiamiento y las condiciones de pago (tanto de intereses como de principal) que cada una de ellas ofrezca. En el cuadro se muestra el sistema de financiamiento de

BATIDO NATURAL 3 A

“ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR "

Sistema de financiamiento de BATIDO NATURAL 3 A “ENERGÍA, SALUD Y BIENESTAR "

Después de analizar todas las opciones que puedan tomarse en cuenta para adquirir un préstamo, hemos decidido que la mejor opción es adquirir a BBVA BANCOMER, ya que ofrece grandes ventajas al micro o pequeño empresario que está iniciando su negocio. Esto se debe a que maneja las aportaciones como capitales de riesgo y a que la inversión solo será del 5% de intereses.


DESCRIPCCION Y ANALISIS DE LOS IMPACTOS

Proyecto Final Batido 3a - Bien

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