MANUFACTURA EN ARTES, S.A. VENTAS PROYECTADAS 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $ Y UNIDADES ENERO 67500 80000 35000 101000 91500 375000 56.00 $
TERRITORIO 1 TERRITORIO 2 TERRITORIO 3 TERRITORIO 4 TERRITORIO 5 CANTIDAD PRECIO UNITARIO
$
VENTAS PROYECTADAS
$ 21,000,000.00
FEBRERO 64000 89500 41000 97500 87500 379500 56.00 $
$ 21,252,000.00
MES MARZO 70500 86000 29500 112000 110500 408500 56.00 $
$ 22,876,000.00
TOTAL 202000 255500 105500 310500 289500 1163000 56.00
$ 65,128,000.00
MANUFACTURA MANUFACTURA EN ARTES, S.A. PRODUCCIÓN PROYECTADA 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO UNIDADES ENERO 375000 201500 576500 204650 371850
VENTAS PROYECTADAS INVENTARIO FINAL PROYECTADO SUMA INVENTARIO INICIAL PRODUCCIÓN PROYECTADA
FEBRERO 379500 195900 575400 201500 373900
MES MARZO 408500 206100 614600 195900 418700
TOTAL 1163000 206100 1369100 204650 1164450
MES MARZO 418700 1 418700 44.00 $
TOTAL 1164450 1 1164450 44.00
MANUFACTURA EN ARTES, S.A. COMPRA DE MATERIALES DIRECTOS 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $ Y UNIDADES ENERO 371850 1 371850 44.00 $
PRODUCCION PROYECTADA UNIDADES REQUERIDAS TOTAL DE MATERIAL COSTO UNITARIO
$
COSTO TOTAL DE MATERIALES
$ 16,361,400.00
FEBRERO 373900 1 373900 44.00 $ $ 16,451,600.00
$ 18,422,800.00
$ 51,235,800.00
MANUFACTURA EN ARTES, S.A. CONSUMO DE MATERIALES DIRECTOS DIRECTOS 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $ Y UNIDADES
MATERIALES NECESARIOS INVENTARIO FINAL PROYECTADO TOTAL DE MATERIAL NECESARIO INVENTARIO INICIAL COMPRAS PROYECTADAS COSTO UNITARIO COSTO DE COMPRAS PROYECTADAS
MES ENERO FEBRERO MARZO TOTAL 371850 373900 418700 1164450 205645 230285 119191 119191 577495 604185 537891 1283641 0 205645 230285 0 577495 398540 307605.5 1283641 $ 44.00 $ 44.00 $ 44.00 $ 44.00 $ 25,409,780.00 $ 17,535,760.00 $ 13,534,642.00 $ 56,480,204.00
ABRIL
206100 216710
COSTO PROYECTADO DE MANO DE OBRA 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $ Y TIEMPO
PRODUCCION PROYECTADA HORAS UNITARIAS CANTIDAD DE TIEMPO NECESARIO COSTO UNITARIO POR HORA COSTO PROYECTADO DE MANO DE OBRA
MES ENERO FEBRERO MARZO 371850 373900 418700 0.834409 0.830115 0.856078 310274.9867 310379.9985 358439.8586 $ 3.595359 $ 3.613957 $ 3.504352 $ 1,115,549.97 $ 1,121,699.97 $ 1,256,099.44
MANUFACTURA MANUFACTURA EN ARTES, S.A. COSTO PROYECTADO DE GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $ MES ENERO FEBRERO MARZO TOTAL PRODUCCION PROYECTADA 371850 373900 418700 1164450 HORAS UNITARIAS 0.834409 0.830115 0.856078 CANTIDAD DE TIEMPO NECESARIO 310274.9867 310379.9985 358439.8586 COSTO UNITARIO DE GASTOS INDIRECTOS $ 1.12 $ 1.12 $ 1.12 $ 1.12 IMPORTE DE GASTOS INDIRECTOS VARIABLES $ 347,507.99 $ 347,625.60 $ 401,452.64 $ 1,096,586.23 GASTOS INDIRECTOS FIJOS IMPUESTOS $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 3,000.00 MATERIALES INDIRECTOS $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 4,500.00 MANO DE OBRA INDIRECTA $ 700.00 $ 700.00 $ 700.00 $ 2,100.00 SUPERVISION $ 950.00 $ 950.00 $ 950.00 $ 2,850.00 MANTENIMIENTO $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 1,800.00 CALEFACCION CALEFACCION Y LUZ $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 1,200.00 ENERGIA $ 350.00 $ 350.00 $ 350.00 $ 1,050.00 SUMA $ 5,500.00 $ 5,500.00 $ 5,500.00 $ 16,500.00 TOTAL GASTOS INDIRECTOS $ 353,007.99 $ 353,125.60 $ 406,952.64 $ 1,113,086.23 DEPRECIACIONES $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 7,500.00 GASTOS INDIRECTOS A PAGAR $ 350,507.99 $ 350,625.60 $ 404,452.64 $ 1,105,586.23
MANUFACTURA EN ARTES, S.A. COSTO UNITARIO PROYECTADO 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $
COSTO TOTAL DE MATERIALES
ENERO $ 16,361,400.00
FEBRERO $ 16,451,600.00
MES MARZO $ 18,422,800.00
COSTO PROYECTADO DE MANO DE OBRA
$ 1,115,549.97
$ 1,121,699.97
$ 1,256,099.44
IMPORTE DE GASTOS INDIRECTOS VARIABLES $ COSTO TOTAL PROYECTADO PRODUCCION PROYECTADA COSTO UNITARIO PROYECTADO $
$ 3,493,349.37
347,507.99 $ 347,625.60 $ 401,452.64 $ 1,096,586.23 $ 17,824,457.95 $ 17,920,925.57 $ 20,080,352.08 $ 55,825,735.59 371850 373900 418700 1164450 47.93 $ 47.93 $ 47.96 $ 47.94
MANUFACTURA EN ARTES, S.A. COSTO PROYECTADO DE VENTAS 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $ VENTAS PRECIO DE COSTO COSTO PROYECTADO DE VENTAS
TOTAL $ 51,235,800.00
1163000 $ 47.94 $ 55,756,220.10
VENTAS PROYECTADAS GASTOS DE VENTA VARIABLES TOTAL GASTOS DE VENTA VARIABLES GASTOS DE VENTA FIJOS SALARIOS SEGUROS TOTAL GASTOS DE VENTA FIJOS TOTAL GASTOS DE VENTA
SALARIO DE OFICINA SALARIO EJECUTIVOS IMPUESTOS
MANUFACTURA EN ARTES, S.A. COSTO PROYECTADO DE GASTOS DE VENTA 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $ MES ENERO FEBRERO MARZO TOTAL $ 21,000,000.00 $ 21,252,000.00 $ 22,876,000.00 $ 65,128,000.00 0.1% 0.1% 0.1% 0.1% $ 21,000.00 $ 21,252.00 $ 22,876.00 $ 65,128.00 $ $ $ $
$ $ $ $
10,200.00 2,100.00 12,300.00 77,428.00
MANUFACTURA MANUFACTURA EN ARTES, S.A. COSTO PROYECTADO DE GASTOS DE ADMINISTRACION 1 ENERO - 31 MARZO 20XX EXPRESADO $ MES ENERO FEBRERO MARZO $ 650.00 $ 650.00 $ 650.00 $ $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ 2,800.00 $ $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $
TOTAL 1,950.00 8,400.00 750.00
SEGUROS
$
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACION ADMINISTRACION
$
3,400.00 700.00 4,100.00 25,100.00
500.00 $ 4,200.00 $
MANUFACTURA EN ARTES, S.A. ESTADO DE RESULTADOS 1 ENERO - 31 MARZO 20XX VENTAS COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA GASTOS DE OPERACIÓN: GASTOS DE VENTA GASTOS DE ADMINISTRACION UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTOS Y PTU UTILIDAD NETA
$ 65,128,000.00 $ 55,756,220.10 $ 9,371,779.90 $
$ $ $ $
77,428.00 $ 12,600.00 $ 9,281,751.90 $ 3,712,700.76 $ 5,569,051.14
3,400.00 700.00 4,100.00 25,352.00
$ $ $ $
500.00 $ 4,200.00 $
3,400.00 700.00 4,100.00 26,976.00
500.00 $ 4,200.00 $
1,500.00 12,600.00
