Plantilla de Practica - TIR - VAN_ojojojo Muy Buena

Nombre de su empresa

PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN Y FLUJO DE EFECTIVO

PERIODO 1

TABLA DE CONTENIDO DE CUADROS

1 2 3 4 4.1 5 5.1 6 6.1 7 8 9

Detalle de cantidades proyectadas para el primer año Proyeccion de ventas Presupuesto de inversiones Presupuesto de costos de producción Detalle de gastos que no implican salidas de efectivo del departamento de producción Presupuesto de gastos de mercadeo y ventas Detalle de gastos que no implican salidas de efectivo el departamento de mercadeo y ventas Presupuesto de gastos de administración Detalle de gastos que no implica salidas de efectivo del departamento de administración Tabla de amortización del préstamo Estado de resultados proyectado Flujo de caja ANEXOS

Anexo 4.a Notas al presupuesto de gastos de producción Anexo 5.a Notas al presupuesto de gastos de mercadeo y ventas Anexo 6.a Notas al presupuest de gastos administrativos

CUADRO N° 1 Nombre de su empresa DETALLE DE CANTIDADES PROYECTADAS PARA EL PRIMER AÑO PERIODO 1 (en unidades) Mes 1

Producto o servicio

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total año 1 -

TOTAL

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

CUADRO N° 2 Nombre de su empresa PROYECCI N DE VENTAS PERIODO 1 (en dólares de EE.UU)

Precio 0 0 0 0 0

TOTAL Incremento % anual

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

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-

-

-

-

-

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-

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-

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-

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-

-

-

-

-

-

0%

0%

0%

0%

CUADRO N. 3

Nombre de su empresa PRESUPUESTO DE INVERSIONES PERIODO 1 (en dólares de EE.UU)

Cantidad

Precio

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

-

-

-

-

-

-

-

-

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Dpto. de Operación Inversión Dpto Operación Dpto de Mercadeo

-

-

-

-

Inversión Dpto Mercadeo Dpto Administrativo

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Producción

ANEXO N° 4.a Nombre de su empresa NOTAS AL PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) D E T A L L E

nota #

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total año 1

Salarios Se prevee un gasto en salarios de la siguiente manera Salarios de operaciones

de oct a jun

Aumento en enero

5%

Aumento en julio

5% -

1

Total salarios mensuales fijos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.16%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aguinaldo

8.33%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Cargas sociales

26.00%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Vacaciones

0

Cesantía

5.33%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Preaviso

8.33%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Seguros

0

1.41%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

53.56%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

7

Sus costos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

8

Sus costos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

9

Sus costos

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

10

Depreciaciones

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2

Total de gastos por salarios

3

Sus costos

4

Sus costos

5 6

Se calcula una depreciación anual del Mobiliario y equipo Tasa de depreciación anual de

Mensual

20%

1

Producción

CUADRO N. 4 Nombre de su empresa PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) CUENTA Total salarios mensuales fijos

nota # 1

Mes 1 -

Mes 2 -

Mes 3 -

Mes 4 -

Mes 5

Mes 6

Mes 7 -

Mes 8 -

Mes 9 -

Mes 10 -

Mes 11 -

Mes 12 -

Total año 1

-

-


2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

3

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

4

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

5

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

6

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

7

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

8

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Sus costos

9

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Depreciaciones

10

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

TOTAL GAST.GENERAL.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Producción

CUADRO N. 4.1 Nombre de su empresa DETALLE DE GASTOS QUE NO IMPLICAN SALIDAS DE EFECTIVO DEL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) Mes 1 Total gastos

CUADRO N. 4

-

Mes 2 -

Pago de aguinaldo

Mes 3

Mes 4

-

-

Mes 5 -

Mes 6 -

Mes 7

Mes 8

-

-

Mes 9 -

Mes 10 -

Mes 11 -

Mes 12 -

-

Total año 1

-

MENOS: Preaviso y cesantía

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Aguinaldo

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Depreciaciones

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

salidas de efectivo SALDO DE GASTOS PARA FLUJO

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

DE CAJA

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total partidas que no implican

NOTAS AL

nota #

D E T A L L E

Mes 1

Mes 2

Mes 3


de oct a jun

Aumento en enero

5%

Aumento en julio

5%

-

-

-

-

-

-

1


0

Vacaciones

4.16%

-

-

-

Aguinaldo

8.33%

-

-

-

Cargas sociales

26.00%

-

-

-

Cesantía

5.33%

-

-

-

PRES

CUENTA

nota #

Mes 1


1

-

-

-


2

-

-

-

Sus costos

3

-

-

-

Sus costos

4

-

-

-

Sus costos

5

-

-

-

Sus costos

6

-

-

-

Sus costos

7

-

-

-

Sus costos

8

-

-

-

Sus costos

9

-

-

-

Depreciaciones

10

-

-

-

-

-

-

TOTAL GAST.GENERAL.

Mes 2

Mes 3

ANEXO N° 5.a Nombre de su empresa PRESUPUESTO DE COSTOS DE MERCADEO Y VENTAS PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) Mes 4

Mes 5

-

-

-

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

CUADRO N. 5 Nombre de su empresa PUESTO DE COSTOS DE MERCADEO Y VENTAS PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) Mes 4

Mes 5

-

-

-

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Mes 12

Total año 1

-

-

0

Mes 12

Total año 1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

NOTAS

nota #

D E T A L L E

Mes 1

Mes 2

Mes 3


de oct a jun

Aumento en enero

5%

Aumento en julio

5%

-

-

-

-

-

-

1


0

Vacaciones

4.16%

-

-

-

Aguinaldo

8.33%

-

-

-

Cargas sociales

26.00%

-

-

-

Cesantía

5.33%

-

-

-

PR

CUENTA

nota #

Mes 1


1

-

-

-


2

-

-

-

Sus costos

3

-

-

-

Sus costos

4

-

-

-

Sus costos

5

-

-

-

Sus costos

6

-

-

-

Sus costos

7

-

-

-

Sus costos

8

-

-

-

Sus costos

9

-

-

-

Depreciaciones

10

-

-

-

-

-

-

TOTAL GAST.GENERAL.

Mes 2

Mes 3

ANEXO N° 6a Nombre de su empresa L PRESUPUESTO DE COSTOS DE ADMINISTRACIÓN PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) Mes 4

Mes 5

-

-

-

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

CUADRO N. 6 Nombre de su empresa SUPUESTO DE COSTOS DE ADMINISTRACIÓN PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) Mes 4

Mes 5

-

-

-

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Mes 12

Total año 1

-

-

0

Mes 12

Total año 1

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

CUADRO N° 7

Nombre de su empresa TABLA DE AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO PARA DOS AÑOS (en dólares de EE.UU)

To a a pagar

Meses PRINCIPAL TASA DE INTERES

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Mes 13 Mes 14 Mes 15 Mes 16 Mes 17 Mes 18 Mes 19 Mes 20 Mes 21 Mes 22 Mes 23 Mes 24

Interés

Saldo

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Amortización por año

Interés por año

₡0 0.0%

PLAZO EN MESES Cuota por pagar

Amortización

En meses

1 -

-

-

-

-

-

-

CUADRO N° 7

Nombre de su empresa TABLA DE AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO PARA DOS AÑOS (en dólares de EE.UU) Meses

To a a pagar

Amortización

Interés

Saldo

Amortización por año

Interés por año

-

-

-

-

CUADRO N° 8

Nombre de su empresa ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

-

-

-

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Total año 1

Cuadro 2

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Cuadro 4

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

INGRESOS Ventas TOTAL INGRESOS BRUTOS

Costos de producción Utilidad bruta

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

M E N O S: Gastos de ventas

Cuadro 5

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Gastos administrativos

Cuadro 6

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Gastos financieros

Cuadro 7

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Total gastos

-

RESULTADO PROYECTADO

DESPUES IMPUESTOS

30%

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Supuestos para años 2, 3, 4 y 5 (porcentaje de crecimiento) Costo de producción Gastos de mercadeo y ventas Gastos administrativos

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

10% 10% 10%

10% 10% 10%

10% 10% 10%

10% 10% 10%

CUADRO N. 9

Nombre de su empresa FLUJO DE CAJA PERIODO 1 (en dólares de EE.UU) Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 4

Mes 5

Mes 6

Mes 7

Mes 8

Mes 9

Mes 10

Mes 11

Mes 12

Total año 1

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

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-

-

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-

-

-

Cuadro 4

-

Gastos de mercadeo y ventas Cuadro 5

INGRESOS C ORRIENTES

Cuadro 2

TOTAL INGRESOS CORRIENTES

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

INGRESOS EXTRAORDINARIOS Prestamo

-

Cuadro 7

Aporte de los socios

-

o

TOTAL INGRESOS EXTRAORDIN. INGRESOS TOTALES

-

EGRESOS Costo de producción

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

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-

-

-

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-

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-

-

-

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-

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-

-

-


Cuadro 6

-

-

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-

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-

-

-

-

-

-

Gastos financieros

Cuadro 7

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Amortizacion de prestamo

Cuadro 7

-

-

-

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-

-

-

-

-

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-

-

-

-

-

-

Inversión en activos

Cuadro 3

-

-

-

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS

-

-

-

-

-

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-

-

-

-

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-

-

-

-

FLUJO NETO

-

-

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-

-

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-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

SALDO AL INICIO EN CAJA

-

SALDO ACUMULADO

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Inversión inicial

Flujos para VAN y TIR

0

Notas: Los socios aportarán al inicio de la empresa la suma de Capital de trabajo

o -

Las ventas se cobran en

Mismo mes

Todos los gastos se pagan en

efectivo

Supuestos para años 2, 3, 4 y 5 (porcentaje de crecimiento)

Año 2

Año 3

Año 4

Año 5

Costo de producción

10%

10%

10%

10%

Gastos de mercadeo y ventas

10%

10%

10%

10%


10%

10%

10%

10%

Plantilla de Practica - TIR - VAN_ojojojo Muy Buena

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