EQUIPO DE PLANEAMIENTO:
BAZAN CHULES, Isaias
CASTILLO TORRES, Karem Stephany
CORDOVA CORDOVA, Pedro Daniel
DIAZ CACEDA, Ilyan Gretell
HUACCHILLO HUACCHILLO GONZALES, GONZALES, Franco Manuel
GASTULO CHIRINOS, Alonso Andrè
OBANDO FLORES, Deysi Rubí
SANTILLAN VALLADOLID, Milagros Katerine
VASQUEZ GONZALES, Nancy del Rocío
ASESOR: Lic. Mg. Adm. Guido Alarcón Villanueva
PROCOMSAC
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EQUIPO DE PLANEAMIENTO:
BAZAN CHULES, Isaias
CASTILLO TORRES, Karem Stephany
CORDOVA CORDOVA, Pedro Daniel
DIAZ CACEDA, Ilyan Gretell
HUACCHILLO HUACCHILLO GONZALES, GONZALES, Franco Manuel
GASTULO CHIRINOS, Alonso Andrè
OBANDO FLORES, Deysi Rubí
SANTILLAN VALLADOLID, Milagros Katerine
VASQUEZ GONZALES, Nancy del Rocío
ASESOR: Lic. Mg. Adm. Guido Alarcón Villanueva
PROCOMSAC
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Tabla de contenido
Índice de Tablas ________________________________________________________ 5 Tabla de Ilustraciones ___________________________________________________ 6 PRESENTACIÓN ______________________________________________________ 7 MÓDULO I: SITUACIÓN EMPRESARIAL ________________________________ 8 1.1.
Datos generales ___________________________ _________________________________________________ ______________________ 9
1.2.
Actividad principal ________________________ ______________________________________________ ______________________ 9
1.3.
Breve reseña histórica: _________________________ __________________________________________ _________________ 10
1.4.
Organigrama ________________________ __________________________________________________ __________________________ 11
MÓDULO II: LINEAMIENTOS ESTRATÉGICOS _________________________ 12 2.1.
Valores centrales empresariales ____________________________ ___________________________________ _______ 13
2.2.
Misión __________________________ _____________________________________________________ ______________________________ ___ 14
2.3.
Visión __________________________ _____________________________________________________ ______________________________ ___ 14
2.4.
Determinación de la estrategia genérica _________________________ ____________________________ ___ 15
MÓDULO III: ________________________________________________________ 16 DIAGNÓSTICO ESTRATÉGICO EMPRESARIAL ________________________ 16 3.1. Ambiente externo __________________________ _______________________________________________ _____________________ 3.1.1. Aspectos relevantes del entorno general ________________________ 3.1.2. Aspectos generales del sector _________________________________ 3.1.3. Análisis competitivo ________________________ _________________________________________ _________________ 3.1.4. Análisis de escenarios ____________________________ ________________________________________ ____________
17 17 47 50 56
3.2. Ambiente interno __________________________ _______________________________________________ _____________________ 61 3.2.1. Análisis Interno ___________________________ ____________________________________________ _________________ 61 3.3. FODA __________________________ _____________________________________________________ ______________________________ ___ 76 3.3.1. Identificación de oportunidades y amenazas _____________________ 76 3.3.2. Identificación de fortalezas y debilidades _______________________ 77 MÓDULO IV:___________________________ ______________________________________________________ ______________________________ ___ 78 ANÁLISIS DE PROBLEMAS ___________________________________________ 78 4.1. Identificación y selección de problemas ____________________________ ___________ _________________ 79 4.2.
Priorización de problemas ___________________________ _______________________________________ ____________ 80
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4.3. Análisis de problemas priorizados _________________________________ 80 4.3.1. Determinación de los nudos críticos ____________________________ 81 MÓDULO V: _________________________________________________________ 84 OBJETIVOS ESTRATÉGICOS _________________________________________ 84 5.1. Objetivos generales estratégicos ___________________________________ 85 5.2.
Objetivos específicos estratégicos __________________________________ 86
5.3.
Matriz de programación _________________________________________ 88
5.4.
Presupuesto para la implementación del plan estratégico por objetivos __ 99
MÓDULO VI:________________________________________________________ 101 CONTROL __________________________________________________________ 101 6.1.
Supervisión ___________________________________________________ 102
6.2.
Evaluación ___________________________________________________ 113
MÓDULO VII: _______________________________________________________ 124 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES _____________________________ 124 7.1.
Conclusiones __________________________________________________ 125
7.2.
Recomendaciones ______________________________________________ 126
MÓDULO VIII: ______________________________________________________ 127 ANEXOS ____________________________________________________________ 127
PROCOMSAC
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Índice de Tablas Tabla 1. Ecuador: PBI por sectores de actividad (millones USD) .................................................. 18 Tabla 2. Cotización del dólar americano frente a otras monedas ................................................... 20 Tabla 3. Tasa activa anual promedio .............................................................................................. 21 Tabla 4. Perú: PBI nacional: oferta y demanda global trimestral ................................................... 33 Tabla 5. Vista general de la diversidad climática del Perú. ............................................................ 40 Tabla 6. Población de Lambayeque 2010 - 2015 ............................................................................ 45 Tabla 7. PEA, según ámbito geográfico, 2004-2013. ..................................................................... 46 Tabla 8. Ecuador: importaciones (todas las posiciones arancelarias- anual FOB USD) ................ 59 Tabla 9. Ecuador: Importaciones (evolución de todas las posiciones arancelarias anual FOB USD) ........................................................................................................................................................ 61 Tabla 10. Recursos de producción de PROCOMSAC ................................................................... 65 Tabla 11. Oportunidades y amenazas de PROCOMSAC ............................................................... 76 Tabla 12. Fortalezas y debilidades de PROCOMSAC ................................................................... 77 Tabla 13. Problemas obtenidos del análisis FODA ........................................................................ 79 Tabla 14. Actividades específicas para el primer objetivo específico. ........................................... 88 Tabla 15. Actividades específicas para el segundo objetivo específico. ........................................ 90 Tabla 16. Actividades específicas para el tercer objetivo específico.............................................. 91 Tabla 17. Actividades específicas para el cuarto objetivo específico. ............................................ 92 Tabla 18. Actividades específicas para el quinto objetivo específico ............................................ 93 Tabla 19. Actividades específicas para el sexto objetivo específico .............................................. 94 Tabla 20. Actividades específicas para el séptimo objetivo específico. ......................................... 95 Tabla 21. Actividades específicas para el octavo objetivo específico. ........................................... 96 Tabla 22. Actividades específicas para el noveno objetivo específico ........................................... 97 Tabla 23. Actividades específicas para el décimo objetivo específico. .......................................... 98 Tabla 24. Presupuesto para la implementación del plan estratégico .............................................. 99 Tabla 25. Supervisión para las actividades específicas del primer objetivo específico................ 102 Tabla 26. Supervisión para las actividades específicas del segundo objetivo específico ............. 104 Tabla 27. Supervisión para las actividades específicas del tercer objetivo específico ................. 105 Tabla 28. Supervisión para las actividades específicas del cuarto objetivo específico ................ 106 Tabla 29. Supervisión para las actividades específicas del quinto objetivo específico ................ 107 Tabla 30. Supervisión para las actividades específicas del sexto objetivo específico .................. 108 Tabla 31. Supervisión para las actividades específicas del séptimo objetivo específico .............. 109 Tabla 32. Supervisión para las actividades específicas del octavo objetivo específico................ 110 Tabla 33. Supervisión para las actividades específicas del noveno objetivo específico............ ... 111 Tabla 34. Supervisión para las actividades específicas del décimo objetivo específico......... ...... 112 Tabla 35. Evaluación para las actividades específicas del primer objetivo específico ................. 113 Tabla 36. Evaluación para las actividades específicas del segundo objetivo específico .............. 115 Tabla 37. Evaluación para las actividades específicas del tercer objetivo específico ............ ...... 116 Tabla 38. Evaluación para las actividades específicas del cuarto objetivo específico ................. 117 PROCOMSAC
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Tabla 39. Evaluación para las actividades específicas del quinto objetivo específico ................. 118 Tabla 40. Evaluación para las actividades específicas del sexto objetivo específico ................... 119 Tabla 41. Evaluación para las actividades específicas del séptimo objetivo específico ............... 120 Tabla 42. Evaluación para las actividades específicas del octavo objetivo específico ................. 121 Tabla 43. Evaluación para las actividades específicas del noveno objetivo específico................ 122 Tabla 44. Evaluación para las actividades específicas del décimo objetivo específico ................ 123 Anexo 1: Tabla 45. Misión ........................................................................................................... 128 Anexo 2: Tabla 46. Visión ............................................................................................................ 128 Tabla 47. Balance General ............................................................................................................ 129 Tabla 48. Estado de ganancias y pérdidas comparativo 2013 - 2014 ........................................... 130
Tabla de Ilustraciones Ilustración 1. Organigrama de la empresa PROCOMSAC............................................................. 11 Ilustración 2. Ecuador: Inflación promedio anual (%) ................................................................... 19 Ilustración 3. Ecuador: PET Y PEA a nivel nacional, urbano y rural, marzo 2015. (En miles de personas) ......................................................................................................................................... 23 Ilustración 4. Normatividad para la identificación de plásticos...................................................... 30 Ilustración 5. ICAE Lambayeque y PBI Nacional .......................................................................... 44 Ilustración 6. Ecuador: importaciones ............................................................................................ 58 Ilustración 7. Importaciones de Ecuador (detalladas por sector) .................................................... 60 Ilustración 8. Proceso productivo de los sacos de polipropileno .................................................... 67 Ilustración 9. Problemas priorizados de PROCOMSAC ................................................................ 80 Ilustración 10. Problema N° 1 y nudos críticos 1 y 2 ..................................................................... 81 Ilustración 11. Problema N° 2 y nudos críticos 3 y 4 ..................................................................... 81 Ilustración 12. Problema N° 3 y nudos críticos 5 y 6 ..................................................................... 82 Ilustración 13. Problema N° 4 y nudos críticos 7 y 8 ..................................................................... 82 Ilustración 14. Problema N° 5 y nudos críticos 9 y 10 ................................................................... 83
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PRESENTACIÓN Este plan estratégico ha sido desarrollado de manera coordinada y responsable por alumnos del décimo ciclo de la Escuela Profesional de Comercio y Negocios Internacionales, para la empresa Procesadora Comercializadora Montenegro S.A.C. - PROCOMSAC, el cual servirá como guía para la empresa en el transcurso de los próximos años, facilitando la toma de decisiones de direccionamiento de la institución. En este plan están plasmadas alternativas de solución frente a la problemática existente actualmente en esta empresa, así como también se describe como se debe aprovechar las fortalezas y oportunidades para poder direccionar a la empresa hacia el crecimiento y sostenibilidad institucional. Durante el desarrollo del plan ha permitido a este grupo de estudiantes observar de cerca como es el funcionamiento de una empresa, analizar sus estrategias, sus metas y así poder replantearlas, según un análisis muy cauteloso para poder tomar la mejor decisión ante cualquier situación que se presente durante el transcurso que esté vigente este plan estratégico. La formulación de este plan tiene por objetivo elaborar un diagnóstico sobre la situación actual de la empresa y plantear soluciones tentativas a los problemas encontrados, el plan está fijado en un periodo de 5 años y apto para ser evaluado. El plan estratégico inicia con una descripción general de la empresa, luego se declaran los valores estratégicos, misión y visión, luego se realiza un análisis interno y externo de la organización y del entrono en la que se desempeña, esto con la finalidad de identificar los problemas y nudos críticos para a través de una prospectiva establecer los objetivos y su ejecución en periodos programados, con la finalidad de ser evaluados y controlados para el cumplimiento de las metas.
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MÓDULO I: SITUACIÓN EMPRESARIAL
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1.1. Datos generales
Procesadora Comercializadora Montenegro S.A.C.
Razón Social:
(PROCOMSAC)
Representante legal:
Juan José Montenegro Gonzales
Ubicación:
Mz. "G" Lt. "2" Parque Industrial de Chiclayo – Lambayeque. Frente al Ministerio de Transportes.
RUC:
20395981839
Teléfono:
(074) 203805
Correo:
[email protected]
Página web:
http://www.procomsac.com.pe/
1.2. Actividad principal
PROCOMSAC tiene como actividad principal la producción y comercialización tanto nacional como internacional de sacos y telas de polipropileno, consiguiendo implantar en el mercado diferentes artículos como, mangas tejidas, sacos en diferentes medidas y colores, y telas arpilleras.
PROCOMSAC
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1.3. Breve reseña histórica: PROCOMSAC fue fundada en junio de 1999 y desde entonces su línea de producción de sacos y telas de polipropileno ha conseguido implantar en el mercado diferentes artículos como, mangas tejidas, sacos en diferentes medidas y colores, sacos leno1 y telas arpilleras. Este proceso ha servido a la empresa para alcanzar grandes retos mejorando con el paso del tiempo la producción y el servicio creando así una línea de atención al cliente personalizada, donde ofrece toda la experiencia para que el producto final logre una aceptación plena en el mercado. La experiencia de PROCOMSAC a lo largo de estos años se ve correspondida por la amplia cartera de clientes con la que cuenta y donde ofrece una rápida respuesta a todo tipo de trabajos especiales a medida. En la actualidad, la empresa cuenta con una amplia dotación tanto logística como humana, capaz de abastecer cualquier petición y necesidad. Sus productos llegan a cualquier parte, gracias a la red logística concertada por esta empresa y cuya entrega del producto es de inmediato, y el equipo humano encargado de la producción complace cualquier exigencia. Uno de los principales objetivos de la empresa es seguir con la misma línea de actuación y en lo sucesivo contar tanto con la actual clientela como otros nuevos clientes, que animados por los precios competitivos, la experiencia, conocimientos y asesoramiento que ofrece se sientan complacidos de contar con los servicios de esta empresa pionera en el sector de la industria del polipropileno.
Leno o arpilla: Utilizado para el empaque y transporte de diversas verduras y frutas. También es conocido como saco leno o malla frutera. 1
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1.4. Organigrama Ilustración 1. Organigrama de la empresa PROCOMSAC
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MÓDULO II: LINEAMIENTOS ESTRATÉGICOS
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2.1. Valores centrales empresariales Los valores son pilares importantes de PROCOMSAC, con estos se puede definir por sí misma, ya que son valores demostrados por sus trabajadores y dirigentes.
Puntualidad: en este caso se hace referencia a este valor para exigir a los empleados el respeto de los tiempos de llegada y salida, pero sobre todo para con los clientes, por ejemplos a la hora de realizar entregas.
Calidad: en este caso se intenta que los productos o servicios ofrecidos sean de excelencia.
Confianza: Obtenida a través de una trayectoria por años, otorgando pertenencia a los trabajadores, quienes han logrado consolidar un crecimiento seguro y sostenido con la cartera de clientes.
Responsabilidad: Este valor de responsabilidad en PROCOMSAC tiene varias orientaciones. Por ejemplo, si se hace referencia a los trabajadores, la empresa se compromete a la estabilidad y buenas condiciones laborales. En cuanto a los clientes, la empresa se compromete a entregar bienes y servicios de calidad. Algo que también resulta muy importante hoy en día es el compromiso con el medio ambiente. Para ello es necesario cumplir con las leyes determinadas e incluso exceder las mismas para continuar con su preservación.
Honestidad: Orientado tanto para los miembros de la empresa entre sí, como con los clientes. Se promueve la verdad como una herramienta elemental para generar confianza
PROCOMSAC
y
la
credibilidad
de
la
empresa.
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2.2. Misión
“Somos una empresa dedicada a la fabricación de sacos y telas de polipropileno, que
buscamos continuar con nuestra línea de acción y captar nuevos clientes basándonos en nuestra amplia experiencia y rápida respuesta. Nosotros trabajamos para empresas dedicadas a la comercialización de envases y molinos de arroz siempre demostrando calidad y buen servicio en todos nuestros productos”.
2.3. Visión
“Liderar en la producción y comercialización de artículos de plásticos y tejidos para el
mercado nacional e internacional, garantizando un producto de calidad, con alto valor que satisfaga las necesidades de nuestros clientes, actuando bajo responsabilidad social y contribuyendo al desarrollo socio económico de la población”.
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2.4. Determinación de la estrategia genérica La estrategia genérica que debe desarrollar la empresa PROCOMSAC es la de integración hacia atrás, la idea de esta estrategia es adquirir o incorporar actividades de fabricación. Este tipo de integración se puede plantear para asegurar la continuidad del suministro y la calidad de los productos comprados, para coordinar más efectiva y eficientemente las funciones de distribución. Y así lograr ser sus propios proveedores y disminuir el poder negociador de proveedores terceros. Implementando esta estrategia, se tendrá una ventaja competitiva reduciendo costos de compra de materia prima y también porque nuestros competidores necesitan recursos de terceros que nuestra organización sí tendría.
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MÓDULO III: DIAGNÓSTICO ESTRATÉGICO EMPRESARIAL
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3.1. Ambiente externo 3.1.1. Aspectos relevantes del entorno general 3.1.1.1. Entorno mundial Elaborar un análisis del entorno global es de suma importancia porque va a permitir que la empresa pueda tomar decisiones acertadas, permitiéndole conocer y distinguir las posibles oportunidades y amenazas que afectan el mercado. Según BBVA Research (2015), el PIB mundial parece mostrar un mayor dinamismo en el segundo trimestre tras la recuperación de EE.UU., la fortaleza del área euro y el mantenimiento del crecimiento chino en el 7% anual. Con todo, el PIB mundial habría crecido por debajo del 3% anual en el primer semestre del año. En 2016, la economía mundial podría acelerar su ritmo de avance hasta alcanzar un crecimiento del 3,8% El bloque de economías desarrolladas continúa compartiendo expectativas de crecimiento favorables, contribuyendo a limitar el impacto que la desaceleración de las economías emergentes de mayor relevancia está teniendo en la actividad y el comercio mundial. Es importante señalar que mientras el primer grupo podría crecer en 2015 a su ritmo más elevado desde 2010, superando ligeramente el 2% anual, el segundo volvería a moderar su crecimiento por quinto año consecutivo. Por ser Ecuador el país con mayor participación de las exportaciones de la empresa PROCOMSAC, a continuación hacemos un análisis de los aspectos más relevantes de su entorno general de acuerdo a diferentes factores como: económicos, demográficos, políticos, sociales, culturales, legales y tecnológicos.
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A. Factores económicos A.1 Producto Bruto Interno (PBI) Tras la caída del 4% en el 2009 por efectos de la crisis mundial, en los años siguientes la industria experimentó una mejora alcanzando tasas de crecimiento del 3,4% en 2012, 3,7% en el 2013 y 0,8% en el 2014. Según el Banco Central del Ecuador (2015), en 2014 el PBI nominal alcanzó los 100.917 millones de dólares y las actividades de la industria que más destacaron fueron: elaboración de bebidas (1.122 millones), fabricación de sustancias químicas (1.080 millones), fabricación de productos textiles (951 millones) y elaboración de productos de molinería, panadería y fideos (721 millones). En la siguiente tabla se ilustra el PBI correspondiente al sector manufactura de los años 2013 y 2014: Tabla 1. Ecuador: PBI por sectores de actividad (millones USD)
Fuente:
Banco Central del Ecuador (2015)
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A.2. Inflación La inflación es medida estadísticamente a través del índice de precios al consumidor del área Urbana (IPCU), a partir de una canasta de bienes y servicios demandados por los consumidores de estratos medios y bajos, establecida a través de una encuesta de hogares. Según cifras del Fondo Monetario Internacional la inflación de los precios al consumidor final se muestra en la siguiente figura: Ilustración 2. Ecuador: Inflación promedio anual (%)
5
4.165
3.667 2.698
3.002
La inflación, los precios al consumidor final de período
0 2012
2013
2014
2015
Fuente: Fondo Monetario Internacional (2015) Elaboración: Equipo de trabajo. En la Ilustración 2 se observa la variación de los índices de precio del consumidor en Ecuador, cabe señalar que en el 2014 cerró el IPC 3.667%, y se espera que este año sea de 3% esta disminución se debe a un acelerado consumo interno por efecto de la apreciación del dólar. Es importante señalar que la variación mensual de los IPC durante los últimos meses (2015), se ha mantenido por debajo del 0.84%. Es así que en agosto la inflación fue de 0% según datos oficiales del Banco Central de Ecuador.
A.3. Tipo de cambio La moneda ecuatoriana fue una de las más controversiales de América Latina puesto que a raíz de la crisis financiera que se vivió en 1999, Ecuador decide tomar un nuevo rumbo y cambiar radicalmente su sistema económico, abandona el sucre y el 9 de enero de 2000 lo PROCOMSAC
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reemplaza por el dólar estadounidense a una tasa de cambio de 25.000 sucres por dólar. El sucre estaba subdivido en 100 centavos, y había sido creada el 22 de marzo de 1884. Según el diario ecuatoriano El Tiempo (2015), el sistema de dolarización ha tenido efectos más positivos que negativos, a nivel macro e individual. La clase media, por ejemplo, ha podido planificar y adquirir deudas – que alcanza a pagar – para una vivienda o un auto. En el caso de vivienda, el nivel de morosidad en el sistema financiero bajó del 8% en el 2002 a 2% en el 2013. De acuerdo a la Compañía Francesa de Seguros para Comercio Exterior [COFACE] (2015), sucursal Ecuador, durante el 2015 la apreciación del dólar americano respecto a otras monedas ha mantenido su tendencia creciente. Como se puede observar en la Tabla 2, al mes de mayo de este año en comparación con el mismo periodo del 2014, el peso colombiano y el euro presentaron las mayores tasas de depreciación anual.
Tabla 2. Cotización del dólar americano frente a otras monedas
País
Moneda
mayo-14
Peso 1.923 Colombia Nuevo Sol 2,78 Perú Yen 101,49 Japón Euro 0,73 Zona Euro Fuente: COFACE (2015) Elaboración: Equipo de trabajo.
mayo-15 2.437 3,15 119,87 0.88
Variación anual 26,19% 13,23% 18,12% 20,82%
Efecto Depreciación Depreciación Depreciación Depreciación
A.4. Tasa de interés La tasa de interés es el precio que se paga al recibir fondos proporcionados por entidades financieras y se expresa como un porcentaje del monto prestado por unidad de tiempo. Existen dos clases de tasas de interés:
Tasa pasiva. Es el interés que paga el banco a sus clientes por depósitos e
inversiones que realizan.
Tasa activa. Es el interés que cobra el banco a sus clientes por el crédito que
otorga, el mismo que puede ser de corto, mediano y largo plazo.
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Tabla 3. Tasa activa anual promedio
TASA ACTIVA FECHA VALOR Septiembre-30-2015 8.06 % 8.06 % Agosto-31-2015 8.54 % Julio-31-2015 8.70 % Junio-30-2015 8.45 % Mayo-31-2015 8.09 % Abril-30-2015 7.31 % Marzo-31-2015 7.41 % Febrero-28-2015 7.84 % Enero-31-2015 Diciembre-31-2014 8.19 % Noviembre-30-2014 8.13 % 8.34 % Octubre-31-2014
Fuente: Banco Central del Ecuador (2015) Elaboración: Equipo de Trabajo
Tabla 4. Tasa pasiva anual promedio
TASA PASIVA FECHA VALOR Septiembre-30-2015 5.55 % 5.55 % Agosto-31-2015 5.54 % Julio-31-2015 5.48 % Junio-30-2015 5.51 % Mayo-31-2015 5.39 % Abril-30-2015 5.31 % Marzo-31-2015 5.32 % Febrero-28-2015 5.22 % Enero-31-2015 Diciembre-31-2014 5.18 % Noviembre-30-2014 5.07 % 5.08 % Octubre-31-2014
Fuente: Banco Central del Ecuador (2015) Elaboración: Equipo de Trabajo
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Para el crecimiento del sector real de la economía las tasas de interés constituyen un limitante y un elemento preponderante en la crisis del sector financiero debido al alto costo del dinero. Para PROCOMSAC, la tasa de interés activa representa una oportunidad de carácter bajo, porque cuenta con un capital para sus operaciones e inversiones que le permitirán alcanzar superación y mejoramiento. Con el tiempo se podría solicitar un préstamo, con el fin de renovar algunas áreas de la empresa, es por eso que se debe tener en cuenta las tasas de interés activas de los diferentes bancos privados, para tomar la mejor decisión y no terminar cancelando el doble del valor solicitado y perjudicando a PROCOMSAC.
B. Factores demográficos B.1 Población Según CEPALSTAT2 (2015), Ecuador en el presente año cuenta con una población de 16.268.000 personas, lo que supone un incremento de 221.000 habitantes respecto a 2014, cifra que lo ubica en el puesto 66 de los 196 estados que componen la tabla de población mundial registrada por esta base de datos. En 2014, la población femenina y masculina representaron porcentajes similares, aunque la población femenina fue levemente mayoritaria, con 7.869.510 mujeres, frente a los 7.868.368 hombres. Ecuador tiene una densidad de población moderada de 63 habitantes por km2.
B.2 Población Económicamente Activa (PEA) De acuerdo al Instituto Nacional de Estadística y Censos del Ecuador (2015), en el mes de marzo 2015, la Población en Edad de Trabajar (PET) a nivel nacional fue de 11,2 millones de personas; en el área urbana fue de 7,75 millones de personas (69% de la PET total), y de 3,45 millones de personas en el área rural (el restante 31%).
2 Base
de datos de estadísticas e indicadores sociales, económicos y medio ambientales de la Comisión Económica para América Latina y el Caribe (CEPAL).
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Como se puede observar en la Ilustración 3, la PEA a nivel nacional fue aproximadamente 7,4 millones de personas; en el área urbana la cantidad fue de 4.866.000 personas (66% de la PEA total), y en el área rural fue de 2.508.000 personas (el 34% restante). Ilustración 3. Ecuador: PET Y PEA a nivel nacional, urbano y rural, marzo 2015. (En miles de personas)
Fuente: Instituto Nacional de Estadística y Censos del Ecuador (2015)
B.3 Idioma El español es la lengua oficial, así como la primera lengua materna y de uso más extendido por la gran mayoría de los habitantes del Ecuador. Las variedades dialectales usadas en el país se enmarcan dentro de las variedades del español americano, con variaciones de acento y vocabulario. Los tres principales dialectos del país son:
Español ecuatorial, usado en la Región Costa y en las Islas Galápagos
Español andino, usado en la Región Sierra.
Español amazónico usado en la Región Amazónica.
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B.4 Clima Según Terra Andina Ecuador (2015), Ecuador tiene un clima tropical que varía con la altitud y las regiones. El clima puede ser muy variable en el mismo día, pero suele ser muy agradable con una sensación de eterna primavera. Hay principalmente dos temporadas, aunque con el cambio climático las estaciones están menos definidas que antes: En invierno, de diciembre a mayo, cuando el clima es cálido y lluvioso. En verano, de junio a noviembre es la temporada seca, con temperaturas más frescas. Sin embargo Ecuador tiene microclimas muy diferentes en función de las cuatro áreas principales que son: las Islas Galápagos, la costa, la sierra y el oriente.
C. Factores Políticos C.1 Tipo de gobierno Ecuador tiene una rama ejecutiva del gobierno republicano, y es encabezada por el presidente, quien es elegido por un mandato de cuatro años, el presidente puede servir dos mandatos consecutivos así mismo, La política comercial se formula de manera conjunta entre el Ejecutivo y el Legislativo. Las políticas económicas bajo el gobierno de Correa - por ejemplo, un anuncio a finales de 2009 su intención de poner fin a 13 tratados bilaterales de inversión, incluyendo una con los Estados Unidos - han generado incertidumbre económica y desalentado la inversión privada. China se ha convertido en el mayor prestamista de Relaciones Exteriores de Ecuador desde que Quito incumplió en 2008, lo que permite al gobierno mantener una alta tasa de gasto social. El crecimiento del país, sustentada principalmente por el gasto público, se espera que sufren la caída del precio del petróleo. El petróleo representa casi el 40% de los ingresos públicos y proporciona una buena parte de los ingresos de divisas. El gobierno ya ha anunciado una reducción del 4% en el presupuesto del Estado inicialmente prevista para 2015. En cuanto a la política comercial, Ecuador es sumamente dependiente de los precios del petróleo, la caída de más de 50% del precio del petróleo ha llevado al gobierno a imponer nuevas medidas de protección arancelaria contra estos países. Esta decisión ha provocado un PROCOMSAC
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conflicto diplomático con Colombia y Perú, ambos miembros de la Comunidad Andina de Naciones (CAN), una asociación de libre comercio de los que Ecuador es miembro. Se espera que este desacuerdo para golpear las exportaciones con valor agregado ecuatorianos destinados principalmente para el mercado de ACN. Además, la repentina partida del Ministro de Asuntos Exteriores, Rivadeneira, un defensor de la desregulación del comercio, preocupa a las empresas del sector privado, preocupados por el futuro regreso de una política comercial proteccionista. Por último, el gobierno seguirá favoreciendo las relaciones entre China y Ecuador. (CIA, 2015)
C.2 Personas que gobiernan El sistema de gobierno de ecuador está compuesto de: Jefe de estado: Presidente Rafael Correa Delgado (desde el 15 de enero de 2007); Vicepresidente Jorge Glas Espinel (desde mayo 24 de 2013); nota - el presidente es a la vez jefe de Estado y jefe de gobierno. La asamblea unicameral está compuesta de 137 asientos; 116 miembros elegidos directamente en las circunscripciones de un solo escaño por mayoría simple de votos, 15 miembros directamente elegidos en una circunscripción única en todo el país por el voto de representación proporcional, y 6 elegidos directamente en las circunscripciones de varios puestos de los ecuatorianos que viven en el extranjero por simple mayoría de votos; los miembros sirven términos de 4 años) Elecciones: último sostenido el 17 de febrero de 2013 (próxima a celebrarse en el año 2017) (INDEXMUNDI, 2015).
D. Factores sociales y culturales D.1 Conflictos sociales
Grandes manifestaciones. - Todo pareció empezar el 24 de mayo de 2015 durante el
informe anual del presidente de la República ante la Asamblea Nacional. La noticia del momento fue la detención de una asambleísta del partido de gobierno por acusaciones de corrupción en la provincia de Esmeraldas, frontera con Colombia, según denuncias formalizadas por el propio gobierno. Sin embargo, Rafael Correa hizo un anuncio en ese PROCOMSAC
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mismo discurso que tendría más impacto político que el reconocimiento de la corrupción y la acción punitiva. Dijo que en los siguientes días presentaría dos proyectos de ley sobre impuestos. Uno buscaba cambiar el método de cálculo del impuesto a la plusvalía en la venta de terrenos con el fin de recuperar la ganancia obtenida gracias a las obras públicas. El otro aumentaba la tasa del impuesto a las herencias y donaciones a título gratuito de un máximo de 35% sobre la fracción excedente de 826 mil dólares, a un máximo de 77,5% sobre la fracción excedente de 566 mil dólares para herederos indirectos. Apenas presentados los proyectos a la Asamblea Nacional “con carácter urgente”, es decir, que debían ser analizados,
aprobados, modificados o rechazados en 30 días, surgieron manifestaciones auto convocadas en Quito, en la norteña y exclusiva Avenida de los Shyris, frente a la sede del partido de gobierno. Las manifestaciones patearon el tablero político nacional y lo modificaron sustancialmente en menos de un mes. Para empezar, eran manifestaciones bastante grandes, que quizás llegaran a superar los diez o veinte mil participantes en sus momentos culminantes. La dimensión de las protestas no era, pues, en sí misma, notable. Otras características las hicieron diferentes y más problemáticas. En primer lugar, las manifestaciones se mantuvieron constantes por una semana consecutiva sin amainar entre el 8 y el 15 de junio1. De hecho, con el transcurrir de los días se hicieron cada vez más grandes. El gobierno acostumbra convocar sus propias “contramarchas” ante cada convocatoria de las organizaciones populares opositoras. Esta vez no pudieron seguir el paso diario de la protesta. No hubo la misma capacidad de respuesta.
D.2 Ferias
Feria Calidad Ecuador 2014.- El Ministerio de Industrias y Productividad en conjunto
con el Instituto Ecuatoriano de Normalización, INEN, organizaron y participaron en Guayaquil en la Feria Calidad Ecuador 2014, un espacio para socializar y analizar, al más
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alto nivel, la importancia de la nueva normativa para garantizar estándares de calidad de los productos nacionales e importados que ingresan al mercado ecuatoriano. La feria se desarrolló en el Centro de Convenciones Simón Bolívar con la asistencia masiva de empresarios y público en general. La Exposición de experiencias exitosas de industrialización nacional con calidad gestionadas por Tubasec, Danec, Unilever, IdealAlambrec, entre otras industrias participantes, se fusionó en paralelo con un ciclo de conferencias magistrales sobre: las Políticas de Calidad para el Cambio de la Matriz Productiva, las Buenas Prácticas de Manufactura, y la Calidad y Competitividad, esta última disertada por Ana Cox, subsecretaria de la Calidad, del Ministerio de Industrias. La feria concluyó con el reconocimiento otorgado por el Instituto Ecuatoriano de Normalización a 20 empresas que se destacan por incorporar los sellos de calidad en sus productos. Agustín Ortiz, director ejecutivo del INEN señaló que la industria Incable, que exporta conductos eléctricos a Brasil, Colombia, Perú y Bolivia, fue la empresa con más sellos, 18 certificaciones.
Feria ‘Conexión Emprendedores 2015’.- El Ministerio de Industrias y Productividad, a
través de la Coordinación Zonal 5, busca fortalecer a las micro, pequeñas y medianas empresas, mediante la ejecución de programas, planes y proyectos que permitan potenciar este sector. Por esta razón, presenta ‘Conexión Emprendedores 2015’, que contará con una feria, rueda
de negocios y conferencias; el 13 y 14 de noviembre de 10.00 a 22.00 horas, en el edificio Las Cámaras en Guayaquil. ‘Conexión Emprendedores 2015’ es un evento que se organiza con la finalidad de que los
Mipymes den a conocer sus productos y puedan establecer encadenamientos productivos, en beneficio del sector productivo del país.
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D.3 Estilos de vida Según El Diario (2006), en estos últimos días Guayaquil ha modificado su estilo de vida con la instalación de nuevos sistemas urbanos, lo que implica un cambio de conducta y de comportamiento en diversos aspectos sociales, hasta el punto de variar costumbres fuertemente arraigadas con el paso de los años. Esto sucede con la implementación de la metrovía, que no solo afecta a los guayaquileños, pues no solo ellos usan la transportación urbana masiva, también lo hace el resto de ecuatorianos, en especial los pobladores de provincias vecinas, como los manabitas; los mismos que acuden constantemente a Guayaquil por fines familiares, estudios y negocios incluso por diversión o turismo; por lo tanto, tendrán que adaptarse a la metrovía. Se trata de un sistema a cargo de la corporación Metroquil, que permitirá transportar aproximadamente a 160 mil pasajeros a diario desde el norte hasta el sur de la ciudad y viceversa, en 80 nuevos buses (40 articulados y 40 alimentadores), que reemplazarán a 240 unidades pertenecientes desde julio antigua transportación masiva, con la que se fueron estampas típicas como niños vendiendo caramelos o “cieguitos” cantando pasillos.
Por su parte, el Gobierno Central dispuso la asignación de USD 3 millones anuales para la seguridad ciudadana. Y se comprometió a entregar USD 10 millones para el mejoramiento y readecuación de la vía Perimetral. Los guayaquileños sienten que con las obras su vida ha mejorado.
E. Factores legales E.1 Contratos y convenios
Unión Europea
El acuerdo comercial Ecuador- Unión Europea fue firmado el 12 de Diciembre del 2014, este convenio forma parte de una estrategia comercial integral que busca convertir a Ecuador en un país exportador, consolidando más mercados para sus productos, desarrollando una oferta exportable competitiva y promoviendo el comercio y la inversión, para brindar mayores oportunidades económicas y mejores niveles de vida, así como certidumbre, estabilidad y seguridad jurídica para el comercio y las inversiones.
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Las disciplinas que se incluyeron en la negociación fueron: Acceso a Mercados; Reglas de Origen; Asuntos Aduaneros y Facilitación del Comercio; Obstáculos Técnicos al Comercio; Medidas Sanitarias y Fitosanitarias; Defensa Comercial; Servicios; Compras Públicas; entre otros.
Comunidad Andina de Naciones (CAN)
El 26 de mayo de 1969, Ecuador firmó el Acuerdo de Cartagena, con el propósito de mejorar el nivel de vida de sus habitantes mediante la integración y la cooperación económica y social. Los temas abordados en este tratado son: Participación de los ciudadanos andinos por la integración, Política Exterior Común, Integración comercial y complementación económica, promoción de la producción, el comercio y el consumo sostenibles, Integración física y desarrollo de fronteras, Desarrollo social, Medio Ambiente, Turismo, Cultura, Cooperación, entre otros.
Organización Mundial del Comercio (OMC)
Ecuador es miembro de la OMC desde el 21 de enero de 1996, este convenio es un elemento fundamental en el marco de la política comercial de Ecuador y de negociaciones comerciales internacionales. Todas las negociaciones comerciales regionales y bilaterales se basan en la normativa OMC y tienen que guardar consistencia con ella.
Asociación Latinoamericana de Integración (ALADI)
Ecuador es miembro del ALADI desde el 12 de agosto de 1980 estableciendo los siguientes principios generales: acciones parciales hacia la formación de un mercado común latinoamericano; flexibilidad; tratamientos diferenciales en base al nivel de desarrollo de los países miembros; y multiplicidad en las formas de concertación de instrumentos comerciales.
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Comité Técnico Binacional de Facilitación del Comercio, Inversiones y Turismo.
Ecuador forma parte de este convenio desde el 18 de marzo del 2011, se busca la promoción y facilitación del comercio mediante mecanismos de promoción de exportaciones como el desarrollo para el sector MYPE y mediante la Organización de misiones comerciales y eventos de promoción.
E.2 Normatividad del sector
En el reglamento técnico ecuatoriano RTE INEN 100 “materiales y artículos plásticos destinados a estar en contacto con los alimentos”.
Identificación de plásticos Establecido de conformidad con el código internacional de identificación para los materiales termoplásticos, que se detalla a continuación: Ilustración 4. Normatividad para la identificación de plásticos.
Fuente: Normalización Ecuador (2015)
Requisitos del producto Los materiales y artículos plásticos destinados a estar en contacto con los alimentos no deb en transferir sus componentes a los productos alimenticios en cantidades superiores a 10 miligramos por decímetro cuadrado de superficie de los materiales o artículos (límite de migración global). No obstante, dicho límite límite debe ser de 60 miligramos de componentes liberados por kilogramo de producto alimenticio en los siguientes casos:
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a) artículos que sean envases o que sean comparables a envases o que puedan rellenarse, de una capacidad no inferior a 500 ml y no superior a 10 L; b) artículos que puedan llenarse y cuya superficie en contacto con los productos alimenticios alimenticios sea imposible de calcular; c) tapas, juntas, tapones o dispositivos de cierre similares.
Norma técnica ecuatoriana- envases, sacos tejidos de poliolefinas requisitos e inspección. -Requisitos Específicos Espacio libre. Una vez que se ha llenado el saco con el producto para el cual fue diseñado, debe quedar un espacio libre sobre la superficie del contenido, de acuerdo con el diseño y requisitos del consumidor, lo que va a permitir obtener un sellado adecuado, de manera que se evite la pérdida del contenido durante el transporte y el almacenamiento. Cubrimiento de la tela. La elaboración de la tela del saco, independientemente de las características de las cintas utilizadas para el tejido, debe garantizar un cubrimiento del 100 %. Resistencia a las caídas. El saco lleno con el producto para el cual fue diseñado, diseñad o, debe soportar 3 caídas sin romperse, de acuerdo con el método de ensayo. Dimensiones del saco. Las dimensiones internas del saco se definen según la cantidad y la densidad del producto, de común acuerdo entre el cliente y el proveedor. Las dimensiones tanto para el largo como para el ancho se determinan según el método de ensayo descrito en el numeral 7.3, y tendrán una tolerancia de ± 1,5 cm en cada dimensión.
3.1.1.2. Entorno Nacional Según el Banco Mundial (2015), en la última década, el Perú destacó como una de las economías de más rápido crecimiento en América Latina y el Caribe. Entre 2005 y 2014, la tasa de crecimiento promedio del PIB fue de 6,1%, en un entorno de baja inflación (2,9% en promedio). Un contexto externo favorable, políticas macroeconómicas prudentes y reformas
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estructurales en distintos ámbitos se combinaron para dar lugar a este escenario de alto crecimiento y baja inflación. Sin embargo, el país ha ingresado a un periodo desafiante, ya que el impulso del crecimiento se desaceleró en el 2014, debido principalmente al efecto de condiciones externas adversas, un declive correspondiente en la confianza interna y una reducción de la inversión. Además, se presentaron condiciones climáticas adversas que afectaron, por un lado, la industria pesquera y, por otro, la ejecución del programa de inversión pública. Como resultado, la inversión bruta interna y las exportaciones se contrajeron un 4,8% y 1%, respectivamente, en términos reales. A pesar de ello, las cifras de crecimiento del PBI para este último año se mantuvieron por encima del promedio de la región (2,4% frente a 0,8%, respectivamente) y la inflación finalizó solo ligeramente por encima del rango meta (3,2%). Para el 2015, se espera que el crecimiento del Perú sea similar a los niveles de 2014 y que, en adelante, se recupere progresivamente a un ritmo promedio de alrededor de 4% en 201617. En este sentido, la expectativa es que el inicio de la fase de producción de grandes proyectos mineros en los próximos dos o tres años, así como una política fiscal anticíclica den soporte a la demanda agregada, mientras que las aplicaciones continuas de reformas estructurales sostendrían la confianza de los inversionistas privados.
A. Factores económicos A.1. Producto Bruto Interno – P.B.I En el segundo trimestre del año 2015, la economía peruana medida a través del Producto Bruto Interno (PBI) a precios constantes de 2007, registró un crecimiento de 3,0% respecto al año anterior. Por componentes del gasto, se sustentó básicamente en el consumo de las familias que representa el 63% del PBI se incrementó en 3,3%, en tanto, el consumo del gobierno subió en 6,3%. Contrariamente, la inversión se redujo en 1,2%, determinada por la contracción en la inversión bruta fija (8,8%), asimismo, las exportaciones e importaciones decrecieron en 3,2% y 4,8% respectivamente.
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En un análisis sectorial, el crecimiento del PBI de 3,0% en el segundo trimestre del año, fue el resultado de la favorable evolución de las actividades extractivas (6,4%) donde la actividad pesca tuvo el mayor crecimiento (36,6%), seguido de la minería y la agricultura con 7,0% y 2,9% respectivamente. Las actividades de servicios aumentaron en 4,8%, entre las que destacan los servicios financieros (9,7%), las telecomunicaciones y otros servicios de información (6,3%), electricidad gas y agua (5,4%) y los servicios prestados a empresas (5,2%). Sin embargo, las actividades de transformación decrecieron en 2,8% debido a la contracción en las actividades construcción (8,7%) y manufactura (0,2%). Tabla 4. Perú: PBI nacional: oferta y demanda global trimestral
Oferta y Demanda Global Producto Bruto Interno Extractivas Transformación Servicios Importaciones Oferta y Demanda Global Demanda Interna Consumo Final Privado Consumo de Gobierno Formación Bruta de Capital Formación Bruta de Capital Fijo Exportaciones
2014/2013
2015/2014
4 I I I I I I 4 últimos últimos Trim. Trim. sem. Trim. Trim. Sem. Trim Trim. 5,0
1,8
3,4
4,7
1,8
3,0
2,4
1,9
3,6 4,4 6,2
-3,0 -2,1 5,5
0,0 1,0 5,8
2,9 4,1 6,0
2,8 -5,5 4,7
6,4 -2,8 4,8
4,7 -4,1 4,7
1,5 -4,2 5,0
-0,8
0,5
-0,1
-0,8
-1,1
-4,8
-3,0
-2,4
3,7
1,5
2,6
3,5
1,1
1,3
1,2
1,0
4,5
2,6
3,5
4,6
2,3
2,3
2,3
2,3
5,4
4,4
4,9
5,2
3,1
3,3
3,2
3,3
9,0
3,9
6,4
6,0
3,8
6,3
5,1
6,4
1,0
-1,4
-0,3
2,9
-0,1
1,2
-0,7
-1,2
2,7
2,8
0,2
1,1
-7,0
-8,8
-7,9
-5,5
0,6
-2,8
-1,1
-0,8
-3,3
-3,2
-3,3
-4,5
Fuente: INEI (2015)
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A.2. Inflación Según el Banco Central de Reserva del Perú (BCRP), en su último reporte, la economía mundial se ha caracterizado por una sostenida mejora de la economía estadounidense, lo que ha incrementado la probabilidad de un aumento de la tasa de interés de la Reserva Federal en los próximos meses. A su vez la menor perspectiva de crecimiento de la economía china ha generado una mayor caída de los precios de comoditas. Por ello, se ha revisado a la baja la proyección de crecimiento mundial para 2015, de 3,2 a 3,0 por ciento, destacando la revisión a la baja de América Latina, de 0,8 a 0,2 por ciento por efecto de la caída del PBI de Brasil. Para 2016 y 2017 se estima un mayor dinamismo de la economía mundial con tasas de 3,6 y 3,7 por ciento, respectivamente. Para 2015 se proyecta para el Perú una recuperación del crecimiento del PBI con una tasa de 3,1 por ciento, la cual se basa en una reversión parcial de factores de oferta que afectaron el año pasado al sector primario (caída de 2,3 por ciento). La principal diferencia con la proyección del Reporte de mayo (3,9 por ciento) obedece al menor dinamismo de las actividades no primarias como consecuencia del menor gasto público, la caída de la inversión privada y la disminución de las exportaciones no tradicionales en la primera parte del año. Para el segundo semestre del año se espera que la economía vaya retomando gradualmente un mayor ritmo de crecimiento impulsado por las contribuciones de las exportaciones netas y del gasto público. Para 2016 y 2017 se espera una recuperación del crecimiento del PBI, con tasas de crecimiento de 4,2 y 5,0 por ciento, respectivamente, en línea con una recuperación de la inversión privada y pública, ante una mejora gradual en las expectativas de los agentes económicos, los anuncios de los proyectos de inversión privada y una mejor ejecución del gasto de los gobiernos subnacionales. En 2015 se espera un déficit en cuenta corriente de la balanza de pagos de 3,2 por ciento del PBI, menor al observado en 2014 (4,0 por ciento). En relación con el Reporte de Inflación previo, se estima un menor déficit principalmente por menores pagos por renta de factores debido a las menores utilidades de las empresas, lo que contrarrestaría el impacto del deterioro de los términos de intercambio sobre el déficit comercial. Para 2016 y 2017 se prevé una reducción del déficit en cuenta corriente a 3,1 y
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2,3 por ciento del PBI, respectivamente, asociada a una recuperación de las exportaciones mineras por el inicio de las operaciones de Las Bambas y la ampliación de Cerro Verde. Para 2015 se proyecta un déficit del sector público de 2,2 por ciento del PBI (0,3 por ciento en 2014). El incremento del déficit se explica por la proyección de menores ingresos debido al menor dinamismo de la actividad económica, la reducción de las tasas de impuesto a la renta y la menor cobertura de retenciones y detracciones. Ello se compensa parcialmente con la menor inversión pública, como resultado de la contracción del gasto de los gobiernos subnacionales en el primer semestre del año. Para 2016 y 2017 se proyecta un incremento del déficit a 2,7 y 2,6 por ciento, respectivamente, trayectoria similar a la de las proyecciones contenidas en el Marco Macroeconómico Multianual 2016-2018.
A.3. Tipo de cambio De acuerdo al BCRP (2015), el tipo de cambio entre mayo y agosto de 2015, mantuvo su tendencia al alza como resultado de la mayor proximidad del fin de la política monetaria expansiva de la Reserva Federal, la devaluación de Yuan en agosto, y los temores por una mayor desaceleración de la economía China. Es así que, el tipo de cambio pasó de S/. 3,157 por dólar a fines de mayo de 2015 a S/. 3,237 al cierre de agosto de 2015, reflejando una depreciación de 2,5 por ciento. Sin embargo, a pesar de las medidas adoptadas por el BCRP por controlar está situación de depreciación de nuestra moneda, según Gestión (2015) tomando como referencia el informe de Latin Focus Consensus Forecast el tipo de cambio llegará a los S/. 3.41 en el 2016. El informe presentado por esta entidad, estima que para este año la cotización de la moneda norteamericana será de S/. 3.31. Es así que los panelistas de LatinFocus no esperan que el sol se recupere el 2015.
A.4. Tasa de interés Según el IPE [Instituto Peruano de Economía] (2015), la tasa de interés de referencia influencia las operaciones crediticias a corto plazo entre las entidades bancarias, este interés define lo que el banco 1 le cobraría al banco 2 en sus operaciones interbancarias.
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El 8 de septiembre la tasa de interés interbancaria en soles fue 3,2 por ciento y la tasa en dólares se ubicó en 0,2 por ciento anual. En esa misma fecha, la tasa de interés preferencial corporativa- la que se cobra a las empresas de menor riesgo- en moneda nacional se situó en 5,0 por ciento, mientras que la de dólares fue 1,0 por ciento. (BCRP) Ilustración 5. Tasa de interés interbancaria (%)
ABR-15 MAY-15 JUN-15 JUL-15 AGO-15 08 SEP- 2015 3
3.1
3.2
3.3
3.4
3.5
3.6
3.7
Fuente: Banco Central de Reserva del Perú (2015) Ilustración 6. Tasa de interés preferencial corporativa (%)
ABR-15 MAY-15 JUN-15 JUL-15 AGO-15 08 SEP-2015
0
1
2
3
4
5
6
Fuente: Banco Central de Reserva del Perú (2015) El BCRP acordó elevar la tasa de interés de referencia de la política monetaria a 3.50% después de haberla mantenido en ese rango por 7 meses consecutivos. Esta alza toma en cuenta principalmente las expectativas de incremento de inflación, la cual se ha visto afectada por el incremento de precios de algunos alimentos y la depreciación cambiaria. El BCRP también agregó que de continuar las expectativas de inflación, podría elevar su tasa incluso hasta el 4.25%, este incremento de 25 puntos básicos a la tasa de interés tendría lugar en Diciembre o Enero del próximo año. PROCOMSAC
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En la misma sesión, se acordó incrementar las tasas de interés de las operaciones activas y pasivas en moneda nacional del BCRP: a) Depósitos overnight: 2,25 por ciento anual. b) Compra directa temporal de títulos valores y de créditos de regulación monetaria: i) 4,05 por ciento anual para las primeras 15 operaciones en los últimos 12 meses que una entidad financiera realice; y ii) la tasa de interés que fije el Comité de Operaciones Monetarias y Cambiarias para las operaciones adicionales a las 15 operaciones en los últimos 12 meses. c) Compra temporal de dólares (swap): una comisión equivalente a un costo efectivo anual mínimo de 4,05 por ciento.
B. Factores demográficos B.1 Población Según INEI (2015) a mitad del año 2015, la población del país alcanzaba los 31 millones 151 mil 643 habitantes, de los cuales 15 millones 605 mil 814 son hombres y 15 millones 545 mil 829 son mujeres. Se estima que durante el presente año nacerán 578 mil 130 personas y fallecerán 175 mil 589, lo cual equivale a una tasa de crecimiento natural o vegetativo de 13 personas por mil habitantes. El saldo neto migratorio internacional (inmigrantes menos emigrantes) arroja una pérdida de 64 mil 546 personas, por lo que el crecimiento total en el año 2015 asciende a 337 mil 995 personas, correspondiendo a una tasa de crecimiento total de 11 personas por cada mil habitantes. En la Ilustración 6 se muestra los componentes de crecimiento de la población 2015.
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Ilustración 6. Perú: componentes de crecimiento de la población 2015.
Fuente: INEI (2015) B.2 PEA De acuerdo a INEI (2015) en el trimestre móvil Mayo-Junio-Julio 2015, se registraron en Lima Metropolitana 7 millones 347 mil 300 personas con edad para desempeñar una actividad económica (PET), que constituyen la población potencialmente demandante de empleo. Como se puede apreciar en la Ilustración 7, la PET está compuesta por la población Económicamente Activa (PEA), la cual representa el 68,0% (4 millones 993 mil800 personas) y por la Población Económicamente no Activa (No PEA) con el 32,0% (2 millones 353 mil 500 personas), que agrupa a las personas que no participan en la actividad económica como ocupados ni desocupados. Ilustración 7. Población edad de Trabajar según condición de actividad.
Fuente: INEI (2015)
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B.3 Idioma El panorama lingüístico del Perú es bastante complejo. Se estima que, a inicios del actual siglo XXI, en
este país multilingüe se habla un conjunto grande y heterogéneo de una cincuentena
de lenguas
vernáculas: Las
cuentas van desde 43 lenguas a más de 60, según la división
dialectal que se considere. La gran mayoría de estas lenguas son indígenas, aunque la lengua más extendida es el español, la lengua materna del 83,9% de los habitantes. El castellano es seguido por las lenguas indígenas, principalmente las lenguas quechuas (13,2% en conjunto) y el aimara (1,8%). En las zonas urbanas del país, especialmente en la región costera, predomina el monolingüismo del castellano; mientras que en muchas zonas rurales del país, particularmente en la Amazonia, dominan las poblaciones multilingües. Según Peter Landerman, los jesuitas tradujeron fragmentos del canon cristiano a unas 150 lenguas indígenas de la Amazonía peruana, de las cuales en la actualidad sobreviven sólo unas 60. Gibson (1996).
B.4 Clima Según el Compendio académico de Geografía (2013), los Factores climáticos del Perú son los siguientes,
Baja latitud El Perú es un país tropical por su ubicación cercana al ecuador geográfico (baja latitud). Esta característica influye principalmente en el clima cálido y húmedo de la Amazonía, pero también explica por qué se tiene zonas de alta temperatura en la región andina, como en las zonas bajas de Ayacucho o Tacna. También influye en el clima cálido de la costa norte, así como en las altas temperaturas del mar en su zona norte y lejos del litoral.
Altitud de la cordillera andina Conforme se recorre el territorio se observa una variedad de climas a medida que aumenta la altitud,
desde
las
zonas
templadas
en Cajamarca y
frías
en Puno y Junín.
La altitud de la cordillera andina influye principalmente en la diversidad climática de la región
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andina, pero también influye en la aridez de la costa obstruyendo el paso de las lluvias que vienen de oriente (Selva). En todo el Perú debería existir solo un clima tropical de altas temperaturas conforme a la baja latitud; esta situación cambia en la zona andina por la influencia de la altitud de la cordillera andina . Asimismo,
esta variedad climática influye en la diversidad ecológica y biológica del
Perú.
La influencia de las corrientes marinas En la zona norte la corriente cálida de El Niño incrementa la temperatura del mar e influye en el clima cálido y lluvioso de la costa norte. En la zona centro-sur la corriente fría de Humboldt incrementa la frialdad del mar que se genera por el proceso de afloramiento e influye en el clima árido de la costa centro-sur. Las lluvias que se generan en la costa norte resultan de las altas temperaturas del mar frente a ella, por la ubicación tropical y la Corriente de El Niño; en cambio, la ausencia de lluvias en la costa centro-sur se da por la frialdad del mar producto del afloramiento y la corriente peruana.
Tabla 5. Vista general de la diversidad climática del Perú.
Fuente: Compendio académico de Geografía (2013)
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C.
Factores Políticos C.1 Tipo de gobierno
El Perú es una República presidencialista de representación democrática con un sistema multipartidista. El gobierno se estructura según el principio de separación de poderes, estos son el Poder Ejecutivo, Poder Legislativo y Poder Judicial. Además, la Constitución establece diez organismos denominados «constitucionalmente autónomos», de funciones específicas e independientes de los tres poderes del Estado. Dichos organismos son el Tribunal Constitucional, el Ministerio Público, la Defensoría del Pueblo, la Contraloría General de la República, el Consejo Nacional de la Magistratura, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP, el Jurado Nacional de Elecciones, la Oficina Nacional de Procesos Electorales, el Registro Nacional de Identificación y Estado Civil y el Banco Central de Reserva del Perú. El gobierno peruano es directamente elegido, el votar es obligatorio para todos los ciudadanos entre los 18 y 70 años.
C.2 Personas que gobiernan Perú es una república de representación democrática. El gobierno peruano se estructura según el principio de separación de tres poderes autónomos e independientes: el Poder Ejecutivo, cuyo máximo representante es el presidente de la República; el Poder Legislativo o Congreso Nacional (unicameral); y el Poder Judicial. El presidente de la República y los 130 miembros que tiene el Congreso son elegidos cada 5 años por votación universal, secreta y directa. Actualmente, el presidente constitucional de la República y del gobierno del Perú es Ollanta Humala Tasso, elegido para el período 2011-2016.
D. Factores sociales y culturales D.1 Conflictos sociales Los conflictos sociales en el Perú ocurren en lugares alejados del centro político, por lo que la burocracia estatal no siempre los tiene debidamente identificados. Por citar un ejemplo, cuando se desató la crisis en Andahuaylas, a principios de este año, por un cobro indebido en las tarifas eléctricas, la Presidencia del Consejo de Ministros (PCM) no había advertido hasta entonces la tensión social que se venía cocinando.
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Además, la información de lo que sucede en estas zonas no se analiza de manera integral, pues no llega a un comando único de toma de decisiones. Según Alejandro Silva, director general de Seguridad Democrática del Ministerio del Interior, “se realizan reuniones con la
PCM y la Defensoría del Pueblo, pero cada dos o tres semanas, por lo que la coordinación no es muy buena”.
Esta falta de coordinación impide realizar un análisis profundo del conflicto que permita no solo identificar quién es quién, sino también conocer el tejido social de la zona de conflicto y las necesidades y percepciones de la población. Además de la escasa y mal gestionada información de campo, la ley tampoco ayuda a que el gobierno pueda restablecer el orden rápidamente. Pese a que en el 2006 la Policía Nacional del Perú (PNP) acogió en su manual disposiciones de las Naciones Unidas sobre el uso de la fuerza, nuestro país aún no cuenta con una norma con rango de ley que regule la actuación de los policías. De hecho, ya en el 2012, un informe de la Defensoría del Pueblo alertaba sobre la ausencia de legislación apropiada. Sin embargo, a la fecha no se ha tomado una acción concreta. Las consecuencias de esto se evidencian cuando se desata la violencia, ya que muchos policías no conocen sus límites. Frecuentemente se cae en el exceso del uso de la fuerza (como en la muerte de un manifestante en las protestas contra Pluspetrol, en Pichanaki, en febrero). Por otro lado, en casos en los que resulta prudente tomar acción, los policías se abstienen de usar la fuerza por temor a las repercusiones penales o disciplinarias que ello pueda traer (como ocurrió en Bagua). Ambas situaciones son peligrosas, tanto para los manifestantes como para los policías. Un aspecto muy importante para frenar la violencia es el trabajo en conjunto de la PNP, la fiscalía y el Poder Judicial. Sin embargo, los manifestantes perciben que hay impunidad y que, por tanto, sus actos violentos no serán sancionados.
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Esto se debe a que, por un lado, la falta de preparación policial para probar los hechos denunciados hace que los fiscales desestimen las acusaciones. Y, por el otro, los fiscales y jueces son amenazados por los manifestantes y temen que haya represalias contra ellos o sus familiares. Por ejemplo, en Islay, si bien se detuvo al dirigente Jesús Cornejo, presidente de la Junta de Usuarios de Riego del Valle de Tambo, este fue liberado luego de solo unas horas. Y recién después de más de 50 días se pudo detener a Pepe Julio Gutiérrez. Debe existir una clara estrategia policial y legal para apresar a los cabecillas de la turba y a quienes constituyen enlaces con las bases para romper la estructura de esos movimientos.
3.1.1.3.
Entorno Regional
El Indicador Compuesto de Actividad Económica (ICAE) muestra el desenvolvimiento a corto plazo de las economías regionales (Economía, 2015). Esta investigación lo realiza el Instituto Nacional de Economía (IPE) y lo publica trimestralmente. El ICAE está compuesto por las principales actividades económicas de cada región (Turismo, Servicios, Comercio, Construcción, etc.). El ICAE-Lambayeque, actualizado al segundo trimestre del año 2015, registró una caída del 2.2%, siendo el cuarto descenso consecutivo de este indicador regional (Economía, 2015). Hay varias razones que justifican estos resultados: o
La menor producción de Azúcar debido a deficiencias en el riego y fertilización de los cultivos de Caña.
o
La tendencia decreciente del empleo debido a las menores contrataciones laborales en el sector manufactura y servicios.
o
El menor arribo de visitantes extranjeros dedicados al turismo.
Por otro lado, se observa un mejoramiento en el sector Agropecuario con respecto al mismo periodo del año anterior, debido a una mayor producción de arroz y leche fresca. (Economía, 2015). En la siguiente ilustración, se muestra una comparación entre el PBI nacional y el ICAE de Lambayeque por trimestres. PROCOMSAC
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Ilustración 5. ICAE Lambayeque y PBI Nacional
Fuente: Instituto Peruano de Economía Según el Índice de Competitividad Regional (INCORE), investigación también realizada por el IPE, mide la competitividad de las economías regionales; es decir, el uso eficiente de sus recursos y actividades económicas. Las variables estudiadas son: Entorno Económico, Infraestructura, Salud, Educación, Laboral e Instituciones. Lambayeque ocupa el Noveno lugar del ranking de competitividad regional, siendo desplazado por Lima, Tumbes, Ica, Arequipa, Tacna, Huancavelica, Madre de Dios y Cuzco. En los resultados al detalle de las diferentes variables estudiadas, registraron también una caída en el sector laboral e instituciones. (Economía, 2015)
A. Factores económicos A.1. Producto Bruto Interno El PBI de Lambayeque, según el estudio realizado por el Instituto de Economía y Desarrollo (INEDES), está compuesto por los siguientes sectores económicos (INEDES, 2014): o
Comercio
o
Transporte y Comunicaciones
o
Restaurantes y Hoteles
o
Servicios Gubernamentales
o
Agricultura
o
Pesca
o
Minería
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o
Manufactura
o
Electricidad y Agua
o
Construcción
o
Otros Servicios
El crecimiento anual de la región durante el periodo 2001-2012, fue de 6.89%, siendo el Sector Comercio el mayor contribuyente al crecimiento del PBI (26.6%). Lambayeque, por estar posicionado en una zona estratégica, recibe flujos económicos de la Costa, Sierra y Selva peruana con actividad comercial.
B. Factores demográficos B.1 Población La proyección poblacional del INEI al 2015 da cuenta de una población de 1 260 650 habitantes, lo que representa el 4,1 por ciento de la población total del país. Como se puede apreciar en la Tabla 7, Chiclayo es la provincia que concentra el mayor cantidad de población con un total de 857,405 habitantes que representa un 68 % de la población departamental. El crecimiento poblacional promedio anual fue del 1,0 por ciento en el período 2010- 2015. Tabla 6. Población de Lambayeque 2010 - 2015
2010 LAMBAYEQUE 1207589 821711 CHICLAYO 103548 FERREÑAFE LAMBAYEQUE 282330
2011 1218492 829051 104193 285248
2012 1229260 836299 104820 288141
2013 1239882 843445 105431 291006
2014 1250349 850484 106024 293841
2015 1260650 857405 106600 296645
Fuente: INEI (2015)
B.2 PEA De otro lado, la Población Económicamente Activa (PEA) en 2013 fue de 647,6 mil personas, de lo cual el 27,3 por ciento estuvo ocupada en el sector de servicios y el 24,7 por ciento en el sector primario (agricultura, pesca y minería).
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Tabla 7. PEA, según ámbito geográfico, 2004-2013. Ámbito geográfico
2004
2005
2006
2007
2008
2009
Lambayeque
555.8
571.5
559.1
604.3
610.3
630.8
2010
2011
2012
636.7
633.7
636.2
2013 647.6
Fuente: INEI (2015)
C. Factores Políticos C.1 Tipo de gobierno El Gobierno Regional es democrático y autónomo, basado en la legitimidad e identidad regional; integrado y articulado en una macro - región, que promueve, dirige y orienta exitosamente el desarrollo económico mediante la inversión pública y privada, promueve el empleo y garantizar el ejercicio pleno de los derechos y la igualdad de oportunidades de sus habitantes, de acuerdo con los planes y programas nacionales, regionales y locales de desarrollo. Está representado por el Presidente regional, ahora llamado “Gobernador regional” quien es
la máxima autoridad. Acompañado por el consejo regional y por el consejo de coordinación regional. Quienes son elegidos cada 4 años por votaciones populares y democráticas. Es el principal proveedor de servicios públicos para el bienestar de la población Lambayecana.
D. Factores sociales o culturales D.1 Conflictos sociales o
Pobladores de Pucalá y trabajadores - accionistas de la empresa se oponen a la
instalación de la nueva administración judicial de la Empresa Agropucalá S.A.A. o
Trabajadores activos, jubilados y herederos de la empresa agroindustrial Tumán
reclaman a la administración judicial de la empresa el pago de las remuneraciones de abril y mayo de 2015, escolaridad, compensación por tiempo de servicios (CTS), vacaciones, bonificaciones, entre otros
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o
Durante abril se presentó en Lambayeque protestas de los trabajadores de la empresa
agroindustrial Pomalca por temas laborales. o
Un sector de autoridades, dirigentes y población del distrito de Cañaris y la Comunidad
Campesina San Juan de Cañaris se oponen a las actividades que desarrolla la Empresa Cañariaco Copper Perú S A (Proyecto de Exploración Minera Cañariaco) debido a la posible contaminación, así como ante el incumplimiento de compromisos.
3.1.2. Aspectos generales del sector La industria del envase ha estado en continuo crecimiento y evolución en el mundo y en el mercado peruano. Asimismo, la industria del envase cumple un rol importante en las economías de los países, representando alrededor de entre 1% y 2% del producto bruto interno (PBI) mundial, así como un impacto social, por un lado, por los millones de empleos que genera la industria en el mundo, como los beneficios y valor agregado que brinda a los consumidores finales de la sociedad. Entiéndase como envase o empaque a aquel elemento que sirve para contener, proteger, conservar, manipular, distribuir, informar y presentar el producto en cualquier fase de su proceso productivo, de distribución o venta. Debido a mejoras tecnológicas, se han desarrollado nuevos procesos y materiales que han hecho que el envase sea más que una envoltura de productos y se convierta en un factor de diferenciación entre productos, con el fin de satisfacer las necesidades del consumidor final.
3.1.2.1.
Proveedores del sector
En el mercado de envases de plásticos, los insumos son de cinco tipos: Resinas PET, Polipropileno, PVC, Polietileno y Poliestireno. La ausencia de una industria petroquímica desarrollada, obliga a las empresas a importar la mayoría de los insumos que no se producen en el país, beneficiará a la producción. Asimismo, se están ofreciendo incentivos tributarios para el desarrollo de la industria petroquímica, y así se transforme el gas natural a insumos de plásticos.
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En el mercado de papel y cartón, los principales insumos son el bagazo de caña de azúcar (subproducto de la producción nacional de azúcar), la fibra virgen de papel (pulpa de madera, básicamente importada), y también la recortería de papel (desechos para reciclaje). Los fabricantes de envases de papel y cartón también se abastecen de papel Kraftliner, y de papel acanalado u ondulado. Las importaciones de los insumos se concentran mayormente en Chile (42%) y EE.UU (34%), siendo las pastas químicas lo más demandado (37% de la importación de insumos) y los desperdicios y desechos de otros papeles o cartones (27%). En el mercado de envases de vidrio, el costo de producción más importante es el energético. La llegada del gas de Camisea a Lima, ayudó a reducir esos costos energéticos, al ya no tener que emplear petróleo residual. Otros insumos es la reutilización del 30% y 35% del vidrio comprado localmente, el carbonato de disodio importado, y la arena sílice.
3.1.2.2.
Promotores del sector
Aquí se detalla una lista de las principales instituciones que promueven el desarrollo de este sector, los cuales son:
Ministerio de la Producción – CRECEMYPE
Sociedad Nacional de Industrias – SNI
Cámara de Comercio de Lima
Cámara Nacional de Comercio, Producción y Servicios – Perú Cámaras
Confederación Nacional de Instituciones Empresariales Privadas – CONFIEP
Instituto Nacional de Estadística e Informática – INEI
3.1.2.3.
Supervisores del sector
A nivel internacional encontramos como organismo supervisor y normativo del sector envases y embalajes a la Organización Internacional de Normalización (International Organization for Standardization- ISO). Las normas ISO se las puede definir como: “Establecen sistemas de gestión de la calidad aplicados por organizaciones de cualquier tipo
o tamaño que fabrican productos o componentes (hardware), fabrican software, fabrican materiales procesados, ofrecen servicios, desempeñan funciones de administración pública”.
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La norma ISO 9000: se enfoca en establecer las directrices para la selección de los modelos para el aseguramiento de los envases y embalajes. Encontramos tres modelos: ISO 9001, ISO 9002, ISO 9003; que son enmarcados en determinadas etapas del ciclo de vida del producto. En cuanto al ámbito nacional y local encontramos las siguientes autoridades competentes de supervisar este sector:
Ministerio del Ambiente: es la autoridad nacional competente y se encarga de proponer y aprobar las medidas necesarias que regulen el uso responsable de ciertos materiales empleados en la elaboración de envases y embalajes, como es el caso del polipropileno y polietileno.
Las municipalidades: son la autoridad competente en su jurisdicción de las funciones de supervisión, fiscalización y sanción a los establecimientos que no cumplan con lo establecido en la normatividad referida a envases y embalajes.
El Organismo de Evaluación y Fiscalización Ambiental (OEFA): es la autoridad competente para hacer seguimiento y verificar el desempeño de las municipalidades respecto de sus acciones de fiscalización y supervisión de establecimientos comerciales que no cumplan con lo establecido.
3.1.2.4.
Promoción del sector
A continuación, se menciona las principales ferias comerciales que impulsan el sector envases y embalajes:
Europack – Euromanut: se organiza cada dos años en el centro de exposiciones Eurexpo Lyon, la segunda región más importante del embalaje. Europack - Euromanut es la feria de las soluciones y el equipamiento del embalaje, envasado, almacenamiento y manutención para la industria y la distribución. Cuenta con la presencia de Fabricantes y distribuidores de paquetes y contenedores (cartón, plástico, metal, cristal, madera); máquinas de embalaje primarias; máquinas para almacenamiento y transporte; máquinas de impresión, marcas, codificación y etiquetado; equipos manuales: equipos de prueba, medición e inspección; compañías de servicio de embalaje (job packer, co-packer).
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Empack Madrid: Un comercio exclusivo, estrictamente profesional y altamente cualificado en sólo 48 horas que amplía la red de proveedores con profesionales dispuestos a ofrecer soluciones inmediatas y avanzadas para mejorar el posicionamiento de sus productos y / o encontrar inspiración para su siguiente tiro a través del embalaje. La feria incluye: transformadores de la agencia de consultoría y diseño gráfico e industrial, plástico, metal, cartón y vidrio; Fabricantes PLV, proveedores de Ecopackaging; Printing Solutions, soluciones de etiquetado. Los embalajes de las industrias de consumo con mayor presencia son: Alimentos y bebidas, tiendas de alimentos gourmet y, cosméticos, perfumes y belleza Farmacéuticos, y Salud, Zapatos y Complementos, edición, artes gráficas y medios de comunicación, electrónica de consumo, el embalaje de mercancías Empacadores y embaladores; consumo.
Expoempaque: las novedades y tendencias del sector del envasado, el empaque y el embalaje de productos se presentan en Expoempaque, uno de los mayores eventos profesionales dedicados a la industria del packaging de Colombia. Además de la exhibición de materias primas, soluciones tecnológicas o equipos y maquinaria para el embalaje y envasado, Expoempaque impulsa Programa de Actividades, un foro de debate y discusión sobre el sector.
Expo Pack México: ofrece acceso exclusivo a la industria del envase y embalaje en México y Centroamérica. Cada año se celebra en el Centro Banamex, Expo Pack México, reconocida como la exposición de maquinaria para envase y materiales en México. Generalmente celebrada junto a Procesa, la muestra de maquinarias para la producción de alimentos y bebidas, Expo Pack México presenta eventos paralelos y conferencias.
3.1.3. Análisis competitivo La industria del envase, y sus actividades conexas, generaron cerca de 100,000 puestos de trabajo, según declaraciones de Jaime Reátegui Vargas, presidente del Instituto Peruano de Envase y Embalaje (Arias, 2012). Es importante considerar que el ámbito actual de operaciones es principalmente local, con las limitaciones de infraestructura ya mencionadas, sin embargo, una vez alcanzado el nivel de competitividad necesario, el escenario del pacífico
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sudamericano sería una zona de cobertura indispensable para alcanzar un volumen de producción que consiga alcanzar una reducción de costos de producción dadas las economías de escala par o superior al incremento de los costos de transporte. Bajo esta premisa, abastecer a los mercados: chileno, ecuatoriano, y colombiano, será el paso necesario para impulsar el crecimiento de esta industria más allá del que genere el mercado local. Respecto a los referentes, los más próximos son Argentina, Brasil, y México, que, dados los volúmenes de producción, el estado de la tecnología y la demanda, son un modelo a considerar para el futuro de la industria. Mundialmente los referentes son Alemania y los Estados Unidos, el primero por representar a la avanzada en términos de tecnología productiva, el segundo por la innovación en el uso y diseño de los empaques.
3.1.3.1.
Evaluación de la rivalidad entre empresas competidoras
La industria del envase es una que por lo general maneja márgenes pequeños, esto significa que la rentabilidad se obtiene sobre la base de la comercialización de grandes volúmenes. Lo anterior hace que la rivalidad competitiva de la industria sea fuerte, puesto que las empresas buscan permanentemente crecer en volumen, en la búsqueda permanente de nuevos mercados. En Chile en 2010, la industria del envase alcanzó los US$2,561 millones (i.e., 1.5% respecto al PBI), creciendo 15% respecto al año anterior y dentro de un crecimiento económico global del país de 5.2%. El subsector de envases plásticos representó el 41.4% del total del mercado de envases, y el de envases de papel y cartón el 31.1%, la diferencia corresponde a envases de vidrio y metálicos (Centro de Envases y Embalajes de Chile [CENEM], 2011). La industria del envase en Chile está conformada por un poco más de 500 empresas, de las cuales el 78% se encuentra concentrado en tres empresas: Edelpa con el 35%, Alusa con el 33%, y BO Packaging con el 10% del mercado (Feller-Rate, 2011). En Colombia, la industria se prepara para mejorar su competitividad en los siguientes años con mayores inversiones, y de esto no es ajeno a la industria del envase y embalaje (Wolff, 2011).
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Los principales retos en la industria en Colombia giran alrededor de la escasez de las materias primas a nivel internacional y del incremento del costo por kilo en el mundo de las mismas. Lo anterior impacta la competitividad de los envases y empaques de papel y cartón, porque de cambiar la tendencia podría significar un cambio en el consumo de envases sustitutos como los de plástico. Por otro lado, según la Asociación Colombiana de Industrias Plásticas (Acoplásticos, 2005), entidad gremial colombiana que reúne y representa a las empresas de las cadenas productivas químicas, que incluyen las industrias del plástico, caucho, pinturas, tintas, recubrimientos, fibras, petroquímica, y sus relacionadas en Colombia, la industria del envase de plástico es una industria dinámica con un crecimiento promedio anual de 7% y con una producción orientada al mercado interno. Los aspectos que generan incertidumbre en el comportamiento del mercado, son, básicamente, las fluctuaciones del tipo de cambio, el futuro de las exportaciones a Venezuela y Ecuador, y los precios de las materias primas. Respecto a la tecnología, la industria del envase de plástico en Colombia está implementando nuevas tecnologías en sus productos, como los empaques biodegradables que buscan proteger el medioambiente. También está desarrollando los llamados “empaques inteligentes” que son
utilizados para el control de algunas variables o características del producto como nivel de acidez, humedad, radiación, temperatura, presión, presencia de químicos específicos, o para mostrar el vencimiento del producto al usuario final. Con relación a los factores medioambientales, la industria del envase de Colombia viene trabajando en campañas de consumo responsable, especialmente en lo relacionado con las bolsas plásticas, las botellas de gaseosas y aguas, y el desarrollo de vasos desechables con materias primas renovables (como el PLA), que a la fecha permiten el cierre del ciclo y se están convirtiendo en compost (abono orgánico). En general, para la industria del envase se avecina un reto en términos de recuperación de los materiales de envase y del empaque posconsumo, dado que en julio de 2010 el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial de Colombia (MAVDT) publicó la Política de Producción y Consumo Sostenible (MAVDT, 2010).
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De acuerdo con la Política de Producción y Consumo Sostenible, se pretende orientar el cambio de los patrones insostenibles de producción y consumo por parte de los diferentes participantes de la sociedad nacional, lo que contribuirá a reducir la contaminación, conservar los recursos, favorecer la integridad ambiental de los bienes y servicios, y estimular el uso sostenible de la biodiversidad como fuentes de la competitividad empresarial y de la calidad de vida (MAVDT, 2010). En México, la industria del envase representó en 2010, el 1.5% del PBI, siendo el 8.5% del PBI manufacturero e implicó 8.8 millones de toneladas de producción de envases; de los cuales 37% fue vidrio, 17% plásticos, 12% madera, 27% papel y cartón, y 7% envases metálicos (De Llano, 2012). Como dato adicional, México en 2010 adquirió US$500 millones en maquinaria y equipo para envasado. La industria del envase y embalaje mexicana enfrenta a la fecha una variedad de retos que se pueden clasificar en cuatro grupos: productividad, innovación, regulación, y sustentabilidad (De Llano, 2012). Finalmente, en la región se aprecia un mayor dinamismo en la industria envases con el objetivo de no perder competitividad en cada país, dada la tendencia mundial de la globalización de los mercados. En el futuro la competencia será más fuerte a nivel supranacional sobre la base de propuestas cada vez más competitivas a nivel de costos, innovación, y sostenibilidad de los materiales usados.
3.1.3.2.
Evaluación de la entrada potencial de nuevos competidores
En el mercado de empresas dedicadas a la venta de sacos y telas de polipropileno, y del servicio que brindamos, ha tenido un crecimiento leve en el departamento de Lambayeque, a lo que se especula el ingreso de nuevas empresas, pero con algunas con bajo poder económico, que podrían influir en la participación de mercado. Los mayores competidores de la empresa PROCOM S.A.C son otras empresas que elaboran un producto similar o sustituto, una de ellas es:
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El Águila S.R.L
Es una empresa fabricante y comercializadora en la Región Lambayeque de Telas y Empaques Flexibles de Polipropileno. Inició sus operaciones en el año 1,998 y cuenta con una de las plantas más modernas de la región, equipada con lo último en tecnología y adaptada a los estándares más exigentes de calidad y seguridad industrial. Sus logotipos con los cuales se realizan las impresiones a los sacos, se encuentran debidamente registradas ante INDECOPI en el Registro de la propiedad Industrial en la Oficina de Signos Distintivos. Los envases que se fabrican permiten el correcto embalaje y almacenamiento de diversos productos para la exportación.
3.1.3.3.
Evaluación del desarrollo potencial de productos sustitutos
Los principales sustitutos de los envases son los productos que se venden a granel. Todavía existe un alto número de productos que se vende a granel, sobre todo los granos. Si bien estos productos tienen un riesgo de contaminación y seguridad, brindan la ventaja a consumidores de bajo recursos de comprar la cantidad exacta a sus necesidades de acuerdo a sus posibilidades de desembolso de dinero. Asimismo, existe la amenaza de sustitución entre los subsectores de envases en la búsqueda permanente de reducir costos, mejorar la calidad de la presentación de los productos, optimizar procesos logísticos, agregar mayor valor al producto, pro ducto, cumplir exigencias sanitarias, y tener cuidado del medioambiente. Así, años atrás comenzó una tendencia fuerte a sustituir los envases de vidrio por envases plásticos (PET), y de igual forma el etiquetado de bebidas se cambió de papel a bandas plásticas, esto evidentemente buscando reducir costos. Sin embargo, a 2012 hay una tendencia mundial a regresar al etiquetado de papel por ser más amigable con el medio ambiente que el uso de etiquetas plásticas, de igual forma está demostrado que el vidrio como recipiente conserva mejor los líquidos que el plástico. Con el cartón sucede algo similar, siendo los envases de cartón más amigables con el medio ambiente la tendencia mundial es a su mayor utilización como envase de productos.
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En el Perú esta tendencia mundial de utilización de envases con materiales más amigables con el ambiente aún no tiene mayor impacto en el cambio de la matriz de producción de envases, pero en el futuro es inminente que el cambio sucederá. Otra tendencia mundial que se puede observar es la utilización de cajas de cartón en lugar de cajas plásticas para comercializar frutas y hortalizas. Otro ejemplo es el empleo de envases de cartón en el sector pesquero en lugar de envases de plástico, para la exportación de pescado congelado. En general, diversas industrias están reconvirtiendo los envases de sus productos por envases más amigables con el medio ambiente, un ejemplo de ello es Kraft Foods, quien utiliza a 2012 para sus marcas de café Maxwell House, Nabob, y Yuban, en lugar de latas metálicas, envases de cartón reciclable diseñados.
3.1.3.4.
Evaluación del poder de los proveedores
En la industria dedicada a la fabricación de sacos de polipropileno el poder de negociación de los proveedores es alto dado que las principales empresas no fabrican su propia materia prima y maquinaria para la elaboración de sacos de d e polipropileno, y esto hace que su poder de negociación sea alto. Reafirmando lo anterior dicho, los proveedores de los principales insumos insum os para la producción de este sector son 2 empresas, las cuales poseen una fuerza importante ya que cuentan con un alto poder de negociación y reducida competencia.
3.1.3.5.
Evaluación del poder de los clientes o consumidores
La comercialización de sacos, mallas, sacos laminados, sacos de arroz, entre otros está en función al poder de negociación de los clientes. No obstante, nuestros clientes consumidores no tienen poder de negociación puesto que nuestras carteras de clientes se sitúan en diferentes diferen tes puntos de distribución del departamento de Lambayeque y a nivel nacional e internacional. Las tendencias mundiales de importaciones de sacos son cada vez más crecientes, según los datos de la SUNAT, las exportaciones naciones ascienden a $.10647938. 00, en el 2014.
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Todo ello plasmado al margen de un contrato de compra-venta, donde además de las exigencias se fija: precio (Incoterms), en valor FOB. El poder de los clientes se basa en la satisfacción de sus necesidades, en la actualidad “existe una mayor preocupación por la calidad de los productos, no obstante, el consumidor ecuatoriano necesita un producto que garantice la seguridad al producto, así como determinar las dimensiones y costuras del saco. El mayor público objetivo tanto nacional como extranjero son las Sus clientes en su mayoría son empresas que se encuentran en el rubro de la agricultura, también empresas industriales, pesqueras entre otras.
3.1.4. Análisis de escenarios 3.1.4.1.
Estabilidad política
El Perú ha logrado tener en las últimas dos décadas un periodo de estabilidad democrática y económica. Esto ha permitido que la economía se haya manejado con precaución y racionabilidad, con sus alzas y bajas, con promoción de la inversión, con apertura comercial (20 acuerdos comerciales vigentes lo avalan) y con estabilidad macroeconómica. En el Perú se acostumbra a que los resultados de las elecciones presidenciales y congresales les preceda un periodo de inestabilidad y desconfianza, desconfia nza, que, en mayor o menor medida, afecta las decisiones de inversión. En la actual coyuntura, este periodo coincide con un escenario económico complejo donde el Perú viene creciendo por debajo de las expectativas y pronósticos (en 2014 crecimos 2,8% del PIB, P IB, cifras serían parecidas en 2015). 201 5). No ha sido un buen quinquenio para el sector minero, no solo por el precio de los minerales a la baja, sino también porque el país no estuvo en capacidad de promover mayor producción y proyectos para balancear la coyuntura de precios a la baja, y fundamentalmente debido a los conflictos sociales generados (Conga, Tía María, Santa Ana) y la incapacidad del gobierno para enfrentarlos cuando había capital político para ello. Por el lado del comercio exterior, hay que destacar que se ha lanzado un nuevo plan exportador, se cuenta con la Alianza del Pacífico y se negocia el Acuerdo Transpacífico PROCOMSAC
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(TPP). Todo esto beneficia al país, aunque las exportaciones no han estado en su mejor momento, por la coyuntura mundial y la falta de adecuación de nuestra oferta exportable.
Entre 2011 y 2012, el país parecía avanzar en piloto automático, y no por la mano del gobierno, aunque hay que reconocer que se mantuvo adecuado manejo macroeconómico y algunos buenos ministros en diversas carteras. Ello no fue suficiente para mantener al país creciendo por encima del 5% o 6%. Los programas sociales son un paliativo temporal para la pobreza, pero no generan crecimiento por sí mismos. Nada reemplaza a la inversión, y sus atributos para generar empleo y excedente de riqueza.
Ante este escenario de año preelectoral (2015-2016), conviene dar gobernabilidad al país, ya que está claro que la economía y la política van de la mano, aunque algunos quieran desconocerlo. El presidente deberá intentar manejar su frente interno con una bancada disminuida. Los enfrentamientos con la oposición han desgastado al gobierno. El nombramiento como premier del exconfrontacional ministro Pedro Cateriano, tras su extenso y exitoso diálogo con líderes, movimientos y partidos políticos y la obtención del voto de confianza con 73 votos a favor, abre posibilidad a un periodo de estabilidad hasta julio 2016. Esto sucederá siempre y cuando el ministro Cateriano no aspire a un cargo público por elección popular en las elecciones de 2016 (porque tendría que renunciar en octubre), y no sea removido o censurado, para lo cual debe mantener espíritu de diálogo con la oposición, sin dejar de gobernar y plantear soluciones efectivas a los problemas urgentes. Destrabar las inversiones, retomar la senda del crecimiento, desarrollar un plan de seguridad ciudadana, contar con un manejo adecuado de los conflictos sociales, incrementar la confianza de los inversionistas, entre otros temas, no serán tareas sencillas en este entorno.
3.1.4.2.
Demanda
En la Ilustración 6 se muestran los países de donde Ecuador importa por orden de compra, teniendo en primer lugar a Estados unidos, seguido de: China, Colombia, Panamá, Perú, Corea del Sur, Brasil, México Chile, entre otros.
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También podemos observar que desde el año 2011 hasta el año 2014 las importaciones que ha realizado Ecuador en comparación al año 2010 han ido aumentando, salvo el año 2015 que por las diferentes acontecimientos y problemáticas sociales las importaciones que ha realizado Ecuador han tenido una drástica caída. Ilustración 6. Ecuador: importaciones
Fuente: COMEX
Tal como se puede observar en la siguiente Tabla 8, En el 2014 las importaciones en Ecuador fueron de U$$ 26 572 958.472 un 18.17% menos respecto al año anterior que fueron de U$$ 32,452 275.539 . Las compras que realiza Ecuador al exterior representan el 27,60% de su PIB, por lo que se encuentra en el puesto 55, de 189 países, del ranking de importaciones respecto al PIB, ordenado de menor a mayor porcentaje. Este año Ecuador ocupa el puesto 91 de 121 países en la lista mundial de importaciones con U$$ 12, 888 709.576, siendo Estados Unidos el país de donde más importa con U$$ 3, 081 657.102. PROCOMSAC
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Tabla 8. Ecuador: importaciones (todas las posiciones arancelarias- anual FOB USD)
Fuente: COMEX
A continuación, en la Ilustración 7 en donde se muestran las importaciones que realiza Ecuador por cada sector, siendo el de consumo de minerales y sus derivados el que se encuentra en primer lugar seguido de: Reactores Nucleares, vehículos automóviles, máquinas y aparatos; plásticos y sus manufacturas, Productos farmacéuticos, fundición, Hierro y acero; papel, cartón entre otros.
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Ilustración 7. Importaciones de Ecuador (detalladas por sector)
Fuente: COMEX
En la Tabla 9 se muestras las importaciones detalladas de Ecuador por cada sector, siendo el sector de los combustibles y minerales, y sus derivados de la destilación de éstos los más consumidos por este país con una cantidad de U$$ 2, 864 595. 628 Refiriéndonos al consumo de plásticos, Ecuador ha consumido el último año U$$ 518 018.296, también se puede observar una notable caída en este sector ya que respeto al año 2014 sus importaciones fueron de U$$ 1,202.232.222
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Tabla 9. Ecuador: Importaciones (evolución de todas las posiciones arancelarias anual FOB USD)
Fuente: COMEX
3.2. Ambiente interno 3.2.1. Análisis Interno 3.2.1.1.
Infraestructura
PROCOMSAC cuenta con una planta procesadora en el Parque Industrial de Chiclayo. La ubicación del local es estratégica siendo de fácil acceso ya que por la vía colindante (carretera a Pimentel) pasan diferentes tipos de transporte público y privado. Las oficinas administrativas y comerciales de la empresa se encuentran ubicadas dentro de la planta procesadora, pero colindan muy cerca con el área productiva, haciendo que el ambiente de trabajo no sea el más adecuado en las áreas referidas. Los ambientes han sido diseñados y construidos directamente para la actividad manufacturera que realiza la empresa, siendo de material noble y cumpliendo con la
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infraestructura básica que se requiere para albergar adecuadamente los implementos necesarios del proceso. En cuanto a algunos aspectos que se pueden enumerar en relación a los elementos arquitectónicos y de construcción con los que cuenta la empresa tenemos lo siguiente:
Techo y paredes de la sala de proceso son de materiales lavables, pero es escaso el mantenimiento que se les da.
Iluminación artificial que permite desarrollar las actividades sin limitaciones de ninguna naturaleza, pero no cuenta con alguna protección para evitar que en caso de accidente caigan trozas de vidrio sobre el producto o sobre el personal.
La ventilación es adecuada ya que la planta cuenta con recintos amplios y pasillos muy bien distribuidos que brindan la requerida oxigenación del ambiente.
Los pisos son de material sólido y lavable, pero al igual que las paredes y el cielo de la sala de proceso, el mantenimiento es escaso, descuidando así la higiene y sanidad del recinto.
3.2.1.2.
Gestión comercial
PROCOMSAC dentro de la distribución posee canales que tiene alta capacidad de compra y políticas muy estrictas en marcas nuevas para distribuir por lo que ellos convienen con estos establecimientos ciertas políticas que deben cumplir. Para la distribución de sus productos cuenta con los siguientes puntos de venta: -
Supermercados y Tiendas departamentales
-
Distribuidores Minoristas
-
Mercados
Actualmente comercializa a Ecuador, trabajando directamente con empresas, a través de un operador logístico.
Condiciones de ventas Para recibir el pago por la venta de sus productos lo realizan de la siguiente manera: PROCOMSAC
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Cobranza Documentaria: Operación mediante la cual, actuando por orden, cuenta y riesgo de un cliente (exportador) se tramita el cobro de valores comerciales o financieros ante un deudor del exterior (importador) a través de un banco corresponsal, con la responsabilidad y el compromiso de ejecutar las instrucciones del exportador. El exportador asegura la formalización de la operación en función de lo acordado previamente con el importador, y la entrega de la documentación contra pago.
Personal del área Cuenta con personal experimentado en todas las áreas funcionales de la empresa, la cual realizan diferentes labores como, la coordinación con operadores logísticos, supervisar los llenados de contenedores para embarques y coordinar con los proveedores de envases, embalajes e insumos nacionales.
Precios de comercialización La empresa cuenta con una cartera de precios el cual le permite que sus productos estén al alcance de todos los grupos socio-económico, por lo que no cuentan con precios elevados, sino más bien accesibles. Los precios son fijados siempre teniendo en cuenta los precios de la competencia, para de este modo poder ganar una ventaja competitiva, ya que esta clase de mercado exige una gran competencia con compañías de nivel semejante.
Publicidad y promoción La empresa cuenta con una página virtual, a través de ella muestra la imagen corporativa y además de poder difundir sus productos de manera eficiente hacia el cliente. Esta página está bien detallada, la cual sirve como publicidad sin tener que difundirla ante otros medios.
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No obstante, la empresa no cuenta con un plan de marketing, lo cual no ayuda a tener una comercialización eficaz y rentable de sus productos.
Presentación del producto La presentación no es un punto muy relevante en esta empresa ya que los productos son vendidos al por mayor y también hay que considerar que son productos que no necesitan un empaque llamativo para poder venderse.
Clientes El cliente es responsable de la mercadería que adquiere en el momento que sale de la empresa, solo en ciertos casos, en donde la empresa se comprometa a llevar hasta el lugar de destino, la empresa es responsable hasta la entrega de la mercadería al cliente, en el caso de entrega local se hace por medio de una camioneta con que la empresa cuenta y al exterior será plasmado a través de un contrato de compra-venta. En Ecuador, la empresa cuenta con dos principales clientes con los que la relación comercial ha logrado consolidarse a través del tiempo y ha logrado un buen nivel de confianza entre ambas partes. Estas dos empresas son: GUTVAL y PROQUIMES S.A.
3.2.1.3.
Gestión de recursos humanos
La empresa cuenta con un manual de organización y funciones, el cual permite que los trabajadores entiendan y cumplan el rol que les corresponde dentro de su área respectiva, además conocen la importancia de su trabajo y del trabajo de sus compañeros para el crecimiento de la empresa. Asimismo, cuenta con un plan de emergencias y contingencias. Éste documento, según la jefa de almacén, captura las posibles negligencias que se producen en los procedimientos técnicos. Es oportuno mencionar, que cuentan con un jefe de seguridad que vela por el cumplimiento de los protocolos.
PROCOMSAC
64
Otro dato importante de rescatar es que, anualmente, los trabajadores reciben una encuesta en la cual deben calificar a sus jefes superiores inmediatos. La calificación se rige bajo los criterios de comunicación, capacitación, entrega de material necesario y el salario. Gracias a esta encuesta, el equipo de trabajo se siente tomado en cuenta y valorado dentro de la organización. Por último, es necesario mencionar que la jefa de almacén a quien entrevistamos, mostraba un alto nivel de cultura corporativa, conociendo las actividades y trayectoria del grupo empresarial. Además, denotaba un alto compromiso con la organización, lo cual es un buen indicador de que el planeamiento de recursos humanos, está dando resultados.
3.2.1.4.
Gestión de producción
La empresa con el paso del tiempo se vio obligada a innovar respecto a su maquinaria ya que necesitaba reutilizar el material en mal estado y volver a procesarlo, por eso hoy en día cuentan con una recicladora Lorex la cual se encarga de la elaboración de mantas y sacos cosecheros; con el uso de esta máquina la empresa ha logrado diversificar su oferta con la venta del material reciclado. La empresa cuenta con los siguientes recursos de producción: Tabla 10. Recursos de producción de PROCOMSAC
N° DE
N° DE
MAQUINARIAS
PERSONAS
2
6
61
12
LAMINADOS
1
5
IMPRESORAS
3
6
CORTE Y
2
4
PROCESOS CONVERSORA TELARES
COCIDO SELECCIÓN
PROCOMSAC
16
PRENSAS
1
4
RECICLADORA
1
3
65
La empresa PROCOMSAC maneja órdenes de producción desde 20000 a 35000 sacos, generando ingresos mensuales que llegan hasta el 1´500000 de nuevos soles. Su demanda se mueve de acuerdo a los pedidos de sus clientes, la época de cosechas, entre otros. Sus principales clientes son empresas que están en el rubro de la agricultura, pero también se encuentran demandantes en diferentes espacios geográficos. El trabajo se realiza por lotes, es decir de acuerdo a la cantidad que el cliente ha pedido. Debido a esto el tiempo del trabajo continuo depende del tamaño del lote. Se ha detectado que cada etapa es realizada hasta acabar con el número de piezas deseadas. Podemos mencionar que al ser una empresa grande y por su volumen de producción es muy poco flexible ya que su producción de sacos debe ser de 20000 sacos a más es decir si la época del año no ha sido muy buena y uno de sus clientes le hace un pedido de 1500 sacos esta no lo haría ya que es un lote pequeño y sería más el costo de producirlo que las utilidades. La empresa para la elaboración del producto terminado primero empieza con la compra de la materia prima:
Polipropileno
Master Bach
Carbonato de calcio
PROCOMSAC
66
Ilustración 8. Proceso productivo de los sacos de polipropileno
Descripción del proceso productivo: a) Recolección de compras a los proveedores de la materia prima (polipropileno, masterbach, carbono de calcio). b) Área de pesado de cinta c) Telares (sacos, mallas o telas) d) Laminados. e) Impresión. f) Área de corte y cocido. g) Área de selección, se realiza de forma manual h) Área de prensado a partir de 1000 sacos
PROCOMSAC
67
3.2.1.5.
Análisis económico y financiero
En este punto se analiza los estados financieros, así como el balance general de la empresa, tal como se muestra en los anexos el balance general y el estado de ganancias y pérdidas, lo cual es importante para determinar la rentabilidad de la empresa. Y evaluar los ratios de rentabilidad.
a) Análisis de Liquidez 1. Liquidez corriente (L.C) . =
Activo Corriente Pasivo Corriente
2013 . =
2014
= 2.77
. =
= 9.56
La empresa PROCOMSAC puede afrontar sus deudas a corto plazo del 2013 y 2014 con una liquidez corriente de 2.77 y 9.56 respectivamente, la liquidez se interpreta por cada nuevo sol de deuda que tiene en su activo 9.56 por cumplir sus obligaciones a corto plazo para el año 2014. 2. Liquidez Severa (prueba ácida)
L.S
Actv. Corriente Existencias Gastos pagados por anticipados
Pasivo Corriente
2013 . =
886139 − 425509 320150
2014 = 1.44
. =
1150890 − 625560 120350
= 4.37
Observamos que la ratio de la prueba ácida que es de 4.37 en el 2014, al igual que la liquidez corriente por cada sol de deuda tiene en su activo S/ 4.37 para afrontar compromisos a corto plazo. Se observa un aumento de la liquidez, lo que significa que la empresa tiene un superávit de liquidez. PROCOMSAC
68
3. Liquidez absoluta o caja y bancos
L. A
Caja y banco
PasivoCorriente
2013 . =
4450 320150
2014
= 0.013899 = 1% . =
8610 120350
= 0.07154 = 7%
Nos indica que la empresa puede afrontar 1% de cada sol de deuda en el 2013 y 7% en el año 2014.
b) Análisis de solvencia 4. E ndeudamiento a corto plazo
Endeudamiento a corto plazo
Pasivo Corriente
2013 =
= 9.14 = 914%
Patrimonio
2014 =
= 0.6723= 67%
La empresa PROCOMSAC. Se observa que la deuda en el año 2013 es de 914% de endeudamiento a corto plazo. Mientras que este endeudamiento a corto plazo no es significativamente elevado.
PROCOMSAC
69
5. Respaldo de endeudamiento Activo Fijo Neto Patrimonio
2013
2014 180340
= 4.42
178990
= 1.008
La empresa no tiene un buen respaldo porque el valor de sus activos fijos no respalda considerablemente al patrimonio por lo que no se puede emplear para nuevas inversiones. 6. E ndeudamiento del patrimonio Pasivo Total Patrimonio
2013
2014
970830 = 27.72 35020
511200 178990
= 2.86
La deuda con terceros es mayor que el patrimonio de la empresa, en el 2013 con un 27.72, con respecto al 2014 con un 2.86 nos demuestra que se ha reducido notablemente, pero a pesar de esto no cuenta con una buena capacidad de pago, frente a sus obligaciones financieras, proporcionando un indicador negativo sobre la toma de decisión de los acreedores. 7. E ndeudamiento a largo plazo Pasivo a largo plazo Patrimonio
PROCOMSAC
70
2013
2014 S/. 390,850.00 = 2.18
650680 = 18.58 35020
S/. 178,990
La empresa tiene una solvencia a largo plazo para el año 2013 de 18.58 y para el año 2014 de 2.18.
c) Análisis de gestión 8. Rotación de inventarios Costo de Ventas Existencias
2013
2014
1350590 = 3.18 425509
1540230 = 2.46 625560
Aquí nos indica que la empresa en el año 2013 salió al mercado sus inventarios 4 veces al año y para el año 2014 se redujo la rotación de mercaderías a 3 veces al año.
9. Periodo de inmovilización de inventarios Inventarios *360 Costo de ventas
2013 424509 ∗ 360 1350590
PROCOMSAC
= 113.42
2014 625509 ∗ 360 1540230
= 146.21
71
Las existencias están inmovilizadas por un periodo de 113.42 días para el 2013, empeorando la situación para el 2014 por un periodo de 146.21 días no circulan las existencias, teniendo como consecuencia de esto una menor utilidad.
10. Rotación de caja y bancos Caja y bancos *360 Ventas netas
2013
2014
4450 ∗ 360 = 0.6845 2340210
8616 ∗ 360 = 1.14 2730540
Para el año 2013 no se cuenta con una liquidez económica ya que no cubre ni un día y para el 2014 se cuenta con una liquidez en caja para cubrir un día de ventas.
11. Rotación de cuentas por cobrar Ventas al crédito Cuentas por cobrar comerciales
2013 =
40% ∗ (2340210)
2014 =
456180
= 2.0520 →
40% ∗ (2730540) 516720
360 2.05
= 2.1138 →
= 176 í
360 2.11
= 162 í
Esto nos indica que las cuentas por cobrar para el 2013 estaban circulando 176 días, es decir que es el tiempo promedio que tarda en convertirse en efectivo para el año 2014 aumento a 162 días.
PROCOMSAC
72
12. Rotación de cuentas comerciales por pagar Ventas al crédito Cuentas por pagar comerciales
2013 =
40% ∗ (2340210)
2014 =
320150
= 2.93 →
40% ∗ (2730540) 120350
360 2.93
= 9.07 →
= 123í
360 9.07
= 39.69
La empresa para el 2013 ha tenido un periodo de pago a sus proveedores de 98 días, no obstante, en el 2014 ha mejorado los días de pago a sus proveedores a 40 días.
13. Rotación de activo total Ventas Activo total
2013 =
2014 =
2340210 1035942 2730540 1321790
= 2.26 →
= 2.07 →
360 2.26 360 2.07
= 159 í
= 174 í
En el 2013 se ha generado mayores ventas sobre el activo total en 159 días, mientras que en el 2014 fueron cada 174 días.
PROCOMSAC
73
d) Coeficientes de rentabilidad 14. Margen de utilidad bruta Utilidad Bruta Ventas Netas
2013
2014
= 42%
= 44%
15. Margen de utilidad neta Utilidad Neta Ventas Netas
2013
2014
= 23%
= 25%
El margen de utilidad del 2013 muestra el beneficio de las ventas de un 23%, mientras que el 2014 muestra un beneficio de ventas de 25%. 16. Rentabilidad del activo Utilidad Neta Activo Total
2013
= 52%
2014
= 50%
Muestra la efectividad con que se emplea cada sol de activo para genera utilidad; en el 2013 es 52%, mientras que en el 2014 es 50%.
PROCOMSAC
74
3.2.1.6.
Recursos tecnológicos
La empresa cuenta con los siguientes recursos tecnológicos:
Medios de comunicación:
En un inicio la comunicación que se daba entre el personal era a través de teléfono celular de RPC, en la actualidad se comunican a través de teléfono celular Entel, por motivos que este les ofrece mejor plan a una cómoda tarifa. Cuentan con un grupo en el WhatsApp, para mantener informados al personal de cualquier imprevisto que pueda suceder, también se comunican a través de e-mail ya que todas las áreas cuentas con acceso a internet. Estos medios también son utilizados para establecer contacto con sus clientes.
Sistemas informáticos
-
La empresa cuenta con el software de gestión de producción Sistema Isis MRP Manager.
-
El software que utiliza la empresa es Windows 8 y Office 2010.
Web-internet
Actualmente la empresa cuenta con un sitio web, http://www.procomsac.com.pe, que le ayuda a darse a conocer como empresa, que misión y visión tiene, detallar y difundir sus productos, así mismo dar a conocer que cuenta con certificaciones técnicas de fabricación de los productos solicitados, permitiéndoles también establecer contactos para hacer negociaciones. Además, cuenta con videos sobre su infraestructura de la empresa, maquinarias y el proceso que tiene sus productos.
PROCOMSAC
75
3.3. FODA 3.3.1. Identificación de oportunidades y amenazas Tabla 11. Oportunidades y amenazas de PROCOMSAC
Factores Económicos
Oportunidades La variación mensual de los IPC durante los últimos meses (2015), se ha mantenido por debajo del 1%. (pág. 18) La tasa de interés activa representa una oportunidad de carácter bajo (pág. 19) Apreciación del dólar americano con respecto a otras monedas (pág. 20)
Amenazas Crecimiento del sector real de la economía las tasas de interés constituyen un limitante y un elemento preponderante en la crisis del sector financiero debido al alto costo del dinero. (pág. 20) Las constantes variaciones en el tipo de cambio generan incertidumbres en el momento para realizar transacciones comerciales, ya que la moneda utilizada es el dólar, y esta ha tenido altas y bajas constantes en los últimos meses. (pág. 17) Alza en la tasa de interés preferencial corporativa. (pág. 37)
Demográficos Políticos
Empleo y desempleo. (pág. 39)
El Ministerio de Industrias y Productividad, promueve espacios para socializar y analizar, la importancia de la nueva normativa para garantizar estándares de calidad de los productos nacionales e importados. (pág. 26)
Malas decisiones políticas que han generado incertidumbre económica y desalentado la inversión privada (pág. 23) El crecimiento del país, sustentada principalmente por el gasto público, se espera que sufren la caída del precio del petróleo. (pág. 23) Nuevas medidas de protección arancelaria que ha provocado un conflicto diplomático con Ecuador y Perú. (pág. 23)
Sociales y culturales
El crecimiento del país, sustentado principalmente por el gasto público.
Grandes manifestaciones auto convocadas por presentación de proyectos ley sobre impuestos. (pág. 24) Cambios constantes de hábitos en los consumidores (pág. 27)
Legales
Los retrasos en el área por la no optimización de los tiempos, en el momento de la elaboración de los documentos. (pág. 48) Nuevos requisitos legales, regulatorios. (pág. 29)
PROCOMSAC
76
3.3.2. Identificación de fortalezas y debilidades Tabla 12. Fortalezas y debilidades de PROCOMSAC
Factores Infraestructura
Fortalezas La planta procesadora se encuentra ubicada en una zona estratégica: Parque Industrial de Chiclayo. (pág. 57) Ambientes de material noble, diseñados y construidos para la actividad de la empresa. (pág. 58) Recintos amplios que permiten una adecuada ventilación (pág. 58)
Debilidades Inadecuada ubicación del área administrativa y comercial. (pág.59) Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta. (pág. 60)
Gestión comercial
Canales de distribución con una alta capacidad de compra (pág. 58) Rapidez y seguridad en la gestión del cobro de sus exportaciones vía la cobranza documentaria (pág. 59) Existe una muy buena relación comercial con sus clientes internacionales. (pág. 60)
Ausencia de un plan de marketing. (pág.62)
Carencia de un plan de capacitaciones. (pág. 65)
Gestión de recursos humanos Gestión de producción
La empresa cuenta con un Manual de Organización y Funciones. (pág. 61) Personal bien valorado e involucrado en las decisiones de la empresa. (pág. 61) Innovación en su maquinaria (recicladora) que le permite la mejora de sus procesos productivos y un mejor aprovechamiento de los desechos. (págs. 61 y 62) Por lo general la empresa produce por grandes lotes y en base a pedidos. (pág. 63)
Deficiente control de calidad. (pág. 66) Carencia de equipos de protección en el área de producción. (pág. 66)
3.3.2. Identificación de fortalezas y debilidades Tabla 12. Fortalezas y debilidades de PROCOMSAC
Factores Infraestructura
Fortalezas La planta procesadora se encuentra ubicada en una zona estratégica: Parque Industrial de Chiclayo. (pág. 57) Ambientes de material noble, diseñados y construidos para la actividad de la empresa. (pág. 58) Recintos amplios que permiten una adecuada ventilación (pág. 58)
Debilidades Inadecuada ubicación del área administrativa y comercial. (pág.59) Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta. (pág. 60)
Gestión comercial
Canales de distribución con una alta capacidad de compra (pág. 58) Rapidez y seguridad en la gestión del cobro de sus exportaciones vía la cobranza documentaria (pág. 59) Existe una muy buena relación comercial con sus clientes internacionales. (pág. 60)
Ausencia de un plan de marketing. (pág.62)
Carencia de un plan de capacitaciones. (pág. 65)
Gestión de recursos humanos Gestión de producción
La empresa cuenta con un Manual de Organización y Funciones. (pág. 61) Personal bien valorado e involucrado en las decisiones de la empresa. (pág. 61) Innovación en su maquinaria (recicladora) que le permite la mejora de sus procesos productivos y un mejor aprovechamiento de los desechos. (págs. 61 y 62) Por lo general la empresa produce por grandes lotes y en base a pedidos. (pág. 63)
Deficiente control de calidad. (pág. 66) Carencia de equipos de protección en el área de producción. (pág. 66)
Análisis económico y financiero Recursos tecnológicos
Incremento del margen de utilidad. De acuerdo a los coeficientes de rentabilidad el margen de utilidad del 2013 fue de 23% sobre las ventas, mientras que el 2014 muestra un beneficio de 25%. (pág. 72)
Limitada capacidad financiera para realizar nuevas inversiones. (pág. 70)
Empleo de las últimas tecnologías como WhatsApp e internet móvil para una comunicación eficaz. (pág. 72) Uso de programas informáticos para la gestión de sus procesos (pág. 72) PROCOMSAC cuenta con una plataforma web que le ayuda a difundir sus productos y a brindar su información general. (pág. 73)
PROCOMSAC
MÓDULO
77
MÓDULO IV: ANÁLISIS DE PROBLEMAS
PROCOMSAC
78
4.1. Identificación y selección de problemas Tabla 13. Problemas obtenidos del análisis FODA
FACTOR
DEBILIDADES Inadecuada ubicación del área administrativa y comercial. Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta.
Infraestructura
Gestión comercial Gestión de recursos humanos
Ausencia de un plan de marketing.
Carencia de un plan de capacitaciones.
Deficiente control de calidad. Carencia de equipos de protección en el área de producción.
Gestión de producción Análisis económico y financiero
Limitada capacidad financiera para realizar nuevas inversiones.
Elaboración: Equipo de trabajo.
PROCOMSAC
79
4.2. Priorización de problemas
1° Ausencia de un plan de marketing. 2° Deficiente control de calidad. 3° Limitada capacidad financiera para realizar nuevas inversiones. 4° Carencia de un plan de capacitaciones. 5° Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta. 6° Inadecuada ubicación del área administrativa y comercial. 7° Carencia de equipos de protección en el área de producción.
4.3. Análisis de problemas priorizados Ilustración 9. Problemas priorizados de PROCOMSAC
1° Ausencia de un plan de marketing. 2° Deficiente control de calidad. 3° Limitada capacidad financiera para realizar nuevas inversiones. 4° Carencia de un plan de capacitaciones. 5° Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta.
PROCOMSAC
80
4.3.1. Determinación de los nudos críticos
Ilustración 10. Problema N° 1 y nudos críticos 1 y 2
AUSENCIA DE UN PLAN DE MARKETING
NUDOS CRÍTICOS
Escaso personal especializado. Insuficientes recursos económicos.
Ilustración 11. Problema N° 2 y nudos críticos 3 y 4
DEFICIENTE CONTROL DE CALIDAD
NUDOS CRÍTICOS
Limitado presupuesto para mejorar la calidad. Escaso personal capacitado en el manejo de la gestión de la calidad.
PROCOMSAC
81
Ilustración 12. Problema N° 3 y nudos críticos 5 y 6
DEFICIENTE GESTIÓN FINANCIERA
NUDOS CRÍTICOS
Escasez de estrategias financieras. Baja rotación de la cartera de clientes.
Ilustración 13. Problema N° 4 y nudos críticos 7 y 8
CARENCIA DE UN PLAN DE CAPACITACIONES
NUDOS CRÍTICOS
Sobresaturación de funciones. Desinterés sobre la importancia de un equipo capacitado.
PROCOMSAC
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Ilustración 14. Problema N° 5 y nudos críticos 9 y 10
ESCASO MANTENIMIENTO EN LOS AMBIENTES DE LA PLANTA
NUDOS CRÍTICOS
Limitado presupuesto para el área. Carencia de un plan de mantenimiento que establece todas las actividades a realizar.
PROCOMSAC
83
MÓDULO V: OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
PROCOMSAC
84
5.1. Objetivos generales estratégicos Objetivo general N° 1 Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, en un periodo de 5 años. Objetivo general N° 2 Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. Objetivo general N° 3 Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años. Objetivo general N° 4 Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones y la creación de un área propia encargada de la planificación y ejecución de las capacitaciones, en un periodo de 5 años. Objetivo general N° 5 Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
85
5.2. Objetivos específicos estratégicos Objetivos Específicos de Objetivo General Nº01
Objetivo específico Nº1 Especializar al personal en temas de marketing mediante un programa de capacitaciones, en un 100%, en un periodo de 5 años.
Objetivo específico Nº2 Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas, en un 100%, en un periodo de 5 años.
Objetivos Específicos de Objetivo General Nº02
Objetivo específico Nº3 Implementar talleres especializados en el manejo de herramientas y procesos de la gestión de calidad dos talleres de capacitación por año durante cinco años.
Objetivo específico Nº4 Ampliar el presupuesto asignado para mejorar la calidad en los procesos en un 80% dentro de 5 años.
Objetivos Específicos de Objetivo General Nº03
Objetivo específico Nº5 Diseñar e implementar un plan financiero, mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras, en un periodo de 5 años
Objetivo específico Nº6 Diseñar e implementar un plan de gestión de clientes, estableciendo mejores prácticas en estrategias de cobranzas, por un periodo de 5 años
PROCOMSAC
86
Objetivos Específicos de Objetivo General Nº04
Objetivo específico Nº7 Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente las funciones que le competen al personal, en un periodo de 5 años.
Objetivo específico Nº8 Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores, en un 100%, en un periodo de 5 años.
Objetivos Específicos de Objetivo General Nº05
PROCOMSAC
Objetivo específico Nº9 Ampliar el presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y de los suministros necesarios, en un 100 %, en un periodo de 5 años. Objetivo específico Nº10 Contar con un plan de mantenimiento que contenga un manual de organización, prácticas operativas, registro de inspecciones e historial de equipos; en un 100 %, en un periodo de 5 años.
87
5.3. Matriz de programación OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 01: Especializar al personal en temas de marketing mediante un programa de capacitaciones, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 14. Actividades específicas para el primer ob jetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Costo Unid. Medida Total
1. CAPACITACI N: Curso básico de Cursos aspectos generales de la mercadotecnia. Charlas sobre la importancia y valor Charlas del marketing para la empresa. Capacitaciones sobre gestión de Capacitaciones marketing. Acciones Evaluación de las capacitaciones
Indicador
Cronograma s s s s s s s s s s
Responsable
1
250
# de cursos
1
2
250
# de charlas
1 1
GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN 5
500
5
400
# de capacitaciones % capacidades adquiridas
1
1 1
1 1
1 1
1 1
1
88
PROCOMSAC
2. ELABORACI N DE UN PLAN DE MARKETING: Evaluación del análisis situacional de la empresa. Diseño y elaboración del plan de marketing. 3. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN DE MARKETING Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable. Capacitar al personal en la implementación del plan de marketing. Evaluación de la implementación.
Acciones
1
500
# de acciones
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
Plan
1
1500
Plan elaborado
Acciones
1
500
# de acciones
1
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
Capacitaciones
4
800
% de asistencias
Acciones
4
500
% de avance
1
1
1
1
1
1
1
1
2. ELABORACI N DE UN PLAN DE MARKETING: Evaluación del análisis situacional de la empresa. Diseño y elaboración del plan de marketing. 3. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN DE MARKETING Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable. Capacitar al personal en la implementación del plan de marketing. Evaluación de la implementación.
Acciones
1
500
# de acciones
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
Plan
1
1500
Plan elaborado
Acciones
1
500
# de acciones
1
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
Capacitaciones
4
800
% de asistencias
Acciones
4
500
% de avance
1
1
1
1
1
1
1
1
89
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 02: Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 15. Actividades específicas para el segundo objetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
1. EVALUACIÓN DE RECURSOS
Evaluación de recursos para asignar a la implementación del departamento de marketing. Evaluar la cantidad de presupuesto para cada área.
Costo
Indicador
Total
Cronograma s S s s s S s s s s
Acciones
1
1000
# de acciones
1
Acciones
5
1000
# de acciones
1
Plan
1
1500
Plan elaborado
1
2. PLAN INSTITUCIONAL
Elaboración de un Plan de Trabajo Institucional con asignación de presupuesto para marketing.
1
1
1
1
Responsable
ÁREA DE CONTABILIDAD
OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 02: Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 15. Actividades específicas para el segundo objetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
1. EVALUACIÓN DE RECURSOS
Evaluación de recursos para asignar a la implementación del departamento de marketing. Evaluar la cantidad de presupuesto para cada área.
Costo
Indicador
Cronograma s S s s s S s s s s
Total
Acciones
1
1000
# de acciones
1
Acciones
5
1000
# de acciones
1
Plan
1
1500
Plan elaborado
1
1
1
1
Responsable
ÁREA DE CONTABILIDAD
1
2. PLAN INSTITUCIONAL
Elaboración de un Plan de Trabajo Institucional con asignación de presupuesto para marketing. Asignación de recursos
Evaluación del plan de asignación de recursos.
Presupuesto
5
1000
Acciones
5
500
GERENCIA/
Asignación de presupuesto
1
% de avance
1 1
1
1
1
ADMINISTRACIÓN
1
1
1
1
90
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 03: Personal capacitado en procesos de la gestión de calidad dos talleres de capacitación por año durante cinco años. Tabla 16. Actividades específicas para el tercer objetivo específico.
ACTIVIDAD/ TAREA
META Unida. Total Medida
Diplomados en gestión de la calidad
CRONOGRAMA SEMESTRE Indicador
5000
Capacitaciones Cursos sobre manejo de los ISOS
Costo total S/.
Años
Acciones
5 5
5,000
Años
6,000
N° de acciones
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
1
1
1
1
1
1
1
1
1200 1
Plan institucional Elaboración de un plan en inversión para mejorar la calidad
1 Plan
1
1200
Plan elaborado
1200
0
1
1200
0
1
1200
0
1
1
FINANZAS/ ADMINISTRACION
1200
0
RESPONSABLES
1
0
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 03: Personal capacitado en procesos de la gestión de calidad dos talleres de capacitación por año durante cinco años. Tabla 16. Actividades específicas para el tercer objetivo específico.
ACTIVIDAD/ TAREA
META Unida. Total Medida
Diplomados en gestión de la calidad
CRONOGRAMA SEMESTRE Indicador
5000
Capacitaciones Cursos sobre manejo de los ISOS
Costo total S/.
5
Años
5
Acciones
5,000
Años
6,000
N° de acciones
RESPONSABLES
S
S
S
S
S
S
S
S
S
S
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
1
1
1
1
1
1
1
1
1200
1200
1
1200
1
1200
FINANZAS/ ADMINISTRACION
1200
0
1
0
1
0
1
0
1
0
0
1
0
1
0
1
0
1
0
Plan institucional 1
Elaboración de un plan en inversión para mejorar la calidad
Plan
1
1200
Plan elaborado
Implementación del plan
Acciones
5
4,000
N° de acciones
Evaluación del plan.
Acciones
5
4000
1
800
800
1 800
% de avance de acciones
800
1 800
800
1 800
FINANZAS/ ADMINISTRACION
800
1 800
1 800
91
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 04: Ampliar el presupuesto asignado para mejorar la calidad en los procesos en un 80% dentro de 5 años. Tabla 17. Actividades específicas para el cuarto o bjetivo específico.
ACTIVIDAD/ TAREA
META Unida. Medida
Costo total Indicador S/ Total
1. Préstamos Convenios con instituciones cajas empresa - Bancos
Acceder al crédito vía hipoteca 1. Plan institucional Elaboración de un plan en inversión para manejo adecuado
5000
CRONOGRAMA SEMESTRE S 1
S 2
S 3
S 4
S 5
S 6
S 7
S 8
S 9
S 10
0
1000
0
1000
0
1000
0
1000
0
1000
1
0
1
0
1
0
1
0
1
Años
5
5000
Años
0
Acciones
5
10,000
N° de acciones
2000
Plan
1
1,200
Plan elaborado
1
1
2000
0
1
2000
0
1
2000
0
1
2000
0
1
0
RESPONSABLES
FINANZAS/ ADMINISTRACI ON
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 04: Ampliar el presupuesto asignado para mejorar la calidad en los procesos en un 80% dentro de 5 años. Tabla 17. Actividades específicas para el cuarto o bjetivo específico.
ACTIVIDAD/ TAREA
META Unida. Medida
1. Préstamos Convenios con instituciones cajas empresa - Bancos
Acceder al crédito vía hipoteca 1. Plan institucional Elaboración de un plan en inversión para manejo adecuado de recursos
CRONOGRAMA SEMESTRE
Costo total Indicador S/ Total 5000
S 1
S 2
S 3
S 4
S 5
S 6
S 7
S 8
S 9
S 10
0
1000
0
1000
0
1000
0
1000
0
1000
1
0
1
0
1
0
1
0
1
Años
5
5000
Años
0
Acciones
5
10,000
N° de acciones
2000
Plan
1
1,200
Plan elaborado
Implementación Acciones del plan
5
4,000
N° de acciones
Evaluación del plan.
5
5,000
% de avance de acciones
Acciones
1
2000
0
2000
1
0
1
2000
0
1
2000
0
1
0
RESPONSABLES
FINANZAS/ ADMINISTRACI ON
1 1
0
800
1
0
1
800
0
800
1
0
800
1
0
800
1
1
1
1
1
900
900
900
900
900
FINANZAS/ ADMINISTRACI ON
92
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 05: Diseñar e implementar un plan financiero, mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras, en un periodo de 5 años. Tabla 18. Actividades específicas para el quinto objetivo específico
Actividad/tarea 1. ELABORACIÓN DE UN PLAN FINANCIERO Evaluación de un análisis Situacional de la empresa. Diseño y elaboración del plan financiero
2. IMPLEMENTACIÓN DE UN PLAN FINANCIERO Análisis de las
Meta Unid. Medida
Costo Indicador Total
ACCIONES
1
450
# de acciones
Cronograma s S s s s s s s s s
Responsable
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
PLAN
1
1000
Plan elaborado
1
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 05: Diseñar e implementar un plan financiero, mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras, en un periodo de 5 años. Tabla 18. Actividades específicas para el quinto objetivo específico
Actividad/tarea 1. ELABORACIÓN DE UN PLAN FINANCIERO Evaluación de un análisis Situacional de la empresa. Diseño y elaboración del plan financiero
2. IMPLEMENTACIÓN DE UN PLAN FINANCIERO Análisis de las actividades a realizar en la empresa.
Meta Unid. Medida
Costo Indicador Total
ACCIONES
1
450
# de acciones
Cronograma s S s s s s s s s s
Responsable
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
PLAN
1
1000
Plan elaborado
Acciones
1
300
# de acciones
1
Capacitar al personal de finanzas en la Capacitaciones implementación del plan financiero.
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
4
700
% de asistencias
1
1
1
1
93
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 06: Diseñar e implementar un plan de gestión de clientes estableciendo mejores prácticas en estrategias de cobranzas, por un periodo de 5 años. Tabla 19. Actividades específicas para el sexto objetivo específico
Actividad/tarea
1. ELABORACIÓN DE UN PLAN DE GESTIÓN DE COBRANZAS Diagnóstico situacional de la cartera de clientes Diseño y elaboración del plan de gestión de cobranzas
Meta Costo Indicador Cronograma Unid. Medida Total s s s s s s s S s s
Acciones
1
500
2. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN
Plan
1
1500
# de acciones Plan elaborado
Responsable
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN 1
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 06: Diseñar e implementar un plan de gestión de clientes estableciendo mejores prácticas en estrategias de cobranzas, por un periodo de 5 años. Tabla 19. Actividades específicas para el sexto objetivo específico
Actividad/tarea
Meta Costo Indicador Cronograma Unid. Medida Total s s s s s s s S s s
1. ELABORACIÓN DE UN PLAN DE GESTIÓN DE COBRANZAS Diagnóstico situacional de la cartera de clientes Diseño y elaboración del plan de gestión de cobranzas
Acciones
1
500
1
1500
Plan elaborado
1
400
5
800
# de acciones % de asistencias
Plan
# de acciones
2. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN Acciones Análisis de las actividades a realizar Capacitar al personal de Capacitaciones finanzas para la correcta implementación de plan elaborado
Responsable
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN 1
1 1
1 1
1
1
GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
94
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 07: Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente las funciones que le competen al personal, en un periodo de 5 años. Tabla 20. Actividades específicas para el séptimo objetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
Costo
Indicador
Cronograma s s s s s s s s s s
Plan elaborado
1
Total
Responsable
1. PLAN INSTITUCIONAL:
Elaboración de un plan de Plan capacitaciones para incrementar el personal calificado. Implementación, difusión y evaluación del Plan.
2. PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA:
Acciones
1
700
Área de Administración 5
400
Estudio elaborado
1
1
1
1
1
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 07: Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente las funciones que le competen al personal, en un periodo de 5 años. Tabla 20. Actividades específicas para el séptimo objetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
Costo
Indicador
Cronograma s s s s s s s s s s
Plan elaborado
1
Total
Responsable
1. PLAN INSTITUCIONAL:
Elaboración de un plan de Plan capacitaciones para incrementar el personal calificado. Implementación, difusión y evaluación del Plan.
2. PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA:
Elaboración de documentos de control de resultados funciones para el personal.
1
Área de Administración
Acciones
5
Documentos
4
400
600
Estudio elaborado
1
% de asistencias
1
1
1
1
1
1
1
1 Área de Administración/ Jefe de RR.HH
Acciones
Evaluación de documentos elaborados.
700
4
400
% de asistencias
1
1
1
1
95
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 08: Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 21. Actividades específicas para el octavo objetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
Costo
Indicador
Cronograma s s s s s s s s s s
1000
Plan elaborado
1
Total
Responsable
1. CAPACITACI N:
Curso:
“El
planeación
proceso
y
de
control Curso
1
empresarial moderna”.
Seminario:
Área de Administración
“Importancia
de las técnicas de gestión Seminario empresarial modernas”.
2. CHARLAS MOTIVACIONALES:
Charla:
“Empleado
o
5
2000
Estudio elaborado
1
1
1
1
1
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 08: Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 21. Actividades específicas para el octavo objetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
Costo
Indicador
Cronograma s s s s s s s s s s
1000
Plan elaborado
1
Total
Responsable
1. CAPACITACI N:
Curso:
“El
planeación
proceso
y
de
control Curso
1
empresarial moderna”.
Seminario:
Área de Administración
“Importancia
de las técnicas de gestión Seminario
5
2000
Estudio elaborado
cliente interno: La clave del éxito de una Charla organización” .
4
1500
% de asistencias
Charla
4
empresarial modernas”.
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2. CHARLAS MOTIVACIONALES:
Charla:
“Empleado
o
motivacional: Charla
“Liderazgo interno”
1000
% de asistencias
1
1
1
Área de Administración/ Jefe de RR.HH
1
96
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 09: Ampliar el presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios, en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 22. Actividades específicas para el noveno ob jetivo específico
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
Costo Indicador Total
s
Cronograma s s s s s s s s
Responsable s
1. PLAN INSTITUCIONAL
Elaboración de un plan Institucional para asignar presupuesto para la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios Implementación, difusión y evaluación del Plan.
2. ASIGNACI N DE RECURSOS
Plan elaborado
Plan
1
700
Acciones
5
400 Estudio
elaborado
1
Área de Administración
1 1
1
1 1
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 09: Ampliar el presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios, en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 22. Actividades específicas para el noveno ob jetivo específico
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
Costo Indicador Total
Cronograma s s s s s s s s
s
Responsable s
1. PLAN INSTITUCIONAL
Elaboración de un plan Institucional para asignar presupuesto para la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios
Implementación, difusión y evaluación del Plan.
Plan elaborado
Plan
1
700
Acciones
5
400 Estudio
1
Área de Administración
1 1
elaborado
1
1 1
2. ASIGNACI N DE RECURSOS
Evaluar la cantidad de presupuesto para el área.
Acciones Presupuesto
Asignación de recursos.
5 5
700 500
N° de acciones
1
1
1
1
1
Asignación de presupuesto 1
1
1
1
1
Área de Administración/ Jefe de contabilidad
97
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 10: Contar con un plan de mantenimiento que contenga un manual de organización, prácticas operativas, registro de inspecciones e historial de equipos; en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 23. Actividades específicas para el décimo o bjetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
Costo
Indicador
600
# de acciones
Total
Cronograma s s s s s s s s s s
Responsable
1. ELABORARACIÓN DE UN PLAN DE MANTENIMIENTO:
Análisis situacional de la empresa. Diseño y elaboración del plan de Mantenimiento.
Acciones
1
GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
1 Plan
1
2000
Plan elaborado 1
2. IMPLEMENTACI N DEL PLAN DE MANTENIMIENTO
Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio
Acciones
1
400
# de acciones
1
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 10: Contar con un plan de mantenimiento que contenga un manual de organización, prácticas operativas, registro de inspecciones e historial de equipos; en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 23. Actividades específicas para el décimo o bjetivo específico.
Actividad/tarea
Meta Unid. Medida
Costo
Indicador
Cronograma s s s s s s s s s s
600
# de acciones
Total
Responsable
1. ELABORARACIÓN DE UN PLAN DE MANTENIMIENTO:
Acciones
Análisis situacional de la empresa.
1
GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN
1
Diseño y elaboración del plan de Mantenimiento.
Plan
1
Plan elaborado
2000
1
2. IMPLEMENTACI N DEL PLAN DE MANTENIMIENTO
Acciones
Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable.
Instruir al personal sobre lo que se pretende lograr con la implementación del Plan de Mantenimiento.
1
Capacitacion es
8
400
# de acciones
300
% de asistencias
1 GERENCIA/ ADMINISTRACIÓN 1 1 1 1 1 1 1 1
98
PROCOMSAC
5.4. Presupuesto para la implementación del plan estratégico por objetivos Tabla 24. Presupuesto para la implementación del plan estratégico
ACTIVIDAD OBJETIVO GENERAL Nº1 Objetivo específico 1
Año 1
Año 2
COSTO TOTAL Año 3
Año 4
Año 5
COSTO TOTAL
8650
5200
4700
4700
4700
27950
3650
2700
2200
2200
2200
12950
1. Capacitación
1650
900
900
900
900
5250
2. Elaboración de un plan de marketing
2000
0
0
0
0
2000
0
1800
1300
1300
1300
5700
5000
2500
2500
2500
2500
15000
1. Evaluación de recursos
2000
1000
1000
1000
1000
6000
2. Plan Institucional
3000
1500
1500
1500
1500
9000
OBJETIVO GENERAL Nº2
10400
8000
8000
8000
8000
42400
Objetivo específico 3
4500
3300
3300
3300
3300
17700
1.Cursos y diplomados
1700
1700
1700
1700
1700
8500
2. Plan institucional
2800
1600
1600
1600
1600
9200
5900
4700
4700
4700
4700
24700
3. Implementación del plan de marketing. Objetivo específico 2
Objetivo específico 4
5.4. Presupuesto para la implementación del plan estratégico por objetivos Tabla 24. Presupuesto para la implementación del plan estratégico
ACTIVIDAD OBJETIVO GENERAL Nº1 Objetivo específico 1
Año 1
Año 2
COSTO TOTAL Año 3
Año 4
Año 5
COSTO TOTAL
8650
5200
4700
4700
4700
27950
3650
2700
2200
2200
2200
12950
1. Capacitación
1650
900
900
900
900
5250
2. Elaboración de un plan de marketing
2000
0
0
0
0
2000
0
1800
1300
1300
1300
5700
5000
2500
2500
2500
2500
15000
1. Evaluación de recursos
2000
1000
1000
1000
1000
6000
2. Plan Institucional
3000
1500
1500
1500
1500
9000
OBJETIVO GENERAL Nº2
10400
8000
8000
8000
8000
42400
Objetivo específico 3
4500
3300
3300
3300
3300
17700
1.Cursos y diplomados
1700
1700
1700
1700
1700
8500
2. Plan institucional
2800
1600
1600
1600
1600
9200
5900
4700
4700
4700
4700
24700
1.Bancos y créditos
3000
3000
3000
3000
3000
15000
2.Plan institucional
2900
1700
1700
1700
1700
9700
OBJETIVO GENERAL Nº3
3450
2200
1500
1500
1500
10150
Objetivo específico 5
1450
1000
700
700
700
4550
1. Elaboración de un plan financiero
1450
0
0
0
0
1450
2. Implementación del plan financiero
0
1000
700
700
700
3100
2000
1200
800
800
800
5600
3. Implementación del plan de marketing. Objetivo específico 2
Objetivo específico 4
Objetivo específico 6 1.Elaboración de un plan de gestión de clientes 2.Implementación del plan
2000
0
0
0
0
2000
0
1200
800
800
800
3600
99
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL Nº4
7200
5750
5750
4750
4250
27700
Objetivo específico 7
1700
1250
1250
1250
1250
6700
1100
400
400
400
400
2700
1.Plan institucional 2.Planificación estratégica
600
850
850
850
850
4000
5500
4500
4500
3500
3000
21000
1.Capacitación
3000
2000
2000
2000
2000
11000
2. Charlas motivacionales
2500
2500
2500
1500
1000
10000
4900
2600
2200
2200
2200
8700
2300
1600
1600
1600
1600
3300
1100
400
400
400
400
2700
1200
1200
1200
1200
1200
6000
2600
1000
600
600
600
5400
2600
0
0
0
0
2600
0
1000
600
600
600
2800
33700
22350
21950
21950
21950
121900
Objetivo específico 8
OBJETIVO GENERAL Nº5 Objetivo específico 9 1.Elaboración de un plan 2.Asignación de Recursos Objetivo específico 10 1.Elaboración de plan de mantenimiento 2. Implementación de plan de mantenimiento TOTALES
OBJETIVO GENERAL Nº4
7200
5750
5750
4750
4250
27700
Objetivo específico 7
1700
1250
1250
1250
1250
6700
1100
400
400
400
400
2700
1.Plan institucional 2.Planificación estratégica
600
850
850
850
850
4000
5500
4500
4500
3500
3000
21000
1.Capacitación
3000
2000
2000
2000
2000
11000
2. Charlas motivacionales
2500
2500
2500
1500
1000
10000
4900
2600
2200
2200
2200
8700
2300
1600
1600
1600
1600
3300
1100
400
400
400
400
2700
1200
1200
1200
1200
1200
6000
2600
1000
600
600
600
5400
2600
0
0
0
0
2600
0
1000
600
600
600
2800
33700
22350
21950
21950
21950
121900
Objetivo específico 8
OBJETIVO GENERAL Nº5 Objetivo específico 9 1.Elaboración de un plan 2.Asignación de Recursos Objetivo específico 10 1.Elaboración de plan de mantenimiento 2. Implementación de plan de mantenimiento TOTALES
PROCOMSAC
MÓDULO VI: CONTROL
100
MÓDULO VI: CONTROL
101
PROCOMSAC
6.1. Supervisión OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 01: Especializar al personal en temas de marketing mediante un programa de capacitaciones, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 25. Supervisión para las actividades específicas del primer objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
1. CAPACITACI N:
Curso básico de aspectos generales de la mercadotecnia. Charlas sobre la importancia y valor del marketing para la empresa. Capacitaciones sobre gestión de marketing. Evaluación de las capacitaciones.
2. ELABORACIÓN DE UN PLAN DE MARKETING:
1 2 5 5
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
6.1. Supervisión OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 01: Especializar al personal en temas de marketing mediante un programa de capacitaciones, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 25. Supervisión para las actividades específicas del primer objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
1. CAPACITACI N:
Curso básico de aspectos generales de la mercadotecnia. Charlas sobre la importancia y valor del marketing para la empresa. Capacitaciones sobre gestión de marketing. Evaluación de las capacitaciones.
2. ELABORACIÓN DE UN PLAN DE MARKETING: Evaluación del análisis situacional de la empresa. Diseño y elaboración del plan de marketing.
1 2 5 5
1
1
102
PROCOMSAC
3. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN DE MARKETING Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable.
Capacitar al personal en la implementación del plan de marketing. Evaluación de la implementación.
1 4 4
3. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN DE MARKETING Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable.
1
Capacitar al personal en la implementación del plan de marketing. Evaluación de la implementación.
4 4
103
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, econ ómicos, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 02: Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 26. Supervisión para las actividades específicas del segundo objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
1. EVALU EVALUAC ACII N DE RECUR RECURSOS SOS
Evaluación de recursos para asignar a la implementación del departamento de marketing.
1
Evaluar la cantidad de presupuesto para cada área.
5
2. PLAN INSTITUCIONAL
Elaboración de un Plan de Trabajo Institucional con asignación de presupuesto para marketing.
Asignación de recursos.
1
5
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, econ ómicos, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 02: Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 26. Supervisión para las actividades específicas del segundo objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
1. EVALU EVALUAC ACII N DE RECUR RECURSOS SOS
Evaluación de recursos para asignar a la implementación del departamento de marketing.
1
Evaluar la cantidad de presupuesto para cada área.
5
2. PLAN INSTITUCIONAL
Elaboración de un Plan de Trabajo Institucional con asignación de presupuesto para marketing.
Asignación de recursos.
Evaluación del plan de asignación de recursos.
1
5 5
104
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 03: Personal capacitado en procesos de la gestión de calidad dos talleres de capacitación por año durante cinco años. Tabla 27. Supervisión para las actividades específicas del tercer objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
1.
PROPUESTA
CAPACITACIONES:
Cursos sobre manejo de los ISOS
Diplomado en gestión de la calidad
5 5
2. PLAN INSTITUCIONAL:
Elaboración de un plan de inversión para mejorar la calidad.
1
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 03: Personal capacitado en procesos de la gestión de calidad dos talleres de capacitación por año durante cinco años. Tabla 27. Supervisión para las actividades específicas del tercer objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
1.
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
CAPACITACIONES:
Cursos sobre manejo de los ISOS
Diplomado en gestión de la calidad
5 5
2. PLAN INSTITUCIONAL:
Elaboración de un plan de inversión para mejorar la calidad.
1
Implementación del plan
5
Evaluación del plan
5
105
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 04: Ampliar el presupuesto asignado para mejorar la calidad en los procesos en un 80% dentro de 5 años. Tabla 28. Supervisión para las actividades específicas del cuarto objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
1. PR STA STAMOS:
Convenios con instituciones: cajas empresa – bancos. bancos. Acceder al crédito vía hipoteca.
5 5
2. PLAN INSTITUCIONAL:
Elaboración de un plan de inversión para el manejo adecuado de recursos.
1
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 04: Ampliar el presupuesto asignado para mejorar la calidad en los procesos en un 80% dentro de 5 años. Tabla 28. Supervisión para las actividades específicas del cuarto objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
1. PR STA STAMOS:
5
Convenios con instituciones: cajas empresa – bancos. bancos.
5
Acceder al crédito vía hipoteca.
2. PLAN INSTITUCIONAL:
1
Elaboración de un plan de inversión para el manejo adecuado de recursos.
Implementación del plan.
Evaluación del plan.
5 5
106
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años.
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 05: Diseñar e implementar un plan financiero, mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras, en un periodo de 5 años. Tabla 29. Supervisión para las actividades específicas del quinto objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
1. ELABORACI N DE UN PLAN FINANCIERO
Evaluación de un análisis situacional de la empresa.
1
Diseño y elaboración del plan financiero
1
2. IMPLEMENTACI N DE UN PLAN FINANCIERO
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años.
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 05: Diseñar e implementar un plan financiero, mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras, en un periodo de 5 años. Tabla 29. Supervisión para las actividades específicas del quinto objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
1. ELABORACI N DE UN PLAN FINANCIERO
Evaluación de un análisis situacional de la empresa.
1
Diseño y elaboración del plan financiero
1
2. IMPLEMENTACI N DE UN PLAN FINANCIERO
Análisis de las actividades a realizar en la empresa
1
Capacitar al personal de finanzas en la implementación del plan financiero
4
107
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años.
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 06: Diseñar e implementar un plan de gestión de clientes, estableciendo mejores prácticas en estrategias de cobranzas, por un periodo de 5 años. Tabla 30. Supervisión para las actividades específicas del sexto objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
1. ELABORACI N DE UN PLAN DE GESTIÓN DE COBRANZAS
Diagnóstico situacional de la cartera de clientes.
1
Diseño y elaboración del plan de gestión de cobranzas.
1
2. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años.
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 06: Diseñar e implementar un plan de gestión de clientes, estableciendo mejores prácticas en estrategias de cobranzas, por un periodo de 5 años. Tabla 30. Supervisión para las actividades específicas del sexto objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
1. ELABORACI N DE UN PLAN DE GESTIÓN DE COBRANZAS
Diagnóstico situacional de la cartera de clientes.
1
Diseño y elaboración del plan de gestión de cobranzas.
1
2. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN
Análisis de las actividades a realizar.
1
Capacitar al personal de finanzas para la correcta implementación del plan elaborado.
5
108
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 07: Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente la s funciones que le competen al personal, en un periodo de 5 años. Tabla 31. Supervisión para las actividades específicas del séptimo objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
1.
PROPUESTA
PLAN INSTITUCIONAL:
Elaboración de un plan de capacitaciones para incrementar el personal calificado. Implementación, difusión y evaluación del Plan.
1
5
2. PLANIFICACI N ESTRAT GICA:
Elaboración de documentos de control de resultado de funciones para el
4
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACI N
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 07: Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente la s funciones que le competen al personal, en un periodo de 5 años. Tabla 31. Supervisión para las actividades específicas del séptimo objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
1.
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACI N
PLAN INSTITUCIONAL:
Elaboración de un plan de capacitaciones para incrementar el personal calificado. Implementación, difusión y evaluación del Plan.
1
5
2. PLANIFICACI N ESTRAT GICA:
Elaboración de documentos de control de resultado de funciones para el personal. Evaluación de documentos elaborados
4
4
109
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 08: Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores, en un 100%, en un periodo de 5años. Tabla 32. Supervisión para las actividades específicas del octavo objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
1.
PROPUESTA
CAPACITACIONES:
Curso: “El proceso de planeación y control empresarial moderno”.
1
Seminario: “Importancia de las técnicas de gestión empresarial modernas” .
5
2. CHARLAS MOTIVACIONALES:
Charla: “Empleado o cliente interno: La clave del éxito de una organización” .
4
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACI N
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 08: Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores, en un 100%, en un periodo de 5años. Tabla 32. Supervisión para las actividades específicas del octavo objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
1.
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACI N
CAPACITACIONES:
Curso: “El proceso de planeación y control empresarial moderno”.
1
Seminario: “Importancia de las técnicas de gestión empresarial modernas” .
5
2. CHARLAS MOTIVACIONALES:
Charla: “Empleado o cliente interno: La clave del éxito de una organización” .
Charla
interno” .
motivacional:
“Liderazgo
4 4
110
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 09: Ampliar el presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios, en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 33. Supervisión para las actividades específicas del noveno objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
Plan institucional
Elaboración de un plan Institucional para asignar presupuesto para la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios. Implementación, difusión evaluación del Plan.
Asignación de recursos
y
1
5
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 09: Ampliar el presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios, en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 33. Supervisión para las actividades específicas del noveno objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
Plan institucional
Elaboración de un plan Institucional para asignar presupuesto para la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios. Implementación, difusión evaluación del Plan.
1
y
5
Asignación de recursos
Evaluar la cantidad de presupuesto para el área.
5
Asignación de recursos.
5
111
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 10: Contar con un plan de mantenimiento que contenga un manual de organización, prácticas operativas, registro de inspecciones e historial de equipos; en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 34. Supervisión para las actividades específicas del décimo objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
ELABORARACIÓN DE UN PLAN DE MANTENIMIENTO:
Análisis situacional de la empresa.
1
Diseño y elaboración del plan de Mantenimiento.
1
IMPLEMENTACIÓN MANTENIMIENTO
DEL
PLAN
DE
Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable.
1
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 10: Contar con un plan de mantenimiento que contenga un manual de organización, prácticas operativas, registro de inspecciones e historial de equipos; en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 34. Supervisión para las actividades específicas del décimo objetivo específico
ACTIVIDAD/TAREA
PROPUESTA
DESARROLLADO/ EJECUTADO
OBSERVACIÓN
ELABORARACIÓN DE UN PLAN DE MANTENIMIENTO:
Análisis situacional de la empresa.
1
Diseño y elaboración del plan de Mantenimiento.
1
IMPLEMENTACIÓN MANTENIMIENTO
PLAN
DE
Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable.
1
Instruir al personal sobre lo que se pretende lograr con la implementación del Plan de Mantenimiento.
8
DEL
112
PROCOMSAC
6.2. Evaluación OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el establecimiento de objetivos, estrategias de marketing y la creación de un departamento de marketing en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 01: Especializar al personal en temas de marketing mediante un programa de capacitaciones, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 35. Evaluación para las actividades específicas del primer objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA 1. CAPACITACIÓN 1.1. Curso básico de aspectos generales de la mercadotecnia. (100) 1.2. Charlas sobre la importancia y valor del marketing para la empresa. (100)
PREGUNTA
¿Se realizaron los cursos programados? ¿Se realizaron las charlas programadas?
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%)
C (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
6.2. Evaluación OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el establecimiento de objetivos, estrategias de marketing y la creación de un departamento de marketing en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 01: Especializar al personal en temas de marketing mediante un programa de capacitaciones, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 35. Evaluación para las actividades específicas del primer objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA 1. CAPACITACIÓN 1.1. Curso básico de aspectos generales de la mercadotecnia. (100) 1.2. Charlas sobre la importancia y valor del marketing para la empresa. (100) 1.3. Capacitaciones sobre gestión de marketing. (100)
1.4. Evaluación de las capacitaciones (100)
PREGUNTA
¿Se realizaron los cursos programados? ¿Se realizaron las charlas programadas? ¿Se realizaron las capacitaciones programadas? ¿Se realizaron las evaluaciones?
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%)
C (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (500)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
113
PROCOMSAC
2. ELABORACIÓN DE UN PLAN DE MARKETING
2.1. Evaluación del análisis situacional de la empresa. (100) 2.2. Diseño y elaboración del plan de marketing. (100)
¿Se evaluó la situación de la empresa?
¿Se realizó el plan de marketing?
Si se evaluó en un 100% (100)
Si se evaluó en un 50% (50)
No se evaluó (0)
Si se realizó en un 100% (100)
Si se realizó en un 50% (50)
No se realizaron (0)
Si se realizó en un 100% (100)
Si se realizó en un 50% (50)
No se realizaron (0)
Si se capacitó en un 100% (200)
Si se capacitó en un 50% (100)
No se capacitó (0)
Si se realizó en un 100% (100)
Si se realizó en un 50% (500)
No se realizaron (0)
3. IMPLEMENTACI N DEL PLAN DE MARKETING
3.1. Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable. (100) 3.2. Capacitar al personal en la implementación del plan de marketing. (200) 3.3. Evaluación de la implementación. (100)
¿Se realizó el análisis de actividades?
¿Se capacitó al personal? ¿Se evaluó la implementación?
2. ELABORACIÓN DE UN PLAN DE MARKETING
2.1. Evaluación del análisis situacional de la empresa. (100) 2.2. Diseño y elaboración del plan de marketing. (100)
¿Se evaluó la situación de la empresa?
¿Se realizó el plan de marketing?
Si se evaluó en un 100% (100)
Si se evaluó en un 50% (50)
No se evaluó (0)
Si se realizó en un 100% (100)
Si se realizó en un 50% (50)
No se realizaron (0)
Si se realizó en un 100% (100)
Si se realizó en un 50% (50)
No se realizaron (0)
Si se capacitó en un 100% (200)
Si se capacitó en un 50% (100)
No se capacitó (0)
Si se realizó en un 100% (100)
Si se realizó en un 50% (500)
No se realizaron (0)
3. IMPLEMENTACI N DEL PLAN DE MARKETING
3.1. Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable. (100) 3.2. Capacitar al personal en la implementación del plan de marketing. (200) 3.3. Evaluación de la implementación. (100)
¿Se realizó el análisis de actividades?
¿Se capacitó al personal? ¿Se evaluó la implementación?
114
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el establecimiento de objetivos, estrategias de marketing y la creación de un departamento de marketing en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 02: Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 36. Evaluación para las actividades específicas del segundo objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
1. EVALUACI N DE RECURSOS
1.1. Evaluación de recursos para asignar a la implementación del departamento de marketing. (200)
¿Se realizó la evaluación?
Si se realizó en un 100% (200)
Si se realizó en un 50% (100)
No se realizó (0)
1.2. Evaluar la cantidad de presupuesto para cada área. (200)
¿Se evaluó la cantidad de presupuesto?
Si se evaluó en un 100% (200)
Si se evaluó en un 50% (100)
No se evaluó (0)
Si se elaboró en un 100%
Si se elaboró en un 50%
No se elaboró
2. PLAN INSTITUCIONAL
2.1. Elaboración de un Plan de Trabajo Institucional con
¿Se elaboró el Plan de
OBJETIVO GENERAL N° 01: Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el establecimiento de objetivos, estrategias de marketing y la creación de un departamento de marketing en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 02: Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas, en un 100%, en un periodo de 5 años. Tabla 36. Evaluación para las actividades específicas del segundo objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
PREGUNTA
1. EVALUACI N DE RECURSOS
1.1. Evaluación de recursos para asignar a la implementación del departamento de marketing. (200)
¿Se realizó la evaluación?
Si se realizó en un 100% (200)
Si se realizó en un 50% (100)
No se realizó (0)
1.2. Evaluar la cantidad de presupuesto para cada área. (200)
¿Se evaluó la cantidad de presupuesto?
Si se evaluó en un 100% (200)
Si se evaluó en un 50% (100)
No se evaluó (0)
Si se elaboró en un 100% (300)
Si se elaboró en un 50% (150)
No se elaboró (0)
¿Se realizó la asignación de recursos?
Si se realizó en un 100% (200)
Si se realizó en un 50% (100)
No se realizó (0)
¿Se realizó la evaluación?
Si se realizó en un 100% (100)
Si se realizó en un 50% (50)
No se realizó (0)
2. PLAN INSTITUCIONAL
2.1. Elaboración de un Plan de Trabajo Institucional con asignación de presupuesto para marketing. (300) 2.2. Asignación de recursos (200) 2.3. Evaluación del plan de asignación de recursos (100)
¿Se elaboró el Plan de Trabajo Institucional?
115
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 03: Personal capacitado en procesos de la gestión de calidad dos talleres de capacitación por año durante cinco años. Tabla 37. Evaluación para la s actividades específicas del tercer objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. CAPACITACIONES 1.1 Cursos sobre manejo de los ISOS (200)
¿Se realizaron los cursos programados?
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0) Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
1.2 Diplomados en gestión de la ¿Se realizaron los calidad diplomados programados? (200)
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
2. PLAN INSTITUCIONAL 2.1 Elaboración de un plan en inversión para mejorar la calidad (300)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
¿Se elaboró el plan de Trabajo Institucional?
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 03: Personal capacitado en procesos de la gestión de calidad dos talleres de capacitación por año durante cinco años. Tabla 37. Evaluación para la s actividades específicas del tercer objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. CAPACITACIONES 1.1 Cursos sobre manejo de los ISOS (200)
¿Se realizaron los cursos programados?
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0) Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
1.2 Diplomados en gestión de la ¿Se realizaron los calidad diplomados programados? (200)
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
2. PLAN INSTITUCIONAL 2.1 Elaboración de un plan en inversión para mejorar la calidad (300)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
¿Se implementó el plan?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
¿Se realizaron las evaluaciones?
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
2.2 Implementación del plan (200) 2.3 Evaluación del plan (100)
¿Se elaboró el plan de Trabajo Institucional?
116
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 04: Ampliar el presupuesto asignado para mejorar la calidad en los procesos en un 80% dentro de 5 años. Tabla 38. Evaluación para las actividades específicas del cuarto objetivo específico
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. PRÉSTAMOS 1.1 Convenios con instituciones, cajas, empresa, bancos. (100)
¿Se realizaron los convenios programados?
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
1.2 Acceder al crédito vía hipoteca (300)
¿Se accedió a los créditos programados?
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
2. PLAN INSTITUCIONAL 2.1 Elaboración de un plan en inversión para manejo adecuado de recursos (300)
¿Se elaboró el plan de Trabajo Institucional?
OBJETIVO GENERAL N° 02: Mejorar el nivel del control de calidad mediante talleres de capacitación durante 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 04: Ampliar el presupuesto asignado para mejorar la calidad en los procesos en un 80% dentro de 5 años. Tabla 38. Evaluación para las actividades específicas del cuarto objetivo específico
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. PRÉSTAMOS 1.1 Convenios con instituciones, cajas, empresa, bancos. (100)
¿Se realizaron los convenios programados?
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
1.2 Acceder al crédito vía hipoteca (300)
¿Se accedió a los créditos programados?
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
¿Se implementó el plan?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
¿Se realizaron las evaluaciones?
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
2. PLAN INSTITUCIONAL 2.1 Elaboración de un plan en inversión para manejo adecuado de recursos (300) 2.2 Implementación del plan (200)
¿Se elaboró el plan de Trabajo Institucional?
2.3 Evaluación del plan (100)
117
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años.
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 05: Diseñar e implementar un plan financiero, mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras en un periodo de 5 años. Tabla 39. Evaluación para las actividades específicas del quinto objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. ELABORACIÓN DE PLAN FINANCIERO 1.1 Evaluación de un análisis situacional de la ¿Se evaluó el empresa. análisis (200) situacional de la empresa? 1.2 Diseño y elaboración del plan financiero. (300)
¿Se diseñó el plan?
2. IMPLEMENTACIÓN DE UN PLAN FINANCIERO 2.1 Análisis de las actividades a realizar en la empresa ¿Se analizaron
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0) Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100%
Si se realizaron en un 50%
No se realizaron
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años.
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 05: Diseñar e implementar un plan financiero, mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras en un periodo de 5 años. Tabla 39. Evaluación para las actividades específicas del quinto objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
PREGUNTA
1. ELABORACIÓN DE PLAN FINANCIERO 1.1 Evaluación de un análisis situacional de la ¿Se evaluó el empresa. análisis (200) situacional de la empresa?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
2.2 Capacitar al personal de finanzas en la ¿Se capacitó al Si se realizaron en un implementación del plan financiero personal? 100% (300) (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
1.2 Diseño y elaboración del plan financiero. (300)
¿Se diseñó el plan?
2. IMPLEMENTACIÓN DE UN PLAN FINANCIERO 2.1 Análisis de las actividades a realizar en la empresa ¿Se analizaron (200) las actividades?
118
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años.
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 06: Diseñar e implementar un plan de gestión de clientes, estableciendo mejores prácticas en estrategias de cobranzas, por un periodo de 5 años. Tabla 40. Evaluación para las actividades específicas del sexto objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
1. ELABORACIÓN DE UN PLAN DE GESTIÓN DE COBRANZAS 1.1 Diagnóstico situacional de la cartera de ¿Se hizo el Si se realizaron clientes. diagnóstico? en un 100% (200) (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
1.2 Diseño y elaboración del plan de gestión de cobranzas. (300)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100%
Si se realizaron en un 50%
No se realizaron
2. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN 2.1 Análisis de las actividades a realizar. (200)
¿Se elaboró el plan?
¿Se analizaron las
OBJETIVO GENERAL N° 03: Mejorar la organización financiera y contable de la institución, desarrollando un plan de capacitación al personal y control de cobranzas, en un periodo de 5 años.
OBJETIVO ESPECÍFICO N° 06: Diseñar e implementar un plan de gestión de clientes, estableciendo mejores prácticas en estrategias de cobranzas, por un periodo de 5 años. Tabla 40. Evaluación para las actividades específicas del sexto objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
PREGUNTA
1. ELABORACIÓN DE UN PLAN DE GESTIÓN DE COBRANZAS 1.1 Diagnóstico situacional de la cartera de ¿Se hizo el Si se realizaron clientes. diagnóstico? en un 100% (200) (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
1.2 Diseño y elaboración del plan de gestión de cobranzas. (300)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
2. IMPLEMENTACIÓN DEL PLAN 2.1 Análisis de las actividades a realizar. (200)
¿Se elaboró el plan?
¿Se analizaron las actividades?
2.2 Capacitar al personal de finanzas para la correcta implementación del plan elaborado. (300)
¿Se capacitó al personal?
119
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 07: Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente la s funciones que le competen al personal, en un periodo de 5 años. Tabla 41. Evaluación para las actividades específicas del séptimo objetivo específico
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. PLAN INSTITUCIONAL 1.1.-Elaboración de un plan de capacitaciones. (300)
¿Se elaboró el Plan de Capacitaciones?
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
¿Se realizó la implementación y evaluación?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un
Si se realizaron en
No se
1.2.- Implementación, difusión y evaluación del plan. (200) 2. PLANIFICACI N ESTRAT GICA 2.1.-Elaboración de documentos de
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 07: Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente la s funciones que le competen al personal, en un periodo de 5 años. Tabla 41. Evaluación para las actividades específicas del séptimo objetivo específico
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. PLAN INSTITUCIONAL 1.1.-Elaboración de un plan de capacitaciones. (300)
¿Se elaboró el Plan de Capacitaciones?
Si se realizaron en un 100% (300)
Si se realizaron en un 50% (150)
No se realizaron (0)
¿Se realizó la implementación y evaluación?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
¿Se elaboró los documentos?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
1.2.- Implementación, difusión y evaluación del plan. (200) 2. PLANIFICACI N ESTRAT GICA 2.1.-Elaboración de documentos de control de funciones para el personal. (200) 2.2.-Evaluación de elaborados. (100)
documentos ¿Se realizó la evaluación?
120
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 08: Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores, en un 100%, en un periodo de 5 años Tabla 42. Evaluación para las actividades específicas del octavo objetivo específico
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. CAPACITACI N 1.1.- Curso: “El proceso de planeación y control empresarial moderna”. (100)
¿Se realizó el curso programado?
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
¿Se realizó el seminario programado?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un
Si se realizaron en
No se
1.2.- Seminario: “Importancia de las técnicas de gestión empresarial modernas”. (200)
2. CHARLAS MOTIVACIONALES 2.1.- Charla: “Empleado o cliente
OBJETIVO GENERAL N° 04: Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones, en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 08: Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores, en un 100%, en un periodo de 5 años Tabla 42. Evaluación para las actividades específicas del octavo objetivo específico
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
1. CAPACITACI N 1.1.- Curso: “El proceso de planeación y control empresarial moderna”. (100)
¿Se realizó el curso programado?
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
¿Se realizó el seminario programado?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se realizaron (0)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se realizaron (0)
1.2.- Seminario: “Importancia de las técnicas de gestión empresarial modernas”. (200)
2. CHARLAS MOTIVACIONALES 2.1.- Charla: “Empleado o cliente interno: La clave del éxito de una organización” . (100)
¿Se realizó la charla programada?
2.2.- Charla motivacional: “Liderazgo interno”. (100)
¿Se realizó la charla programada?
121
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 09: Ampliar el presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios, en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 43. Evaluación para las actividades específicas del noveno objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
1. PLAN INSTITUCIONAL
Elaboración de un plan Institucional para asignar presupuesto para la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios Implementación, difusión y
¿Se elaboró el plan institucional para asignar presupuesto para la implementación del área de mantenimiento? ¿Se implementó, difundió y evaluó el plan?
Si se realizaron en un 100%
Si se realizaron en un 50%
No se realizaron
Si se realizaron en un 100%
Si se realizaron en un 50%
No se realizaron
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 09: Ampliar el presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios, en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 43. Evaluación para las actividades específicas del noveno objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
PREGUNTA
1. PLAN INSTITUCIONAL
¿Se elaboró el plan institucional para asignar presupuesto para la implementación del área de mantenimiento?
Elaboración de un plan Institucional para asignar presupuesto para la implementación del área de mantenimiento y los suministros necesarios
¿Se implementó, difundió y evaluó el plan?
Implementación, difusión y evaluación del Plan.
Si se realizaron en un 100%
Si se realizaron en un 50%
No se realizaron
Si se realizaron en un 100%
Si se realizaron en un 50%
No se realizaron
Si se realizaron en un 100%
Si se realizaron en un 50%
No se realizaron
Si se realizaron en un 100%
Si se realizaron en un 50%
No se realizaron
2. ASIGNACI N DE RECURSOS
Evaluar la cantidad presupuesto para el área.
de
Asignación de recursos.
¿Se evaluó la cantidad de presupuesto para el área? ¿Se asignaron los recursos necesarios?
122
PROCOMSAC
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 10: Contar con un plan de mantenimiento que contenga un manual de organización, prácticas operativas, registro de inspecciones e historial de equipos; en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 44. Evaluación para las actividades específicas del décimo objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
1. ELABORARACIÓN DE UN PLAN DE MANTENIMIENTO:
Análisis situacional de la empresa. (100)
Diseño y elaboración del plan de Mantenimiento. (100)
¿Se hizo el análisis situacional de la empresa? ¿Se realizó el diseño y plan de mantenimiento?
2. IMPLEMENTACI N DEL PLAN DE MANTENIMIENTO
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se hizo (0) No se realizaron (0)
OBJETIVO GENERAL N° 05: Establecer un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años. OBJETIVO ESPECÍFICO N° 10: Contar con un plan de mantenimiento que contenga un manual de organización, prácticas operativas, registro de inspecciones e historial de equipos; en un 100 %, en un periodo de 5 años. Tabla 44. Evaluación para las actividades específicas del décimo objetivo específico
ACTIVIDAD/ TAREA
PREGUNTA
RESPUESTA, PUNTAJE Y VALORES A (100%) B (50%) C (0)
1. ELABORARACIÓN DE UN PLAN DE MANTENIMIENTO:
Análisis situacional de la empresa. (100)
Diseño y elaboración del plan de Mantenimiento. (100)
¿Se hizo el análisis situacional de la empresa? ¿Se realizó el diseño y plan de mantenimiento?
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
Si se realizaron en un 100% (100)
Si se realizaron en un 50% (50)
No se hizo (0) No se realizaron (0)
2. IMPLEMENTACI N DEL PLAN DE MANTENIMIENTO
Análisis de las actividades para ser ajustadas a partir del estudio financiero y contable. (200)
¿Se realizó el análisis?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en 50% (100)
No se realizaron (0)
Instruir al personal sobre lo que se pretende lograr con la implementación del Plan de Mantenimiento. (200)
¿Se instruyó al personal sobre la implementación del plan de mantenimiento?
Si se realizaron en un 100% (200)
Si se realizaron en un 50% (100)
No se instruyó (0)
PROCOMSAC
MÓDULO VII:
123
MÓDULO VII: CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
PROCOMSAC
124
7.1. Conclusiones
La empresa PROCOMSAC maneja su publicidad vía medios electrónicos teniendo
un sitio web que la respalda, sin embargo, la empresa no cuenta con un plan de marketing, lo cual le impide tener una comercialización eficaz y rentable de sus productos, reduciendo así su cartera de clientes.
De acuerdo al análisis realizado, se destaca que la empresa PROCOMSAC, tiene una
buena estructura organizacional, es decir los puestos de la planta están correctamente definidos en el organigrama organizacional. Además, posee un buen posicionamiento en el mercado nacional, no obstante, existe deficiencia para la internacionalización de la empresa.
Después del análisis realizado concluimos que debido a la Deficiencia gestión,
administrativa financiera y contable la empresa PROCOMSAC tiene limitado acceso a nuevos mercados y bajo crecimiento empresarial.
La empresa PROCOMSAC, tiene un equipo de recursos humanos fuerte y
consolidado, lo cual se vería potenciado si se establece un plan de capacitaciones que incluya habilidades técnicas y blandas, así como talleres motivacionales. El árbol de problemas y el análisis interno han concluido que, esta área necesita ser reforzada.
A través del análisis realizado a la empresa se detectaron problemas en la empresa, es
importante que la empresa que se logre un eficiente y adecuado mantenimiento en la misma de tal forma que no generé gastos innecesarios y problemas de producción y así poder ser más productivos y tener un ambiente de trabajo agradable.
PROCOMSAC
125
7.2. Recomendaciones
Se sugiere a la PROCOMSAC, la elaboración e implementación de un plan de
marketing que le permita llegar a más lugares y mercados para promover y comercializar de manera adecuada sus productos, con la finalidad de fortalecer la imagen de la empresa.
La empresa PROCOMSAC debe incursionar en nuevos mercados y diversificar sus
productos, de tal manera que esto le permita obtener mayores ingresos y por ende aprovechar la máxima capacidad de la empresa.
PROCOMSAC debe de adoptar nuevas prácticas de gestión de clientes acorde con
las tendencias globales con el fin de dar dinamismo a las cobranzas y tener liquidez inmediata para realizar inversiones en el futuro.
Se recomienda llevar a cabo una consultoría externa para diagnosticar cuales son los
temas específicos que se necesitan abordar durante el plan de capacitaciones.
Es necesaria la creación de un plan de mantenimiento preventivo y continuo dentro
de la organización de tal modo que coopere a mejorar las condiciones en los ambientes de oficinas y áreas de producción con el propósito de aumentar el índice de convivencia de los trabajadores y el mantenimiento adecuado de los equipos de producción.
PROCOMSAC
126
MÓDULO VIII: ANEXOS
PROCOMSAC
127
Anexo 1: Tabla 45. Misión PREGUNTA
RESPUESTA
¿Quiénes somos?
¿Qué buscamos?
Empresa dedicada a la fabricación de sacos y telas de polipropileno. Se busca continuar la línea de acción y captar nuevos clientes.
.
¿Para quienes trabajamos?
¿Cuáles son nuestros valores?
Trabajamos para empresas dedicadas a la comercialización de envases y molinos de arroz.
Calidad, buen servicio, puntualidad, responsabilidad, honestidad.
Anexo 2: Tabla 46. Visión PREGUNTA
RESPUESTA
¿Qué queremos hacer en el futuro?
¿Qué Haremos en el Futuro?
¿Cómo vemos a la población con la cual trabajamos?
PROCOMSAC
Ser una empresa líder en el rubro de plásticos y tejidos, produciendo y comercializando sacos y telas de polipropileno de calidad en la zona norte del Perú. Posicionar nuestra marca, así como diversificar nuestra oferta de sacos y telas de polipropileno con alto valor en el mercado nacional e internacional Es nuestro mayor deseo tener un trato digno con la población, así como generar espacios de opinión con nuestros clientes. Garantizando la responsabilidad social y el desarrollo socio económico de la población.
128
Anexo 3: Balance General Tabla 47. Balance General
ACTIVO
2013
2014
S/. 4,450.00
S/. 8,610.00
Cuentas por Cobrar Comerciales
S/. 456,180.00
S/. 516,720.00
Existencias
S/. 425,509.00
S/. 625,560.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
S/. 886,139.00
S/. 1,150,890.00
S/. 154,759.00
S/. 180,430.00
S/. 4,956.00
S/. 9,530.00
S/. 149,803.00
S/. 170,900.00
S/. 1,035,942.00
S/. 1,321,790.00
ACTIVO CORRIENTE Cajas y Bancos
ACTIVO NO CORRIENTE Inmuebles Maquinaria y Equipo Depreciación y Amortización Acumulada TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO PASIVO
2013
2014
PASIVO CORRIENTE Cuentas por Pagar Comerciales TOTAL PASIVO CORRIENTE
S/. 320,150.00
S/. 120,350.00
S/. 320,150.00
S/. 120,350.00
S/. 650,680.00
S/. 390,850.00
S/. 650,680.00
S/. 390,850.00
PASIVO NO CORRIENTE Otras Cuentas por Pagar TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO Capital
2013
2014
S/. 1,300
S/. 50,120
Recursos Acumulados
-S/. 16,590
S/. 50,310
Resultado del Ejercicio
S/. 50,310
S/. 78,560
TOTAL PATRIMONIO
S/. 35,020
S/. 178,990
S/. 1,005,850
S/. 690,190
TOTAL PASIVO y PATRIMONIO
PROCOMSAC
129
Anexo 4: Estado de ganancias y pérdidas Tabla 48. Estado de ganancias y pérdidas comparativo 2013 - 2014
2013
2014
Ventas Netas
S/. 2,340,210
S/. 2,730,540
(-) Costo de Ventas
S/. 1,350,590
S/. 1,540,230
S/. 989,620
S/. 1,190,310
(-)Administrativos
S/. 678,701
S/. 954,930
U. Operacional
S/. 310,919
S/. 235,380
(-)Financieros
S/. 20,310
S/. 29,420
(+) otros ingreso
S/. 250,890
S/. 458,727
-S/. 650
-S/. 1,500
S/. 540,849
S/. 663,187
UT. BRUTA Gastos
Gastos
(-)gastos Directivos Resultado del Ejercicio
PROCOMSAC
130
Anexo 5: Árbol de problema Nº 01 (Ausencia de un plan de marketing)
Reducción de la cartera de clientes
Bajo nivel de ventas
Ausencia de un plan de marketing
Inadecuado manejo del presupuesto
Defectuoso control del plan operativo
Carencia de interés en políticas de marketing
Escaso personal especializado
Inexistencia de un departamento de marketing
Dependencia de la alta dirección en la toma de decisiones.
Insuficientes recursos económicos
131
PROCOMSAC
Anexo 6: Árbol de problema Nº 02 (Deficiente control de calidad) Elevados niveles de productos defectuosos
Baja rentabilidad para la empresa
Deficiente control de calidad
Deficiente capacitación del personal en el área de producción
Carencia de un área de investigación, innovación y desarrollo de procesos
Deficiente conocimiento del manejo de los ISOS de calidad
Anexo 6: Árbol de problema Nº 02 (Deficiente control de calidad) Elevados niveles de productos defectuosos
Baja rentabilidad para la empresa
Deficiente control de calidad
Deficiente capacitación del personal en el área de producción
Deficiente capacitación en el personal de control
Carencia de un área de investigación, innovación y desarrollo de procesos
Escaso personal capacitado en el manejo de la gestión de la calidad.
Deficiente conocimiento del manejo de los ISOS de calidad
Malos referentes por la desinformación sobre las ventajas de la misma
Limitado presupuesto para mejorar la calidad.
132
PROCOMSAC
Anexo 7: Árbol de problema Nº 03 (Limitada capacidad financiera para realizar nuevas inversiones) Bajo crecimiento empresarial
Pérdida de acceso a nuevos mercados
Limitada capacidad financiera para realizar nuevas inversiones
Deficiencia administrativa, financiera y contable.
Limitado acceso al capital
Alto endeudamiento
Anexo 7: Árbol de problema Nº 03 (Limitada capacidad financiera para realizar nuevas inversiones) Bajo crecimiento empresarial
Pérdida de acceso a nuevos mercados
Limitada capacidad financiera para realizar nuevas inversiones
Deficiencia administrativa, financiera y contable.
Escasez de personal calificado
Limitado acceso al capital
Escasez de estrategias financieras
Alto endeudamiento
Falencias en el control presupuestario y de gestión
Baja rotación de la cartera.
133
PROCOMSAC
Anexo 8: Árbol de problema Nº 04 (Carencia de un plan de capacitaciones) Errores en los procesos
Personal poco calificado
Carencia de un plan de capacitaciones
Deficiente gestión de recursos humanos
Escaza de supervisión de gerencia
Desorganización de las áreas de la empresa
Anexo 8: Árbol de problema Nº 04 (Carencia de un plan de capacitaciones) Errores en los procesos
Personal poco calificado
Carencia de un plan de capacitaciones
Deficiente gestión de recursos humanos
Ausencia de motivación del personal en el área de RR.HH.
Desorganización de las áreas de la empresa
Escaza de supervisión de gerencia
Desinterés sobre la importancia de un equipo capacitado
Insuficiente comunicación con el personal
Sobresaturación de funciones.
134
PROCOMSAC
Anexo 9: Árbol de problema Nº 05 (Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta) Incremento en costos y tiempo de producción.
Inadecuado control de mantenimiento y Deterioro del inmobiliario
Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta
Inexistencia de una entidad encargada de la planificación, ejecución, y control de mantenimiento.
Descoordinación en la ejecución en programas de mantenimiento
Deficiente apoyo logístico de suministros.
Anexo 9: Árbol de problema Nº 05 (Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta) Incremento en costos y tiempo de producción.
Inadecuado control de mantenimiento y Deterioro del inmobiliario
Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta
Inexistencia de una entidad encargada de la planificación, ejecución, y control de mantenimiento.
Alto costo de implementación
Descoordinación en la ejecución en programas de mantenimiento
Limitado presupuesto para el área.
Deficiente apoyo logístico de suministros.
Escases de recursos humano disponible y debidamente capacitado
Carencia de un plan de mantenimiento que establece todas las actividades a realizar
PROCOMSAC
Anexo 10: Objetivo general N° 01
OBJETIVO GENERAL N°01 Problema priorizado N° 01
Ausencia de un plan de marketing
ELEMENTOS
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Anexo 10: Objetivo general N° 01
OBJETIVO GENERAL N°01 Problema priorizado N° 01
Ausencia de un plan de marketing
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar?
Diseñar e implementar un plan de marketing. Mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos. En un periodo de 5 años.
¿Cómo?
¿Cuándo?
OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO
Diseñar e implementar un plan de marketing mediante el desarrollo de un programa de capacitaciones para el personal y la adecuada asignación de recursos económicos, en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
136
Anexo 11: Objetivo específico N° 01
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°1 – PROBLEMA N°1
Escaso personal especializado
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar?
Especializar al personal en temas de marketing mediante un programa de capacitaciones.
¿Cuánto cambiar? ¿Cuándo?
En un 100%. En un periodo de 5 años.
OBEJTIVO ESPECIFICO
Especializar al personal en temas de marketing mediante un programa de capacitaciones, en un 100%, en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
137
Anexo 12: Objetivo específico N° 02
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°2 – PROBLEMA N°1
Insuficientes recursos económicos ELEMENTOS INTERROGANTES
¿Qué cambiar?
¿Cuánto cambiar? ¿Cuándo?
ELEMENTOS Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas. En un 100%. En un periodo de 5 años.
OBEJTIVO ESPECIFICO
Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la implementación del departamento de marketing y así mejorar las políticas aplicadas, en un 100%, en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
138
Anexo 13: Objetivo general N° 02
OBJETIVO GENERAL N°02 Problema priorizado N° 02
Deficiente control de calidad
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar?
Adecuado control en los procesos de calidad Mediante la capacitación del personal en herramientas de gestión de la calidad En un periodo de 5 años
¿Cómo? ¿Cuándo?
OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO
Adecuado control en los procesos de calidad, mediante la capacitación del personal en herramientas de gestión de la calidad en in periodo de 5 años
PROCOMSAC
139
Anexo 14: Objetivo específico N° 03
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°3 – PROBLEMA N°2 Limitado presupuesto para mejorar la calidad
ELEMENTOS INTERROGANTES ¿Qué cambiar?
¿Cuánto cambiar? ¿Cuándo?
ELEMENTOS
Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la mejorar la calidad así como brindar capacitación al personal En un 100% En un periodo de 5 años
OBEJTIVO ESPECIFICO
Destinar mayores recursos económicos de la empresa para la mejorar la calidad, así como brindar capacitación al personal
PROCOMSAC
140
Anexo 15: Objetivo específico N° 04
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°4 – PROBLEMA N°2 Escaso personal capacitado en el manejo de la gestión de la calidad.
ELEMENTOS INTERROGANTES
¿Qué cambiar?
¿Cuánto cambiar? ¿Cuándo?
ELEMENTOS
Especializar al personal en temas de herramientas de gestión de calidad, así como el manejo de los ISOS, mediante cursos y diplomados. Al 100% clases presenciales en un periodo de 5 años. En un 100% Durante 5 años
OBEJTIVO ESPECIFICO
Especializar al personal en temas de herramientas de gestión de calidad, así como el manejo de los ISOS, mediante cursos y diplomados. Al 100% clases presenciales en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
141
Anexo 16: Objetivo general N° 03
OBJETIVO GENERAL N°03 Problema priorizado N° 03
Deficiente Gestión Financiera
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar?
Mejorar la organización financiera y contable de la institución Desarrollando un plan de capacitación al personal e implementando mejores estrategias de cobranzas En un periodo de 5 años
¿Cómo? ¿Cuándo?
OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO
Mejorar la organización financiera y contable, desarrollando un plan de capacitación al personal e implementando mejores estrategias de cobranzas, en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
142
Anexo 17: Objetivo específico N° 05
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°5 – PROBLEMA N°3
Escasez de estrategias financieras
ELEMENTOS INTERROGANTES ¿Qué cambiar? ¿Cuánto cambiar? ¿Cuándo?
ELEMENTOS Diseñar e implementar un plan financiero Mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras En un periodo de 5 años
OBEJTIVO ESPECIFICO
Diseñar e implementar un plan financiero, mediante el establecimiento de objetivos y estrategias financieras, en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
143
Anexo 18: Objetivo específico N° 06
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°6 – PROBLEMA N°3
Baja rotación de la cartera de clientes
ELEMENTOS INTERROGANTES ¿Qué cambiar? ¿Cuánto cambiar? ¿Cuándo?
ELEMENTOS Diseñar un plan de gestión de clientes Establecer mejores prácticas en estrategias de cobranza En un periodo de 5 años
OBEJTIVO ESPECIFICO
Diseñar un plan de gestión de clientes estableciendo mejores prácticas en estrategias de cobranza, por un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
144
Anexo 19: Objetivo general N° 04
OBJETIVO GENERAL N°04 Problema priorizado N° 04
Carencia de un plan de capacitaciones
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar? ¿Cómo?
Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal. Mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones y la creación de un área propia encargada de la planificación y ejecución de las capacitaciones.
¿Cuándo?
En un periodo de 5 años
OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO
Incrementar el número y nivel de capacitaciones para el personal, mediante el desarrollo de un plan de capacitaciones y la creación de un área propia encargada de la planificación y ejecución de las capacitaciones, en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
145
Anexo 20: Objetivo específico N° 07
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°7 – PROBLEMA PROBLEMA N°4 Sobresaturación de funciones.
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar?
Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente las funciones que le competen al personal,
¿Cuánto cambiar? ¿Cuándo?
100%
En un periodo de 5 años.
OBEJTIVO ESPECIFICO
Detallar, comunicar y delegar de manera eficiente las funciones que le competen al personal en un 100%, en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
146
Anexo 21: Objetivo específico N° 08
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°8 – PROBLEMA PROBLEMA N°4 Desinterés sobre la importancia de un equipo capacitado
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar?
Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores,
¿Cuánto cambiar? ¿Cuándo?
En un 100%, En un periodo de 5 años.
OBEJTIVO ESPECIFICO
Incrementar el nivel de interés en la gerencia para el fortalecimiento de las capacitaciones al personal, para los trabajadores en un 100%, en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
147
Anexo 22: Objetivo general N° 05
OBJETIVO GENERAL N°05 Problema priorizado N° 05
Escaso mantenimiento en los ambientes de la planta
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar?
El escaso mantenimiento que se realiza en la empresa. Implementando un programa de mantenimiento y un área encargada de la ejecución y control del mismo En el periodo de 5 año.
¿Cómo? ¿Cuándo?
OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO
Estableciendo un programa de mantenimiento preventivo y continuo. Además de la implementación de un área encargada de la planificación, ejecución y control de mantenimiento en un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
148
Anexo 23: Objetivo específico N° 09
OBJETIVOS ESPECÍFICOS ESTRATÉGICOS NUDO CRITICO N°9 – PROBLEMA N°5 Limitado presupuesto para el área.
ELEMENTOS INTERROGANTES
ELEMENTOS
¿Qué cambiar?
Ampliación del presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y de los suministros necesarios.
¿Cuánto cambiar?
100%
¿Cuándo?
En un periodo de 5 años
OBEJTIVO ESPECIFICO
Ampliar el presupuesto para contar con la implementación del área de mantenimiento y de los suministros necesarios, en un 100 %, e n un periodo de 5 años.
PROCOMSAC
149
