I.
ASPECTOS GENERALES
II.
ESTUDIO DE MERCADO
III.
TAMAÑO Y LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO
IV.
INGENIERÍA DEL PROYECTO
V.
ORGANIZACIÓN
VI.
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO
VII.
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS
VIII.
ESTADOS FINANCIEROS
IX.
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
X.
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
XI.
EVALUACIÓN SOCIAL DEL PROYECTO
I.
ASPECTOS GENERALES
En este mundo los teóricos y estudiosos sustentaron que las necesidades son ilimitadas y los recursos para satisfacerlos son limitados, la tecnología avanza constantemente
y diariamente surgen ideas innovadores y se
crean nuevas unidades de negocio para satisfacer estas necesidades. En un análisis de este problema de necesidades en la ciudad de Piura, se pudo observar una necesidad latente en los ciudadanos de dicha ciudad, el ser humano es social por naturaleza, por lo tanto acude constantemente a lugares donde pueda divertirse y pasar momentos gratos con su familia y amigos, el ciudadano espera encontrar un ambiente seguro, acogedor y divertido donde pueda despejar su mente de los problemas laborales, familiares, entre otros y así evitar el estrés. La persona generalmente no suele salir a divertirse solo, sale con amigos y familiares, los lugares que suele visitar son ambientes comodiscotecas para bailar, restaurantes como ambiente familiar, bares para degustar tragos exóticos, y karaokes para personas extrovertidas que les gusta cantar o expresar sus sentimientos o pensamientos a través de una canción. Un problema para satisfacer estas necesidades en la ciudad de Piura, es que no hay existencia significante de ambientes que contenga dichos servicios en un solo establecimiento, por lo que las personas tienen que visitar varios establecimientos para poder satisfacer estas necesidades mencionadas, caso contrario al de otras ciudades donde existen establecimientos que ofrecen esta gama de servicios en un solo lugar. Es así de esta manera que surge la idea de un proyecto de inversión de un negocio de un RESTAURANT KARAOKE Y DISCOTECA BAR OCHENTERAdonde la gente que es fanático de este género musical pueda disfrutarlo, y recordar dicho género.
Según Alegre Elera, Jenner Francisco un proyecto de inversión es un modelo analítico de racionalización que busca cuantificar las ventajas y desventajas de asignar los recursos escasos, a una actividad específica.
Tipo de proyecto:
a) Según el fin buscado: Este proyecto se clasifica como un proyecto de inversión privada, ya que su fin es lograr una rentabilidad económica financiera, y en este caso el inversionista es una persona en particular y no el estado. Y dentro de la clasificación de un proyecto de inversión privada podemos clasificar a este proyecto, como un proyecto de creación de nuevas unidades de negocio o empresa, ya que su finalidad es dar existencia al nacimiento de una nueva empresa que ofrecerá sus servicios a la ciudadanía de Piura.
Evaluación del proyecto
La evaluación del proyecto se hará a partir de 2 criterios: a) Evaluación económica: se evaluara si el proyecto es un negocio en sí mismo, logrando recuperar la inversión.
b) Evaluación financiera: evaluaremos el proyecto considerando la fuente de financiamiento, analizando el aporte y participación de entidades financieras para la ejecución de dicho proyecto, tomando en cuenta los puntos de vista del empresario (rentabilidad que produce este proyecto) y de la institución financiera (los flujos de ingresos que este proyecto produce para permitir que el empresario pueda cumplir con sus obligaciones con dicha institución).
II.
ESTUDIO DE MERCADO
RESTAURANT KARAOKE Y DISCOTECA BAR OCHENTERA
1. ¿Existe una necesidad que satisfacer en tu localidad? - Si.La ciudad de Piura, al igual que muchas otras ciudades, se han poblado de distintas discotecas orientadas básicamente a una población joven y esto obedece a la música moderna que se suele escuchar y bailar en estos lugares. El grupo ha percibido que la población de 40 años hacia adelante ha sido descuidada, y no se han construido establecimientos, como discotecas, donde se escuche y se baile el rock de los 80’s, seguido de un espacio para degustar algún platillo típico de la región que cuenta con karaoke y un bar en donde puedan tomar alguna bebida. La ciudad cuenta con uno o dos de estos establecimientos, pero de acuerdo a nuestra percepción inicialmente, creemos que no está satisfaciendo a toda la demanda que existe.
2. ¿Existe un mercado para este producto o servicio? - Si. Actualmente el mercado de este producto mantiene una demanda creciente y nuestro producto está dirigido a personas de ambos sexos mayores de 35 años.
3. ¿Hay demanda insatisfecha? Si. La ciudad cuenta con uno o dos de estos establecimientos sin karaoke, pero de acuerdo a nuestra percepción inicialmente, creemos que no está satisfaciendo a toda la demanda que existe.
4. ¿Quiénes realizan este proyecto? - Al no haber oferta suficiente que guarde relación con la demanda y suponiendo la buena acogida delos dos establecimientos existentes producto, despierta el interés nuestroen hacerlo realidad.
5. ¿Este proyecto permite tener ganancias? - Si. Por ser innovadora y al haber una demanda insatisfecha en este mercado. Nuestro local no solo ofrece una discoteca con música de los 80´s, sino tambiénRock en vivo, Restaurante de comida criolla y bar.
Caracterización del producto
¿Qué es un restaurant Karaoke y discoteca bar ochentera? Es un local de dos pisos, que cuenta con un restaurante de comida criolla regional con karaoke en el primer nivel y en el segundo nivel una discoteca bar con amplio espacio para escuchar y bailar el rock de los 80’s, esta discoteca cuenta con un escenario para las bandas de rock que tocaran algunos días a la semana. El ambiente será acogedor y seguro, sobre todo contara con seguridad que es la principal preocupación de las personas que asisten a restaurantes y discotecas. Servicio rápido y de calidad, permitiendo satisfacer las expectativas del consumidor, mejorando los procesos productivos. Contará con expertos en gastronomía de la región, brindando los mejores platos gastronómicos, así también con expertos en tragos y bebidas, y bandas de rock conocedoras del rock de los 80.
PERFIL DEL CONSUMIDOR Segmentación de mercado
Variables geográficas Región Piura El establecimiento estará ubicado en Piura distrito, específicamente en la zona céntrica de Piura
Variables demográficas Tamaño de la población : segmento socio económico C-D Edad: Adultos de 35 años para arriba. Género: masculino y femenino, que desean pasar un momento agradable en familia, y personas que deseen divertirse con sus amigos en un ambiente de karaoke y discoteca.
Variables psicográficas. Estas proyecto está dirigido apersonas que estén dispuestas a tener momentos agradables en familia y amigos en un ambiente cómodo y seguro.
Variables conductuales El proyecto restaurant karaoke y discoteca bar ochenterabeneficiara a la comuna piurana que desee divertirse en un ambiente seguro, que desea pasar momentos en familia y desea encontrar más de un servicio en un solo ambiente, que sea fanático de la música Rock de los 80. Y que deseen un servicio
exclusivo para estos. Seguridad y calidad en el servicio serna
nuestra carta de presentación, logrando a través de estas diferenciación de la competencia existente en el mercado.
VARIABLES QUE AFECTAN LA DEMANDA Variables aplicadas
Instrumentos a utilizar
Precio del bien
(Primaria): Encuesta y FocusGroup
Precio sustituto
(Primaria): Encuesta y FocusGroup
Gustos y preferencias
(Primeria): Encuesta y FocusGroup
Expectativas futuras
(Primeria): Encuesta y FocusGroup
ANALISIS DE LA DEMANDA
DETERMINAR LA MUESTRA DE ESTUDIO POBLACION PIURA 25 A 65 AÑOS SEGMENTO A B C D = 62.5% PIURA De 25 a 29 años De 30 a 34 años De 35 a 39 años De 40 a 44 años De 45 a 49 años De 50 a 54 años De 55 a 59 años De 60 a 64 años TOTAL
260,363 116,320 72,700
HOMBRES 10,659 9,117 8,041 7,638 6,847 5,741 3,968 3,139
POBLACION CASTILLA 25 A 65 AÑOS SEGMENTO A B C D = 62.5% MUJERES 12,008 10,608 9,583 8,928 7,972 6,376 4,332 3,556
TOTAL 22,667 19,725 17,624 16,566 14,819 12,117 8,300 6,695 118,513
123,692 54,029 33,768 T. URBANO 22,190 19,324 17,299 16,287 14,580 11,922 8,150 6,568 116,320
CASTILLA HOMBRES MUJERES TOTAL De 25 a 29 años 5,010 5,713 10,723 De 30 a 34 años 4,399 5,035 9,434 De 35 a 39 años 3,907 4,732 8,639 De 40 a 44 años 3,675 3,987 7,662 De 45 a 49 años 3,079 3,325 6,404 De 50 a 54 años 2,405 2,689 5,094 De 55 a 59 años 1,624 1,778 3,402 De 60 a 64 años 1,410 1,674 3,084 TOTAL 54,442 FUENTE: http://desa.inei.gob.pe/censos2007/tabulados/?id=ResultadosCensales# http://es.scribd.com/doc/12594780/PERU-NIVELES-SOCIOECONOMICOS-2009
Determinando n en la ciudad de Piura
( (
)(
)
(
)(
Determinando n en la población de castilla
( )
)
Se trabajara con 382 personas de la población de Piura
T. URBANO 10,621 9,357 8,569 7,621 6,364 5,059 3,375 3,063 54,029
(
)(
)
(
)(
)
)
Se trabajara con 380 personas de la población de Castilla.
NOTA: Para el proyecto se trabajara con solo el 20% de la muestra de estudio, sin embargo para la aplicación de la encuesta, se tomara un valor referencial de 73 personas.
TABULACION DE ENCUETAS.
1. ¿CUÁL ES SU INGRESO FAMILIAR MENSUAL? Alternativas 1000 a 1500 1500 a 2000 2000 a 2500 2500 a más TOTAL
F 32 19 11 11 73
F% 0.44 0.26 0.15 0.15 1.00
INGRESO FAMILIAR MENSUAL
15%
15% 26%
44%
1000 a 1500 1500 a 2000 2000 a 2500 2500 a más
Interpretación: el mayor porcentaje lo constituyen las personas con un ingreso promedio de 1000 a 1500 soles, este representa el 44% de la muestra encuestada, es decir 5 de cada 10 personas. Sin embargo el ingreso promedio más bajo lo representa los ingresos de 2000 – 25000 soles y 2500 soles a mas, ambos representados por un 15 % cada uno.
2.
¿CUÁNTO DE TU INGRESO GASTAS CADA VEZ QUE SALES A DIVERTIRTE?
Alternativas 20 a 99 100 a 299 300 a 499 500 a más TOTAL
F 28 36 8 1 73
F% 38% 49% 11% 1% 100%
GASTAS CADA VEZ QUE SALES A DIVERTIRTE
11% 2% 20 a 99
38%
100 a 299 49%
300 a 499 500 a más
Interpretación: El 49% de las personas gastan un promedio de 100 a 299 soles cada vez que salen a divertirse, esto es 5 de cada 10 personas, son pocas las personas que gastan de 500 soles a más cuando salen a divertirse, este representa solo el 2%. 3.
¿ASISTE REGULARMENTE A DISCOTECAS? Alternativas Si No TOTAL
F 53 20 73
F% 73% 27% 100%
ASISTE REGULARMENTE A DISCOTECAS
27%
Si 73%
No
Interpretación: El 73% de las personas asiste regularmente a discotecas, es decir 7 de cada 10 personas. Solo un porcentaje de 27% no asiste regularmente a discotecas.
4. ¿POR QUÉ NO ASISTE A UNA DISCOTECA?
Alternativas Tiempo La música Seguridad No baila TOTAL
F 5 11 2 2 20
F% 25% 55% 10% 10% 100%
¿POR QUÉ NO ASISTE A UNA DISCOTECA? 10%
10% 25%
Tiempo La musica
55%
Seguridad No baila
Interpretación: la mayoría de personas que no asiste a una discoteca es porque no le gusta la música que encuentra en estas, esto representa el 55% de las personas encuestadas, 6 de cada 10 personas. Pocas personas no asisten por la seguridad y porque no bailan, representado por el 10% cada uno.
5. ¿CON QUÉ FRECUENCIA ASISTE A UNA DISCOTECA?
Alternativas Semanalmente Cada 15 días 1 vez al mes Cada 2 o 3 meses 1 vez al año TOTAL
F 13 19 27 11 3 73
F% 18% 26% 37% 15% 4% 100%
FRECUENCIA QUE ASISTE A UNA DISCOTECA 4% 15%
Semanlamente
18%
Cada 15 días 26% 37%
1 vez al mes Cada 2 o 3 meses 1 vez al año
Interpretación: 4 de cada 10 personas asiste a una discoteca 1 vez al mes, este representa el 37% de personas encuestadas. Seguida de las personas que asisten cada 15 días representando el 26%.
6. ¿QUÉ DISCOTECA FRECUENTA PARA DIVERTIRSE?
Alternativas Queens Bongos K´ramba DiBody Rustica J&H TOTAL
F 13 21 11 7 18 3 73
F% 18% 29% 15% 10% 25% 4% 100%
DISCOTECA QUE FRECUENTA PARA DIVERTIRSE
4% 25%
18%
Queens Bongos 29%
9% 15%
K´ramba DiBody Rustica J&H
Interpretación: 3 de cada 10 personas asisten a la discoteca K´ramba, convirtiéndola en la discoteca más visitada con un 29%. La menos visitada es la J&H con solo 4%.
7. ¿CON QUÉ FRECUENCIA ASISTE A UN RESTAURANTE?
Alternativas Semanalmente Cada 15 días 1 vez al mes Cada 2 o 3 meses 1 vez al año TOTAL
F
F%
11 31 20 11 0 73
15% 42% 27% 15% 0% 100%
FRECUENCIA ASISTE A UN RESTAURANTE 0% 15%
Semanlamente
15%
Cada 15 días 27% 43%
1 vez al mes Cada 2 o 3 meses 1 vez al año
Interpretación: 4 de cada 10 personas asiste al restaurant con una frecuencia de cada 15 días, seguida de las personas que asisten una vez al mes representado por un 27% de las personas encuestadas.
8. ¿PREFERIRÍA QUE ESTA DISCOTECA TENGA SERVICIO DE RESTAURANTE?
Alternativas Si No TOTAL
F 67 6 73
F% 92% 8% 100%
PREFERIRÍA QUE ESTA DISCOTECA TENGA SERVICIO DE RESTAURANTE 8% Si 92%
No
Interpretación: 9 de cada 10 personas prefiere una discoteca con servicio de restaurant, convirtiéndola en una propuesta de gran aceptación.
9. ¿LE GUSTARÍA QUE EN UN SOLO SERVICIO SE UBIQUE DISCOTECA OCHENTERA, BAR, RESTAURANTE, Y KARAOKE?
Alternativas Si No TOTAL
F 68 5 73
F% 93% 7% 100%
ACEPTACCION DEL DISCOTECA OCHENTERA, BAR, RESTAURANTE, Y KARAOKE 7%
Si 93%
No
Interpretación: 9 de cada 10 personas aceptan el servicio se ubique discoteca ochentera, bar, restaurante, y karaoke, esto quiere decir que casi el total de personas encuestadas les agrado la idea del servicio, y la convierte en una gran alternativa de negocio con alta posibilidad de éxito.
10. SI LA RESPUESTA ES NO ¿QUÉ SERVICIOS LE GUSTARÍA QUE TENGA?
Alternativas Mejor ambiente Mayor Seguridad TOTAL
F
F%
3 1 4
75% 25% 100%
SERVICIOS QUE LE GUSTARÍA QUE TENGA
Mejor ambiente
25% 75%
Mayor Seguridad
Interpretación: el 75% de personas que opinaron en esta pregunta considera que debe haber mayor seguridad en el servicio y establecimientos existentes.
11. ¿CUÁL ES EL GASTO PROMEDIO AL ACUDIR A UNA DISCOTECA - BAR RESTAURANTE?
Alternativas 20 a 50 50 a 100 100 a 150 150 a 200 200 a 350 TOTAL
F 8 12 35 11 7 73
F% 11% 16% 48% 15% 10% 100%
GASTO PROMEDIO AL ACUDIR A UNA DISCOTECA BAR - RESTAURANTE
15%
20 a 50
10% 11% 16%
50 a 100 100 a 150
48%
150 a 200 200 a 350
Interpretación: 5 de cada 10 personas gasta un promedio de 100 a 150 soles, en estos servicios, la mayor parte de personas gasta esta cantidad, y la menor proporción de personas gasta un promedio de 200 a 350 soles.
12. ¿CUÁNTO ESTARÍA DISPUESTO A PAGAR POR ESTE NUEVO SERVICIO DE RESTAURANT – KARAOKE - DISCOTECA 80´S - BAR?
Alternativas 20 a 99 100 a 299 300 a 499 500 a más TOTAL
F
F%
15 49 9 0 73
21% 67% 12% 0% 100%
ESTARÍA DISPUESTO A PAGAR POR ESTE NUEVO SERVICIO DE RESTAURANT – KARAOKE - DISCOTECA 80´S - BAR 0% 12% 21%
20 a 99 100 a 299
67%
300 a 499 500 a más
Interpretación: 7 de cada 10 personas estaría dispuesto tener un gasto promedio de 100 a 299 soles en este nuevo establecimiento de servicios, no hay ninguna persona de la muestra de estudio que esté dispuesto a gastar 500 soles a más.
13. SI EL SERVICIO OFRECIDO POR EL RESTAURANTE - DISCOTECA – BAR – KARAOKE ES BUENO SATISFACTORIO, CON QUÉ FRECUENCIA ESTARÍA DISPUESTO A ASISTIR?
Alternativas Siempre Casi siempre De vez en cuando Casi nunca Nunca TOTAL
F
F%
33 23 15 1 1
45% 32% 21% 1% 1%
73
100%
FRECUENCIA QUE ESTARÍA DISPUESTO A ASISTIR AL RESTAURANTE - DISCOTECA – BAR – KARAOKE 1% 1% 21%
45%
Siempre Casi siempre De vez en cuando
32%
Casi nunca Nunca
Interpretación: 5 de cada 10 personas está dispuesto a asistir siempre a este establecimiento, convirtiéndola en una idea de negocio atraíble para el consumidor, y genera grandes expectativas.
ANALISIS DE LA OFERTA ¿Quiénes son nuestros competidores? Dentro de la ciudad de Piura, no hay aun una idea de negocio que contenga los todos los servicios que planteamos en este proyecto, pero aun así existen algunos establecimientos que contienen semejanzas y que se convierten en competidores cercanos y hasta quizá directos, entre ellos tenemos a los siguientes: Queens:es una discoteca situada en la ciudad de Piura, que tiene experiencia en el mercado, pero solo ofrece los servicios de discoteca y bar, lo cual no le permite tener mayor alcance a que se espera que tenga este proyecto. Bongos: ubicada en la ciudad de Piura, según el reporte de la encuesta aplicada es la más concurrida de las discotecas, ofrece el servicio de discoteca y bar, y ocupa un segmento importante del mercado piurano. K´ramba: ubicada en avenida Sánchez cerro – zona industrial, según el reporte de la encuesta, es la cuarta discoteca más concurrida en la ciudad de Piura, igual que las demás ofrece solo los servicios de discoteca y bar. DiBody Rustica J&H Cuadro de pregunta 6 Alternativas Queens Bongos K´ramba DiBody Rustica J&H TOTAL
F 13 21 11 7 18 3 73
F% 18% 29% 15% 10% 25% 4% 100%
Balance demanda oferta: Según la encuesta aplicada (ver parte de estudio de mercado) hay demanda insatisfecha, y esta se ve reflejada en los resultados de dicha encuesta, especialmente tomaremos como punto de partida la pregunta formulada ¿le gustaría que en un solo servicio se ubique discoteca ochentera, bar, restaurante, y karaoke? donde el 93% acepto esta propuesta, y solo fue rechazada por un 7%.
Cuadro de pregunta 9 Alternativas Si No TOTAL
F 68 5 73
F% 93% 7% 100%
Con esta información podemos darnos cuenta que gran parte del público estaría dispuesto a concurrir a este nuevo servicio, dándonos un indicios de un alto grado de aceptación a este nuevo servicio.
PLAN DE MARKETING
OBJETIVO DE MARKETING
Informar al público objetivo sobre la introducción al mercado de un nuevo restaurante karaoke - bar discoteca, características, servicios, etc. Establecer alianzas estrategias con empresas e instituciones para difundir promocionalmente nuestra marca. Identificar los canales e instrumentos de difusión promocional de acuerdo a la segmentación de mercado. Lograr alcanzar un posicionamiento de mercado destacado de nuestra marca.
ESTRATEGIAS DE MARKETING
Realizar una fuerte inversión en publicidad a través de los medios de comunicación convencional y no convencional.
Crear alianzas con las empresas de turismo ofreciendo nuestra infraestructura para le realización de eventos y recreación.
Ofrecer paquetes promocionales con descuentos
MEZCLA DE MERCADOTECNIA Producto Ofrecer una amplia variedad de servicios como:servicio de discoteca con rock de los 80, con la presencia de agrupaciones de este género tocando en vivo en días especiales, en un ambiente cómodo y sobretodo garantizando la seguridad de nuestros clientes que gustan de este género musical, Restaurant con la más variada gastronomía y platos típicos de la
región, Bar surtido y abastecido con una amplia gama de tragos exóticos, preparados por expertos barmans y además contaremos con un ambiente de karaoke para las personas que les gusta cantar y expresarse abiertamente lo hagan a través de este servicio.
Precio El precio estará determinado por el precio del mercado y a través de los costos en los que se incurra para producir los bienes y servicios, se ofrecerán precios competitivos para el consumidor, permitiendo así minimizar barreras para el consumo de nuestro producto ofrecido.
Plaza El proyecto estará ubicad en la zona céntrica de la ciudad de Piura, además nos diferenciaremos de la competencia ya que ofreceremos servicios de restaurante bar discoteca y karaoke en un solo establecimiento, en la ciudad de Piura no hay establecimientos con todos los servicios mencionados Promoción Lograr una imagen pública de la empresa a través de una adecuada preparación del personal basada en una excelente atención al cliente brindando confianza en los productos y servicios que se ofrecen, así como también fomentando el mensaje y publicidad que quiere dar a conocer la empresa. Algunas estrategias a utilizar los descuentos por cierta cantidad de consumo en el caso del restaurante y del bar, además emplearemos el famoso “compra uno, lleva dos”.
5.5.- PRESUPUESTO Detalle
Costo
Año
Volantes(100 millares)
3000
36000
Periódico el tiempo
1120
13440
Panamericana tv
19800
59400
Radio
420
5040
Pagina web
1500
0
Total
25840
113880
CAPITULO III TAMAÑO Y LOCALIZACION DEL PROYECTO TAMAÑO DE MERCADO POBLACION PIURA 25 A 65 AÑOS SEGMENTO A B C D = 62.5%
260,363 116,320 72,700
POBLACION CASTILLA 25 A 65 AÑOS SEGMENTO A B C D = 62.5%
123,692 54,029 33,768
El total de población está conformado de la siguiente manera: Población de Piura Población de Castilla total
72700 33768 106468
Según la encuesta aplicada un promedio de 93%le gusta la idea de tener un establecimiento donde pueda encontrar en un solo lugar todos estos servicios (ver pregunta n° 8 y n° 9), además de esto el 73% acude a discotecas (ver pregunta n° 3), de este segmento que asiste discotecas el 45 % está dispuesto a acudir de manera frecuente a nuestro proyecto (ver pregunta n° 13), de este segmento nosotros estamos dirigidos a atender el 9%, es decir nuestro mercado objetivos es 9% de la población que tiene intención de compre en nuestro establecimiento.
93% le gusta idea del proyecto 73% acude a discoteca 45% está dispuesto a acudir a nuestro proyecto mercado objetivo 9% Incrementará 2% cada año
99015.24 72281.13 32526.51 1951.59
Nota: se asume que las personas demandantes de nuestro producto incrementarán en 2% cada año. Según encuesta aplicada las personas gastan mayormente entre 100 – 299 soles (ver pregunta n° 2 y n°12), de este modo sacamos un promedio de lo que consumirán en soles en nuestro negocio. gasto promedio de personas 100 - 299 soles gasto promedio por mes gasto anual por persona 12*199.5
(100+299)/2 199.5 2394
Proyección de demanda proyección de demanda proyección en personas proyección en soles
año 1 1952 4672107.4
año 2 1991 4765549.5
año 3 2030 4860860.5
año 4
año 5
2071 4958077.7
LOCALIZACION DEL PROYECTO La localización del proyecto se encuentra en el centro de la ciudad de Piura, este sector ha sido escogido debido a la razón por la cual este proyecto está dirigido a personas del sector A, B, C y D. Comúnmente las personas de la ciudad de Piura suelen salir a divertirse al centro de Piura, por esta razón este proyecto se llevara a cabo en el centro de esta ciudad. MACRO LOCALIZACION REGION: El proyecto estará ubicado en la región Grau de Piura. DEPARTAMENTO: en el departamento de Piura. PROVINCIA: Piura. DISTRITO: Piura. MICRO LOCALIZACION: El proyecto se ubicará en el centro de la ciudad de Piura.
2112 5057239.3
CAPITULO IV INGIENERIA DEL PROYECTO ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL PRODUCTO Y /O SERVICIO
El servicio principal es brindar a nuestros clientes un servicio de entretenimiento y diversión teniendo acceso a todas nuestras instalaciones de restaurante karaoke y discoteca bar. Este establecimiento estará ubicado en el centro de Piura y tendrá un área de 70 m2. Tendrá dos pisos. El primer piso será el ambiente para el Restaurant – Karaoke. El segundo ambiente se encontrará en el segundo piso, en donde se encontrará una amplia discoteca que se caracterizará por su música rock ochentera bailable y un bar diverso. El establecimiento contara 1 administrador, un contador y 1 cajero. 3 mozos que atenderán el restaurante y 3 la discoteca Bar. 2 bartenders a cargo del Bar. 1 Jefe de cocina y 2 ayudantes de cocina. Los horarios de atención de restaurante serán de 6:00pm – 2:00am. Los horarios de atención de la discoteca serán de 9 pm. a 5:00 am. SELECCIÓN Y DESCRIPCIÓN DEL PROCESO PRODUCTIVO. Este centro contará con un restaurante turístico que atenderá de lunes a domingo de 6:00pm – 2:00am. El restaurante ofrecerá platos típicos como ceviches, chicharrones de pescado y pollo, seco de chavelo, ronda criolla, etc. que tendrán de base, carnes de pescado, pollo o pescado, diversos vegetales, arroz y sazonadores especiales. Para este proceso productivo tendremos a cargo 2 ayudantes de cocina y un jefe de cocina.
REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO RUBRO
VALOR UNIT
UNID. REQUER.
TOTAL
1. ACTIVO FIJO INFRAESTRUCTURA CONSTRUCCION ELECTRICA CONSTRUCCIÓN BAR Y ACONDICIONAMIENTO ALQUILER LOCAL 75M2 MAQUINARIA Y EQUIPOS COCINAS INDUSTRIAL CAMPANA EXTRACTORA REFRIGERADORA CONGELADORA HORNO MICROHONDAS FREIDORA DE PAPAS BALON DE GAS OLLA ARROCERA LICUADORA EQUIPO DE SONIDO TELEVISOR LCD MICROFONO KARAOKE MAQUINA DE HUMO JUEGO DE LUCES PARLANTE GIGANTE EXTINTOR MESA DE COCINA MUEBLES Y ENSERES MESA SILLA JUEGO DE DOCENA VAJILLAS Y CUBIERTOS TACHO DE BASURA SECADOR DE MANOS
S/. 306,670.00 253000.00 2000.00 11000.00
2000 11000
1 1
20000
12
780 600 799 980 170 500 36 115 174 1500 1500 90 250 1800 4000 600 300 150
2 2 2 2 2 4 36 4 4 2 4 12 1 3 1 3 3 2
125 40 50
50 200 15
240000.00 33840.00 1560.00 1200.00 1598.00 1960.00 340.00 2000.00 1296.00 460.00 696.00 3000.00 6000.00 1080.00 250.00 5400.00 4000.00 1800.00 900.00 300.00 19830.00 6250.00 8000.00 750.00
20 10
5 2
100.00 20.00
IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA UTENCILIOS DE COCINA DOCENA VASOS VIDRIO JARRA ESCRITORIO DE OFICINA SILLA EJECUTIVA MAQUINA CAJERA VENTILADOR 2. GASTOS PRE-OPERATIVOS
200 150 10 10 250 120 720 150
12 1 15 50 1 2 1 2
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO AUTORIZACION DE ANUNCIO Y PROPAGANDA PERMISO DE DEFENSA CIVIL PERMISO DE APDAY CERTIFICADO DE FUMIGACION BOLETAS PAGOS DE SERVICIOS TRIBUTARIOS ESSALUD RESERVA DE NOMBRE COMERCIAL (SUNAR) CAPACITACION DEL PERSONAL
90 740
1 1
2400.00 150.00 150.00 500.00 250.00 240.00 720.00 300.00 S/. 4,907.00 90.00 740.00
145 35 30 25
1 1 1 1
145.00 35.00 30.00 25.00
125 42
8 1
1000.00 42.00
350
8
2800.00
3. CAPITAL DE TRABAJO MATERIA PRIMA E INSUMOS VALOR UNIT KG VERDURAS KG POLLO KG CARNE RES KG PESCADO KG ARROZ KG AZUCAR KG GRANOS KG CONDIMIENTOS OTROS CIGARRILLOS AGUA MINERAL GASEOSA DESCARTABLE WISKI VINO
10 6 12 10 2.5 2.5 2 5 20 0.2 0.7 1.2 112.8 8
UNID REQUERID. 40 60 50 60 50 30 15 1 1 500 200 200 15 12
S/. 378120.00 COSTO. SEMANAL 400.00 360.00 600.00 600.00 125.00 75.00 30.00 5.00 20.00 100.00 140.00 240.00 1692.00 96.00
COST. ANUAL 19200.00 17280.00 28800.00 28800.00 6000.00 3600.00 1440.00 240.00 960.00 4800.00 6720.00 11520.00 81216.00 4608.00
BAYLIS PIÑA COLADA VODKA TONICA ORGASMO VODKA ORGANE CERVEZA
60.8 10.5 36.4 36.5 40 2.5
MANO DE OBRA JEFE COCINA AYUDANTE DE COCINA MOZO BARTENDER SEGURIDAD banda rock 4. GASTOS ADMINISTRATIVOS SUELDO ADMINISTRADOR cajera contador SERVICIO DE AGUA SERVICIO DE LUZ SERVICIO TELEFONICO UTILES DE OFICINA 5. GASTO DE VENTAS PUBLICIDAD
10 15 10 10 10 600
608.00 157.50 364.00 365.00 400.00 1500.00
COST MENSUAL
UNID REQUERID. 1200 700 750 750 750 1500
1 2 6 2 4 1
1500 750 1500 120 500 250 150
1 2 2 1 1 1 1
200
1
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES N° 01 02 03 04 05 06 07 08 09
29184.00 7560.00 17472.00 17520.00 19200.00 72000.00
ACTIVIDADES Búsqueda de local Búsqueda de Financiamiento Alquiler de local Constitución de la empresa Permisos de funcionamiento Construcción de Bar y acondicionamiento del local Proceso de selección de Personal Compra de maquinaria y equipos Compra de materia Prima e insumos
DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPOS COCINAS INDUSTRIAL CAMPANA EXTRACTORA REFRIGERADORA CONGELADORA HORNO MICROHONDAS FREIDORA DE PAPAS OLLA ARROCERA LICUADORA EQUIPO DE SONIDO TELEVISOR LCD MICROFONO MAQUINA DE HUMO JUEGO DE LUCES PARLANTE GIGANTE EXTINTOR MESA DE COCINA MESA SILLA JUEGO DE DOCENA VAJILLAS Y CUBIERTOS TACHO DE BASURA SECADOR DE MANOS UTENCILIOS DE COCINA DOCENA VASOS VIDRIO JARRA ESCRITORIO DE OFICINA SILLA EJECUTIVA MAQUINA CAJERA VENTILADOR
p unit
unid 780 600 799 980 170 500 115 174 900 1500 90 1800 4000 600 300 150 125 40 50 20 10 150 10 10 250 120 720 150
p. total de compra vida util 2 1560 2 1200 2 1598 2 1960 2 340 4 2000 4 460 4 696 1 900 4 6000 12 1080 3 5400 1 4000 3 1800 3 900 2 300 50 6250 200 8000 15 750 5 100 2 20 1 150 15 150 50 500 1 250 2 240 1 720 2 300 DEPRECIACION ANUAL
depreciacion anual depreciacion mensual 5 312.0 26.0 5 240.0 20.0 5 319.6 26.6 5 392.0 32.7 4 85.0 7.1 5 400.0 33.3 5 92.0 7.7 4 174.0 14.5 5 180.0 15.0 5 1200.0 100.0 5 216.0 18.0 5 1080.0 90.0 5 800.0 66.7 5 360.0 30.0 6 150.0 12.5 5 60.0 5.0 5 1250.0 104.2 5 1600.0 133.3 6 125.0 10.4 6 16.7 1.4 5 4.0 0.3 6 25.0 2.1 6 25.0 2.1 6 83.3 6.9 5 50.0 4.2 5 48.0 4.0 5 144.0 12.0 4 75.0 6.3 9506.6 792.2
CAPITULO V ORGANIZACION
CONSTITUCIONES SAC SOCIEDAD ANÓNIMA CERRADA(S.A.C.) Los socios no deben ser mayores a 20 accionistas:
No posee acciones inscritas en Registros Públicos del Mercado de Valores. El accionista para transferir sus acciones debe comunicarlo a la Sociedad mediante carta dirigida al Gerente General quien ha de comunicarlo dentro de 10 días a los demás accionistas, teniendo un plazo de 30 días para ejercer el derecho de adquisición preferente. La sociedad expresa mediante acuerdo de Junta General el consentimiento de toda trasferencia de acciones. El accionista podrá ser representado en reuniones de la Junta General por medio de otro accionista, conyugue o ascendiente o descendiente en 1° grado. El pacto social o estatuto de la SAC puede establecer la exclusión de los accionistas, el cual es susceptible a impugnación.
Visión: Ser el mejor y más exclusivo restaurant bar – karaoke discoteca de Piura, con orientación familiar y tradición norteña, reconocido por los agradables ambientes y altos estándares de calidad en el servicio, así como por el confort, la Estética y diversidad desus instalaciones. Misión: Crear momentos inolvidables a todos nuestros clientes, brindando productos y servicios de calidad, armonizándolos con una infraestructura rustica y original, donde se manifiesten las más puras expresiones de nuestra cultura Norteña.
Registro Único de Contribuyentes (RUC) La Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), es el órgano administrador de tributo y tiene, entre otras funciones, la de registrar a los contribuyentes, otorgándoles el certificado que acredite su inscripción en el Registro Único de Contribuyentes.
Para su obtención se deberá presentar lo siguiente:
Testimonio de Constitución Social, debidamente inscrito ante el Registro correspondiente. Recibo de agua o luz del domicilio fiscal. Formato de inscripción de RUC de la SUNAT. Documento de identidad en original del representante legal. Si el trámite lo realiza una tercera persona deberá presentar una carta poder simple otorgada por el representante legal con firma legalizada notarialmente y el documento de identidad en original de la tercera persona.
RENTA TERCERA AMBITO DE APLICACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA El impuesto a la renta grava las rentas que: - Provenga del Capital (1era – 2da) - Provenga del trabajo (4ta y 5ta) - Provenga de la combinación de Capital y trabajo (3era) SUJETOS A IMPUESTOS - Personas naturales y jurídicas - Sociedades Conyugales - Sociedades indivisas - Sociedades Regulares - Sociedades Civiles - Contratos de colaboración empresarial, entre otros. REGIMEN TRIBUTARIO DE RENTA DE TERCERA CATEGORÍA REGIMEN GENERAL CONCEPTO: - Impuesto que grava las utilidades: Diferencia entre egreso e ingresos y gastos aceptados. -
Fuente generadora de trabajo: Capital y trabajo
-
Tiene que sustentar sus gastos
-
Registra pagos a cuenta mensual por el impuesto a la renta.
-
Presenta declaración anual.
¿Quiénes PUEDEN ACOGERSE? -
Personas naturales
-
Sucesiones indivisas
-
Asociaciones de hecho de profesionales
-
Personas jurídicas
-
Sociedades irregulares
-
Contratos asociativos que llevan contabilidad independiente.
ACTIVIDADES COMPRENDIDAS -
Cualquier tipo de actividad económica y/ o explotación comercial.
-
Presentación de servicios.
-
Contratos de construcción
-
Notarios
-
Agentes mediadores de comercio, rematadoras y martilleros.
COMPROBANTES DE QUE PUEDEN EMITIR -
Facturas
-
Boletas de ventas
-
Tickets
-
Liquidación de compras
-
Notas de crédito
-
Notas de debito
-
Guías de remisión remitente
-
Guías de remisión transportista.
LIBROS CONTABLES – PERSONAS NATURALES INGRESOS MENORES A 100 UIT (350,000) LLEVARAN -
Libro de inventario y balances
-
Libro de caja y bancos
-
Registro de ventas e ingresos
-
Registro de compras
INGRESOS MAYORES A 100 UIT (350,000) LLEVARAN -
Contabilidad completa
TRIBUTOS AFECTOS IGV: - 19 % del valor de venta, con deducción del crédito fiscal. IMPUESTO A LA RENTA -
30% por la renta neta.
-
4.1% Tasa Adicional sobre las utilidades distribuidas a favor de personas domiciliadas y sujetos no domiciliados.
ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA: ESTRUCTURA ORGÁNICA DEL RESORT & COUNTRY CLUB JUNTA DIRECTIVA: Socios GERENTE GENERAL: GERENTE GENERAL ASISTENTE GERENTE DE PRODUCCION: COCINEROS ALMACENERO
GERENTEDE SERVICIOS: MANTENIMIENTO Y LIMPIEZA JARDINERO GERENTE DE FINANZAS: GERENTE CONTADOR ASISTENTE FUNCIONES, CARACTERÍSTICAS, PERFIL DEL PUESTO Y PERFIL DEL TRABAJADOR JUNTA DIRECTIVA: La junta Directiva está constituida por los accionistas de la empresa. La junta directiva es responsable del funcionamiento en todos los órdenes y las decisiones de la empresa. .La junta Directiva es el órgano de Administración, dirección, gestión, representación de la asociación y su finalidad es fomentar el desarrollo de la empresa, hacer cumplir los estatutos, los acuerdos de la asamblea de socios, el reglamento interno y demás instrumentos administrativos. Es responsable por el buen funcionamiento de la empresa en concordancia con las funciones que se les asigna. GERENCIA GENERAL: Órgano de alto rango jerárquico dentro de la empresa en la cual recaerá toda la responsabilidad a cerca del buen funcionamiento de esta y el cumplimiento de las de los objetivos pre-establecidos conjuntamente con la junta directiva. Es de estructura abierta y está conformada por GERENTE GENERAL: Es aquel profesional de confianza de la directiva en la que recaen las actividades de planificar, monitorear, supervisar, evaluar y optimizar la calidad del servicio y del desempeño de los trabajadores de la organización, con medidas que promuevan y estimulen la innovación y la investigación; presentando y ejecutando proyectos y estrategias para el desarrollo de la empresa.
FUNCIONES: Estar en permanente comunicación con el presidente de la junta directiva del restaurant bar – karaoke discoteca. Promover planes, programas, proyectos y actividades para el desarrollo del restaurant bar – karaoke discoteca. Cumplir y hacer cumplir las normas del club, en el marco de la equidad y justicia. Elaborar proyectos y políticas de acción para el desarrollo del y proponerlos a la junta directiva. Impulsar políticas institucionales en función de los objetivos establecidos en la asociación. Coordinar en forma permanente con las áreas de Producción y Certificación. Supervisar las áreas de producción. Desarrolla planes de ventas del servicio. Hacer relaciones públicas con los clientes en representación de la empresa. PERFIL DEL PUESTO: Profesional titulado y especializado en administración de empresas, contabilidad y finanzas o comercio exterior y certificados en servicio al cliente. PERFIL DEL TRABAJO: Profesional con 3 años como mínimo de experiencia en administración de empresas, con gran manejo de la planificación en periodos y gran solvencia en solución de problemas y construcción de estrategias al servicio de la empresa. ASISTENTE DE GERENCIA: Es aquel profesional técnico en administración que trabaja dentro de la gerencia general con el fin de supervisar las actividades operativas y ejecutar las actividades de control encomendadas por nuestro gerente general, cumpliendo con los objetivos y estándares de rendimiento establecidos por la gerencia.
FUNCIONES: Lleva el registro completo de la empresa. Responsable del material archivado de la empresa. Manejo de los software de control. Colabora con los informes de los estándares de producción. Elaboración de correspondan.
documentación
necesaria
para
las
gestiones
que
PERFIL DEL PUESTO: Profesional técnico en administración o contabilidad con certificados de atención al cliente y haber llevado cursos de digitación y cursos en manejo de software. PERFIL DEL TRABAJADOR: Técnico con 2 años de experiencia mínima en el cargo con gran habilidad para la organización de documentación y las gestiones administrativas, así como en el manejo de software de control. GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS: Se encarga de la obtención de fondos y del suministro del capital que se utiliza en el funcionamiento de la empresa, procurando disponer con los medios económicos necesarios para cada uno de los departamentos, con el objetivo de que puedan funcionar debidamente. El área de finanzas tiene implícito el objetivo del máximo aprovechamiento y administración de los recursos financieros de la empresa. GERENTE: Puesto ocupado por un profesional encargado en la ejecución y Monitoreo, supervisar, evaluar y optimizar la calidad desempeño de los trabajadores del restaurant bar – karaoke discoteca, con medidas que promuevan y estimulen la innovación y del manejo de los fondos de la empresa según los planes preestablecidos. FUNCIONES: Determinar el monto apropiado de fondos que debe manejar la empresa.
Definir la destinación de los fondos de la empresa hacia los activos específicos de manera eficiente. Obtener fondos en las mejores condiciones posibles. Dar información de manera periódica a la gerencia general sobre el estado de caja de la empresa para la toma de decisiones. PERFIL DEL PUESTO: Especialista con estudios profesionales en economía y finanzas o administración financiera. PERFIL DEL TRABAJADOR: Se requiere a un especialista con experiencia mínima de 3 años en el cargo con capacidad para adaptarse a los cambios y eficiencia con que se planee el manejo de los fondos que requiera la empresa. CONTADOR: Es aquel puesto de trabajo encargado de suministrar, en momentos precisos o determinados, información razonada, en base a registros técnicos, de las operaciones realizadas por el restaurant bar – karaoke discoteca. FUNCIONES: Informar y Rendir a la junta Directiva mensualmente sobre el manejo de los Recursos Financieros (ingresos y egresos) del restaurant bar – karaoke discoteca. Controlar la contabilidad de la asociación e intervenir todos los documentos de cobro y pago correspondientes. Mantener al día los documentos contables y financieros, sometiéndolos a la aprobación de la gerencia general, para que esta los presente a la junta directiva. Dirigir y supervisar las actividades que realiza el personal a su cargo. Supervisar que las labores se realicen de acuerdo a los objetivos y fines del restaurant bar – karaoke discoteca. Registrar conforme a la normatividad aplicable los movimientos u operaciones económicas que hace la asociación de modo que se pueda publicar esos resultados a todos los asociados.
Elaborar el presupuesto anual, sometiéndolo a la aprobación de la gerencia, para que esta los presente a la junta Directiva. PERFIL DEL PUESTO: Profesional especialista en contabilidad y finanzas con título de bachiller profesional y haber llevado cursos de digitación contable PERFIL DEL TRABAJADOR: Especialista en llevar la contabilidad de la empresa, con un requisito mínimo de 2 años en el cargo.
GERENTE DE PRODUCCION: El departamento de compras gestiona directamente los flujos físicos y financieros de la empresa y dará información a los asociados. Además controla el manejo de la distribución de las actividades de la empresa (entre un proveedor y su cliente), “de distribución” (entre un proveedor y el cliente final), “de devolución” (logística inversa). FUNCIONES: Apoya y colaborar con su jefe inmediato en la realización de las operaciones tanto de egresos derivados del funcionamiento del restaurant bar – karaoke discoteca. Llevar el registro de las ventas realizadas en el periodo. Colabora con la elaboración de informes necesarios para la contabilidad. Elaboración de cartas, memorándums y demás documentación para las gestiones correspondientes.
PERFIL DEL PUESTO: Profesional en manejo logístico con estudios técnicos en comercio y canales de distribución.
PERFIL DEL TRABAJADOR: Profesional con un mínimo de 1 año de experiencia en sus labores, con gran habilidad de llevar control de los inventarios así como de todos recursos primarios y secundarios que necesite la empresa para su correcto funcionamiento.
DIAGRAMA DE LA ORGANIZACIÓN
JUNTA DIRECTIVA
GERENTE GENERAL
GERENCIA DE SERVICIOS
GERENCIA DE ADMINISTRACION Y FINANZAS
GERENCIA DE PRODUCCION
PROCESO DE SELECCIÓN Nuestro proceso de selección se va a regir dentro de los siguientes procedimientos y fases dentro de la administración de personal Detección y análisis de necesidades de selección. Requerimiento. Descripción y análisis de la posición a cubrir. Definición del perfil. Definición del método de reclutamiento. Concertación de entrevistas. Entrevistas + técnicas de selección.
Elaboración de informes. Entrevista final. XII.
INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
RUBROS 1. OBRAS CIVILES E INSTALACIONES CONSTRUCCION ELECTRICA CONSTRUCCIÓN BAR Y ACONDICIONAMIENTO 2. MUEBLES Y ENSERES MESA SILLA MESA DE COCINA VENTILADOR SECADOR DE MANOS UTENCILIOS DE COCINA DOCENA VASOS VIDRIO JARRA JUEGO DE DOCENA VAJILLAS Y CUBIERTOS 3. EQUIPOS DE OFICINA ESCRITORIO DE OFICINA SILLA EJECUTIVA MAQUINA CAJERA 4. OTROS EQUIPOS EXTINTOR 5. EQUIPOS DE EXPLOTACION COCINAS INDUSTRIAL CAMPANA EXTRACTORA REFRIGERADORA CONGELADORA HORNO MICROHONDAS FREIDORA DE PAPAS OLLA ARROCERA LICUADORA EQUIPO DE SONIDO TELEVISOR LCD MICROFONO KARAOKE MAQUINA DE HUMO JUEGO DE LUCES PARLANTE GIGANTE
PRECIO CANTIDAD UNITARIO 1 1
2,000.00 11,000.00
50 200 2 2 2 1 15 50 15
125.00 40.00 150.00 150.00 10.00 150.00 10.00 10.00 50.00
1 2 1
250.00 120.00 720.00
3
300.00
2 2 2 2 2 4 4 4 2 4 12 1 3 1 3
780.00 600.00 799.00 980.00 170.00 500.00 115.00 174.00 1,500.00 1,500.00 90.00 250.00 1,800.00 4,000.00 600.00
6. MAQUINARIA DE EXPLOTACION 7.VEHICULOS TOTAL ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
COSTOS US $ 13,000.00 2,000.00 11,000.00 16,420.00 6,250.00 8,000.00 300.00 300.00 20.00 150.00 150.00 500.00 750.00 1,210.00 250.00 240.00 720.00 900.00 900.00 31,344.00 1,560.00 1,200.00 1,598.00 1,960.00 340.00 2,000.00 460.00 696.00 3,000.00 6,000.00 1,080.00 250.00 5,400.00 4,000.00 1,800.00 0.00 0.00 62,874.00
ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES PRECIO CANTIDAD UNITARIO
RUBROS
COSTOS US $
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
1
90.00
90.00
AUTORIZACION DE ANUNCIO Y PROPAGANDA
1
740.00
740.00
PERMISO DE DEFENSA CIVIL
1
145.00
145.00
PERMISO DE APDAY
1
35.00
35.00
CERTIFICADO DE FUMIGACION
1
30.00
30.00
BOLETAS PAGOS DE SERVICIOS TRIBUTARIOS
1
25.00
ESSALUD
8
RESERVA DE NOMBRE COMERCIAL (SUNAR)
1
CAPACITACION DEL PERSONAL
18
25 125 42 350
1,000.00 42.00 6,300.00
8,407.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES
CAPITAL DE TRABAJO
RUBROS
PRECIO UNITARIO
1. DISPONIBLES
COSTOS US $ 224,040.00
REMUNERACIONES
211200.00
SERVICIO DE AGUA
1440.00
SERVICIO DE LUZ
6000.00
SERVICIO TELEFONICO
3000.00
PUBLICIDAD
2400.00
2. EXISTENCIAS
383,716.00
UTILES DE OFICINA MATERIA PRIMA E INSUMOS
1,800.00 378,120.00
BALON DE GAS
1,296.00
IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA
2,400.00
TACHO DE BASURA
100.00
3. EXIGIBLES
240000
ALQUILER LOCAL 75M2 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
240000.00 847,756.00
INVERSIÓN TOTAL DEL PROYECTO
COSTOS US $
RUBROS INVERSION FIJA TANGIBLE INVERSION FIJA INTANGIBLE CAPITAL DE TRABAJO IMPREVISTOS este caso es 5% TOTAL INVERSION
% PARTICIPACION
62,874.00
7%
8,407.00
1%
847,756.00
88%
45,951.85
5%
964,988.85
100%
CRONOGRAMA DE INVERSIONES ACTIVOS/AÑO ACTIVOS FIJOS TANGIBLES 1. OBRAS CIVILES E INSTALACIONES 2. MUEBLES Y ENSERES 3. EQUIPOS DE OFICINA 4. OTROS EQUIPOS 5. EQUIPOS DE EXPLOTACION 6. MAQUINARIA DE EXPLOTACION 7.VEHICULOS ACTIVOS FIJOS INTANGIBLES LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO AUTORIZACION DE ANUNCIO Y PROPAGANDA PERMISO DE DEFENSA CIVIL PERMISO DE APDAY CERTIFICADO DE FUMIGACION BOLETAS PAGOS DE SERVICIOS TRIBUTARIOS ESSALUD RESERVA DE NOMBRE COMERCIAL (SUNAR) CAPACITACION DEL PERSONAL CAPITAL DE TRABAJO IMPREVISTOS TOTAL
0
1
62,874.00
2 0.00
2,000.00
3 6,000.00
4
5 0.00
0.00
0.00
0.00
13,000.00
2,000.00
16,420.00 1,210.00 900.00
6,000.00
31,344.00 0.00 0.00
8,407.00
90.00 740.00 145.00 35.00 30.00 25.00 1,000.00 42.00 6,300.00 847,756.00 45,951.85 964,988.85
0.00
2,000.00
6,000.00
Se harán inversiones en el año 2 y 3 en los rubros que se indica ESTRUCTURA Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO ESTRUCTURA
%
MONTO
Aporte Propio
40%
385,995.54
Préstamo Bancario
60%
578,993.31
100%
964,988.85
TOTAL
XIII.
PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS PRESUPUESTO DE INGRESOS
personas demandantes (por año) AÑOS
gasto promedio anual (por persona)
Ingreso Total (por año)
1
1952
2,394
4,673,088
2
1991
2,394
4,766,454
3
2030
2,394
4,859,820
4
2072
2,394
4,960,368
5
2112
2,394
5,056,128
monto i n FRC
578993.31 0.2163 5 años 0.3464
FRC factor de recuperacion del capital =
monto anual a pago anual = FCR*monto
200590.2478
=
FRC =
i+(1+i)^n (1+i)^n - 1 0.575784611 1.661972311
PRESUPUESTO DE EGRESOS
AÑOS RUBROS
1
2
3
4
5
549,456.00 499,320.00 121,200.00 378,120.00 19,200.00 17,280.00 28,800.00 28,800.00 6,000.00 3,600.00 1,440.00 240.00 960.00 4,800.00 6,720.00 11,520.00 81,216.00 4,608.00
549,456.00 499,320.00 121,200.00 378,120.00 19,200.00 17,280.00 28,800.00 28,800.00 6,000.00 3,600.00 1,440.00 240.00 960.00 4,800.00 6,720.00 11,520.00 81,216.00 4,608.00
549,456.00 499,320.00 121,200.00 378,120.00 19,200.00 17,280.00 28,800.00 28,800.00 6,000.00 3,600.00 1,440.00 240.00 960.00 4,800.00 6,720.00 11,520.00 81,216.00 4,608.00
549,456.00 499,320.00 121,200.00 378,120.00 19,200.00 17,280.00 28,800.00 28,800.00 6,000.00 3,600.00 1,440.00 240.00 960.00 4,800.00 6,720.00 11,520.00 81,216.00 4,608.00
549,456.00 499,320.00 121,200.00 378,120.00 19,200.00 17,280.00 28,800.00 28,800.00 6,000.00 3,600.00 1,440.00 240.00 960.00 4,800.00 6,720.00 11,520.00 81,216.00 4,608.00
29,184.00 7,560.00
29,184.00 7,560.00
29,184.00 7,560.00
29,184.00 7,560.00
29,184.00 7,560.00
17,472.00 17,520.00 19,200.00 72,000.00
17,472.00 17,520.00 19,200.00 72,000.00
17,472.00 17,520.00 19,200.00 72,000.00
17,472.00 17,520.00 19,200.00 72,000.00
17,472.00 17,520.00 19,200.00 72,000.00
I.2 Costos Indirectos mano de obra indirecta BALON DE GAS IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA SERVICIO DE LUZ SERVICIO TELEFONICO SERVICIO DE AGUA
50,136.00 36,000.00 1,296.00 2,400.00 6,000.00 3,000.00 1,440.00
50,136.00 36,000.00 1,296.00 2,400.00 6,000.00 3,000.00 1,440.00
50,136.00 36,000.00 1,296.00 2,400.00 6,000.00 3,000.00 1,440.00
50,136.00 36,000.00 1,296.00 2,400.00 6,000.00 3,000.00 1,440.00
50,136.00 36,000.00 1,296.00 2,400.00 6,000.00 3,000.00 1,440.00
II. COSTOS DE OPERACIÓN II.1 Costos Administrativos sueldos y salarios utiles de oficina ALQUILER LOCAL 75M2 II.2 costo de ventas PUBLICIDAD
298,200.00 298,200.00 54,000.00 1,800.00 240,000.00 2,400.00 2,400.00
298,200.00 298,200.00 54,000.00 1,800.00 240,000.00 2,400.00 2,400.00
298,200.00 298,200.00 54,000.00 1,800.00 240,000.00 2,400.00 2,400.00
298,200.00 298,200.00 54,000.00 1,800.00 240,000.00 2,400.00 2,400.00
298,200.00 298,200.00 54,000.00 1,800.00 240,000.00 2,400.00 2,400.00
9,506.60
9,506.60
9,506.60
9,506.60
9,506.60
125,236.25 982,398.85
108,937.18 966,099.78
89,112.63 946,275.23
65,000.02 922,162.62
35,671.85 892,834.45
I. COSTOS DE PRODUCCION I.1 Costos Directos mano de obra directa material directo
KG VERDURAS KG POLLO KG CARNE RES KG PESCADO KG ARROZ KG AZUCAR KG GRANOS KG CONDIMIENTOS OTROS CIGARRILLOS AGUA MINERAL GASEOSA DESCARTABLE WISKI VINO BAYLIS PIÑA COLADA VODKA TONICA ORGASMO VODKA ORGANE CERVEZA
III. DEPRECIACION Y AMORT.
IV. COSTOS FINANCIEROS COSTO TOTAL (I+II+III+IV)
Para el financiamiento la entidad Bcp nos cobra una tca 21.63% Y por ahorrar nos paga una tasa de 3.79, ambas tasas anuales. Esta última tasa se considera como costo de oportunidad de capital
CALCULO DE COSTOS FINANCIEROS evaluacion del prestamo AÑO MONTO PRÉSTAMO CAPITAL 1 578,993.3 2 503,639 3 411,986 4 300,509 5 164,918
AÑOS RUBROS I. COSTOS FIJOS mano de obra directa mano de obra indirecta SERVICIO DE LUZ sueldos y salarios de los adm utiles de oficina alquiler de local depreciaciòn y amortizaciòn SERVICIO TELEFONICO SERVICIO DE AGUA II.2 costo de ventas II. COSTOS VARIABLES material directo BALON DE GAS costos financieros IMPLEMENTOS DE LIMPIEZA COSTO TOTAL (I+II)
PUNTO DE EQUILIBRIO =
AÑOS RUBROS COSTO FIJOS precio COSTOS VARIABLES produccion (Q) Cvu PUNTO DE EQUILIBRIO
75,354 91,653 111,478 135,590 164,918 578,993
INTERESES 125,236 108,937 89,113 65,000 35,672 423,958
pago anual 200,590 200,590 200,590 200,590 200,590
1
2
3
4
5
529,346.60 121,200.00 90000.00 6000.00 54000.00 1,800.00 240,000.00 9,506.60 3,000.00 1,440.00 2400.00
529,346.60 121,200.00 90000.00
529,346.60 121,200.00 90000.00
529,346.60 121,200.00 90000.00
529,346.60 121,200.00 90000.00
6000.00 54000.00 1,800.00 240,000.00 9,506.60 3,000.00 1,440.00 2400.00
6000.00 54000.00 1,800.00 240,000.00 9,506.60 3,000.00 1,440.00 2400.00
6000.00 54000.00 1,800.00 240,000.00 9,506.60 3,000.00 1,440.00 2400.00
6000.00 54000.00 1,800.00 240,000.00 9,506.60 3,000.00 1,440.00 2400.00
507,052.25 378,120.00 1296.00 125,236 2,400.00
490,753.18 378,120.00 1296.00 108,937.18
470,928.63 378,120.00 1296.00 89,112.63
446,816.02 378,120.00 1296.00 65,000.02
417,487.85 378,120.00 1296.00 35,671.85
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
1,036,398.85
1,020,099.78
1,000,275.23
976,162.62
946,834.45
CV
CV
Cvu =
P-Cvu
Q
1
2
3
4
5
529,346.60 2,394.00 507,052.25 1952 259.76 248.03
529,346.60 2,394.00 490,753.18 1991
529,346.60 2,394.00 470,928.63 2030
529,346.60 2,394.00 446,816.02 2072
529,346.60 2,394.00 417,487.85 2112
246.49 246.49
231.98 244.84
215.64 243.00
197.67 241.01
XIV.
ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
AÑOS RUBROS
2
1
3
4
5
INGRESOS COSTOS DE PRODUCCION
4,673,088.00 549,456.00
4,766,454.00 549,456.00
4,859,820.00 549,456.00
4,960,368.00 549,456.00
5,056,128.00 549,456.00
UTILIDAD BRUTA GASTOS DE OPERACION Gastos Administrativos Gastos de Ventas Depreciación y Amortización
4,123,632.00 300,600.00 298,200.00 2,400.00 9,506.60
4,216,998.00 300,600.00 298,200.00 2,400.00 9,506.60
4,310,364.00 300,600.00 298,200.00 2,400.00 9,506.60
4,410,912.00 300,600.00 298,200.00 2,400.00 9,506.60
4,506,672.00 300,600.00 298,200.00 2,400.00 9,506.60
UTILIDAD OPERATIVA Gastos Financieros
3,813,525.40 125,236.25
3,906,891.40 108,937.18
4,000,257.40 89,112.63
4,100,805.40 65,000.02
4,196,565.40 35,671.85
UTILID. ANTES PARTICIPACIÓN Participación de los trabajadores (10%)
3,688,289.15 368828.91
3,797,954.22 379795.42
3,911,144.77 391114.48
4,035,805.38 403580.54
4,160,893.55 416089.36
UTILID. ANTES IMPUESTOS Imp. Renta (30%)
3,319,460.23 995,838.07
3,418,158.79 1,025,447.64
3,520,030.30 1,056,009.09
3,632,224.85 1,089,667.45
3,744,804.20 1,123,441.26
UTILIDAD DEL EJERCICIO
2,323,622.16
2,392,711.16
2,464,021.21
2,542,557.39
2,621,362.94
1
2
3
4
5
UTILIDAD OPERATIVA 0.00 (+)Depreciación 0.00 (+)Valor Residual (5% de activos fijos tangibles) 0.00 (-) Inversión Total 964,988.85 Inversión Fija Tangible 62,874.00 Inversión Fija Intangible 8,407.00 Capital de Trabajo 847,756.00 Imprevistos 45,951.85
3,813,525.40 9,506.60 0.00
3,906,891.40 9,506.60 0.00
4,000,257.40 9,506.60 0.00
4,100,805.40 9,506.60 0.00
4,196,565.40 9,506.60 3,143.70
FLUJO DE CAJA ECONOMICA (+)Prestamo (-) Servicio de la Deuda Capital Interes
964,988.85 578,993.31
3,823,032.00
3,916,398.00
4,009,764.00
4,110,312.00
4,209,215.70
200,590.25 75,353.99 125,236.25
200,590.25 91,653.06 108,937.18
200,590.25 111,477.62 89,112.63
200,590.25 135,590.23 65,000.02
200,590.25 164,918.40 35,671.85
FLUJO DE CAJA FINANCIERA (+) Aporte de los Socios SALDO DE CAJA SALDO DE CAJA ACUMULADA
-385,995.54 385,995.54 0.00 0.00
3,622,441.75
3,715,807.75
3,809,173.75
3,909,721.75
4,008,625.45
3,622,441.75 3,622,441.75
3,715,807.75 3,715,807.75
3,809,173.75 3,809,173.75
3,909,721.75 3,909,721.75
4,008,625.45 4,008,625.45
AÑOS RUBROS
0
XV.
EVALUACIÓN ECONÓMICA Y FINANCIERA
Se considera una tasa de rentabilidad deseada de 10% y la tasa de costo de oportunidad del capital de 3.79%, ambas tasas anuales VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO
AÑO Flujo Neto Economico 0 964,988.85 1 3,823,032.00 2 3,916,398.00 3 4,009,764.00 4 4,110,312.00 5 4,209,215.70
interes Comp. (1+i)n 1.000000 1.137900 1.294816 1.473372 1.676550 1.907746 VAN
Valor Actualizado FCE/(1+d)n -964,988.85 3,359,725.81 3,024,674.36 2,721,488.60 2,451,649.60 2,206,381.94 12,798,931.47
C/B ECONOMICO
AÑO INGRESOS 0 1 2 3 4 5
B/C
4,673,088 4,766,454 4,859,820 4,960,368 5,056,128
EGRESOS 964,989 982,399 966,100 946,275 922,163 892,834
(1+d)n 1/(1+d)n INGRESOS ACTUALIZADOS. EGRESOS ACTUALIZADOS 1.0000 1.0000 964,989 1.1379 0.8788 4,106,765 863,344 1.2948 0.7723 3,681,181 746,129 1.4734 0.6787 3,298,435 642,252 1.6765 0.5965 2,958,677 550,036 1.9077 0.5242 2,650,315 468,005 16,695,373 4,234,754
3.94
TIRE PIR
398%
la inversion se recupera en el año 1, con 3823032
El proyecto genera un flujo adicional a la tasa de rentabilidad deseada de 12798931.47 (VAN)
VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO FINANCIERO
AÑO 0 1 2 3 4 5
Flujo Neto Valor Actualizado Economico financ interes Comp. (1+i)n FCE/(1+d)n -385,995.54 1.0000 -385995.54 3622441.752 1.1379 3183444.725 3715807.752 1.2948 2869756.456 3809173.752 1.4734 2585344.913 3909721.752 1.6765 2332004.912 4008625.452 1.9077 2101236.772 VANF 12685792.24 TIRF
941%
C/B ECONOMICO
AÑO 0 1 2 3 4 5
INGRESOS EGRESOS (1+d)n 1/(1+d)n INGRESOS ACTUALIZADOS. EGRESOS ACTUALIZADOS 964,989 1.0000 1.0000 964,989 4,673,088 982,399 1.1379 0.8788 4,106,765 863,344 4,766,454 966,100 1.2948 0.7723 3,681,181 746,129 4,859,820 946,275 1.4734 0.6787 3,298,435 642,252 4,960,368 922,163 1.6765 0.5965 2,958,677 550,036 5,056,128 946,834 1.9077 0.5242 2,650,315 496,311 16,695,373 4,263,060
C/B
3.91628899
