produccion de mermeladas

“DULCE COROICO”, el sabor más dulce extraído de la pulpa de las frutas más exóticas del norte de La Paz

I. INTRODUCCION

La región de los Yungas es rica en recursos frutícolas, sin embargo es una de las regiones más postergadas del país, debido a que el agricultor yungueño ha subvalorado esta producción frente a la alta rentabilidad que ofrece la hoja de coca, a esto se suma la falta de políticas de desarrollo orientadas a incentivar la producción frutícola y la inestabilidad de las carreteras. Condicionantes que han obligado a una excesiva migración campo/cuidad, yendo en contra de una pobre asignación presupuestaria para estos municipios, generando efectos en cadena altamente negativos que agudizan la pobreza en esta región. El proyecto pretende, en cierto modo, impulsar el desarrollo económico de la zona, brindando al productor frutícola yungueño, mayores facilidades de comercializar su producción, incentivando la producción de fruta orgánica, para que nuestro emprendimiento, brinde un valor agregado a esta. Para tal efecto, a corto plazo, en la población de Irupana, (Sud Yungas), se pretende instalar una planta industrializadora de fruta, para la producción de mermeladas (solo frutas cítricas). A fin de no ir en desmedro del medio ambiente, los desechos que genera esta actividad, serán destinados para la producción de: harina de cáscara de cítricos y (de los desperdicios de frutas) melaza para la alimentación animal. A largo plazo, se pretende instalar una segunda planta que producirá mermelada y enlatados de frutas, pero esta tendría variedad en cuanto a frutas, en la población de Coroico (Nor Yungas) para aumentar y diversificar nuestra nue stra producción. Nuestro producto irá orientado a amas de casa de las ciudades de La Paz y El Alto, de estratos sociales medio, medio-alto y alto, comprendidas entre 25 y 60 años de edad.


II. ASPECTOS GENERALES 1. SITUACIÓN ACTUAL

En los yungas paceños existe uno de d e los mayores índices de pobreza de Bolivia, debido a diversos factores; siendo el principal la falta de estrategias que faciliten la comercialización de la producción frutícola de la zona; desde el punto de vista económico, al productor de la región no le conviene comercializar sus frutos en mercados paceños por el elevado costo de transporte que significa y el bajo precio del producto en esta ciudad, debido a la competencia c ompetencia procedente del oriente boliviano y el contrabando de frutos transgénicos procedentes de Perú, Chile y Argentina A esto se suma la inestabilidad de las carreteras, especialmente en los picos altos de producción que coinciden con la época de lluvia (en estos casos el producto se queda varado en la carretera más de tres días, echándose a perder la totalidad de este) generando cuantiosas pérdidas para el productor difícil de recuperar a corto o mediano plazo. Por otra parte, el incremento diario del precio de la hoja de coca en el mercado nacional incentiva su producción en la región; desde la lógica del agricultor le conviene trabajar un k´ato (2.500m2) de coca del que obtendrá 3 taquis (75kg) de coca generando una liquidez cercana a Bs. 1.500, en un periodo 3 a 4 meses, que trabajar una hectárea frutícola que le dará una tonelada de cítricos, del que obtendrá una liquidez de Bs. 800, en un ciclo de producción (1 año). Razón por la cual, ho y por hoy, se evidencia el incremento de cultivos excedentarios de coca, con una tendencia a incrementase a corto plazo y generar mayor pobreza a largo plazo por el deterioro de suelos que este cultivo produce. Se debe cambiar esta lógica del agricultor yungueño brindándole más oportunidades de venta de


II. ASPECTOS GENERALES 1. SITUACIÓN ACTUAL

En los yungas paceños existe uno de d e los mayores índices de pobreza de Bolivia, debido a diversos factores; siendo el principal la falta de estrategias que faciliten la comercialización de la producción frutícola de la zona; desde el punto de vista económico, al productor de la región no le conviene comercializar sus frutos en mercados paceños por el elevado costo de transporte que significa y el bajo precio del producto en esta ciudad, debido a la competencia c ompetencia procedente del oriente boliviano y el contrabando de frutos transgénicos procedentes de Perú, Chile y Argentina A esto se suma la inestabilidad de las carreteras, especialmente en los picos altos de producción que coinciden con la época de lluvia (en estos casos el producto se queda varado en la carretera más de tres días, echándose a perder la totalidad de este) generando cuantiosas pérdidas para el productor difícil de recuperar a corto o mediano plazo. Por otra parte, el incremento diario del precio de la hoja de coca en el mercado nacional incentiva su producción en la región; desde la lógica del agricultor le conviene trabajar un k´ato (2.500m2) de coca del que obtendrá 3 taquis (75kg) de coca generando una liquidez cercana a Bs. 1.500, en un periodo 3 a 4 meses, que trabajar una hectárea frutícola que le dará una tonelada de cítricos, del que obtendrá una liquidez de Bs. 800, en un ciclo de producción (1 año). Razón por la cual, ho y por hoy, se evidencia el incremento de cultivos excedentarios de coca, con una tendencia a incrementase a corto plazo y generar mayor pobreza a largo plazo por el deterioro de suelos que este cultivo produce. Se debe cambiar esta lógica del agricultor yungueño brindándole más oportunidades de venta de


3. ASPECTOS GENERALES DEL PRODUCTO

La fruta en general se encuentra en la base de la pirámide alimenticia por sus propiedades nutritivas producto de su alto contenido en proteína, fibra, vitaminas, minerales, y otros. Muchas de estas han sido objeto de estudios científico estableciendo sus propiedades como remedios de problemas de salud. La industrialización “ecológica” de estas genera sub -productos de fácil conservación sin perder sus

propiedades nutritivas, entre las que se destacan las mermeladas y jugos. En este sentido nuestra empresa se dedicará a la transformación “ecológica” de mermeladas, jaleas y jugos de los frutos

más comunes y estaciónales de la región yungueña, además de la tecnificación e investigación de otros productos con gran potencial que no han sido aprovechados hasta ahora. Mermelada

Se define a la mermelada de frutas como un producto de consistencia pastosa o gelatinosa obtenida por cocción y concentración de frutas sanas adecuadamente preparadas con edulcorantes, la fruta puede ir entera o en partículas finas. La elaboración de mermeladas sigue siendo uno de los métodos más importantes de conservación de frutas en general, la mermelada casera es excelente en sabor y es superior a los de producción masiva. Una mermelada de calidad debe presentar el color de la fruta, además debe ser pastosa, gelatinosa y sustanciosa de aspecto brillante y atractiva, debe tener buen sabor, también debe conservarse bien, cuando se almacena en un lugar fresco, oscuro y seco. Preparada con edulcorantes, sustancias gelificantes y acidificantes naturales, hasta obtener una


III. ANALISIS DE MERCADO 1.

ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA

Al realizar el estudio de mercado nos enfrentamos con una ausencia de información al respecto de la producción de mermelada a nivel nacional y peor aun a nivel municipal, es decir, no se cuenta con datos sobre la cantidad de mermelada ofertada en el mercado. Sin embargo mediante observación en diferentes mercados vimos que en estos la oferta estaba compuesta de la si guiente manera: En las ciudades de La Paz y El Alto se han identificado 45 marcas comerciales de mermeladas (entre extranjeras y nacionales), sin embargo solo 11 tienen una participación importante en estos mercados, mismas que mencionamos a continuación en orden de predilecció n: 

Arcor



Deli Fruit



Del Valle



Malloa



Orieta



Dulciora



Dillman



Dulcor



Hogar



Arco Iris



Deli

Sin embargo los que tienen mayor participación en estos mercados son: Arcor con el 35%, Del


Detallamos a la competencia y su análisis comparativo es el siguiente: Competidor

Producto básico

Otros Servicios

Fortalezas

Debilidades

Producto conocido

Mermeladas

Frutas Enlatadas Manjares

Productos con aditivos, no frescos, materia prima con manipuleo genético

Dillman (Nacional)

Producto conocido

Producto caro

Mermeladas

Frutas Enlatadas Manjares

Dulcor

Jugo de fruta

Producto conocido e industrializado

No fresco, manipuleo no refrigerado

Deli fruta

Jugo de fruta

Producto conocido e industrializado

No fresco, manipuleo no refrigerado

Arcor (Argentino)

Adema analizamos los precios de otras marcas PRECIOS DE MERMELADAS EN SACHETS DE 250 gr Marca Perello

Precio en Bolivianos tipo de envase

Origen

Sachet

Chile

Hipermaxi

Fidalga 4,5

Hiper Plaza

Lanza


2010

2011

2012

LA PAZ

840.209

840.396

840.583

EL ALTO

960.767

960.981

961.195

COROICO

14.329

14.332

14.335 Fuente: INE

Propia

3. Consumo per-cápita de mermeladas por familia

De acuerdo a nuestras encuestas, se dedúcelo siguie nte: si La Paz El Alto COROICO TOTAL

63 50 33 146

% 63% 57% 69%

no

% 37 38 15 90

37% 43% 31%

total 100 88 48 236

En este cuadro observamos el número de encuestados, cuyas familias, consumen y/o no consumen mermelada. Para hallar el consumo per cápita tomaremos en cuenta el Nº encuestados, cuyas familias si consume mérmela, Nº que es igual a 146 encuestados. De la parte de la población que si consume mermelada se obtiene que: PESO

250

500

750

1000

1500


Nº FAMILIAS LA PAZ

280132

EL ALTO

240245

COROICO

4777

TOTAL

525155 Fuente: Elaboración Propia

Nº total de flias. LA PAZ EL ALTO COROICO

280132 240245 4777 525155

Nº de % familias q´ si consume 63% 176483 57% 136503 69% 3284 316271

Nº de % familias q´ no consume 37% 103649 43% 103742 31% 1493 208884

Con este dato, mas el consumo per cápita podemos hallar la demanda.

Demanda mensual en las tres poblaciones Demanda anual en las tres poblaciones

gr

kg

189004175 2268050094

189004,17 2268050,09

ton

189,00 2268,05


4. META COMERCIAL

Nuestra meta comercial la dedujimos de nuestro estudio de mercado. Al realiza las encuestas nos llamo la atención que el motivo por el cual una parte de la población no consume mermelada, es el alto precio que tiene este producto. Es por eso que se tomo la decisión de abastecer á parte de esta población con un producto económico y de calidad, para lo cual realizamos el siguiente análisis. 4.1. Demanda insatisfecha la demanda insatisfecha está conformada por la parte de la población que no consume mermelada a causa de los precios altos o la mala calidad como lo muestra el siguiente cuadro 4.2. a). calidad La Paz El Alto COROICO TOTAL

9 9 5 23

b). el precio 12 13 6 31

c). no gusta 7 5 1 13

d). a y b 9 11 3 23

total-c.

total 37 38 15 90

30 33 14 77

Entonces indicamos que del total de los encuestados que no consumen mermelada, 77 estarían dispuestos a consumir mermelada si obtuvieran un producto económico y de buena calidad. Asimismo, el siguiente cuadro nos refleja cuanta mermelada estarían dispuestos a consumir.


gr

kg

tn

Posible consumo mensual en las tres poblaciones

107832993

107832,99

107,83

Posible consumo mensual en las tres poblaciones

1293995913

1293995,91

1294,00

En este cuadro de representa la demanda insatisfecha. La meta de la empresa es cubrir el 2.32%que equivale a 30,00 ton/año. 2.5. VENTAJAS COMPETITIVAS Nombre de marca : para el consumidor; nuestra marca: “DULCE COROICO”, el sabor más dulce

extraído de la pulpa de las frutas más exóticas del norte de La Paz; representará apoyar la industria boliviana, particularmente favoreciendo a una de las regiones más deprimidas del país Proximidad al mercado de materia prima: Dado que nuestras instalaciones se encontrarán en la

región yungueña; situación geográfica de nos favorece, por la fácil adquisición de materia prima: al menor precio y 100% ecológico. Orientación en Marketing y Ventas : En nuestro nicho de mercado, la competencia no concentra

esfuerzos en publicidad que llame la atención del cliente. Esta situación será bien aprovechada, presentando una campaña de marketing agresiva. Satisfacer las necesidades del consumidor: Nos preocuparemos por conocer a nuestros consumidores, para de esta manera satisfacer sus necesidades, desarrollando nuevos productos


Entre la diversidad de nuestros productos estarán las mermeladas de: naranja mandarina limón y piña (de acuerdo al periodo estacional), para sinergizar la diversidad de nuestros productos incluiremos la combinación de dos o más frutos que le brinden al producto final un sabor exótico y agradable al paladar.

El envase será sachets cuyo contenido será 250g. cerrado al vacío y pasteurizados. 2.6.1. Precio

El costo unitario de producción de 250gr será de 0,5 $, sin embargo el precio de venta sera determinado por el mercado, el cual equivaldrá a 0,55 $ por 250gr, siendo este precio uno de los más bajos del mercado De acuerdo al análisis de la competencia, nuestros precios serán los más competitivos en el mercado, ofreciendo además de economía, un producto de calidad, buena presentación, 100% natural y totalmente ecológico. A continuación en la tabla Nº2, hacemos referencia al producto y precio. El precio estará determinado por el m ercado Cuadro Nº2. Detalle de producto y Precio Producto

Detalle

Envase

Contenido

Precio

Precio US$

Bs.

Producto

Mermelada

Envase de plástico

250g

3.80

0.55


2.6.3. Promoción productor

Intermediario

Consumidor

Para captar la atención de nuestros clientes hacia nuestro producto nos enfocaremos en: Comenzaremos con un proceso de degustaciones gratuitas de nuestro producto en de apoyo al productor y en mercados populares; de forma directa mediante sachets de 15 gr. La promoción del producto en medios de comunicación mediante visitas a las radios y programas de televisión; en donde expondremos las cualidades de nuestro producto.


INGENIERIA DEL PROYECTO.-

IV.

1.

TAMAÑO LOCALIZACION.-

Localización

El presente proyecto está localizado en la1ºSección Municipal de la Provincia Nor Yungas del Departamento de La Paz. Coroico es una población de Bolivia situada a unos 100 km de La Paz El municipio de Coroico se encuentra vinculado con la ciudad de La Paz mediante 2 carreteras principales: el tramo Cotapata – Santa Bárbara (106 km) y el camino antiguo (96 km); el tiempo estimado de viaje hasta La Paz es de 3 horas, aproximadamente. La vertebración caminera municipal alcanza a todos los Cantones. Tiene un clima de templado a cálido dependiendo de la estación y es uno de los principale s destinos turísticos del Departamento de La Paz. Su población está conformada por aimaras, afrobolivianos, mestizos y extranjeros. Su ubicación en la cima de cerro permite apreciar el paisaje sin igual de esta zona subtropical ubicada a menos de 100Km de la ciudad de La Paz. Coroico es una ciudad pintoresca, con una mezcla única de culturas indígenas y afro-bolivianas. Alternativas de localización



–

–

A

CORIPATA

B

IRUPANA


•

PUNTAJE PONDERADO CHULUMANI

IRUPANA

CARANAVI

COROICO

16

32

16

48

8

8

8

16

0

40

0

40

10

10

0

30

14

28

0

42

48

118

24

176

CALIFICACION NO PONDERADA FACTORES DE COEF. LOCALIZACION PONDERACION

DE

CHULUMANI

IRUPANA

CARANAVI

COROICO

I

8

2

4

2

6

II

4

2

2

2

4

III

10

0

4

0

4

IV

5

2

2

0

6

V

7

2

4

0

6


2. PROCESO Y ELABORACIÓN DE LA MERMELADA a. Selección

En esta operación se eliminan aquellas frutas en estado de podredumbre. El fruto recolectado debe ser sometido a un proceso de selección, ya que la calidad de la mermelada dependerá de la fruta. b. Pesado

Es importante para determinar rendimientos y calcular la cantidad de los otros ingredientes que se añadirán posteriormente. c. Lavado

Se realiza con la finalidad de eliminar cualquier tipo de partículas extrañas, suciedad y restos de tierra que pueda estar adherida a la fruta. Esta operación se puede realizar por inmersión, agitación o aspersión. Una vez lavada la fruta se recomienda el uso de una solución desinfectante. Las soluciones desinfectantes mayormente emplea-das están compuestas de hipoclorito de sodio (lejía) en una concentración 0,05 a 0,2%. El tiempo de inmersión en estas soluciones desinfectantes no debe ser menor a15 minutos. Finalmente la fruta deberá ser enjuagada con abundante agua. d. Pelado

El pelado se puede hacer en forma manual, empleando cuchillos, o en forma mecánica con máquinas. En el pelado mecánico se elimina la cáscara, el corazón de la fruta y si se desea se corta en tajadas, siempre dependiendo del tipo de fruta.


La fruta se cuece suavemente hasta antes de añadir el azúcar. Este proceso de cocción es importante para romper las membranas celulares de la fruta y extraer toda la pectina. Si fuera necesario se añade agua para evitar que se queme el producto. La cantidad de agua a añadir dependerá de lo jugosa que sea la fruta, de la cantidad de fruta colocada en la olla y de la fuente de calor. Una cacerola ancha y poco profunda, que permita una rápida evaporación, necesita más agua que otra más profunda. Además cuanto más madura sea la fruta menos agua se precisa para reblandecerla y cocerla. La fruta se calentará hasta que comience a hervir. Después se mantendrá la ebullición a fuego lento con suavidad hasta que el producto quede reducido a pulpa. Aquellas frutas a las que deba añadirse agua, deberán hervir hasta perder un tercio aproximadamente de su volumen original antes de añadir el azúcar. Las frutas que se deshacen con facilidad no precisan agua extra durante la cocción, por ejemplo: mora, frambuesa y fresa; aunque las fresas deberán hervir a fuego lento durante 10 – 15 minutos a 85°C antes de añadir el azúcar. g. Cocción

La cocción de la mezcla es la operación que tiene mayor importancia sobre la calidad de la mermelada; por lo tanto requiere de mucha destreza y práctica de parte del operador. El tiempo de cocción depende de la variedad y textura de la materia prima. Al respecto un tiempo de cocción corto es de gran importancia para conservar el color y sabor natural de la fruta y una excesiva cocción pro-duce un oscurecimiento de la merme-lada debido a la caramelización de los azúcares. La cocción puede ser realizada a presión atmosférica en pailas abiertas o al vacío en pailas cerradas. En el proceso de cocción al vacío se emplean pailas herméticamente cerradas que trabajan a presiones de vacío entre 700 a740 mm Hg., el producto se concentra a temperaturas entre 60 70°C, conservándose mejor las características organolépticas de la fruta.


Toda fruta tiene su acidez natural, sin embargo para la preparación de mermeladas esta acidez debe ser regulada. La acidez se mide a través del pH empleando un instrumento denominado pHmetro j. Refractómetro

La mermelada debe llegar hasta un pH de 3.5. Esto garantiza la conservación del producto. Con la finalidad de facilitar el cálculo para la adición de ácido cítrico se emplea la tabla de la página siguiente. Para el caso del sauco, moras y fresa; que tienen un pH de 3.5, solamente es necesario agregar 2gr de ácido cítrico por cada kilo de pulpa. Punto de gelificación Finalmente la adición de la pectina se realiza mezclando a con el azúcar que falta añadir, evitando de esta manera formación de grumos. Durante esta etapa la masa debe ser removida lo menos posible. La cocción debe finalizar cuando se haya obtenido el porcentaje de sólidos solubles deseados, comprendido entre 65-68%. Para la determinación del punto final de cocción se deben tomar muestras periódicas hasta alcanzarla concentración correcta de azúcar y de esta manera obtener una buena gelificación. El punto final de cocción se puede determinar mediante el uso de los siguientes métodos: k. Prueba de la gota en el vaso con agua

Consiste en colocar gotas de mermelada dentro de un vaso con agua. El indicador es que la gota de mermelada caiga al fondo del vaso sin desintegrarse. l. Prueba del termómetro

Se utiliza un termómetro de alcohol tipo caramelero, graduado hasta 110 °C. Para realizar el


hierve a 100°C, mientras que en Cajamarca la temperatura de ebullición del agua es de 90°C. En este caso se deberá sustraer 10°C a el punto final de la mermelada en Lima que viene a ser104.5°C, por lo tanto la temperatura final de la mermelada, es decir el punto final de cocción en Cajamarca será de 94.5°C, aproximadamente. En el siguiente cuadro se muestra la relación entre temperatura de ebullición, altura sobre el nivel del mar y concentración en Brix. n. Prueba del refractómetro

Su manejo es sencillo, utilizando una cuchara se extrae un poco de muestra de mermelada. Se deja enfriar a temperatura ambiente y se coloca en el refractómetro, se cierra y se procede a medir. El punto final de la mermelada será cuando marque 65 grados Brix, momento en el cual se debe parar la cocción. m. Adición del conservante

Una vez alcanzado el punto de gelificación, se agrega el conservante. Este debe diluirse con una mínima cantidad de agua. Una vez que esté totalmente disuelto, se agrega directamente la manzana. El porcentaje de conservante a agregar no debe exceder al 0.05% del peso de la mermelada. o. Trasvase

Una vez llegado al punto final de cocción se retira la mermelada de la fuente de calor, y se introduce una espumadera para eliminar la espuma formada en la superficie de la mermelada. Inmediatamente después, la mermelada debe ser trasvasada a otro recipiente con la finalidad de evitar la sobre cocción, que puede originar oscurecimiento y cristalización de la mermelada. El trasvase permitirá enfriar ligeramente la mermelada (hasta una temperatura no menor a los 85°C),


estén rajados, ni deformes, limpios y desinfectados. El llenado se realiza hasta el ras del envase, se coloca inmediatamente la tapa y se procede a voltear el envase con la finalidad de esterilizar la tapa. En esta posición permanece por espacio de 3 minutos y luego se voltea cuidadosamente. q. Enfriado

El producto envasado debe ser enfriado rápidamente para conservar su calidad y asegurar la formación del vacío dentro del envase. Al enfriarse el producto, ocurrirá la contracción de la mermelada dentro del envase, lo que viene a ser la formación de vacío, que viene a ser el factor más importante para la conservación del producto. El enfriado se realiza con chorros de agua fría, que a la vez nos va a permitir realizar la limpieza exterior de los envases de algunos residuos de mermelada que se hubieran impregnado. r. Etiquetado

El etiquetado constituye la etapa final del proceso de elaboración de mermeladas. En la etiqueta se debe incluir toda la información sobre el producto. s. Almacenado

El producto debe ser almacenado en un lugar fresco, limpio y seco; con suficiente ventilación a fin de garantizar la conservación del producto hasta el momento de su comercialización.


3. FLUJOGRAMA PRODUCCION DE MERMELADA

FRUTA FRESCA RECEPCIÓN SELECCION

fruta de rechazo

LAVADO SECADO PELADO

DESPULPADO 65 – 68 °Brix. ph 3.3 – 3.7

COCCIÓN GELIFICADO

65 – 68 °Brix. ph 3.3 – 3.7


Paso 3. Selección y clasificación: Visualmente y por tacto, se selecciona la fruta que entrará en el proceso, debiendo elegirse principalmente la fruta muy fresca y madura, pero firme. En la práctica s conveniente una mezcla de fruta madura y en fase de maduración.La selección se realiza por sanidad, madurez y tamaño. Paso 4. Lavado: La

fruta deberá ser muy bien lavada, con el objeto de eliminar polvo y suciedad que lleva adheridos, por lo que es conveniente la utilización de agua a presión y cepillos. Paso 5. Secado: Debido

a que la fruta queda húmeda, es necesario secarla superficialmente para retirar esa humedad y evitar que la fruta se dañe en el almacenamiento. Paso 6. Pelado: Es

necesario pelar la cáscara o corteza para garantizar la calidad del producto

final. Paso 7. Despulpado: En

el caso de la elaboración de mermelada de durazno ó chirimoya, se requiere que la fruta pase por un proceso de despulpado, donde se elimina su semilla. Paso 8. Cocción: Esta

operación produce ablandamiento de los tejidos de la fruta con el fin de hacerla capaz de absorber azúcar. La concentración se realiza durante un período de 3 a 5 minutos, con un 10% de azúcar respecto al total a agregar. Posteriormente se adiciona el azúcar restante para pasar a la concentración evaporación rápida, Paso 9. Gelificado: Es

el proceso final; para el proceso de gelificado se añaden pectinas naturales

con el objeto de lograr alta graduación Brix (65º), posteriormente se añadirá el ácido cítrico hasta obtener un pH entre 3.3 – 3.7. La adición de estos productos deberá ser al final, su adición anticipada provoca fenómenos de pre-gelificación que deterioran la presentación del producto final.


. ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA

GERENTE GENERAL

GERENTE DE MARKETING Y VENTAS

GERENTE DE PRODUCCION

TECNICO 1

TECNICO 2

TECNICO 3

CHOFER

El gerente general: será el máximo ejecutivo de la institución, será el encargado de decidir el rumbo que tome la empresa, mismas que lleven a un buen término. Será el encargado de fiscal izar las decisiones y actividades del personal de alta jerarquía y base, será quien diseñe las estrategias de expansión de la empresa. Velará por el cumplimiento de los objetivos y metas de la empresa, asimismo estará a cargo del área financiera. El gerente de producción: organizará, dirigirá al personal de producción incluido el chofer. Será el encargado de ejecutar los procesos productivos de la empresa. Además de velar por el mantenimiento de las instalaciones de la planta. Entre sus funciones estará la elaboración de planillas de personal y contabilidad.


V.

PRESUPUESTO

DETALLE

Cant.

Precio US$

TERRENO GERENTE DE PRDUCCION TECNICOS GERENTE DE MARKETING TECNICOS SERVICIOS NO PERSONALES COSTO DE TRANPORTE Cocina Semi Industrial. (2 hornillas) Balanza. (0 – 50 kg) Balanza. ( 0 – 2,000 gr.) Licuadora Industrial. (20 lt) Exprimidor de Citricos Refractómetro. (50 - 90 °Brix) pH metro Termómetro Mesa de Trabajo Ollas Tinas Plásticas. (150 lt)

Costo US$

6.500,00 1 3 1 1 1

153 128 150 133 120

2 1 1 1 1 1 1 1 2 5 5

200 110 40 1000 80 130 20 20 70 40 10

153,00 384,00 150,00 133,00 120,00 850,00 400,00 110,00 40,00 1.000,00 80,00 130,00 20,00 20,00 140,00 200,00 50,00


VI.

FINANCIAMIENTO E INVERCION

El proyecto pretende, en cierto modo, impulsar el desarrollo económico de la zona, brindando al productor frutícola yungueño, mayores facilidades de comercializar su producción, incentivando la producción de fruta orgánica, para que nuestro emprendimiento, brinde un valor agregado a esta.

El presente proyecto será financiado y ejecutado con aportes de seis socios las cuales están dispuestas a invertir en producción de mermelada la suma de $US. 1.061.75 cada uno.

FUENTE

Nº Socios

Aporte individual

Inversión total

SOCIOS

4

1.061.75

4.247 $US.


ANEXOS Costos directos de fabricación Mano de obra

SALARIO CANTIDAD

UNITARIO

GERENTE DE PRDUCCION

1

153 $

153,00

TECNICOS

3

128 $

384,00

GERENTE DE MARKETING

1

150 $

150,00

TECNICOS

1

133 $

133,00

CHOFER

1

120 $

120,00

$

940,00

TOTAL 

TOTAL

MERMELADA DE PIÑA DETALLE

Piña (kg) Azúcar (kg) Pectina Acido Cítrico (kg) Benzoato de Sodio (kg) Envases (Sachets) Etiquetas Cajas (unid) Combustible (gas) SUB TOTAL

CANTIDADES

PRECIO $us

600 400 1 0,5 0,45 2500 2500 100 4

0,29 0,79 7,3 2,3 2,2 0,04 0,02 0,3 3,24

TOTAL $us

174,00 316,00 7,30 1,15 0,99 100,00 50 30,00 12,96 692,40






MERMELADA DE MANDARINA

DETALLE

CANTIDADES

Mandarina (kg) Azúcar (kg) Pectina Acido Cítrico (kg) Benzoato de Sodio (kg) Envases (Sachets estampados) Etiquetas Cajas (unid) Combustible (gas) SUB TOTAL INPREVISTOS (2,5%) TOTAL

650 430 0,85 0,25 0,45 2500 2500 100 4

PRECIO $us 0,55 0,79 7,3 2,3 2,2 0,04 0,02 0,3 3,24

TOTAL $us 357,50 339,70 6,21 0,58 0,99 100,00 50 30,00 12,96 897,93 22,45 920,38

MERMELADA DE LIMON DETALLE Limón (kg) Azúcar (kg) Pectina Acido Cítrico (kg) Benzoato de Sodio (kg)

CANTIDADES

680 480 1 0,13 0,45

PRECIO TOTAL $us $us 0,47 319,60 0,79 379,20 7,30 7,3 2,3 0,30 2,2 0,99


MERMELADA DE NARANJA MERMELADA DE MANDARINA MERMELADA DE LIMÓN MANO DE OBRA COSTOS TOTALES DIRECTOS

$ $ $ $ $

806,39 920,38 922,86 930,00 4.289,34

COSTOS INDIRECTOS Depreciación mensual

32,5

Limpieza y desinfección.

$

10,00

Servicios (Luz, Agua y otros)

$

100,00

TOTAL COSTOS INDIRECTOS

$

142,50

Total gastos del periodo

Sueldo de administrador. Materiales de administración. Total gastos del periodo

75 5 80


COSTOS FIJOS Mano de orbra Costos indiredtos Gastos del periodo

$ $ $ $

930,00 142,50 80 1.152,50

250gr CALCULO CEL COSTO UNITARIO VARIABLE DE PRODUCCION (250gr) TOTAL COSTO $ COSTO VARIABLES 3.359,339 VARIABLE UNITARIO= PRODUCCION MENSUAL 10000

$us

1000gr Bs.

$ 0,3359 $ 2,33

COSTOS TOTALES DIRECTOS

$

4.289,34

TOTAL COSTOS INDIRECTOS

$

142,50

Total gastos del periodo

$

80

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION

$

4.511,84

$us

Bs.

$ 1.30

$ 9,320


TABLA DE DEPRECIACION DETALLE

Cant .

2

Precio US$

Costo US$

200

$400,00

DEPRECIACION Vida Util (Año)

ANUAL (US$)

Cocina Semi Industrial. (2 hornillas) Balanza. (0 – 50 kg)

1

110

$110,00

10

Balanza. ( 0 – 2,000 gr.)

1

40

$40,00

10

Licuadora Industrial. (20 lt)

1

1000

$1.000,00

10

Exprimidor de Citricos

1

80

$80,00

10

Mesa de Trabajo

2

70

$140,00

10

Refractómetro. (50 - 90 °Brix)

1

130

$130,00

5

pH metro

1

20

$20,00

5

Termómetro

1

20

$20,00

5

Ollas

5

40

$200,00

5

Tinas Plásticas. (150 lt)

5

10

$50,00

5

Tablas de Picar

5

3

$15,00

5

Cuchillos

5

3

$15,00

2

Paletas

4

5

$20,00

2

MENSUA L (US$)

10 40,00 €

3,33 €

11,00 €

0,92 €

4,00 €

0,33 €

100,00 €

8,33 €

8,00 €

0,67 €

14,00 €

1,17 €

26,00 €

2,17 €

4,00 €

0,33 €

4,00 €

0,33 €

40,00 €

3,33 €

10,00 €

0,83 €

3,00 €

0,25 €

7,50 €

0,63 €

10,00 €

0,83 €


RESULTADO DE LAS ENCUESTAS

Hombre 1.

Sexo del encuestado(a)

La Paz El Alto Coroico TOTAL

2. Usted consume mermelada si la opcion es no se pasa ala pregunta 2,1 La Paz El Alto COROICO TOTAL

Mujer 29 36 31 96

si 63 50 33 146

% 63% 57% 69%

TOTAL 71 52 17 140

no 37 38 15 90

% 37% 43% 31%

100 88 48 236

total 100 88 48 236


VII. EVALUACION

FABRICA DE MERMELADA Datos: Cantidad demandada Precio de venta Mercado local Impuesto a las utilidades Impuesto a las transacciones Costo Fijo anual Costo variable Tasa relevante DETALLE Inversión Fija No depreciable Terreno Depreciable Infraestructura Instalaciones Maquinaria y Equipo Montaje de la maquinaria Ingenieria Vehículos Inversión Diferida Gastos de puesta en marcha Gastos de publicidad Capital de trabajo Caja 2950 Flujo de la Inversión

3200 88,8888889 30,0 2,19 100% 25% 3% 13841 1,30 12,0% año 0

tons $us/kg

$us $us/kg año 1

año 2

año 3

año 4

año 5

año 6

año 7

año 8

año 9

año 10

-6.500

6.500

-10.000 -8.000 -2.427 -5.000 -3.200 -8.500

25.000

-8.500

-2.000 -500

-200

1.475 -44.652

-738 -938

-738 -738

0

0

-8.500

0

0

0

0

0 31.500

PREPARACION Y EVALUACION DE PROYECTOS

produccion de mermeladas

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