proyecto de inversión
BOTANA DE NOPAL
PRODUCTO
2010
Botana de Nopal
CONTENIDO Resumen Ejecutivo 1 Desc Descri ripc pció ión n de de la la emp empre resa sa
1 .1 1.2 1 .3 1 .4 1 .5 1 .6
Datos generales Na Naturaleza de la empresa Misión Visión Objetivos Productos
2 Análisis FODA 3 Aná náli lis sis de Merc Mercad ado o
3.1 Perfil del Mercado 3.4 Competencia 3.5 3.5 Plan Plan de Market Marketin ing g 3 .5 .1 Precio 3 .5 .2 Distribución 3 .5 .3 Comunicación
3 3 4 4 4 5 6 7 8 9 10 11
4 Operaciones
4 .1 4 .2 4 .3 4.4
Ubicación Equipamiento Personal Pr P roceso de Trasformación
5 Orga Organi niza zaci ción ón y Dir Direc ecci ción ón
12 16 17 18
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Botana de Nopal
CONTENIDO Resumen Ejecutivo 1 Desc Descri ripc pció ión n de de la la emp empre resa sa
1 .1 1.2 1 .3 1 .4 1 .5 1 .6
Datos generales Na Naturaleza de la empresa Misión Visión Objetivos Productos
2 Análisis FODA 3 Aná náli lis sis de Merc Mercad ado o
3.1 Perfil del Mercado 3.4 Competencia 3.5 3.5 Plan Plan de Market Marketin ing g 3 .5 .1 Precio 3 .5 .2 Distribución 3 .5 .3 Comunicación
3 3 4 4 4 5 6 7 8 9 10 11
4 Operaciones
4 .1 4 .2 4 .3 4.4
Ubicación Equipamiento Personal Pr P roceso de Trasformación
5 Orga Organi niza zaci ción ón y Dir Direc ecci ción ón
12 16 17 18
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Botana de Nopal Resumen Ejecutivo
en su cará caráct cter er de inve invers rsio ioni nist stas as dese desean an cons constr trui uirr una una plan planta ta prod produc ucti tiva va dedi dedica cada da a la desh deshid idra rata taci ción ón de nopal nopal para para proc proces esarl arlo o en botana y refresco la cual estará ubicada en mineral de la reforma. Por Por disp dispos osic icio ione ness de gobe gobern rnac ació ión n fede federa rall se impl implem emen enta tara ra la sustitución de alimentos chatarra en las instituciones educativas de nivel básico, siendo el mercado meta del proyecto y público en general mercado potencial, siendo un mercado altamente activo. El producto “Botana de Nopal” es el analizado técnica y financieramente en el proyecto adscrito de acuerdo a estudios realizados el cual para poder ser introducido al mercado y empezar a operar requiere de una inversión de $ 1,944,553.00 pesos, los cuales serán invertidos en capital fijo, diferido y circulante necesarios para iniciar las operaciones. Al inicio de las operaciones se pretende que la planta opere a un 50% de su capacidad instalada y de acuerdo al análisis obtendremos un 26% de utilidad en relación a los ingresos.
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Botana de Nopal Descripción de la empresa 1.1 Datos Generales
Nombre de la empresa: Giro: Producción y comercialización de productos naturales deshidratados. Domicilio: Conocido. 1.2 Naturaleza de la empresa
Sociedad de Responsabilidad Limitada integrada por ---- para la elaboración, venta y distribución de bebida y frituras de nopal. Somos una empresa, dedicada a la búsqueda de nuevos productos (Deshidratados) con la firme convicción de que a través de nuestro trabajo no solo salgamos beneficiados nosotros sino que buscamos el beneficio social de los participes directos e indirectos de la empresa. La Sociedad surge como una alternativa de procesar y comercializar productos de nopal, así como de canalizar a otros mercados nuestros productos, donde podamos ofertar productos de alta calidad, en
Botana de Nopal
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un valor agregado a nuestros productos. 1.4 Visión
Consolidarnos como una empresa en el mercado regional y nacional como precursores de los productos deshidratados de alta calidad nutricional desarrollando tecnología innovadora para mantenernos a la vanguardia y tener una diversificación de productos aceptados por la población. 1.5 Objetivos •
Consolidarse como empresa procesadora de productos alimenticios deshidratados, su comercialización y la investigación de mejores métodos de proceso, haciendo hincapié en las ventajas asociadas, con el uso de esta tecnología.
•
Introducir en el mercado mexicano la tecnología desarrollada para un mejor y económico proceso de secado de los productos hortofrutícolas.
•
Cumplir a través de nuestros productos con las más estrictas normas ecológicas y preservar así el medio ambiente.
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Botana de Nopal
Bebida de Nopal
Salsa ranchera
Mole de olla
deshidratado y condimentado con saborizantes de pepino, chile, sal y limón. (Tamarindo, chile y sal), (Chamoy, chile y sal). Refresco elaborado con saborizantes y fibra de nopal extraída en el proceso de deshidratación. Producto deshidratado en polvo y hojuelas con productos de preparación de salsa (chile rallado, tomate, cebolla, ajo y sal) Producto deshidratado en polvo para prepara mole de olla contiene chile guajillo, chile ancho, ajo, cebolla, sal y epazote).
diseñadas con publicidad de la empresa fabricante.
Embaces de 250 mililitros con publicidad de la empresa fabricante. En sobre de 38 gramos, que rinde una porción de 250 mililitros. Sobres de 47 gramos rinde para un kilogramo de carne y 3 litros de agua.
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Botana de Nopal Fortalezas •
Personal
Oportunidades
capacitado
en
la
producción. •
Productos
con
alto
grado
nutricional. •
•
•
de
nuevas
y
•
Desarrollar más productos alternos a base de deshidratación comercializarlos.
económicas técnicas de secado a la producción de frutas y verduras de nuestra región. •
Nicho de mercado importante por explotar.
Tecnología innovadora Desarrollo
Demanda de los “consumidores objetivo” de productos sanos libres de grasas saturadas y almidones.
Alianzas con productores que proveen a la empresa con sus productos.
•
Integración vertical.
•
Alta
competitividad
en
la
calidad. •
Nula competencia. Debilidades
Deficiencias en la estructura
Amenazas
Empresas competidoras del ramo.
y
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requerimientos de este, partimos de una segmentación de un mercado heterogéneo para así dividirlo en grupos o segmentos homogéneos. Criterios de segmentación Geográficos
Región Tamaño Urbana-Rural Clima
Demográficos
Edad Genero Ciclo de vida Clase social Escolaridad Ocupación Origen étnico
Psicológicos
Personalidad Estilo de vida
Conductuales
Beneficios deseados
Segmentos del mercado
Hidalgo Extensión de 20 846 kilómetros cuadrados (Km 2). Urbana, Semi Urbana, Rural, Semi Rural. El 39% del estado presenta clima seco y semiseco, el 33% templado subhúmedo el 16% cálido húmedo, 6 % cálido subhúmedo y el restante 6% templado húmedo, estos últimos se presentan en la zona de la huasteca. De 4 años en adelante Masculino/Femenino Asisten a la escuela(todos los niveles) Alta, Media, Baja. Desde Kínder- Nivel Superior. Estudiantes Náhuatl, Otomí, Tepehua, otros. Cultura de alimentación saludable. Acudan a la escuela. Alimentos ricos y saludable
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Gto.) •
AGRODRY Deshidratadora de Alimentos (San Luis Potosí).
•
Nopalitos de los Santos (Hermosillo Son.)
•
Alimentos Sinaloenses, S.A. de C.V. La Yaquesita, (Los Mochis, Sin.).
•
Comercializadora Impulsa y Produce, S.A. de C.V. COIMPRO (Irapuato Gto.).
•
Comercializadora y Distribuidora Produ Nat, S.A. de C.V. (Estado de México)
•
Deshidratadora Aguascalientes, S.A. de C.V. (Aguas Calientes).
•
Frutas y Legumbres Deshidratadas Sociedad de R.L.M.I. (Puebla).
•
Grupo Nopalero del Bajío, S.P.R. de R.L (México DF)
•
Productos Naturales Buenavista, S.P.R. de R.L. (Almoloya, Hidalgo).
•
Tlatempa Productor y Envasador de Nopal Fresco, Deshidratado y Derivados. (Tepoztlan, Mor.).
•
Turobre, S.P.R. de R.L. de C.V. Nopalite, (Zacatecas).
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Botana de Nopal Precio de venta (Botana de Nopal):
$3.50
Botana de Nopal
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La estructura del ciclo de distribución va desde el punto del origen del producto que es la empresa productora hasta el consumidor final: Canal de Distribución Indirecto. 1. Partiendo del productor la empresa, encargada de producir o manufacturar el producto. Así como el traspaso de la mercancía al agente intermediario o en su caso al consumidor final. 2. Intermediario: encargado de distribuir el producto al consumidor final. 3. Consumidor final: grupo o segmento de personas que consumen el producto para cubrir una necesidad. Termino del ciclo de distribución del producto terminado.
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Botana de Nopal 3.3.3 MODELO DE COMUNICACIÓN DE WARNERYA-NOWAK. Objetivo Publicitario
Situación Inicial
Variables
del
Mensaje
Consecuencias del Objetivo
Comunicador:
Situación competitividad:
“Chivita White”
en el estado solo existe una
Audiencia Objetivo: Efecto a lograr:
publicitar y promover el
Producto objetivo de comunicación:
Botana de nopal y Bebida de Nopal
Mercado meta (Segmento).
Efecto: Medios: Tv
Local, Radio, Página en Internet,
Consumidor:
Mensaje:
Potencial.
Botana de nopal rica y saludable. 12
Que el segmento de mercado adopte nuestro producto como una botana saludable y
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Botana de Nopal CAPITULO IV Operaciones 4.1 Ubicación
El proyecto se desarrollara en el Municipio de Mineral de la Reforma el cual cuenta con las siguientes características.
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Norte con el municipio de Mineral del Monte; al Sur con el municipio de Zempoala; al Este con el municipio de Epazoyucan, y al Oeste con los municipios de Pachuca y Zapotlán de Juárez El municipio se encuentra situado al noreste de la ciudad de México a una distancia de 100 Km., y a 38 Km. de Tulancingo. La distancia de unión con la capital del estado es de 9 Km. Servicios Básicos
El servicio de agua potable cubre el 93% del cual el 65% se canaliza a casas habitación, el 27% ha sido conectado a terrenos, el 0.67% a la toma pública y el 7% no cuenta con servicio de agua potable. El drenaje es uno de los servicios básicos que escasea en el municipio ya que sólo cubre el 75% del total de las viviendas que en su mayoría están conectadas a la red pública, seguidos de la fosa séptica, del total de viviendas el 9% no cuenta con este servicio. La electrificación en el municipio es casi total, ya que se cubre el 98% de
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la ciudad de Pachuca, que cuenta con tres carriles y algunas carreteras de terracería que comunica las principales localidades. Existen también bulevares que comunican a colonias importantes con la capital del Estado. Medios de Comunicación
El municipio cuenta con servicios de correo postal y servicio telefónico en casi el total de sus localidades. En cuanto a periódicos se refiere circulan periódicos estatales y nacionales. En las comunidades del municipio cuenta con servicio de transporte, que van desde taxis colectivos hasta microbuses y combis, dependiendo la densidad poblacional de cada localidad. También hay una pequeña parte de la población que usa comunicación privada de onda corta, banda civil permisionada y en menor proporción estaciones radioeléctricas.
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Distribución del área de trabajo
Atendiendo a las características presentadas por el municipio la planta de producción se establecerá bajo la siguiente distribución y áreas de trabajo:
C
D
E
F
B
I
H
G
L
K
J
A
A) Área de carga, descarga y maniobras. B) Espacio para la limpia del nopal. C) Espacio donde se cortara la materia prima.
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Botana de Nopal L) Oficinas. 4.2 Equipamiento
Para el desarrollo y puesta en marcha del proyecto se requiere del siguiente equipo que permitirá el inicio de las operaciones de la planta:
Nombre Deshidratador Envasadora Rebanadora Lavadora de desinfectar Molino Mesas de trabajo Terreno
Costo 354,109. 00 96,000. 00 00 00 00 00
14,000. 20,000. 14,000. 16,000. 200,000.
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4.3 Personal
Para la operación de la planta productiva se requieres de 19 obreros que estarán divididos en 3 turnos de trabajo, los cueles atenderán las necesidades de operación y para el correcto cumplimiento de sus actividades se capacitaran de acuerdo a sus funciones a desempeñar. A continuación se muestra los horarios de trabajo, sueldos y número de trabajadores por turno: Turno A, en horario de 7:00 am. a 3:00 pm. No. trabajadores 11
de Pago Semanal $ 700.00
Total Semanal $ 7,700.00
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La nomina semanal del área productiva haciende a $ 14,100.00.
4.4 Proceso de Transformación
La capacidad instalada para el proceso de nopal en crudo es de 8 toneladas por cada turno de 24 horas, para lo cual se realiza el siguiente proceso.
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Se recepciona el nopal en el área de carga y descarga, cerciorándose que cumpla con los requisitos solicitados para la compra.
Se selecciona el producto y se des espina.
Se corta el nopal. Se lava el producto y desinfecta.
Se coloca en las charolas de deshidratación y se va al horno
deshidratador.
Salen las charolas y se acomodan para el reposo de enfriamiento y secado.
Se coloca el nopal con sus demás ingredientes.
Es envasado el producto en su presentación.
Se empaca en cajas para mandarse al almacén y distribución. El proceso dura 24 horas y se repite en orden cronológico.
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CAPITULO V Organización y Dirección 5.1 Organigrama
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5.2 Análisis de puestos
El personal que dirigirá el rumbo de la empresa debe tener características y conocimientos especiales para poder cumplir con el logro de las metas y objetivos. Puesto
Características
Funciones
Sueldo Mensual
Gerente general
Experiencia mínima de 2 años en administración. Carrera a fin a la función. Disponibilidad de horario. Facilidad de palabra.
Administrar la $ 15,000.00 empresa. Entregar resultados a los dueños. Tomar las decisiones que convengan a la empresa dentro y fuera de ella.
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Secretaria
Jefe de producción
Experiencia mínima de 1 año. Carrera a fin al puesto. Disponibilidad de horario.
Carrera a fin a la producción. Experiencia mínima de 2 años. Disponibilidad de horario.
nominas. Los días 15 del mes entregar estados financieros a la empresa. Obedecer a las $ 4,000.00 indicaciones del gerente. Contestar las llamadas. Llevar un control de la documentación de la empresa. Coordinar el área $ 6,000.00 productiva. Informar sobre los procesos a la gerencia. Lle trol
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Se consideraran las prestaciones mínimas de ley y los contratos se firmaran mensualmente para los obreros, renovándose en el mismo periodo, para los mandos medios (Gerente general, Contador, Secretaria y Jefe de producción) se firmara contrato por tiempo indefinido. Los contratos contienen derechos y obligaciones por el tiempo que dure el mismo, de no ser acatado se sancionara de acuerdo a lo pactado en el mismo y en perjuicio del agraviado y/o causante. Anexo 1.
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Botana de Nopal 6.1 Tabla de inversión
Asignación de activos Fijo
Concepto
Cantidad
Costo Unitario
Monto
Deshidratador Envasadora Rebanadora ava ora e esn ec a r
1 1 1 1
Molino
1
14,000.00
14,000.00
1 1 1
16,000.00
16,000.00
200,000.00
200,000.00
1,000,000.00
1,000,000.00
Mesas de traba jo Terreno Infraestructura qu po e o c na
$
354,109.00
$
354,109.00
96,000.00
96,000.00
14,000.00
14,000.00
,
.
20,000.00
70,000.00 1,714,109.00
Diferido
Public idad Registro de marca Patentes C ontratos de servic ios
1 1 1 1
65,000.00
65,000.00
15,000.00
15,000.00
20,000.00
20,000.00
3,000.00
3,000.00 103,000.00
Circulante
Nopal (kg) Bolsas de envasado (Pieza)
48,000.00 44,444.00
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Botana de Nopal BotanadeNopal Estimación deCostos del Proyecto Concepto/Año Articulos (precios de costo)
Año0
Botana de Nopal
$ -
Año 1
Año 2
$
1.63
$
Año3 2.00
$
Año4 2.00 $
Año 5 2.00
$
2.00
Articulos Maquilados Botana de Nopal
0
6888820
7026596
7167128
7310471
7456680
$ 14,053,192.00
$ 14,334,256.00
$ 14,620,942.00
$ 14,913,360.00
Costos (pesos) Botana de Nopal
$ -
$ 11,239,133.08
Total
$ -
$ 11,239,133.08 $14,053,192.00 $ 14,334,256.00 $ 14,620,942.00 $ 14,913,360.00
Gastos de compra
-
48,000.00
49,000.00
50,000.00
51,000.00
52,000.00
Total decostos
-
11,287,133.08
14,102,192.00
14,384,256.00
14,671,942.00
14,965,360.00
Los costos fueron estimados de acuerdo a los incurridos en la producción, detallados en el Anexo II. Al igual se incluyeron los gastos de compra a razón de los imprevistos que se originan por causas de terceros. Botana de Nopal Estimación deGastos del Proyecto Concepto/Año Gastos de Operación Servicios
Luz Agua Telefono Salarios
Año0
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
1,400.00 300.00 500.00
290,400.00 93,000.00 186,000.00
290,770.00 93,200.00 186,020.00
291,140.00 93,400.00 186,040.00
291,510.00 93,600.00 186,060.00
291,880.00 93,800.00 186,080.00
600.00
11,400.00
11,550.00
11,700.00
11,850.00
12,000.00
-
330,000.00
330,000.00
330,000.00
330,000.00
330,000.00
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Botana de Nopal FLUJO DE EFECTIVO PROFORMA
CONCEPTO/A O Saldo
A O1
A O2 -
A O3
A O4
A O5
4,657,835.32
11,757,105.16
19,002,866.28
26,398,042.12
INGRESOS Ventas
24,122,870.00
28,120,384.00
28,684,512.00
29,259,884.00
29,846,720.00
Total de ingresos
24,122,870.00 32,778,219.32
40,441,617.16
48,262,750.28
56,244,762.12
Costo de Ventas Gastos de Operación Aplicación de inversión Impuestos
11,287,133.08 365,400.00 1,944,553.00 5,867,948.60
14,102,192.00 365,750.00 6,553,172.16
14,384,256.00 366,100.00 6,688,394.88
14,671,942.00 366,450.00 6,826,316.16
14,965,360.00 366,800.00 6,966,988.80
Total de egresos
19,465,034.68 21,021,114.16
21,438,750.88
21,864,708.16
22,299,148.80
4,657,835.32 11,757,105.16
19,002,866.28
26,398,042.12
33,945,613.32
EGRESOS
FlujoNeto de Efectivo
Por el volumen de venta, costos, gastos e impuestos, la operatividad resulta ser óptima y con recursos para enfrentar situaciones adversas a la demanda.
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6.4 Estado de Resultados ESTADODERESULTADOSPROFORMA CONCEPTO/MES
A O0
INGRESOS Ventas
-
Botana de Nopal Otras ventas
-
COSTOS Costo de lo vendido
127,444.00
Costo primo Gastos de compra
127,444.00 -
A O1
A O2
A O3
A O4
A O5
0% 24,122,870.00 100% 28,120,384.00 100% 28,684,512.00 100% 29,259,884.00 100% 29,846,720.00 100% 24,110,870.00 12,000.00
11,287,133.08
0%
28,106,384.00 14,000.00
47%
11,239,133.08 48,000.00
14,102,192.00
28,668,512.00 16,000.00
50%
14,053,192.00 49,000.00
14,384,256.00
29,241,884.00 18,000.00
50%
14,334,256.00 50,000.00
14,671,942.00
29,826,720.00 20,000.00
50%
14,620,942.00 51,000.00
14,965,360.00
50%
14,913,360.00 52,000.00
- 127,444.00
0%
12,835,736.92
53%
14,018,192.00
50%
14,300,256.00
50%
14,587,942.00
50%
14,881,360.00
50%
GASTOS DE OPERACIÓN
118,000.00
0%
365,400.00
2%
365,750.00
1%
366,100.00
1%
366,450.00
1%
366,800.00
1%
Gastos de administración Gastos de venta Otros gastos
118,000.00
UTILIDAD BRUTA
UTILIDAD DE OPERACIÓN CIF
- 245,444.00 -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS - 245,444.00 Pérdida de ejercicios anteriores Base de impuestos Impuestos ISR IETU
UTILIDAD DEL EJERCICIO
335,700.00 5,700.00 24,000.00
0%
-
0%
0%
-
- 245,444.00
12,470,336.92
0%
12,470,336.92 245,444.00 12,224,892.92 5,867,948.60
335,775.00 5,775.00 24,200.00 52% 0% 52%
24%
3,667,467.88 2,200,480.73 0%
6,356,944.32
13,652,442.00 -
13,652,442.00 13,652,442.00 6,553,172.16
335,850.00 5,850.00 24,400.00 49% 0% 49%
23%
4,095,732.60 2,457,439.56 26%
7,099,269.84
13,934,156.00 -
13,934,156.00 13,934,156.00 6,688,394.88
335,925.00 5,925.00 24,600.00 49% 0% 49%
23%
4,180,246.80 2,508,148.08 25%
7,245,761.12
14,221,492.00 -
14,221,492.00 14,221,492.00 6,826,316.16
336,000.00 6,000.00 24,800.00 49% 0% 49%
23%
4,266,447.60 2,559,868.56 25%
7,395,175.84
14,514,560.00 -
14,514,560.00 14,514,560.00 6,966,988.80
0% 49%
23%
4,354,368.00 2,612,620.80 25%
7,547,571.20
Las utilidades son óptimas de acuerdo a la inversión y sanas a razón de que las utilidades sobre los ingresos ostentan un promedio del 25%, indicador optimo para una empresa de transformación. 28
49%
25%
2010
Botana de Nopal 6.5 Estado de Posición Financiera ESTADO DE POSICION FINANCIERA PROFORMA CONCEPTO/MES
A O1
A O2
A O3
A O4
A O5
4,657,835.32 46,578.35 4,611,256.97
11,757,105.16 117,571.05 11,639,534.11
19,002,866.28 190,028.66 18,812,837.62
26,398,042.12 263,980.42 26,134,061.70
33,945,613.32 339,456.13 33,606,157.19
502,000.00 295,000.00 117,500.00 921,065.28 921,065.28 180,000.00
563,784.50 321,750.00 137,750.00 918,325.32 918,325.32
615,777.29 348,555.00 153,392.50 920,751.96 920,751.96
679,175.91 381,153.85 175,083.44 915,062.45 915,062.45
730,172.23 414,646.16 185,837.61 931,996.41 931,996.41
189,000.00
198,450.00
208,372.50
218,791.13
TOTAL 6,673,400.60
13,887,714.98
21,239,793.02
28,756,890.27
36,427,056.86
200,000.00 1,000,000.00 50,000.00 514,109.00 51,410.90 70,000.00 7,000.00
200,000.00 1,000,000.00 100,000.00 514,109.00 102,821.80 70,000.00 14,000.00
200,000.00 1,000,000.00 150,000.00 514,109.00 154,232.70 70,000.00 21,000.00
200,000.00 1,000,000.00 200,000.00 514,109.00 205,643.60 70,000.00 28,000.00
200,000.00 1,000,000.00 250,000.00 514,109.00 257,054.50 70,000.00 35,000.00
TOTAL
1,675,698.10
1,567,287.20
1,458,876.30
1,350,465.40
1,242,054.50
ACTIVO
8,349,098.70
15,455,002.18
22,698,669.32
30,107,355.67
37,669,111.36
33,547.52
27,956.27
13,026.16
13,058.72
13,091.37
ACTIVO
Circulante: Efectivo: Caja Bancos
Cuentas por Cobrar: A cargo de Clientes Clientes Documentos por Cobrar A cargo de Deudores Inventarios: Materia Prima Pagos anticipados: Publicidad y Propaganda
Inmuebles Maquinaria y Equipo: Terrenos: Edificios Depreciación Acumulada Maquinaria Depreciación Acumulada Mobiliario y Equipo de oficina Depreciación Acumulada TOTAL
PASIVO
A Corto Plazo: A favor de Proveedores: Proveedores
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Botana de Nopal 6.6 Razones Financieras RAZONES FINANCIERAS
A O
A O1
A O2
A O3
A O4
A O5
Razones de liquidez Razón de circulante Capital de trabajo Prueba ácida
24.00 6,395,355.22 20.69
48.78 13,603,035.96 45.56
75.16 97.12 20,957,207.98 28,460,794.72 71.90 94.03
117.40 36,116,776.81 114.40
0.03 0.03
0.02 0.02
0.01 0.01
0.01 0.01
0.01 0.01
2.89 13.65 29.38
1.82 13.10 23.44
1.26 14.03 23.04
0.97 15.20 22.45
0.79 16.05 22.42
26% 76% 371%
25% 46% 88%
25% 32% 48%
25% 25% 33%
25% 20% 25%
Razones de apalancamiento Razón de endeudamiento Apalancamiento
Razones de Actividad Rotación de ventas/activos Rotación de cuentas por cobrar Rotación de inventario
Razones de rentabilidad Rentabilidad sobre ventas Rentabilidad sobre activos Rentabilidad sobre inversión
CifrasRelativasalEstadodeResultados
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Botana de Nopal ANEXOS Anexo I. Contratos
CONTRATO INDIVIDUAL DE TRABAJO POR TIEMPO DETERMINADO
CONTRATO INDIVIDUAL DE TRABAJO POR TIEMPO FIJO O DETERMINADO Y DE CARACTER EVENTUAL QUE CELEBRAN POR UNA PARTE EL C._________________A QUIEN EN LO SUCESIVO SE DENOMINARA ''EL TRABAJADOR'' Y POR LA OTRA el C.___________________________ A LA QUE EN LO SUCESIVO SE DENOMINARA ''EL PATRON'' O ''LA EMPRESA'' AL TENOR DE LAS SIGUIENTES DECLARACIONES Y CLAUSULAS. DECLARACIONES
I.- ''EL PATRON'', declara: Ser una sociedad o persona física constituida conforme a las leyes del País. Con domicilio en: _______________Estar representada en este Contrato por ____________________________ II.-
Por
su
parte
''EL
TRABAJADOR''
declara:
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en el término de duración de este Contrato pueden llevarse a cabo en forma total. SEGUNDA.- El presente contrato obliga los expresantes pactado conforma a las disposiciones contenidas en el artículo 31 de la ley federal del trabajo y la duración del mismo será la que se señala en la cláusula anterior por lo que al concluir su término las partes contratantes lo darán por terminado con apoyo en el artículo antes mencionado e igualmente en los artículos 35,,37 fracción I, 53 fracción III y demás relativos de la citada Ley Federal del Trabajo, sin responsabilidad de ninguna naturaleza para ''EL PATRON''. TERCERA.- ''EL TRABAJADOR'' se obliga participar en todos los Planes de Capacitación y Adiestramiento que ''LA EMPRESA'' le imparta para el mejor desarrollo de sus aptitudes y conocimiento, planes que podrán implantarse dentro de los programas de producción y durante las labores de ''EL TRABAJADOR''. De igual modo deberá observar las medidas preventivas de riesgos de trabajo. CUARTA.- EL TRABAJADOR'' prestará sus servicios en el domicilio de ''LA EMPRESA'' o en el lugar que ésta le indique en la ciudad de: _________________________________. QUINTA.- El horario de labores de ''EL TRABAJADOR'' será:
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las deducciones legales correspondientes, particularmente las que se refieren a Impuestos sobre la Renta, Seguro Social, cuota sindical etc. SEPTIMA.- Por cada seis días de trabajo, ''EL TRABAJADOR'' disfrutará de un día de descanso con goce de salario íntegro que será preferentemente ____________________de cada semana. ''LA EMPRESA'' queda facultada para variar el descanso semanal conforme a las necesidades de la misma. OCTAVA.- ''EL TRABAJADOR'' se obliga en los términos de la Fracción X del artículo 134 de la Ley Federal del Trabajo a someterse a todos los reconocimientos y exámenes médicos que ''LA EMPRESA'' indique. NOVENA.- ''EL TRABAJADOR'' se obliga a observar y respetar las disposiciones del Contrato Colectivo y del Reglamento Interior de Trabajo que exista en ''LA EMPRESA''. DECIMA.- ''EL TRABAJADOR'' no podrá trabajar tiempo extraordinario sin autorización que previamente le otorgue por escrito ''LA EMPRESA'', por conducto de sus representantes. DECIMA PRIMERA.- Si ''EL TRABAJADOR'' se presenta con retardo a sus labores será potestativo para ''LA EMPRESA'' admitirlo, y si lo hace cubrirá únicamente el tiempo efectivo de trabajo desarrollado. DECIMA SEGUNDA.- ''EL TRABAJADOR'' disfrutará de los días de descanso
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1.- Por tratarse de trabajo de temporada (especifique el caso) ( ( ( ( ( ( ( ( ( (
) Feria ) Exposiciones ) Seminario ) Edecanes ) Cosecha ) Explotación de materia prima extraordinaria ) Realizar una fabricación extraordinaria ) Surtir un podido extraordinario ) Inversión de capital determinado ) Otros (especifique) ___________________________________________.
DECIMA QUINTA.- Las partos contratantes manifiestan en términos del artículo 39 de la Ley Federal del Trabajo que si vencido el término fijado en la cláusula primera subsiste la materia de trabajo, la relación laboral se prorrogará única y exclusivamente por el tiempo que produce dicha circunstancia y consecuentemente terminada ésta, terminará también el contrato y/o relación laboral existente entre las partes contratantes. Leído que fue el presente contrato por quienes en el intervienen lo ratifican
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Anexo II. Hoja de Costo de Producción Unitaria. Concepto Materia Prima
Nopal Saborizantes C hile Malto dec strina
Requerimiento Unidad Cantidad G r deshidratados G ramos G ramos G ramos
10 2 2 2
Total $
Mano de Obra
0.72 0.10 0.08 0.02 0.32
G astos Indirec tos Etiquetas Bolsas Gas Luz
Pieza Pieza Mililitros Kilowats
Costo Unitario de Producción
1 1 1 1
0.30 0.07 0.01 0.01 $
1.63
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Anexo III. Cedula de cálculo de volumen de ventas.
BotanadeNopal Estimación de Ingresos del Proyecto Concepto/Año Articulos (precios de venta)
Año 0
Botana de Nopal
$ -
Año 1 $
Año 2 3.50 $
Año 3 4.00 $
Año 4 4.00 $
Año 5 4.00 $
4.00
Ventas(piezas) Botana de Nopal
0
6888820
7026596
7167128
7310471
7456680
Ventas (pesos) Botana de Nopal
$ -
$ 24,110,870.00 $ 28,106,384.00 $ 28,668,512.00 $ 29,241,884.00 $ 29,826,720.00
Total (Ing. Por ventas)
$ -
$ 24,110,870.00 $28,106,384.00 $ 28,668,512.00 $ 29,241,884.00 $ 29,826,720.00
Otros Ingresos Ing. Por Financiamiento
-
Total de Ingresos Netos
$ -
12,000.00 -
14,000.00 -
16,000.00 -
18,000.00 -
20,000.00 -
$ 24,122,870.00 $28,120,384.00 $ 28,684,512.00 $ 29,259,884.00 $ 29,846,720.00
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Botana de Nopal Anexo IV. Cedula de Cálculo de la TIR y VAN
VALOR PRESENTE NETO FACTORDE ACTUALIZACION Formula Trema Tiempo (años) Periodo 0 1 2 3 4 5
Año 0 1 2 3 4 5
1/(1+r)^n 35% 5
F.A. 1.0000000 0.7407407 0.5486968 0.4064421 0.3010682 0.2230135
Beneficio neto actor de Act Flujo neto Act. - 1,944,553.00 4,657,835.32 11,757,105.16 19,002,866.28 26,398,042.12 33,945,613.32
1.0000000 0.7407407 0.5486968 0.4064421 0.3010682 0.2230135
VAN
TIR INVERSION F.N.E Año 1 F N E Año 2
- 1,944,553.00 3,450,248.38 6 451 086 51
1,944,553.00 3,450,248.38 6,451,086.51 7,723,565.02 7,947,611.76 7,570,330.10
$8,423,050.82
