UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DEL PERÚ FACULTAD: INGENERIA CARRERA: INGENERIA DE SEGURIDAD INDUSTRIAL Y MINERA
CICLO: IX ASIGNATURA: FORMULACION Y EVALUACION DE PROYECTOS TEMA DE INVESTIGACION: Estudio de pre-factibilidad del diseño de canchas sintéticas en la región de Arequipa DOCENTE: REBAZA PEÑARES, EDUARDO CARLOS AUTOR(S): PONCE MUCHICA EDGARD RAMIREZ CHIRINOS ALEJANDRO RIVERA TAPIA ALVARO CAHUANA PEQUEÑO JUNIOR LUQUE MENDOZA RAMIRO ALAN AULA: 203 AREQUIPA – 2016 2016
CONTENIDO
CAPITULO 1: Generalidades ....................................................................................................... 2 ................................................................................................. 2 NOMBRE DEL PROYECTO: PROYECTO: ..................................................................................................
1.
....................................................................................... ...................... 2 UBICACIÓN Y LOCALIDAD: .................................................................
2.
............................................................................................................... 2 FASE / ETAPA: ................................................................................................................
....................................................................................................... 2 3. NIVEL DE STUDIO: STUDIO: ........................................................................................................
4.
....................................................................................................................... 2 OBJETIVO ........................................................................................................................
4.1.
.............................................................................................. 2 OBJETIVO GENERAL: ...............................................................................................
4.2.
OBJETIVO ESPECIFICO: ........................................................................................... 3
5.
.............................................................................................................. ............................................ 3 JUSTIFICACION ..................................................................
............................................................................................................................... ................................................................... 4 CAPITULO II ............................................................ ........................................................................................................................ ....................................................... 4 INTRODUCCION ................................................................. ............................................................................... 6 CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................
6.
................................................................... 6 MARCO TEÓRICO Y GENERALIDADES ....................................................................
6.1.
HISTORIA DEL FUTBOL PERUANO ....................................................................... 6
6.2.
EL FÚTBOL COMO HERRAMIENTA DE INCLUSIÓN SOCIAL ........................ 10
7.
........................................................................................... 11 ESTUDIO DEL SERVICIO ............................................................................................
7.1.
DETERMINACIÓN DEL SERVICIO ....................................................................... 11
7.1.1.
.......................................................................... 11 CLASIFICACION POR SU USO ...........................................................................
7.1.2.
................................................................... 11 CLASIFICACIÓN CLASIFICACIÓN POR SU EFECTO ....................................................................
7.2.
........................................... 12 PROCESO ALQUILER DE CANCHAS SINTÉTICAS ............................................
7.3.
............................................................................. 12 COMO ES LA PRESENTACIÓN ..............................................................................
8.
.................................................................................... 13 ANÁLISIS DE LA DEMANDA .....................................................................................
8.1.
DEMANDA HISTÓRICA DEL SERVICIO .............................................................. 13
8.2.
DEMANDA PROYECTADA DEL SERVICIO ........................................................ 17
8.2.1.
BALANCE DEMANDA – OFERTA OFERTA ..................................................................... 19
8.3.
.................................................................. 19 OFERTA HISTÓRICA DEL SERVICIO ...................................................................
8.4.
OFERTA PROYECTADA DEL SERVICIO ............................................................. 20
8.5.
PRODUCCIÓN NACIONAL ..................................................................................... 22
9.
......................................................................... ...... 22 GESTION DE COMERCIALIZACION ...................................................................
9.1.
.................................................................................. .................... 22 ESTRATEGIA DE SERVICIO ..............................................................
9.2.
ESTRATEGIA DE PLAZA ........................................................................................ 23
9.2.1.
.................................................................................. 23 ESTRATEGIA DE PRECIO ...................................................................................
9.2.2.
ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN ......................................................................... 24
CONTENIDO
CAPITULO 1: Generalidades ....................................................................................................... 2 ................................................................................................. 2 NOMBRE DEL PROYECTO: PROYECTO: ..................................................................................................
1.
....................................................................................... ...................... 2 UBICACIÓN Y LOCALIDAD: .................................................................
2.
............................................................................................................... 2 FASE / ETAPA: ................................................................................................................
....................................................................................................... 2 3. NIVEL DE STUDIO: STUDIO: ........................................................................................................
4.
....................................................................................................................... 2 OBJETIVO ........................................................................................................................
4.1.
.............................................................................................. 2 OBJETIVO GENERAL: ...............................................................................................
4.2.
OBJETIVO ESPECIFICO: ........................................................................................... 3
5.
.............................................................................................................. ............................................ 3 JUSTIFICACION ..................................................................
............................................................................................................................... ................................................................... 4 CAPITULO II ............................................................ ........................................................................................................................ ....................................................... 4 INTRODUCCION ................................................................. ............................................................................... 6 CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO ................................................................................
6.
................................................................... 6 MARCO TEÓRICO Y GENERALIDADES ....................................................................
6.1.
HISTORIA DEL FUTBOL PERUANO ....................................................................... 6
6.2.
EL FÚTBOL COMO HERRAMIENTA DE INCLUSIÓN SOCIAL ........................ 10
7.
........................................................................................... 11 ESTUDIO DEL SERVICIO ............................................................................................
7.1.
DETERMINACIÓN DEL SERVICIO ....................................................................... 11
7.1.1.
.......................................................................... 11 CLASIFICACION POR SU USO ...........................................................................
7.1.2.
................................................................... 11 CLASIFICACIÓN CLASIFICACIÓN POR SU EFECTO ....................................................................
7.2.
........................................... 12 PROCESO ALQUILER DE CANCHAS SINTÉTICAS ............................................
7.3.
............................................................................. 12 COMO ES LA PRESENTACIÓN ..............................................................................
8.
.................................................................................... 13 ANÁLISIS DE LA DEMANDA .....................................................................................
8.1.
DEMANDA HISTÓRICA DEL SERVICIO .............................................................. 13
8.2.
DEMANDA PROYECTADA DEL SERVICIO ........................................................ 17
8.2.1.
BALANCE DEMANDA – OFERTA OFERTA ..................................................................... 19
8.3.
.................................................................. 19 OFERTA HISTÓRICA DEL SERVICIO ...................................................................
8.4.
OFERTA PROYECTADA DEL SERVICIO ............................................................. 20
8.5.
PRODUCCIÓN NACIONAL ..................................................................................... 22
9.
......................................................................... ...... 22 GESTION DE COMERCIALIZACION ...................................................................
9.1.
.................................................................................. .................... 22 ESTRATEGIA DE SERVICIO ..............................................................
9.2.
ESTRATEGIA DE PLAZA ........................................................................................ 23
9.2.1.
.................................................................................. 23 ESTRATEGIA DE PRECIO ...................................................................................
9.2.2.
ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN ......................................................................... 24
10.
..................................................................................... 25 PROMOCIÓN DE VENTAS ......................................................................................
CAPITULO IV: TAMAÑO ........................................................................................................ 26 11.
.................................................................................................... ........................................... 26 GENERALIDADES .........................................................
11.1.
........................................................................... 26 ALTERNATIVA DE TAMAÑO ............................................................................
11.1.1.
......................................................................... 27 ALTERNATIVAS DE TAMAÑO ..........................................................................
11.2.
............................................................................ 28 RELACIONES DE MERCADO .............................................................................
11.3.
DETERMINAMOS EL TAMAÑO ÓPTIMO ........................................................ 28
............................................................................................. ............................... 29 CAPÍTULO V: LOCALIZACIÓN ..............................................................
12.
.................................................................................................... ........................................... 29 GENERALIDADES .........................................................
12.1.
.................................................... 29 MACRO LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO .....................................................
12.1.1.
.................................................................................................. ............................... 30 ALTERNATIVAS ...................................................................
12.2.
............................................................................................ 30 MICRO UBICACIÓN .............................................................................................
12.2.1.
....................................................................... ......... 31 FACTORES DE LOCALIZACIÓN ..............................................................
13.
................................................................................................................ .......................................... 31 FACTORES ......................................................................
13.1.
................................................................................ 31 MÉTODO CUANTITATIVO .................................................................................
13.1.1.
........................................................................................................... .......................................... 31 INVERSIÓN .................................................................
13.2.
............................................................................. 34 ESCALA DE CALIFICACION ..............................................................................
14.
........................................................................................................ 36 CALIFICACIÓN .........................................................................................................
CAPITULO VI.- ESTUDIO TECNICO ING DEL PROYECTO .............................................. 38 15.
.............................................................................. 38 DESCRIPCION DEL PROCESO ...............................................................................
15.1.
........................................................................................... 39 MAPA DE PROCESO ............................................................................................
15.2.
........................................................................... 39 DESCRIPCIÓN DESCRIPCIÓN DEL SISTEMA ............................................................................
16.
........................................................................................ 40 CONTROL DE CALIDAD .........................................................................................
17.
..................................................................................... .................... 40 GESTIÓN DE SEGURIDAD .................................................................
18.
................................................................................................. 41 REQUERIMIENTOS ..................................................................................................
19.
..................................................................................................... 42 Gastos de servicios ......................................................................................................
........................................ 43 CAPITULO VII: ORGANIZACIÓN Y ASPECTOS GENERALES .........................................
20.
........................................................................................................ ........................................... 43 GENERALIDADES .............................................................
20.1.
............................................................................................................ .......................................... 43 OBJETIVOS ..................................................................
20.2.
TAMAÑO DE LA EMPRESA ............................................................................... 43
20.3.
............................................................................................ ............................... 44 TIPO DE SOCIEDAD .............................................................
20.4.
SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA ................... 44
20.4.1.
.................................................................................. .................... 45 ASPECTOS TRIBUTARIOS..............................................................
20.5.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA ..................................... 48
20.5.1.
DELEGACIÓN DE RESPONSABILIDADES ...................................................... 49
CAPITULO VIII: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO ........................... 50
21.
................................................................................ .................... 50 INVERSIÓN DEL PROYECTO ............................................................
21.1.
............................................................................................... 50 GENERALIDADES ................................................................................................
21.2.
................................................................................ .................... 50 INVERSIONES TANGIBLES............................................................
21.3.
INVERSIONES INTANGIBLES ........................................................................... 52
21.4.
...................................................................................... 53 CAPITAL DE TRABAJO .......................................................................................
22.
INVERSIONES INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO ......................................................... 55
23.
DIAGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO .............................................. 55
24.
................................................................... ......... 57 FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO ..........................................................
24.1.
.................................................................................... 57 ASPECTOS GENERALES .....................................................................................
24.1.1.
...................................... 57 FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO .......................................
24.1.1.1.
APORTE PROPIO .............................................................................................. 57
24.1.1.2.
Plan de financiamiento del proyecto ................................................................... 58
CAPITULO IX; COSTOS DEL SERVICIO .............................................................................. 60 25.
..................................................................................................................... ...................................................... 60 COSTOS ...............................................................
25.1.
COSTOS DE PRODUCCIÓN ................................................................................ 60
25.2.
COSTOS EN INFRAESTRUCTURA INFRAESTRUCTURA .................................................................... 61
25.3.
COSTOS POR ALQUILER DE LA CANCHA ..................................................... 61
26.
..................................................................................................................... ...................................................... 62 GASTOS ...............................................................
26.1.
............................................................................ ...... 62 GASTOS ADMINISTRATIVOS ......................................................................
26.2.
....................................................................................... .................... 63 GASTOS OPERATIVOS ...................................................................
26.3.
GASTOS DE VENTAS .......................................................................................... 63
26.4.
Estado de ganancias y perdidas ............................................................................... 64
27.
............................................................................. 66 EVALUACION EMPRESARIAL ..............................................................................
27.1.
VAN ........................................................................................................................ 66
27.2.
.......................................................................................................................... ..................................................... 67 TIR .....................................................................
27.3.
........................................................................................................................... ..................................................... 68 PRI......................................................................
...................................................................................................................... ..................................................... 69 CONCLUSIONES ................................................................. ........................................................................................................................ 74 BIBLIOGRAFÍA .........................................................................................................................
ÍNDICE DE ILUSTRACIONES
ILUSTRACIÓN 1; MODELO DE CANCHA SINTÉTICA ........................................................................ 6 ILUSTRACIÓN 2; FÚTBOL COMO HERRAMIENTA SOCIAL ........................................................... 10 ILUSTRACIÓN 3; UBICACIÓN DEL PROYECTO ................................................................ ................ 30
ÍNDICE DE GRAFICAS
GRÁFICO 1; POBLACIÓN HOMBRE ESTIMADO POR SEXO 2016 GRÁFICO 2; DEMANDA PROYECTADA ANUAL GRÁFICO 3; OFERTA PROYECTADA 2011 GRÁFICO 4; PONDERACIÓN DE FACTORES GRÁFICO 5; ORGANIGRAMA
15 19 22 34 49
ÍNDICE DE TABLAS
TABLA 1; POBLACIÓN ESTIMADA AL 30 DE JUNIO 2012-2015 BRINDADO POR LA INEI ....... 13 TABLA 2; POBLACIÓN HOMBRE ESTIMADA POR EDAD 2010-2015 BRINDADO POR LA INEI ..................................................................................................................... ...................................... 14 TABLA 3; PROYECCIÓN DE LA DEMANDA TRIMESTRAL ................................. ........................... 18 TABLA 4; DEMANDA PROYECTADA ANUAL ........................................................ ........................... 18 TABLA 5; BALANCE DE LA DEMANDA - OFERTA .......................................................... ................ 19 TABLA 6; TIPOS DE CANCHAS DE FUTBOL, NOVIEMBRE DE 2016 ............................................. 20 TABLA 7; DETERMINACIÓN DE POTENCIALES CLIENTES ........................................................... 20 TABLA 8; OFERTA PROYECTADA ANUAL ...................................... ................................................. 21 TABLA 9; DEMANDA DE POTENCIAL DEL PROYECTO ................................................. ................ 28 TABLA 10; PONDERACIÓN DE FACTORES ...................................... ................................................. 33 TABLA 11; ESCALA DE CALIFICACIÓN ............................................................................................. 34 TABLA 12; CALIFICACIÓN DE LAS ALTERNATIVAS ................................................................ ...... 36 TABLA 13; RESULTADO DE ALTERNATIVAS ................................. ................................................. 37 TABLA 14; MAPA DE PROCESOS ......................................................... ................................................ 39 TABLA 15; DIAGRAMA DE SERVICIO ................................................................................ ................ 39 TABLA 16; CUANTIFICACIÓN DE REQUERIMIENTOS .................................................................... 42 TABLA 17; GASTOS DE SERVICIOS .............................................................. ...................................... 42 TABLA 18; INVERSIONES TANGIBLES DEL PROYECTO ................................................................ 52 TABLA 19; TABLA DE INVERSIONES INTANGIBLES DEL PROYECTO ....................................... 53 TABLA 20; CUADRO DE CAPITAL ....................................................................................................... 54 TABLA 21; INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO .................................................... ................ 55 TABLA 22; APORTE DE SOCIOS ........................................................... ................................................ 58 TABLA 23; INVERSIONES TANGIBLES E INTANGIBLES ................................................................ 58 TABLA 24; PLAN DE FINANCIAMIENTO DE LOS SOCIOS .............................................................. 59 TABLA 25; COSTOS DE PRODUCCIÓN .................................................................... ........................... 61 TABLA 26; GASTOS DE INFRAESTRUCTURA ................................................................................... 61 TABLA 27; COSTOS POR ALQUILER DE LA CANCHA .............................. ...................................... 61 TABLA 28; GASTOS ADMINISTRATIVOS ......................................... ................................................. 62 TABLA 29; GASTOS DE VENTAS .............................................................................. ........................... 63 TABLA 30; VAN ...................................................... ................................................................. ................ 66 TABLA 31; DETERMINACIÓN DEL TIR ........................................................ ...................................... 67 TABLA 32; DETERMINACIÓN DEL PRI ......................................................... ...................................... 68
ÍNDICE DE ANEXOS
ANEXO 1; POBLACIÓN ESTIMADA AL 39 DE JUNIO; POR AÑOS CALENDARIO Y SEXO EN 70 LA PROVINCIA DE AREQUIPA, 2012-2016 ANEXO 2; DEPARTAMENTO AREQUIPA; POBLACIÓN TOTAL ESTIMADA Y PROYECTADA 71 POR SEXO, SEGÚN GRUPO DE EDAD 1995-2015 72 ANEXO 3; POBLACIÓN CENSADA POR SEXO, SEGÚN EDAD QUINCENAL 2007 73 ANEXO 4; ENCUESTA DE LA INSTALACIÓN DE UNA CANCHA SINTÉTICA
1
CAPITULO 1: Generalidades
NOMBRE DEL PROYECTO:
Estudio de pre-factibilidad del diseño de canchas sintéticas en la región de Arequipa
1.
UBICACIÓN Y LOCALIDAD:
La empresa se ubica en la región sur (Arequipa)
2.
FASE / ETAPA:
PRE- inversión
3.
NIVEL DE STUDIO:
PRE – factibilidad
4.
OBJETIVO
4.1.
OBJETIVO GENERAL:
Demostrar la viabilidad técnica, económica y financiera para instalación de una cancha de gras sintética en la región de Arequipa en el distrito de Cerro Colorado.
2
4.2.
OBJETIVO ESPECIFICO:
•
Analizar la demanda de este servicio para demostrar la rentabilidad del presente proyecto.
•
Demostrar la viabilidad financiera del proyecto.
•
Determinar los requisitos que debe contar el terreno para la instalación de una cancha de gras sintética.
•
5.
Fomentar el ejercicio físico para una mayor calidad.
JUSTIFICACION
Este proyecto pretende aportar una alternativa a los habitantes de la provincia de Arequipa y sus alrededores que quieren tener actividad física deportiva y a los que presentan señales de superación, progreso y de integración a la sociedad de esta manera contrarrestar posibles enfermedades como actos delincuenciales, todo esto debido al sistema de vida y el encierro.
Una nueva cancha permitirá que las personas que buscan la práctica de la actividad física y el deporte mejoren su calidad de vida y condiciones físicas.
3
CAPITULO II INTRODUCCION El deporte, por muchos años ha sido el principal medio de recreación para niños, jóvenes y adultos. En el país, la mayor parte de la población tiene como hábito practicar el fútbol, no solo como una disciplina deportiva, sino también como una actividad de entretenimiento. Las campañas informativas, que tratan de dar a conocer los beneficios que se pueden adquirir al realizar algún tipo de actividad deportiva y los logros que consiguen los diferentes deportistas que se ven involucrados en el ámbito deportivo de nuestro país, concientiza y motiva a la gente, despertando así el interés por la práctica de deportes. Como consecuencia, la demanda de lugares donde se puedan realizar actividades deportivas aumenta cada día y es por esto que ya no sólo se lo considera como una simple actividad de distracción, sino como una alternativa de negocio. Una de las formas de cubrir esta demanda es por medio de una mayor oferta de infraestructura deportiva, ya sean públicas o privadas; las cuales permitirían que las personas puedan satisfacer esta necesidad que está presente en los distintos géneros, edades y niveles socioeconómicos. Es indudable que, en una ciudad como La Arequipa, que se encuentra en pleno desarrollo, como capital de la provincia del Arequipa, se necesita de lugares donde sus habitantes puedan pasar un momento agradable, divirtiéndose y haciendo deportes con amigos y familiares.
La necesidad de brindar una solución para mitigar la obesidad, ha impulsado la idea de este proyecto que es la instalación de una cancha gras sintética; significa que promoveremos un juego físico. Desarrollando en cada individuo aptitudes de líder, competitividad, auto confianza, creatividad y etc. Queremos interactuar con la mente de las personas; que piensen más en el juego que una actividad física. Lo que se busca es persuadirlo del cansancio y brindar una mejor condición física y mental. Este proyecto va dirigido a personas de 15 a 50 años de edad entre hombres y mujeres que le guste este deporte. 4
Bueno una de la gran ventaja es que el futbol es deporte más practicado en el mundo
5
CAPITULO III: ESTUDIO DE MERCADO
Mi producto principal es el alquiler de canchas sintéticas.
Ilustración 1; Modelo de Cancha Sintética
6.
MARCO TEÓRICO Y GENERALIDADES
6.1.
HISTORIA DEL FUTBOL PERUANO
La práctica del deporte llegó al Perú en la segunda mitad del siglo XIX y se difundió rápidamente entre las décadas de 1880 y 1920, cambiando las costumbres y comportamientos de la población (según el poeta José Gálvez, desde la década de 1840 se practicaban el cricket y el tenis en Bellavista y La Legua, aunque de modo ocasional). 1Si bien es cierto su práctica fue introducida por los extranjeros residentes 1
https://es.wikipedia.org/wiki/Historia_de_la_selecci%C3%B3n_de_f%C3%BAtbol_del_Per%C3%BA; Introducción del fútbol en el Perú.
6
en Lima muy pronto el Estado y la élite entendieron que era muy útil en la formación del hombre viril, con voluntad y capacidad de acción, que el país necesitaba. En sus inicios, fue visto como un nuevo entretenimiento, vinculado al hombre moderno, que requería un conjunto de actividades al aire libre y así organizar el tiempo de descanso. Se trataba de una actividad saludable que permitía a las personas alejarse de los vicios o de los pasatiempos poco productivos (como los juegos de azar, por ejemplo), algo que era muy común entre los limeños. Asimismo, el deporte fomentaba el optimismo y la competencia, y producía emociones intensas pero sanas. Por ello, al igual que en Europa o Norteamérica, la sociedad peruana le asignó al deporte una función educativa: desarrollar un cuerpo autónomo y dinámico y, al mismo tiempo, inculcar la disciplina y el control.
Practicar deportes era un signo de ser moderno, según los estudios de Fanny Muñoz. Era una fuerza moralizadora que formaba el carácter de las personas. El ejercicio físico estaba, entonces, muy asociado a la idea de progreso tan en boga por estos años. Si muchos pensaban que el peruano promedio era físicamente débil, el deporte era una solución para formar nuevos ciudadanos. Por ello, su práctica debía desarrollarse desde temprana edad. Prueba de ello fue que, en 1896, el gobierno de Nicolás de Piérola reglamentó a todas las escuelas diseñar cursos de Educación Física con el objetivo de formar una generación orgánica y moralmente vigorosa. En otras palabras, se trataba de formar hombres de acuerdo al ideal burgués: sanos, viriles, autónomos y esbeltos. Cabe destacar, además, que hacia 1910 el curso de Educación Física se complementó con la llegada de los Boy Scouts, organización que tenía la tarea de completar la educación física y moral de los niños poniéndolos en contacto con la naturaleza, enseñándoles a valer por sí y a fortalecer sus músculos.
7
(TARINGA, 2010), la regata (Club Regatas Lima, 1875), el fútbol (que con el tiempo se convertiría en el más popular), el tiro, el ciclismo (Club Ciclista Lima, 1897), el automovilismo (Touring Club del Perú), el boxeo (Lima Boxing Ring, 1921), la natación (Callao Old Boys Club, 1924) el golf (Lima Golf Club), el polo (Lima Polo & Hunt Club) o el baloncesto.2
Los inicios del fútbol.- Se dice que el fútbol llegó al Perú con los barcos ingleses hacia la década de 1880. Sin embargo, recientes estudios (como los de Gerardo Álvarez) afirman que los primeros peruanos que practicaron el fútbol fueron jóvenes de la élite que habían viajado a estudiar a Inglaterra. Allá aprendieron el juego y, al retornar, iniciaron su práctica en nuestro país. El economista y escritor Alejandro Garland (1852-1912) sería el introductor del fútbol en el Perú. Los campos de juego estaban ubicados en los terrenos que existían entre la Penitenciaría (donde hoy está el Hotel Sheraton) y el Palacio de la Exposición (hoy Museo de Arte). Pero parece que esta primera iniciativa no prosperó tanto; además, al estallar la Guerra del Pacífico, la práctica del fútbol y de otros deportes se paralizó.
Culminada la guerra, la vida peruana tardó en normalizarse. Así ocurrió con el deporte. Según Jorge Basadre, el primer partido se jugó el 7 de agosto de 1892 en la cancha del Lima Cricket, que tenía un campo deportivo, llamado “Santa Sofía”, en un terreno contiguo al
actual Politécnico José Pardo de la avenida Grau. Los aficionados eran, por lo general, de los sectores altos. Luego, en las Fiestas Patrias de 1895 se organizó otro partido de fútbol entre un equipo formado por peruanos y otro por ingleses; la victoria correspondió a los últimos. También en 1895 se jugó un partido entre un combinado peruano-inglés frente a los marineros del buque “Leander”, al que 2 (Orrego,
J.); menciona que la práctica de este deporte se debe a cambio cultural; toma como referencia algunos antecedentes e inicios de actividades en el Perú.
8
asistieron 3 mil personas, todo un acontecimiento. En 1896, hubo un partido entre un combinado de Barranco y el Callao contra uno de Lima. También hay noticias que en 1897 se jugó un encuentro entre Barranco y Chorrillos. Pero, como vemos, los partidos eran escasos y aislados. Su práctic se circunscribía a ciudadanos ingleses y jóvenes de la élite limeña. Por ello, cuando se celebró un torneo deportivo en el campo de “Santa Sofía”, entre los días 20 y 30 de septiembre de
1897, el fútbol no fue incluido.
El primer club para la práctica exclusiva del fútbol fue el Association FootBall Club, fundado el 20 de mayo de 1897, a iniciativa de Augusto Brondi, alumno del Colegio Labarthe, junto a estudiantes del Colegio Guadalupe y del Convictorio Peruano. Otros clubes que impulsaron el fútbol fueron el Lima Cricket and Football Club, formado básicamente por extranjeros, y el Unión Cricket, de composición mixta. En 1898 se fundaron el Union Foot Ball (10 de julio) y el Club Foot Ball Perú (17 de septiembre). L amayoría de estos clubes eran fundados por jóvenes de edad escolar.
(Penagos, 2008) Las canchas de fútbol.- Aparte del terreno de “Santa Sofía”, otro escenario deportivo, donde había una cancha de fútbol, fue la “Cancha Meiggs”, contigua a la actual Plaza Dos de Mayo. En 1896, Pedro de
Osma, presidente del Unión Cricket, obtuvo de la Municipalidad de Lima un terreno de propiedad municipal en el fundo Santa Beatriz. Allí se inauguró, el 18 de junio de 1897, el primer estadio en el Perú; era para la práctica de varios deportes: fútbol, cricket, salto alto, carrera de 100 metros planos y nudo de guerra. Ya en el siglo XX, el “Circolo Sportivo Italiano” construyó el primer estadio de fútbol de
Lima; fue inaugurado el 23 de agosto de 1922 y estaba en Magdalena Vieja (hoy Pueblo Libre). Luego, la colonia inglesa obsequió, como homenaje al Centenario de la Independencia, el antiguo Estadio 9
Nacional (de madera) en Santa Beatriz; fue inaugurado el 29 de julio de 1923 con un partido de fútbol entre el equipo del Lima Cricket y un combinado nacional.
6.2.
EL FÚTBOL COMO HERRAMIENTA DE INCLUSIÓN SOCIAL
(HBusiness , 2009)Cada vez es mayor el número de experiencias diversas que se están produciendo en este ámbito. Deporte físico, fútbol, e inclusión social es el eje central de este curso.
La metodología participativa que tiene un deporte como el fútbol, responde a las expectativas sobre el ámbito en el que se relaciona el deporte con lo social. Atraviesa actualmente la más diversa gama de personas que en la actualidad son responsables de proyectos de actividad física: monitores deportivos, educadores sociales, dirigentes vecinales, representantes de organizaciones barriales, entre otros. Así, el fútbol aborda diversas problemáticas sociales que terminan favoreciendo el crecimiento comunitario que a su vez, se compone de lo social como instrumento 3.
Ilustración 2; fútbol como herramienta social
3
http://www.hbusiness.cl/wp-content/uploads/2014/02/P-El-F%C3%BAtbol-como-Herramienta-deInclusi%C3%B3n-Social-.pdf ; El futbol como herramienta de inclusión social.
10
7.
ESTUDIO DEL SERVICIO
7.1.
DETERMINACIÓN DEL SERVICIO
El servicio que ofrecerá la empresa es el alquiler de canchas de futbol de pasto sintético, mismas que serán cubiertas e iluminadas. Adicional a esto se cuenta con parqueadero, áreas de descanso, aseo y alimentación.
7.1.1. CLASIFICACION POR SU USO
La clasificación por el uso divide a los bienes o servicios de consumo final, intermedios o de capital, siendo los primeros los que están dirigidos a consumidores finales, intermedios los que no se dirigen a consumidores finales y que son sujetos de sufrir transformación y de capital que son bienes o servicios que servirán para la producción de otros bienes o servicios.
Dentro de la clasificación por el uso, este servicio se ubica en los de consumo final, por lo que éste es demandado por personas y familias. Este a su vez se encuentra sub clasificado dentro de los servicios de consumo final de esparcimiento debido a que, por la naturaleza del servicio, es decir, al alquilar canchas para hacer deporte, las personas salen de su rutina diaria para buscar actividades recreacionales.
7.1.2. CLASIFICACIÓN POR SU EFECTO
11
Los bienes y servicios por su efecto se clasifican entre nuevos o innovadores; similares a los actualmente producidos o sustitutos ó sucedáneos. En cuanto a esta clasificación, este servicio se encuentra dentro de los servicios nuevos o innovadores porque al ofrecer canchas de tenis cubiertas e iluminadas se ofrece un grado satisfacción mucho más alto para los consumidores. Además, este es un servicio que no es tradicional, aun cuando existen muchos lugares en el Arequipa para practicar el futbol, pero que no cuentan con las mismas características del servicio a ofertar.
7.2.
PROCESO ALQUILER DE CANCHAS SINTÉTICAS En el proceso de alquiler comenzara con la separación de las canchas sintéticas días previos, con un descuento especial como forma de motivación. Y aquellas personas que se apersonen el mismo día, no incluirán ningún tipo descuento.
Otra forma de mejorar nuestro servicio es que gracias a las horas acumuladas en las canchas sintéticas obtendrá promociones, es decir que por cada cinco horas de juego la sexta es gratis. Para hacer valido esta promoción se elegirá horarios donde el flujo de clientes sea bajo.
Antes de utilizar nuestras instalaciones se realizara los mantenimientos respectivos a las canchas sintéticas como los accesorios del futbol que se vaya utilizar para no tener ningún costo generado por tiempos muertos.
7.3.
COMO ES LA PRESENTACIÓN
12
En esta ocasión mis servicios lo promocionaren a la población entre 15 a 30 años de edad. Ya que por un tema publicidad mis mensajes será más efectivos a ese intervalo de edad.
Otra gran ventaja de poder escoger el anterior intervalo de edad, es que nuestros potenciales clientes serán más fácil de ubicar. Por ejemplo; en escuelas, universidades, gimnasios, molles y entre otros lugares.
8.
ANÁLISIS DE LA DEMANDA
8.1.
DEMANDA HISTÓRICA DEL SERVICIO
En esta recolección de datos estimaremos la cantidad de personas que practican futbol; concentrándonos principalmente en personas masculinas de edad entre 15 – 54 años. Esto ayuda a estimar nuestra muestra y grado de participación en el mercado.
Nuestro objetivo es calcular las personas que practican futbol en la Región de Arequipa en la provincia Arequipa para ello tenemos lo siguiente.
REGIÓN DE AREQUIPA Provincia de Arequipa
POBLACIÓN HOMBRE ESTIMADA 2010 - 2015 2010
2011
2012
2013
2014
2015
444 515
449 210
453 998
458 841
463 700
468 537
Tabla 1; Población estimada al 30 de junio 2012-2015 brindado por la INEI
13
Ahora a continuación analizaremos a partir de aquí la edad de la población masculina. 4
EDAD DE HOMBRES EN LA
POBLACIÓN HOMBRE ESTIMADA POR EDAD
PROVINCIA DE
2010 - 2015
AREQUIPA 2010
2011
2012
2013
2014
2015
15-29
56292
56301
56298
56301
56403
56315
20-24
56755
56666
56983
57102
57028
57486
25-29
56517
56229
56118
57118
57408
57777
30-34
54346
54992
55189
55978
56342
56741
35-39
47529
48212
49408
50559
52688
53836
40-44
42045
42899
43551
46248
46998
47247
45-49
36383
37145
37882
38986
40125
41593
50-54
29354
30105
31842
32522
34128
35560
TOTAL
379221
382549
387271
394814
401120
406555
Tabla 2; Población hombre estimada por edad 2010-2015 brindado por la INEI
4
Conociendo Arequipa; brindado por la INEI el 28 de Agosto 2011
14
POBLACIÓN HOMBRE ESTIMADO POR SEXO 2016
56315
57777
57486
56741
53836 47247 41593 35560
15-29
20-24
25-29
30-34
35-39
40-44
45-49
50-54
Gráfico 1; Población hombre estimado por sexo 2016
Para ello toda la población estimada le gusta e interesa el futbol; pero solo un porcentaje lo practica y para ello comenzaremos con la elaboración de una encuesta para determinarlo.
Para ello elaboremos la muestra para nuestro servicio.
=
=
∗
′ =
1.96 ∗ 0.5 ∗ 0.5
= 1067
0.03
′ =
( − 1) 1+ 1067 (1067 − 1) 1+ 406555
= 1064
15
N= Nivel de confianza al 95%=
406555 1−∝= 95% &
E (error máximo)=
3%
=
0.03
P (población)=
0.5
Q=
0.5
= 1.96
16
8.2.
DEMANDA PROYECTADA DEL SERVICIO
A partir de los resultados obtenidos es que nosotros realizamos las proyecciones de la demanda, con la finalidad de participar en el mercado.
Nuestra organización quiere la participación de un 2% de demanda histórica; como objetivo inicial quiere realizar en sus primeras operaciones el alquiler de tres horas por cada cancha sintética siendo seis horas al día por cada mes; cada mes se trabajara 24 días.
Para ello tendremos en consideración el crecimiento poblacional de acuerdo a su edad y sexo. Que es 1.8% actualmente. 5 (Banco, 2016)
5
Datos obtenidos del Banco Mundial @2014Google
17
Horas alquiladas Costo por hora Ingreso por venta
1er
2do
4to
5to
Trimestre
Trimestre
Trimestre
Trimestre
432
439
439
440
1750
40
40
40
40
40
17280
17556
17571
17585
70000
TOTAL
Tabla 3; Proyección de la demanda trimestral
DEMANDA PROYECTADA ANUAL 2016 Ingreso por venta anual S/. Crecimiento población 1.8%
2017
2018
2019
2020
2021
Total
70 000 71 260 72 543
73 848
75 177
76 531
439 360
1.8%
1.8%
1.8%
1.8%
1.8%
1.8%
1.8%
Tabla 4; Demanda Proyectada Anual
18
Demanda Proyectada Anual 76531 75177 73848
1 72543 71260 70000 66000
68000
70000 2021
2020
72000 2019
74000 2018
2017
76000
78000
2016
Gráfico 2; Demanda Proyectada Anual
8.2.1. BALANCE DEMANDA – OFERTA
Demanda
Año
Demanda
Oferta
2010
379221
146160
233061
2011
382549
146160
236389
2012
387271
146160
241111
2013
394814
146160
248654
2014
401120
146160
254960
2015
406555
146160
260395
insatisfecha
Tabla 5; Balance de la Demanda - Oferta
8.3.
OFERTA HISTÓRICA DEL SERVICIO
Actualmente no se encuentra un registro disponible sobre la cantidad de canchas sintéticas o de cemento en la provincia de Arequipa.
19
Para ello realizaremos un cálculo estadístico con ayuda de los siguientes datos. 6
TIPOS DE CANCHAS DE FUTBOL POR LA CANTIDAD DE DISTRITOS EN LA PROVINCIA DE AREQUIPA TIPOS DE CANCHAS
N° DE CANCHAS
N° DISTRITOS
TOTAL
SINTÉTICO
38
29
1102
CEMENTO
389
29
11078
TOTAL
12180
Tabla 6; Tipos de canchas de futbol, noviembre de 2016
Total de canchas 12180
Número de personas por cancha 12
TOTAL 146160
Se estima que aproximadamente 146 160 personas del total de la demanda que requieren este servicio que son 406555
Tabla 7; Determinación de potenciales clientes
8.4.
OFERTA PROYECTADA DEL SERVICIO En esta sección evaluara la participación de nuevas empresas hacia el servicio de alquiler de canchas sintéticas.
6 En
esta ocasión se hizo un cálculo aproximado por la cantidad de canchas y la cantidad de distritos en la provincia de Arequipa; fuente propia.
20
Acá también tendremos como consideración el crecimiento poblacional de 1.8%
OFERTA PROYECTADA ANUAL
Cancha sintética Cancha de cemento TOTAL
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Total
1102
1122
1142
1163
1184
1205
6917
11078
11277
11480
11687
11897
12112
69532
12180
12399
12622
12850
13081
13316
76448
Tabla 8; Oferta proyectada anual
Oferta Proyectada
Cancha sintética 9%
Cancha sintética
Cancha de cemento 91%
Cancha de cemento
21
Gráfico 3; Oferta Proyectada 2011
8.5.
PRODUCCIÓN NACIONAL
Solo en la ciudad de lima se ha abierto aproximadamente 150 canchas sintéticas registradas en una población de 8.5 millones de habitantes.
Se detalla que los datos de las 150 canchas solo son referenciales ya que en las páginas del ministerio y municipalidades solo se tiene datos sobre estas organizaciones que brindan este tipo servicio.
9.
GESTION DE COMERCIALIZACION
La empresa tendrá una gestión de comercialización basada en una de las tres Estrategias Genéricas de Michael Porter, que son: Liderazgo en costos, Diferenciación y Enfoque. Para el caso del presente proyecto, se utilizará la estrategia de diferenciación dado que las dos características más importantes que destacan al proyecto son la de contar con canchas cubiertas e iluminadas. Estas características son las que convierten a este proyecto en una propuesta innovadora en el Distrito Cerro Colorado
9.1.
ESTRATEGIA DE SERVICIO
Las estrategias de servicio, como ya se mencionó anteriormente, está diferenciada principalmente por contar con canchas de futbol cubiertas e iluminadas. Por otro lado, en lo que a servicios adicionales se refiere, la encuesta mostró que a 74% de los interesados le gustaría 22
tener servicio de bar, al 26% le gustaría tener servicio médico, el 58% quisiera tener servicio de premios por asistencia diaria, 60% quisiera tener áreas de descanso y el 54% quiera que exista el servicio de alquiler de camisetas e implementos deportivos como por ejemplo pelotas. Con esta información, las estrategias de servicio serían las siguientes:
Contar con servicio de bar y áreas de recreación y descanso dentro de las instalaciones.
Implementar los servicios de alquiler de balones de futbol e implementos deportivos y el servicio, ya que en el Distrito Cerro Colorado no existe una empresa que lo provea.
Adicional al servicio diferenciado de canchas cubiertas e iluminadas, el ambiente de las canchas con las que contará la empresa emularán el ambiente de las canchas donde se juegan torneos de gran importancia de diferentes categorías.
9.2.
Implementar cursos de futbol en verano.
ESTRATEGIA DE PLAZA
En lo que se refiere a las estrategias de plaza, la empresa tiene un canal cero debido a que provee directamente el servicio a los consumidores finales. Es por ello que no se tiene estrategias enfocadas al canal de distribución del presente servicio.
9.2.1. ESTRATEGIA DE PRECIO
En lo que a precios se refiere, la investigación de campo arrojó que 49% de las personas estarían dispuestas a pagar menos de S/.100.00 por utilizar una cancha para jugar un partido de 2 horas, el 47% dijo 23
que pagaría de S/.100.00 a S/150.00 y la diferencia pagaría más de S/.50.00 por jugar 2 horas en una cancha alquilada.
La primera estrategia de precios es aprovechar la disponibilidad de la gente para pagar por el servicio y establecer un precio que se ubique dentro del rango menor S/50.00
Por otro lado, la investigación de campo reflejó que la mayoría de las personas dispuestas a demandar este servicio lo harían durante la noche de lunes a viernes y durante todo el día en los fines de semana.
Con base en esto, una segunda estrategia de precios es tener otro precio menor en horas en las que no exista demanda del servicio. Este precio puede ubicarse entre los S/45.00 y puede servir como motivante para que las personas conozcan el servicio.
9.2.2. ESTRATEGIA DE PROMOCIÓN
Las estrategias de promoción están basadas en los medios por los cuales la gente desearía recibir información sobre este servicio. La investigación realizada mostró que, será mediante volantes en los principales lugares públicos, como mercados, grifos, escuelas y cercas a lozas deportivas.
A la vez también se utilizará la comunicación verbal entre nuestros clientes satisfechos.
Gigantografia de 3mx2m cerca de nuestro local.
24
10.
PROMOCIÓN DE VENTAS
Se harán un descuento de 10% del precio original aquellas personas que hayan hecho reservaciones previas con el fin de poder controlar los tiempos muertos y tener una mejor gestión de la publicidad para mejorar el alcance de nuestro servicio. También brindaremos una hora gratis por cada cinco horas consumidas en nuestras instalaciones. Y es aquí donde pondrán gestionarse mejor las horas muertas.
25
CAPITULO IV: TAMAÑO
11.
GENERALIDADES Cuando se habla del tamaño en un proyecto se refiere a la capacidad que tiene el proyecto cuando se lleva a cabo en un determinado tiempo en este caso la duración del pasto sintético durante 365 días. Se va a determinar el tamaño de la cancha sintética en los aspectos de inversión, financiamiento y económicos, esto se va a determinar evaluando las tres alternativas propuestas y eligiendo la más beneficiosa para el proyecto.
11.1. ALTERNATIVA DE TAMAÑO
La capacidad de servicio se encuentra determinada por la siguiente relación:
CP: F(a, b, c, d) CP = Capacidad de Producción La variable A: # DIAS / AÑO La variable B: # TURNOS / DIAS La variable C: # HORAS / TURNO La variable D: # UNIDADES / HORA / TURNO
Para la determinación del tamaño óptimo del proyecto, se propone 3 alternativas de tamaño:
26
11.1.1. ALTERNATIVAS DE TAMAÑO Alternativa 1
Capacidad para 4320 personas
La variable A: 300 días / 1 año
La variable B: 2 turnos / días
La variable C: 8 horas / turno
La variable D: 5 partidos por día / horas
CP= 24000 horas / año
Alternativa 2
Capacidad para 3960 personas
La variable A: 300 días / 1 año
La variable B: 2 turnos / días
La variable C: 8 horas / turno
La variable D: 6 partidos por día / horas
CP= 28800 horas / año
Alternativa 3
Capacidad para 3600 personas
La variable A: 300 días / 1 año
La variable B: 2 turnos / días
La variable C: 8 horas / turno
La variable D: 7 partidos por día / horas
CP= 33600 horas / año
27
11.2. RELACIONES DE MERCADO La demanda es uno de los factores más importantes para determinar el tamaño de un proyecto. En el cuadro 4.1 se observa la demanda total del proyecto que permitirá efectuar la relación tamaño – mercado
Dem. Pot
Dem. Pot A
% demanda
insatisf.
tomar
A cubrir
00.0
1722.19
3600
5
1753.62
00.0
1753.62
3750
5
2018
17.86.44
00.0
17.86.44
3900
5
2019
1819.27
00.0
1819.27
4050
5
2020
18.52.09
00.0
18.52.09
4200
5
Año
Dem. Pot.
Oferta
2016
1722.19
2017
Tabla 9; Demanda de potencial del proyecto
11.3. DETERMINAMOS EL TAMAÑO ÓPTIMO
ALTERNATIVA 1
Capacidad para 4320 personas
La variable A: 300 días / 1 año
La variable B: 2 turnos / días
La variable C: 8 horas / turno
La variable D: 5 partidos por día / horas
CP= 24000 horas / año
28
CAPÍTULO V: LOCALIZACIÓN 12.
GENERALIDADES
La adecuada localización de una nueva unidad productiva es de vital importancia, debido a que una buena localización contribuye a bajar los costos y por consiguiente a obtener un precio bajo y a la vez competitivo, que permitirá ampliar la demanda del mercado consumidor.
La localización de los campos deportivos consiste en analizar las variables que se denominan factores locacionales, a fin de buscar la ubicación en donde los resultados de estos factores conduzcan a la maximización de las ganancias o beneficios o a la minimización de los costos
12.1. MACRO LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
Consiste en la elección de la región o localidad en donde estará circunscrita la planta industrializadora del proyecto.
Se refiere a la elección entre varias alternativas de una zona más o menos amplia.
Por tratarse de un proyecto local de poco alcance, sin miras a exportación, por ser un producto dirigido a colegios de la localidad y además perecible en muy corto plazo, por lo tanto, se determinan las siguientes alternativas de macro localización.
29
Este establecimiento, se situará en la ciudad de Arequipa del departamento de Arequipa, .Perú
Ilustración 3; Ubicación del proyecto
12.1.1. ALTERNATIVAS
Alternativa 1 Av. Aviación Sol este – Cerro Colorado
Alternativa 2 Valparaíso – Jacobo Hunter
Alternativa 3 Residencial El Dorado – Sachaca
12.2. MICRO UBICACIÓN
Decidida la Macro localización el análisis de Micro localización consistirá en determinar la ubicación definitiva de la planta industrial dentro de la provincia de Arequipa.
30
12.2.1. FACTORES DE LOCALIZACIÓN
Son las variables correspondientes a los rubros más significativos que inciden sobre las inversiones y sobre los resultados de la gestión.
Para efectos de determinar las alternativas de localización y de la elección de la alternativa óptima, se ha considerado los siguientes factores de localización:
A. Factores relacionados con la inversión a) Costo del terreno b) Costo de construcción B. Factores relacionados con la gestión a) Cercanía de la población b) Cercanía al mercado a lugares amplios c) Acceso de vías de comunicación
13.
FACTORES
13.1. MÉTODO CUANTITATIVO
13.1.1. INVERSIÓN
Terrenos
31
Es el lugar donde se ubicará la planta, los factores con los evaluaremos este factor son: 1. Costo 2. Disponibilidad 3. Seguridad 4. Acceso
Construcción Constituye un factor de gran importancia para la ubicación de la cancha sintética. En la provincia el costo para la adquisición de los terrenos varía de acuerdo a la zona en que este se encuentra, y a los servicios que puede acceder. Para su evaluación tomaremos en cuenta el costo de la infraestructura dependiendo de cada zona.
Tecnología
La tecnología es muy importante ya que hará la diferencia a otras competencias esto debe ser evaluados por técnicos y los mismos empresarios que van a adquirir estos campos sintéticos como cámaras de video y alarmas, etc.
Accesorios deportivos
Los accesorios deben ser el objetivo porque serán los más auténticos posibles para los entrenamientos o el juego en si de un buen material y que le gusten a las personas.
Producto terminado 32
La cancha sintética de debe tener estar bien implementado y lo más básico para su funcionamiento
Gestión Mano de obra; Tomaremos en cuenta el costo de la mano de obra y la calificación de esta.
Agua Para el análisis de este factor tomaremos en cuenta la calidad del agua que ofrece cada una de las diferentes alternativas.
Energía eléctrica Tomaremos en cuenta los costos de la energía eléctrica y de igual manera la disponibilidad de la misma.
Mercado Analizamos los siguientes factores:
La capacidad adquisitiva del mercado potencial
El volumen del mercado
PONDERACION DE FACTORES Terreno
45%
Construcción
25%
Tecnología
10%
Accesorios deportivos
15%
Otros
5%
Total
100%
Tabla 10; Ponderación de Factores
33
Ponderación de Factores
15%
5% Terreno
45%
10%
Construcción Tecnología
25%
Accesorios deportivos Otros
Gráfico 4; Ponderación de Factores
13.2. ESCALA DE CALIFICACION
Alternativa 1
Alternativa 2
Alternativa 3
Muy buena
9
7
4
Buena
6
5
3
Mala
2
3
2
Muy mala
0
0
0
Tabla 11; Escala de Calificación
ALTERNATIVAS DE LA PONDERACIÓN DE LA ESCALA
Alternativa 1
34
Por la evaluación de este método determinamos que la alternativa de macro localización más óptima es la alternativa 3 (Provincia de Arequipa) – Av. Aviación Sol Este Cerro Colorado
35
14.
CALIFICACIÓN
Factores
Promedio
Alternativa 1 1
2
3
4
8
7
8
9
7
8
6
7
5
4
3
5
6
7
5
7
4
3
2
2
Alternativa 3
Alternativa 2
Calificación promedio
1
2
3
4
6
7
8
7
7
5
4
6
5
6
5
4
3
5
4
6
2
3
4
2
Calificación de
Calificación de
1
2
3
4
5
4
3
4
5
6
7
8
7
5
3
4
0.68
3
2
2
1
0.30
0.14
1
1
2
1
0.06
promedio
promedio
Terreno Disponibilidad Costo m3
45%
3.6
3.15
1.80
Construcción Disponibilidad Costo m3
25%
12.25
1.38
1.62
Tecnología Disponibilidad Costo
10%
0.425
0.50
0.475
Accesorios Disponibilidad
15%
Costo Terminado calidad
Totales
5%
0.94
0.14
100%
Tabla 12; calificación de las alternativas
36
Total
Alternativa 1
Alternativa 2
Alternativa 3
3.6
3.15
1.80
12.25
1.38
1.62
0.425
0.50
0.475
0.94
0.68
0.30
0.14
0.14
0.06
17.355
5.85
3.255
Tabla 13; Resultado de alternativas
Alternativa 1; es la mejor opción para que nuestro proyecto se desarrolle.
Total
Alternativa 1
Alternativa 2
Alternativa 3
3.6
3.15
1.80
12.25
1.38
1.62
0.425
0.50
0.475
0.94
0.68
0.30
0.14
0.14
0.06
17.355
5.85
3.255
Tabla 13; Resultado de alternativas
Alternativa 1; es la mejor opción para que nuestro proyecto se desarrolle.
37
CAPITULO VI.- ESTUDIO TECNICO ING DEL PROYECTO
15.
DESCRIPCION DEL PROCESO
En el proceso de alquiler comenzara con la separación de las canchas sintéticas días previos, con un descuento especial como forma de motivación. Y aquellas personas que se apersonen el mismo día, no incluirán ningún tipo descuento.
Otra forma de mejorar nuestro servicio es que gracias a las horas acumuladas en las canchas sintéticas obtendrá promociones, es decir que por cada cinco horas de juego la sexta es gratis. Para hacer valido esta promoción se elegirá horarios donde el flujo de clientes sea bajo.
Antes de utilizar nuestras instalaciones se realizara los mantenimientos respectivos a las canchas sintéticas como los accesorios del futbol que se vaya utilizar para no tener ningún costo generado por tiempos muertos.
38
15.1. MAPA DE PROCESO
Proceso estratégico
•
• •
Proceso operativo
• •
•
Proceso de apoyo
• •
GESTIÓN ESTRATÉGICA GERENCIAL
Recepción de la cancha de grass Alquiler de equipos Control del tiempo Recepción de los equipos Gestión de recursos humanos Gestión financiera Asesoría legal
Tabla 14; Mapa de procesos
15.2. DESCRIPCIÓN DEL SISTEMA Diagrama de servicio Atiende al cliente
Control del tiempo
Salida de la cancha
Brinda horarios
Comienza el juego
Paga el alquiler
Alquila la cancha
Uso de equipos y vestuarios
Se retira
Tabla 15; Diagrama de Servicio
39
16.
CONTROL DE CALIDAD
Para poder mejorar nuestro servicio y convertirnos una entidad con calidad de servicio será necesario realizar encuestas de conformidad de servicio; con el fin encontrar observaciones para subsanarlas y la mejora continua del ciclo Deming.
Para ello se programara encuestas de satisfacción trimestralmente para mejorar nuestros servicios y pedir amablemente la colaboración de nuestros clientes.
Se tomara algunos lineamientos como la ISO 9001:2015 para mejorar la gestión de nuestros recursos; nuestro objetivo como organización será la satisfacción de nuestros clientes. 7
Se desarrolla programas de capacitación para atención al cliente; se fermentara la creación de aptitudes mediante incentivos a nuestros colaboradores. Y que estas compensaciones se reflejen en la imagen de nuestra organización.
17.
GESTIÓN DE SEGURIDAD
Rutas de evacuación.
Puntos de concentración de zona segura.
Extintores.
Señalización.
Focos de emergencia.
7 Se
toma algunos conceptos de la ISO 9001:2015 para establecer lineamientos en la gestión de la organización.
40
18.
Sistema de lucha contra incendios
REQUERIMIENTOS
REQUERIMIENTOS OPERACIÓN EQUIPO
CARACTERÍSTICAS CANTIDAD
Camisetas
PRECIO X UNIDAD
PRECIO TOTAL S/.
Logos de la empres
30
15
450
Pelotas
Futbol
6
50
300
Toallas
De cara
8
9
72
Reloj digital
De pared
2
60
120
5x6
1
300
300
10 personas
3
200
600
Tachos de basura
Por tipo de material
3
60
180
Lámparas LEDS
300 watts
8
300
2 400
M2
875
12
10 500
300
2
600
M2
750 x 2
38
57 000
2 mmx4”
8
130
1 040
Casilleros Bancas
Toldo Malla para pared Gras sintético Tubos de metal
73562
TOTAL ADMINISTRATIVOS
PRECIO ÍTEM
CANTIDAD
COSTO
TOTAL S/.
Sueldos del administrador
1
1100
1100
Sueldo del contador
1
400
400
Sueldo del controlador
2
800
1600
Mantenimiento
1
180
180
Costos indirectos de producción
-
1000
1000
Alquiler
1
2500
2500 41
6780
TOTAL INFRAESTRUCTURA
PRECIO ÍTEM
CANTIDAD
COSTO
TOTAL S/.
Materiales de construcción
-
72 600
72 600
Mano de obra
-
32 888
32 888 105 488
TOTAL TOTAL DE LA INVERSIÓN COSTOS DE OPERACIÓN
73 562
COSTOS ADMINISTRATIVOS
6780
COTOS DE INFRAESTRUCTURA
105 488
TOTAL
185 830
Tabla 16; Cuantificación de Requerimientos
19.
Gastos de servicios
GASTOS DE SERVICIOS Servicio de luz Servicio de agua
TIEMPOS
CANTIDAD
VALOR
VALOR
UNITARIO
TOTAL
Mensual
1
130
130
Mensual
1
130
130
Trimestral
2
120
240
Mensual
1
125
125
Mantenimiento de cancha de gras sintético Servicio de teléfono e internet
Tabla 17; Gastos de Servicios
42
CAPITULO VII: ORGANIZACIÓN Y ASPECTOS GENERALES 20.
GENERALIDADES
En la realización de este proyecto se ha considerado que es importante considerar las partes interesadas, de esto dependerá si organización será sustentable y tenga una gran aceptación con los grupos que lo rodea. 8
Para ello partirá de una gestión eficiente es decir que se debe establecer funciones y se debe tener en cuenta el tipo de propiedad, tipo de sociedad y el alcance de la organización, como también la cuantificación de los recursos. Sirve como base para el planteamiento de objetivos reales y alcanzables.
20.1. OBJETIVOS
El objetivo es identificar la estructura de nuestra organización; la cual sea la factible y acorde a las actividades, como también contar con el cumplimiento legal aplicable a nuestra organización como son, impuestos, leyes laborales, seguridad ocupacional y otras normas que la empresa desee integrar.
20.2. TAMAÑO DE LA EMPRESA
Por el alcance de sus actividades decide desarrollarse como una pequeña empresa, por su capacidad y cantidad de personal.
8 Norma
de Estandarización Internacional ISO 9001: 2015 que detalla el compromiso de la alta dirección al considerar las partes interesadas cambio que adopto a partir de la ISO 26000:2010
43
20.3. TIPO DE SOCIEDAD
Es un proyecto que parte de un conjunto de personas con fines lucrativos y por las características por el tipo de sociedades elige adoptar SCRL.
20.4. SOCIEDAD COMERCIAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
Es una sociedad que tiene naturaleza cerrada, fundada sobre una base familiar, donde los socios se conocen, y no permite que ingresen extraños, por eso las participaciones no están incluidas en títulos valores ni en acciones. 9 (Blog.pucp, 2010)Los socios no pueden exceder de veinte y no responden personalmente por las obligaciones sociales.
Contará con los siguientes requisitos
Formato de solicitud de inscripción debidamente llenado y suscrito.
Copia simple del documento de Identidad del presentante, con la constancia de haber sufragado en las últimas elecciones o haber solicitado la dispensa respectiva.
Pago de los derechos registrales.
Escritura Pública que contenga el pacto social y el estatuto
La estipulación del pacto social es:
La identificación de los socios fundadores (personas naturales o jurídicas) quienes no pueden ser menos de dos ni más de veinte. Sí se trata de personas jurídicas: denominación o razón social, el lugar de constitución, su domicilio, el nombre de
9
Información brindada por la Revista Electrónica de Derecho Registral y Notarial; http://blog.pucp.edu.pe/blog/registralynotarial/2010/02/12/sociedad-comercial-de-responsabilidadlimitada/
44
quien la representa y el comprobante que acredita la representación.
La declaración de voluntad de los socios de constituir una SRL en forma simultánea y en un solo acto, también se debe indicar el número de socios.
El monto del capital social y el detalle de los aportes otorgados por cada uno de los socios. Cada participación en que se divide el capital social debe estar pagada al menos en un 25%. (Para mayor información en sobre el tema de aportes ver Constitución de Sociedad Anónima).
Las prestaciones accesorias que los socios se hayan comprometido a realizar, señalándose su modalidad y la retribución que con cargo a beneficios hayan de recibir los que las realicen; así como la referencia a la posibilidad que ellas sean transferibles con el solo consentimiento de los administradores.
El nombramiento de los primeros administradores de la sociedad
20.4.1. ASPECTOS TRIBUTARIOS
Nuestra empresa piensa acogerse al siguiente régimen tributario
a) Régimen Especial del Impuesto a la Renta – RER El RER es un régimen tributario dirigido a personas naturales y jurídicas,
sucesiones indivisas
y
sociedades conyugales
domiciliadas en el país que obtengan rentas de tercera categoría provenientes de:
Actividades de comercio y/o industria, como la venta de bienes que se adquieren, produzcan o manufacturen , así como la de aquellos recursos naturales que extraigan, incluidos la cría y el cultivo. 45
Actividades de servicio, es decir, cualquier actividad no señalada anteriormente o que sólo se lleve a cabo con mano de obra. Su tasa es de 1.5% de los ingresos netos mensuales.
Se pueden acoger a este régimen:
Personas Naturales.
Sociedades Conyugales.
Sucesiones Indivisas.
Personas Jurídicas.
Requisitos para acogerse al RER
El monto de sus ingresos netos no debe superar los S/. 525,000 en el transcurso de cada año.
El valor de los activos fijos afectados a la actividad con excepción de los predios y vehículos, no debe superar los S/. 126,000
Se deben desarrollar las actividades generadoras de rentas de tercera categoría con personal afectado a la actividad que no supere las 10 personas por turno de trabajo.
El monto acumulado de sus adquisiciones afectadas a la actividad, no debe superar los S/. 525,000 en el transcurso de cada año.
No realizar ninguna de las actividades que están prohibidas en el RER.
Impedidos a acogerse a RER No pueden acogerse aquellos que:
Realicen actividades que sean calificadas como contratos de construcción según las normas del Impuesto General a las Ventas, aun cuando no se encuentren gravadas con referido impuesto.
Presten servicios de transporte de carga de mercancías, cuya capacidad de carga sea mayor o igual a 2TM. (Dos toneladas métricas). 46
Servicios de transporte terrestre nacional o internacional de pasajeros.
Organicen cualquier tipo de espectáculo público.
Sean notarios, martilleros, comisionistas y/o rematadores: agentes corredores de productor, de bolsa de valores y/u operadores especiales que realizan actividades en la Bolsa de Productos; agente de aduanas y los intermediarios de seguros.
Sean titulares de negocios de casinos, tragamonedas y/u otros de naturaleza similar.
Sean titulares de agencia de viajes, propaganda y/o publicidad.
Desarrollen actividades de comercialización de combustibles líquidos y otros productos derivados de los hidrocarburos.
Realicen venta de inmuebles.
Presten servicios de depósito aduaneros y terminales de almacenamiento, gestión.
Actividades de médicos y odontólogo.
Actividades veterinarias.
Actividades jurídicas.
Actividades de contabilidad, tenedurías de libros y auditorias, asesoramiento en materia de impuestos.
Actividades de Arquitectura e Ingeniería y relacionadas con el Asesoramiento Técnico.
Actividades Informáticas y Conexas.
Actividades de Asesoramiento Empresarial y en materia de gestión.
Tributos Afectos al RER
I.G.V.: 18 % del valor de venta, con deducción del crédito fiscal.
Impuesto a la Renta:
1.5% de sus ingresos netos mensuales. El pago de esta cuota mensual es de carácter cancelatorio.
Libros y Registros Contables 47
Registro de Compras.
Registro de Ventas.
Tipo de Comprobantes que pueden emitir
Facturas
Boletas de venta
Tickets emitidos por máquinas registradoras que dan derecho al crédito fiscal.
Factura Electrónica a través de SUNAT Virtual.
Declaración y pago de impuestos en el RER Presentando la declaración mediante: El formulario virtual No. 621 Simplificado IGV - Renta Mensual PDT 621. Mediante el PDT 621 a través de Internet o en las agencias bancarias autorizadas, utilizando para dicho efecto la CLAVE SOL (clave de acceso a SUNAT Operaciones en Línea) y considerando su vencimiento según el Cronograma de Obligaciones Tributararias aprobado por la SUNAT. 20.5. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA
Nuestro organigrama será ocupado entre las diferentes actividades de nuestra organización; teniendo como base el organigrama de la ISO 9001 que define que no es una jerarquía; si no se busca autonomía de todas las partes de la organización. 10
10
ISO 9001:2015 referencia al requisito toma de conciencia.
48
Contador
Controlador 1
Administrador Controlador 2 Gráfico 5; Organigrama
20.5.1. DELEGACIÓN DE RESPONSABILIDADES
ADMINISTRADOR: Principal función del Administrador
Dirigir el personal que laboran en la empresa
Controlar los ingresos y salidas de dinero
Mantener activa comunicación
Supervisar la atención al cliente
CONTABILIDAD: Principal función
Formular los estados financieros y presupuestos para ciertos horizontes de tiempo
Controlar gastos
Planeación económica de los ingresos y los gastos de la empresa
CONTTOLADORES:
Control de la hora
Brindar camisetas y balones de futbol
49
CAPITULO VIII: INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
21.
INVERSIÓN DEL PROYECTO
21.1. GENERALIDADES
En el presente capítulo se evaluara y cuantificara los recursos que se empleara para la realización del proyecto. Es un indicio que económicamente es factible y al alcance de sus socios. Inversión significa todo activo de propiedad de un inversionista o controlado por el mismo, directa o indirectamente.11 Las inversiones se agrupan en:
Inversiones tangibles.
Inversiones intangibles.
Capital de trabajo.
21.2. INVERSIONES TANGIBLES
Un activo tangible es un término utilizado en los negocios al evaluar el valor global de una empresa. Los elementos tangibles son aquellos que tienen una existencia física, a diferencia de los activos "intangibles", como una patente para productos específicos, las marcas de la compañía o relaciones de "buena voluntad" con los proveedores y fabricantes, por lo que los términos reducidos pueden ser negociados.
11
(Salgado, 2012)
50
En la siguiente tabla se determinara las inversiones tangibles del proyecto.
REQUERIMIENTOS OPERACIÓN EQUIPO Camisetas
CARACTERÍSTICAS CANTIDAD
PRECIO X
PRECIO
UNIDAD
TOTAL S/.
Logos de la empres
30
15
450
Pelotas
Futbol
6
50
300
Toallas
De cara
8
9
72
Reloj digital
De pared
2
60
120
5x6
1
300
300
10 personas
3
200
600
Tachos de basura
Por tipo de material
3
60
180
Lámparas LEDS
300 watts
8
300
2 400
M2
875
12
10 500
300
2
600
M2
750 x 2
38
57 000
2 mmx4”
8
130
1 040
Casilleros Bancas
Toldo Malla para pared Gras sintético Tubos de metal
73562
TOTAL INFRAESTRUCTURA ÍTEM Materiales de construcción
CANTIDAD
COSTO
-
72 600
TOTAL
PRECIO TOTAL S/. 72 600 72 600
TOTAL DE LA INVERSIÓN INVERSIÓN PARA OPERACIÓN
73562
INVERSIÓN PARA INFRAESTRUCTURA
72600
TOTAL
146 162
51
Tabla 18; Inversiones Tangibles del Proyecto
21.3. INVERSIONES INTANGIBLES
Podemos definir el capital intelectual o intangible como el conjunto de activos intangibles de una organización que, pese a no estar reflejados en los estados contables tradicionales, en la actualidad, el mercado percibe que generan valor o tienen potencial de generarlo en el futuro. Una correcta medida del capital intelectual permitiría aproximarse más objetivamente al valor de mercado de una empresa, tanto desde el punto de vista de la oferta, como de la demanda. Por tanto, se hace necesario la creación de modelos que permitan cuantificar el valor del capital intangible en una empresa.12 En la siguiente tabla se determinara todas las inversiones.
RUBRO Estudios de pre-inversión: 1% de Inv.
MONEDA NACIONAL
COBERTURA %
1462
3.72
1315
3.34
1462
3.72
Alquiler del terreno 3% de Inv. Fija
4384
11.15
Pruebas puesta a marcha 8% Inv. Fija
11692
29.74
Fija Estudios definitivos de ingeniería 0.9% de Inv. Fija Organización y capacitación 1 % de Inv. Fija
12
(Garcia, Simó Guzmán, Mundet Hiern, & Guzmán Conesa, 2004) Importancia sobre el conocimiento de una capital intelectual, activos intangibles, pasivos intangibles, contabilidad, estrategia.
52
Servicio de montaje de la cancha sintética
14616
37.18
Sueldos administrativos 3% de Inv. Fija
4384
11.15
TOTAL
34931
100
10% de la cancha sintética
Tabla 19; Tabla de Inversiones Intangibles del Proyecto
21.4. CAPITAL DE TRABAJO
La importancia del capital de trabajo en la generación de valor de las empresas se pone en evidencia a partir de la ausencia del mismo. En este trabajo vamos a exponer qué ocurre en las empresas cuando no hay el suficiente capital de trabajo y la importancia que reviste su recomposición.13 En la siguiente se presenta el Capital de Trabajo mensual para el primer año, es decir que por este medio se establecerá los ingresos y egresos en el cual seremos afectados durante este año de operación. Se estima que se alquilara diariamente cinco horas al día por 40 soles.
13
Fuente especificada no válida.
53
Ene
Feb
Mar
Abr
May
Jun
Total
Jul
Ago
Sep
Oct
Nov
Dic
4251
4421
4598
4782
4973
5172 50471
s/.
INGRESOS Horas Alquiler x Costo x Mes
3360
3494
3634
3779
3930
4078
EGRESOS MATERIALES INDERECTOS GASTOS INDERECTOS TOTAL DE EGRESOS TOTAL DE INGRESO SALDO
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
1800
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500
1500 18000
1650
1650
1650
1650
1650
1650
1650
1650
1650
1650
1650
1650 19800
3360
3494
3634
3779
3930
4078
4251
4421
4598
4782
4973
5172 50471
1710
1844
1984
2129
2280
2428
2601
2771
2939
3132
3323
3522 30671
Tabla 20; Cuadro de Capital
54
22.
INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO
Las inversiones Totales del Proyecto se determinan mediante la sumatoria de las Inversiones Tangibles, Intangibles y Capital de Trabajo. En la siguiente tabla se determinan las Inversiones Totales del Proyecto, expresadas en moneda nacional. RUBRO
MONEDA S/.
COBERTURA %
Inversión fijo
146 162
69.02
Inversión Intangible
34 931
16.50
Capital de Trabajo
30 671
14.48
INVERSIÓN TOTAL
163 433
100
22.
INVERSIONES TOTALES DEL PROYECTO
Las inversiones Totales del Proyecto se determinan mediante la sumatoria de las Inversiones Tangibles, Intangibles y Capital de Trabajo. En la siguiente tabla se determinan las Inversiones Totales del Proyecto, expresadas en moneda nacional. RUBRO
MONEDA S/.
COBERTURA %
Inversión fijo
146 162
69.02
Inversión Intangible
34 931
16.50
Capital de Trabajo
30 671
14.48
INVERSIÓN TOTAL
163 433
100
Tabla 21; Inversiones Totales del Proyecto
23.
DIAGRAMA DE ACTIVIDADES DEL PROYECTO
Se realizara el siguiente cronograma de actividades del proyecto que se inicia con el estudio de factibilidad. En la siguiente tabla se mostrara un Diagrama de Actividades del Proyecto que se inicia con el estudio de Factibilidad (Estudio de PreInversión), y termina con la operación de la empresa.
55
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES Actividades
Pre-operación
Operación
1er Trimestre 2doTrimestre 3er Trimestre
Estudios del
X
proyecto Estudio de
4to trimestre
1er Trimestre 2doTrimestre 3er Trimestre
4to trimestre
X X
Mercado Determinación de la oferta y la
X
demanda Tamaño de nuestras
X
X
X
X
X
X
actividades Estudios técnicos de ingenieria Organización corporativa Inversión y marcha del
X
X
X
X
X
proyecto
56
24.
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
24.1. ASPECTOS GENERALES
Una vez que se han adelantado las estimaciones preliminares en torno a los costos de instalación y los de funcionamiento, estamos en condiciones de estudiar las diferentes opciones de financiamiento en las distintas etapas del proyecto. En este punto podemos establecer pues, cuando dinero necesitamos y proceder entonces a identificar las posibles fuentes de financiación. 14
Aparecen en primera instancia, y antes de tomar cualquier decisión de invertir, restricciones de orden financiero que puedan cambiar notablemente el rumbo del proyecto; puede suceder que, las necesidades de dinero sean muy superiores a las posibilidades de
24.
FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
24.1. ASPECTOS GENERALES
Una vez que se han adelantado las estimaciones preliminares en torno a los costos de instalación y los de funcionamiento, estamos en condiciones de estudiar las diferentes opciones de financiamiento en las distintas etapas del proyecto. En este punto podemos establecer pues, cuando dinero necesitamos y proceder entonces a identificar las posibles fuentes de financiación. 14
Aparecen en primera instancia, y antes de tomar cualquier decisión de invertir, restricciones de orden financiero que puedan cambiar notablemente el rumbo del proyecto; puede suceder que, las necesidades de dinero sean muy superiores a las posibilidades de conseguirlo, entonces habrá que replantear las hipótesis iniciales en torno al cubrimiento, tecnología y organización. Las restricciones de orden financiero, pueden descartar en forma definitiva la consideración de un proyecto o reducir su capacidad a niveles económicos menores. (Miranda Miranda)
24.1.1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
24.1.1.1. APORTE PROPIO
Son los aportes de los socios; efectuado por personas naturales. De esta forma adquieren derechos de partición en el proyecto esto será directamente proporcional con el aporte de cada uno.
14 El
licenciado Mirando J. habla más detallados sobre los tipos de inversiones que podemos encontrar ya una vez realizado la estimación de costos.
57
MONEDA SOCIOS
NACIONAL (S/.)
COBERTURA
COBERTURA DE
FINANCIERA (%)
LA EMPRESA (%)
Socio 1
50 000
25
25
Socio 2
50 000
25
25
Socio 3
50 000
25
25
Socio 4
50 000
25
25
TOTAL
200 000
100
100
Tabla 22; Aporte de Socios
Inversión
Inversión
tangible
intangible
Socio 1
50 000
Socio 2
SOCIOS
Otros
Total
3 000
5 000
58 000
50 000
2 000
4 000
56 000
Socio 3
50 000
2 500
2 000
54 500
Socio 4
50 000
2 500
3 000
55 500
TOTAL
200 000
10 000
14 000
224 000
Tabla 23; Inversiones tangibles e intangibles
24.1.1.2. Plan de financiamiento del proyecto
El objetivo de este proyecto es generar ganancias gracias al esfuerzo de los socios; y velando por la seguridad de cada socio se pedirá que sustente sus aportaciones evitando algún tipo financiamiento bancario.
58
Ingresos
Egresos
familiares
familiares
mensuales
mensuales
Socio 1
7 500
Socio 2
SOCIOS
Ahorros
Herencias
Total
1 200
60 000
Terreno
68700
3 500
1 500
10 000
70 000
85000
Socio 3
10 000
3 000
70 000
-
83000
Socio 4
3 000
500
15 000
50 000
68500
Tabla 24; Plan de Financiamiento de los Socios
59
CAPITULO IX; COSTOS DEL SERVICIO 25.
COSTOS
Es la expresión en términos monetarios de las cuantías asignados a la elaboración de un producto, a la prestación de un servicio, o los valores invertidos en las compras de productos con destino a su comercialización. Generan ingresos, se recuperan, pero no siempre utilidades
25.1. COSTOS DE PRODUCCIÓN
En este capítulo haremos la cuantificación de costos; que se requieren para la etapa operación. Es entonces
REQUERIMIENTOS OPERACIÓN EQUIPO Camisetas
CARACTERÍSTICAS CANTIDAD
PRECIO X UNIDAD
PRECIO TOTAL S/.
Logos de la empres
30
15
450
Pelotas
Futbol
6
50
300
Toallas
De cara
8
9
72
Reloj digital
De pared
2
60
120
5x6
1
300
300
10 personas
3
200
600
Tachos de basura
Por tipo de material
3
60
180
Lámparas LEDS
300 watts
8
300
2 400
M2
875
12
10 500
300
2
600
Casilleros Bancas
Toldo Malla para pared
60
Gras sintético Tubos de metal
M2
750 x 2
38
57 000
2 mmx4”
8
130
1 040 73562
TOTAL
Tabla 25; Costos de Producción
25.2. COSTOS EN INFRAESTRUCTURA
INFRAESTRUCTURA PRECIO ÍTEM
CANTIDAD
COSTO
TOTAL S/.
Materiales de construcción
-
72 600
72 600
Mano de obra
-
32 888
32 888 105 488
TOTAL
Tabla 26; Gastos de Infraestructura
25.3. COSTOS POR ALQUILER DE LA CANCHA
COSTO DE VENTAS
Ingresos S/.
Alquiler de Terreno
3 000
Mantenimiento de césped
1 300
Consumo de Energía Eléctrica
200
Consumo de Agua
130
TOTAL
4 630
Tabla 27; Costos por alquiler de la cancha
61
26.
GASTOS
Es la expresión en términos monetarios de los valores asignados, al consumo de bienes y servicios, en un periodo de tiempo determinado; indispensable para el normal funcionamiento de un ente económico. No generan ingresos, ni utilidades,
26.1. GASTOS ADMINISTRATIVOS
Los gastos administrativos como su nombre lo indica se refieren a todos los gastos relacionados con la administración del negocio, como sueldos, servicios básicos, entre otros. Los gastos suman un promedio de 4228.
ADMINISTRATIVOS PRECIO ÍTEM
CANTIDAD
COSTO
TOTAL S/.
Sueldos del administrador
1
1100
1100
Sueldo del contador
1
400
400
Sueldo del controlador
2
800
1600
Mantenimiento
1
180
180
Costos indirectos de producción
-
1000
1000
TOTAL
4228
Tabla 28; Gastos Administrativos
Se estima que los gastos administrativos anualmente asciende a S/. 50 736
62
26.2. GASTOS OPERATIVOS
Los gastos operativos son desembolsos monetarios relacionados con la parte administrativa de la empresa y la comercialización del producto o servicio. En el presente caso los gastos operativos de nuestro servicio ascienden a S/. 4 200.
26.3. GASTOS DE VENTAS
Dentro de los gastos de ventas tenemos los gastos por publicidad de aproximadamente S/. 1,550.00, como se observa en el Cuadro
GASTOS DE VENTAS
CANTIDAD (S/.)
Campaña de Facebook
800
Propaganda radiales
600
Avisos
150
TOTAL
1 550
Tabla 29; Gastos de ventas
63
26.4. Estado de ganancias y perdidas
MÓDULO DE INGRESOS Días ordinarias en el mes
Días especiales en el mes
INGRESO ANUAL
HORAS
PRECIOS X
MENSUAL
HORA
8
152
40
6080
72 960
8
152
40
6080
72 960
LUN-VIE
HOR x DIA
SAB-DOM
HOR x DIA
CANCHA A
22
4
8
CANCHA B
22
4
8
MENSUAL
TOTAL DE INGRESOS
145 920
IGV
26 265.6
TOTAL DE INGRESOS CON IGV
172 185.6
MODULO DE COSTOS SIN IGV 0
1
2
3
4
5
Materiales diversos
5 200
5 200
5 200
5 200
5 200
Costos de mantenimiento
1 000
1 000
1 000
1 000
1 000
Pago al personal CF
48 000
48 000
48 000
48 000
48 000
Pago de servicios CV
7 500
7 500
7 500
7 500
7 500
61700
61700
61700
61700
61700
Terreno
180 000
Materiales de construcción
72 600
Mano de obra
32 888
TOTAL DEL COSTO
105488
MODULO DE COSTOS CON IGV 0
1
2
3
4
5
Materiales diversos
6136
6136
6136
6136
6136
Costos de mantenimiento
1180
1180
1180
1180
1180
Pago al personal CF
56640
56640
56640
56640
56640
Pago de servicios CV
8850
8850
8850
8850
8850
72806
72806
72806
72806
72806
Terreno
212400
Materiales de construcción
78408
Mano de obra
38807.84
TOTAL DEL COSTO
117215.84
ESTADO DE RESULTADOS 0
1
2
3
4
5
INGRESOS
145 920
145 920
145 920
145 920
145 920
COSTOS DE OPERACIÓN
61700
61700
61700
61700
61700
UTILIDAD BRUTA
84 220
84 220
84 220
84 220
84 220
25 266
25 266
25 266
25 266
25 266
IMPUESTO A LA RENTA 30%
64
UTILIDAD NETA
58954
58954
58954
58954
58954
65
27.
EVALUACION EMPRESARIAL
27.1. VAN
ingresos
FLUJO DE EFECTIVO
EGRESOS
NETO
AÑO
VALOR
AÑO
VALOR
AÑO
1
145920
1
86966
1
58954
2
145920
2
86966
2
58954
3
145920
3
86966
3
58954
4
145920
4
86966
4
58954
5
145920
5
86966
5
58954
TOTAL
729600
TOTAL
434830
Tabla 30; VAN
INVERSION INCIAL= INCIAL= 224 000 VAN= S/. 70 77015 15
En este caso se utilizados el Excel como herramienta para la determinación del VAN.
66
27.2. TIR ingresos
TIR= 10%
NETO
AÑO
VALOR
AÑO
VALOR
AÑO
1
145920
1
86966
1
58954
2
145920
2
86966
2
58954
3
145920
3
86966
3
58954
4
145920
4
86966
4
58954
5
145920
5
86966
5
58954
TOTAL
729600
TOTAL
434830
Tabla 31; Determinación del TIR 16
FLUJO DE EFECTIVO
EGRESOS
-224000 58954 58954 58954 58954 58954
16
En la determinación del TIR se usó como herramienta el programa Excel con el comando TIR=.
67
27.2. TIR ingresos
NETO
AÑO
VALOR
AÑO
VALOR
AÑO
1
145920
1
86966
1
58954
2
145920
2
86966
2
58954
3
145920
3
86966
3
58954
4
145920
4
86966
4
58954
5
145920
5
86966
5
58954
TOTAL
729600
TOTAL
434830
Tabla 31; Determinación del TIR
TIR= 10%
FLUJO DE EFECTIVO
EGRESOS
-224000
16
58954 58954 58954 58954 58954
16
En la determinación del TIR se usó como herramienta el programa Excel con el comando TIR=.
67
27.3. PRI
0 FLUJO DE
-224
CAJA
000
FLUJO
-224
ACUMULADO
000
1
2
3
4
5
58954
58954
58954
58954
58 954
-165 046
-106 092
- 47 138
11816
70 770
Tabla 32; Determinación del PRI
Periodo de payback
[−47 138]
27.3. PRI
0 FLUJO DE
-224
CAJA
000
FLUJO
-224
ACUMULADO
000
1
2
3
4
5
58954
58954
58954
58954
58 954
-165 046
-106 092
- 47 138
11816
70 770
Tabla 32; Determinación del PRI
Periodo de payback
= 2+
[−47 138] 58 954
= 2.80
68
CONCLUSIONES
El negocio tiene bueno indicadores de poder ser rentable durante el paso del tiempo, generando las ganancias a partir del tercer año.
La economía se encuentra un crecimiento constante, incluso con la ayuda del ministerio de trabajo se ha facilitado que las empresas formalicen y crezcan.
Tenemos el respaldo de leyes; como la ley general de deporte que nos brinda los recursos necesarios para la creación del proyecto como es la disposición de terrenos.
Tenemos la facilidad de obtener más clientes por ser la cancha sintética más cerca en Av. Aviación.
El proyecto demuestra ser viable por contar con los recursos y estudios analizados en el presente proyecto de inversión
69
ANEXO Anexo 1; Población estimada al 39 de junio; por años calendario y sexo en la provincia de Arequipa, 2012-2016
70
Anexo 2; Departamento Arequipa; población total estimada y proyectada por sexo, según grupo de edad 1995-2015
71
Anexo 2; Departamento Arequipa; población total estimada y proyectada por sexo, según grupo de edad 1995-2015
71
Anexo 3; Población censada por sexo, según edad quincenal 2007
Anexo 3; Población censada por sexo, según edad quincenal 2007
72
Anexo 4; Encuesta de la instalación de una cancha sintética
Edad
15-20
21-30
31-40
41-50
Ocupación:
Estudiante
Trabajador
Sexo
Masculino
Femenino
JUEGA FUTBOL (SI LA RESPUESTA ES NO, TERMINA LA ENCUESTA) SI
NO
CON QUE FRECUENCIA USTED PRACTICA EL FUTBOL SEMANALMENTE 1 VEZ
2 VECES
Solo Sábados y
3VECES
Domingos
¿EN QUÉ HORARIOS PREFIERE JUGAR? Matutino
Tarde
Nocturno
EN QUE TIPO DE CANCHA PREFIERE JUGAR UD.: Cemento
Pasto
Gras sintético
CUANTO ES EL COSTO QUE USTED ESTARIA DISPUESTO A PAGAR POR UNA HORA, EN UNA CANCHA SINTETICA? Mañana S/. 40
S/. 50
S/. 60
Tarde S/. 50
S/. 60
S/. 70
ACORDE A LA IMPORTANCIA CALIFIQUE DEL 1 AL 4 SIENDO 1=MUY IMPORTANTE, 2=IMPORTANTE, 3=POCO IMPORTANTE,¿QUÉ FACTORES USTED CONSIDERA AL MOMENTO DE ESCOGER UN LUGAR PARA PRACTICAR EL FUTBOL ? FACTORES
1
2
3
Precio Seguridad Instalaciones Infraestructura Ubicación Servicios adicionales
73
