LA UNTUK TAHUN YANG B Audited 12/31/2011
PERKIRAAN ASET ASET LANCAR
Kas dan setara kas Piutang usaha Piutang lain-lain Persediaan Beban dibayar di uka Perlengka!an Tot! A"et A" et L#$%
2&'0(&))3&*+3
I#,e"t"i
257,500,000
1,733,000,000 181,999,900 1,551,000,100
A"et Tet"arga !er#lehan $kuulasi Penyusutan %ilai Buku TOTAL TOTAL ASET Ke.i# d# Euit" Pee# S4 Ke.i# L#$% utang usaha utang lain-lain utang !a&ak biaya yang asih harus dibayar utang &angka !an&ang yang &atuh te!# dala 'aktu 1 tahun utang se'a guna usaha-lan(ar Tot! e.i# !#$% e.i# tid !#$% utang &angka !an&ang yang telah dikurangi bagian yang &atuh te!# dala 'aktu 1 tahun utang se'a guna usaha-&angka !an&ang Tot! Ke.i# tid !#$% Euit" )#dal saha- *!10+000 !er lebar
486,945,350
849,792,298 29,426,195 1,136,000,000 7,500,000
+&31*&1)3&(+3
421,259,006 14,605,913 32,323,038 93,000,000 ')1&1*5&('5
6
1,000,000,000
PT PET PE TA ORAN POSISI KEUANGAN RAKHIR PADA 31 DESEMBER 2011 DAN 2012 S!do Pe%u"4# 12/31/2012
PARE D
467,920,775
898,725,250 14,940,000 1,182,050,000 23,000,000 5,917,500
2&'(2&''3&'2' 343,750,000
1,752,000,000 266,925,300 1,485,074,700
+&+21&35*&22'
287,500,000 15,688,018 27,063,926 62,403,400 -
3(2&)''&3++
6
1,000,000,000
K
70,505,895
-
Audited 12/31/2012
538,426,670
PERKIRAAN Pen&ualan
Beban Pen&ualan aba K#t#r Beban saha L U"4 Penda!atan Penda!atan dan Beban lain-lain aba.*ugi /aluta $sing Penda!atan Bunga Beban Bunga Penda!atan Penda!atan beban beban lain-lain, Bersih L "ee!u - Beban Pa&ak !enghasilan L Be%"i4
PT PET PE TA LAPORAN LABA RUGI UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2011 Audited 12/31/2011
S!do Pe%u"4# 12/31/2012
PA D
5,721,597,850 4,377,276,195 1,344,321,655
5,480,859,000 4,422,500,000 1,058,359,000
691,642,174 )'2&)5(&+*1
771,313,104 2*5&0+'&*()
1,300,600
-
8,654,500 1,864,000 '&+*(&(00
29,133,025 2(&133&02'
)'*&1)(&3*1
31)&15*&(21
93,993,814
44,432,026
')+&15'&')5
251&5+)&*('
# 2012 RE K
Audited 12/31/2012
UNTUK TAH
S!do A.! T4u# ald# $'al ahun aba Bersih ahun Ber&alan
S!do A4i% T4u#
Audited T4u# 2011 2,192,800,419 564,175,567
2&5')&(5'&(*)
PT PETA LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS N YANG BERAKHIR PADA 31 DESEMBER 2012 DAN 7d! %u-i48 S!do Pe%u"4# T4u# 2012 2,756,975,986 271,746,895
3&02*&522&**1
PA Deet
2011
E K%edit
Audited T4u# 2012
*e kk
Keterangan
Per Klien
Par r
Kas Besar Kas Ke(il Bank B%
1 2 3
15,508,000 1,250,000 104,100,150
373,500
Bank )andi Bank ab
4 5
25,062,625 127,500,000
56,770 20,050,625
e!#sit# Ber&angka
6
194,500,000
50,025,000
TOTAL
+)5&(20&55' 50&'0'&*('
e r
!er audit 12.31.2012 15,508,000 1,250,000 104,473,650
!er audit 12.31.2011 8,000,000 1,250,000 157,000,000
25,119,395 147,550,625
20,695,350 100,000,000
244,525,000
200,000,000
'3*&+2)&)50
+*)&(+'&3'0
halaan 62
B:*$ $$*$ P:):*K$$% $%; %aa !erusahaan ilakukan !ada tanggal Peegang kas sdr.
< P P:$ < 12.31.2012 < rinitas
$+
$ $%; K$ ):%* BK K$ 1+ isa enurut buku kas !ada tanggal 31.12.2012 2+ utasi dari tanggal =ulah debit *! =ulah Kredit *! 3+ sisa buku kas !ada tanggal 31.12.2012 4+ Peasukan yang belu dibukukan 5+ Pengeluaran yang belu dibukukan 9u!4 "i" u# " e#u%ut uu 31/12/2012
B+
$%; $$) K$ 1+ ang unai ang kertas 50 122 90 200 100 100
ang l#ga 8
lebar lebar lebar lebar lebar lebar lebar
> > > > > > >
*!+ 1 *!+ *!+ *!+ *!+ *!+ *!+
ke!ing >*! ke!ing >*! ke!ing >*! ke!ing >*! ke!ing >*!
100,000 50,000 20,000 10,000 5,000 1,000 500
5,000,000 6,100,000 1,800,000 2,000,000 500,000 100,000
1,000 500 100 50 25
8,000
9UMLAH UANG TUNAI 2+ urat-surat berharga 3+ ain-lain b#n-b#n yang belu di!erhitungkan
9UMLAH UANG DALAM KAS (+
:" $%; K$ kelebihan.kekurangan
nihil
halaan 63
$
B:* %aa !erusahaan ilakukan !ada tanggal Peegang kas sdr.
< < <
$+
$ $%; K$ ):%* BK 1+ isa enurut buku ka 2+ utasi dari tanggal =ulah debit *! =ulah Kredit *! 3+ sisa buku kas !ada ta 4+ Peasukan yang bel 5+ Pengeluaran yang bel 9u!4 "i" u#
B+
$%; $$) K$ 1+ ang unai ang kertas lebar lebar lebar lebar lebar lebar lebar
*! 15,508,000
*! 15,508,000 ??? ??? R-1'&'0*&000
> > > > > > >
*! 15,500,000 ang l#ga ke!ing ke!ing ke!ing ke!ing ke!ing *!
>* >* >* >* >*
8,000
R-1'&'0*&000 *!
???
2+ 3+
urat-surat berharga ain-lain b#n-b#n ya
R-1'&'0*&000 (+
:" $%; K$ kelebihan.
$ $$*$ P:):*K$$% $%; K$ P P:$ 12.31.2012 rinitas K$ s !ada tanggal 31.12.2012
*!
1,250,000
nggal 31.12.2012 dibukukan u dibukukan " e#u%ut uu 31/12/2012
*! *! *! R-
1&2'0&000
!+ 100+000 !+ !+ !+ !+ !+ !+
! ! ! ! !
100,000 50,000 20,000 10,000 5,000 1,000 500
-
1,000 500 100 50 25
-
*!
-
R-
6
*! *!
-
R-
6
-
9UMLAH UANG TUNAI
g belu di!erhitungkan
9UMLAH UANG DALAM KAS kekurangan
*!
1,250,000
halaan 64 sald# enurut !ebukuan 31.12.2012 ditabah < &asa gir# dikurangi< biaya adinistrasi.(ek $@ P:* $ 31.12.2012
halaan 65 $@ ):%* *:K:%%; K@*$% itabah< BB02 BB08 ikurangi< BB06 BB09 BPB04
104,100,150 423,500 50,000 104,473,650
*! 145,473,650 $@ ):%* P:)BK itabah *! 22,500,000 &asa gir# *! 27,500,000 ikurangi< *! 13,500,000 biaya adinistrasi *! 40,000,000 *! 37,500,000 *! 104,473,650
%$104,100,150 423,500
50,000
104,473,650
halaan 66 sald# enurut !ebukuan 31.12.2012 ditabah < &asa gir#
25,062,625 106,770
dikurangi< biaya adinistrasi.(ek
50,000
$@ P:* $ 31.12.2012
25,119,395
halaan 67 $@ ):%* *:K:%%; K@*$% itabah<
*!
25,119,395 $@ ):%* P:)B itabah &asa gir#
ikurangi<
@$
ikurangi< biaya adinistrasi
*!
25,119,395
%$25,062,625 106,770
50,000
25,119,395
halaan 68 sald# enurut !ebukuan 31.12.2012 ditabah < &asa gir# aba rug Aaluta asing dikurangi< biaya adinistrasi.(ek
127,500,000 600,000 19,498,625 48,000
$@ P:* $ 31.12.2012
147,550,625
halaan 69 $@ ):%* *:K:%%; K@*$% itabah<
*!
147,550,625 $@ ):%* P:)B itabah &asa gir# aba rug Aaluta asing ikurangi< biaya adinistrasi
*!
147,550,625
ikurangi<
@$
sald# enurut rekening k#ran ; 25+115 *!+ 5875 ald# enurut !ebukuan !er audit 31.12.2012 aba rugi Aaluta asing
%$127,500,000 600,000 19,498,625 48,000
147,550,625
*! 147+550+625 *! 128+052+000 *!+ 19+498625
Keterangan itibank
*e kk
Per Klien
Par
194,500,000
r 50,025,000
194,500,000
50,025,000
e r
-
!er audit 12.31.2012 244,525,000
!er audit 12.31.2011 200,000,000
244,525,000
200,000,000
(atatan !eeriksaan 1+
kai telah elakukan !erhitungan kas (ash (#unt untuk kas besar dan kas ke(il &a 08+00-09+00 dan telah dibuatkan a(ara !eeriksaannya lihat s(hedul (1 dan hasil !erhitungan kas untuk kas ke(il terda!at !engeluaran kas ke(il yang belu dilakukan k#reksi sebagai berikut< beban lain-lain beban yang asih harus dibayar
67,500
2+
kasir kas besar dirangka! dengan kas ke(il+ "al ini da!at enibulkan ter&adinya disarankan agar kedua tugas tersebut di!egang #leh dua #rang se(ara ter!isah
3+
!erusahaan belu ebuat rek#nsiliasi bank untuk Bulan eseber 20112 setelah dilakukan !eeriksaan terhada! bank dengan ebandingkan antara bu aka terda!at k#reksi sebagai berikut< Bank Bini 373,500 beban lain-lain 50,000 !enda!atan bunga k#reksi untuk en(atat adinistrasi bank dan &asa gir# bulan deseber 2012 Bank )andi 56,770 Beban lain-lain 50,000 Penda!atan bunga K#reksi untuk en(atat adinistrasi bank dan &asa gir# bulan deseber 2012 4 !erusahaan eiliki tabungan dala bentuk Aaluta asing sebesar ; 25+000+ d !enyesuaian kurs tengah B *!+ 5+875 !ada rekening ;+ Kai elakukan k#r Bank $B aba *ugi /aluta $sing
19,498,625
Bank $B 552,000 Beban lain-lain 48,000 Penda!atan Bunga K#reksi untuk en(atat adinistrasi bank dan &asa gir# bulan deseber 2012 5 e!#sit# ber&angka berasal dari de!#sit# itibank C25+000 + e!#sit# tersebut ber&angka 3 bulan dengan suku bunga 3D !ertahun+ kai telah elakukan !eeriksaaan terhada! !enda!atan bunga de!#sit# , #leh karena itu kai elakukan k#reksi sebagai berikut< itibank
50,025,000+00 aba *ugi /aluta $sing
6 kai telah elakukan k#nErasi Bank lihat (hedul ((1-((3
kesi!ulan !eeriksaan< enurut !enda!at kai, sald# kas dan setara kas telah disa&ikan se(ara 'a&ar da
!ada tanggal 31 eseber 2012 (2 i reiburse, aka
67,500
ke(urangan, sehingga lebih baik
ku bank dengan rekening k#ran
423,500
106,770
an !erusahaan belu elakukan ksi sebagai berikut<
19,498,625
600,000
50,025,000+00
sesuai dengan standar akuntansi keuangan yang berlaku uu
halaan 74 tanggal 12.3.2012 12.4.2012 12.6.2012 12.12.2012 12.16.2012 12.18.2012 12.20.2012 12.23.2012
%#+Bukti Peneriaan Kas 01.F 02.F 03.F 04.F 05.F 06.F 07.F 08.F
sa!el di!ilih dala bentuk n##r bukti !e a+ kelengka!an d#kuen !endukung b+ kebenaran !erhitungan ateatis (+ #t#risasi d+ kebenaran n##r akun e+ kebenaran !#sting ke buku besar dan bu
Keterangan et#ran kliring dari P@ irsak dan P Bengkulu et#ran Kliring dari P =abu et#ran Kliring dari P "#ras et#ran Kliring dari P een eria ranser dari P Bengkulu eria ranser dari #k# Glaingg# eria ranser dari #k# Kela!a et#ran Kliring dari #k# $nggan#
neriaan kas b!k untuk bulan eseber 2012
u !ebantu
&ulah *! 59,000,000 35,000,000 100,000,000 57,500,000 37,500,000 112,500,000 10,000,000 27,500,000
$ / / / / / / / /
B / / / / / / / /
/ / / / / / / /
/ / / / / / / /
: / / / / / / / /
halaan 75 tanggal 12.10.2012 12.22.2012 12.27.2012 12.28.2012
%#+Bukti Peneriaan Kas 1 2 3 4
sa!el di!ilih dala bentuk n##r bukti ! a+ kelengka!an d#kuen !endukung b+ kebenaran !erhitungan ateatis (+ #t#risasi d+ kebenaran n##r akun e+ kebenaran !#sting ke buku besar dan bu
Keterangan Pebayaran tang !ada P Huki Pebayaran tang !ada P Gl#ra ranser ke Bank )andi Pebayaran utang !ada P Huki
ngeluaran Bank b!b untuk bulan eseber 2012
ku !ebantu
&ulah *! 125,000,000 137,500,000 100,000,000 37,500,000
$ / / / /
B / / / /
/ / / /
/ / / /
: / / / /
K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$
%$P P:$ 31-e(-12 Keterangan
kas dan setara kas Bukti Ke!eilikan
9u!4 K"
K:%
P P:$
$%;;$ %:*$$
31-e(-12
P:*K*$
%$P$%; $"$ Keterangan
Bukti Ke!eilikan
9u!4 K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$
%$P P:$
Keterangan
31-e(-12 P$%; $%-$% Bukti Ke!eilikan
9UMLAH K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$
%$P P:$ 31-e(-12 Keterangan
P:*:$$% Bukti Ke!eilikan
P aeukat *aya 9u!4 K:%
P P:$
$%;;$ %:*$$ P:*K*$$% Keterangan
31-e(-12 B:B$% B$H$* )K$ Bukti Ke!eilikan
9u!4 K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$
%$P P:$ 31-e(-12 Keterangan
9u!4
P:*:%;K$P$% Bukti Ke!eilikan
Per audit 12.31.2013
Per audit 12.31.2014
o#:%i"i
Per audit
Per audit
o#;%"i
12.31.2013
12.31.2014
R-
6
R-
Per audit 12.31.2013
R-
o#;%"i
Per audit 12.31.2014
6
Per audit 12.31.2013
6
R-
6
Per audit 12.31.2014
o#;%"i
Per audit 12.31.2013
Per audit 12.31.2014
o#;%"i
Per audit 12.31.2013
Per audit 12.31.2014
o#;%"i
K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$$% Keterangan
9u!4
P P:$ 31-e(-12 %/:$ Bukti Ke!eilikan
Per audit 12.31.2013
Per klien
P$*: r
r
Per audit 12.31.2014
o#;%"i
K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$$% Keterangan
P P:$ 31-e(-12 $%; $"$ Bukti Ke!eilikan
Per audit 12.31.2011
Per klien
P P:$ 31-e(-12 $%; $%-$% Bukti Ke!eilikan
Per audit 12.31.2011
Per klien
P P:$ 31-e(-12 $%; P$=$K Bukti Ke!eilikan
Per audit 12.31.2011
Per klien
!!h !asal 25 !!n 9u!4 K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$$% Keterangan
9u!4 K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$$% Keterangan
9u!4
K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$$% Keterangan
P P:$ 31-e(-12 B$H$ H$%; )$" "$* B$H$* Bukti Per audit Ke!eilikan 12.31.2011
K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$$% Keterangan
P P:$ 31-e(-12 $%; =$%;K$ P$%=$%; H$%; =$" :)P@ $$) I Bukti Per audit Per klien Ke!eilikan 12.31.2011
Per klien
K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$$% Keterangan
P P:$ 31-e(-12 $%; :I$ ;%$ $"$-$%$* Bukti Per audit Ke!eilikan 12.31.2011
Per klien
P$*: r
o#;%"i
r
Per audit 12.31.2012
o#;%"i
r
Per audit 12.31.2012
o#;%"i
r
Per audit 12.31.2012
o#;%"i
r
Per audit 12.31.2012
o#;%"i
r
Per audit 12.31.2012
P$*: r
P$*: r
P$*: r
K 1 $"% P$*: r
P$*: r
r
Per audit 12.31.2012
o#;%"i
K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$
%$P P:$
Keterangan
K:% $%;;$ %:*$$ P:*K*$
%$31-e(-12 $%; =$%;K$ P$%=$%; H$% Bukti Ke!eilikan
P P:$
Keterangan
31-e(-12 $%; :I$ ;%$ $"$-= Bukti Ke!eilikan
:$" K*$%; B$;$% H$%; =$" :)P@ $$) I$K 1 $"% Per audit Per klien P$*: 12.31.2011 r r
%;K$ P$%=$%; Per audit 12.31.2011
Per klien
P$*: r
r
