PENGHIMPUNAN DAN PENYALURAN DANA Penghimpunan Dana A. Peng Penger erti tian an Penghimpunan dana adalah suatu kegiatan usaha yang dilakukan bank untuk mencari dana kepada pihak deposan yang nantinya akan disalurkan kepada pihak kreditur. Keberhasilan suatu bank dalam menghimpun dana dipengaruhi hal-hal antara lain: 1. Kepercayaan Kepercayaan masyarakat masyarakat terhada terhadap p bank bank yang yang bersang bersangkutan kutan 2. Perkir Perkiraan aan tingkat tingkat pendapa pendapatan tan yang akan diperole diperoleh h oleh oleh penyi penyimpa mpan n dana dana lebih lebih tinggi tinggi dibanding pendapatan dari alternatif investasi lain dengan risiko ynag seimbang. 3. Risiko Risiko penyimp penyimpana anan n dana. dana. pabil pabilaa bank bank dapat dapat member memberikan ikan kepastia kepastian n terhad terhadap ap dana masyarakat untuk dapat ditarik sesuai per!an!ian" maka masyarakat semakin bersedia untuk menempatkan dananya dibank tersebut. #. Pelayanan Pelayanan yang yang diberik diberikan an oleh oleh bank bank kepada kepada penyim penyimpan pan dana. dana. B. Sumber Sumber Peng Penghim himpu punan nan Dana Dana $uatu $uatu bank bank mempun mempunya yaii empat empat altern alternatif atif untuk untuk menghi menghimpu mpun n dana dana untuk untuk kepent kepenting ingan an usahanya" yaitu : 1) Dana e en! n!ir irii Penghimpunan dana sendiri ini dapat berupa modal disetor" dana dari pen!ualan saham di bursa efek" akumulasi laba ditahan" cadangan-cadangan" dan agio saham. ") Dana Dana !ari !ari !ep# !ep#a an n a. Gir# Rekeni Rekening ng giro giro adalah adalah simpan simpanan an yang yang penarik penarikann annya ya dapat dapat dilaku dilakukan kan setiap setiap saat den dengan gan mener enerbi bitk tkan an cek cek untu untuk k penar enarik ikan an tuna tunaii atau atau bily bilyet et giro iro untu untuk k pemindahbukuan" sedangkan cek atau bilyet giro oleh pemiliknya dapat digunakan sebagai alat pembayaran. b. Dep# Dep#i it# t# ber ber$a $ang ng%a %a %eposito ber!angka adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada &aktu tertentu sesuai tanggal yang diper!an!ikan antara deposan dan bank. &. 'abungan 'abungan adalah simpanan yang penarikannya hanya dapat dilakukan dengan syarat tertentu yang disepakati" yang cara penarikannya menggunakan buku tabungan" kartu '(" dan kartu kredit. !. (ara ain pen penghimp ghimpunan unan !ana !ari !ep#an !ep#an $ertifikat deposito" %eposit on call" ditin! n!au au dari dari ting tingka katt bung bungan anya ya"" nasab nasabah ah lebi lebih h *) Re%e Re%eni ning ng gir gir# ter% ter%ai aitt tabu tabung ngan an" diti menyukai tabungan" namun ditin!au dari cara penarikannya nasabah ce nderung menyukai rekening giro. +) Dana Dana pin$ pin$am aman an a. )all mo money" ey". b. Pin!aman antar bank" c. Kredit Kredit *ikuid *ikuidita itass +ank +ank ,ndone ,ndonesia sia ,) Su Sumb mber er !ana !ana ain ain a. $eto $etora ran n !ami !amina nan" n".. b. %ana transfer" c. $urat $urat berh berhar arga ga pasar pasar uang uang"" d. %isk %iskon onto to +ank +ank ,ndo ,ndone nesia sia""
Penggunaan Dana A. Peng Penger erti tian an %ana yang telah dihimpun sebagian besar adalah dana dari deposan yang menimbulkan ke&a!iban bagi bank untuk membayar imbal !asa berupa bunga. B. Pertimban Pertimbangan gan Pengguna Penggunaan an Dana 1) Rii Rii%# %# !an !an Hai Hai Pengalokas Pengalokasian ian dana selalu berkaitan dengan aspek risko dan rate of return. return. Kenyataan Kenyataan yang dihadapi bank dan setiap investor adalah adanya hubungan yang searah antara tingkat risiko dan rate of return dari setiap pilihan bentuk investasi atau aset. ") -ang%a -ang%a a%tu a%tu !an !an Li%ui! Li%ui!ita ita $umber $umber-su -sumb mber er dana dana !angka !angka pendek pendek menunt menuntut ut agar agar bank bank mengal mengaloka okasik sikan an se!umla se!umlah h tertentu dananya dalam bentuk aset yang tingkat likuiditasnya cukup tinggi sehingga se&aktu ke&a!ibannya !atuh tempo bank mempunyai cukup alat likuid untuk memenuhi ke&a!ibannya. (. Aternat Aternati/ i/ Pengguna Penggunaan an Dana 1) (a!a (a!ang ngan an Li% Li%ui ui!i !ita ta set set ini ditu!u ditu!ukan kan untuk untuk memenu memenuhi hi kebutu kebutuhan han likuidi likuiditas tas !angka !angka pendek pendek.. )adang )adangan an likuiditas terdiri dari dua kategori" yaitu : )adangan primer /kas" saldo pada bank sentral" saldo pada bank lain0 )adangan sekunder /$+P" $+," $urat tang egara" sertifikat deposito0 ") Pen0 Pen0a aur uran an %re! %re!it it Penerimaan utama bank diharapkan dari penyaluran kredit karena mempunyai tingkat likuiditas yang lebih rendah daripada cadangan primer dan cadangan sekunder. s ekunder. *) Inetai ,nvestasi dapat berupa penanaman dana dalam surat-surat berharga !angka menengah dan pan!ang" atau berupa penyertaan langsung pada pada badan usaha lain. +) Aet Aet tet tetap ap !an !an ine inenta ntari ri set set teta tetap p dan dan inve invent ntar aris is terg tergol olon ong g seba sebaga gaii aset aset yang ang tida tidak k prod produk ukti tiff dala dalam m mengha menghasil silkan kan penerim penerimaan aan dan oleh oleh +ank +ank ,ndone ,ndonesia sia dipand dipandang ang sebagai sebagai aset yang yang risikonya cukup tinggi.
2ebi$a%an Penghimpunan !an Penggunaan Dana A. 'ing 'ing%a %att Bu Bung nga a gar gar peny penyalu aluran ran dana dana dapa dapatt meng mengha hasil silka kan n keun keuntu tung ngan an bagi bagi bank bank"" maka maka biay biayaa yang yang dikeluarkan dalam penghimpunan dana harus lebih kecil daripada penerimaan yang diperoleh dari penyaluran dana. $ehingga diterapkan tingkat bunga pin!aman yang lebih besar daripada tingkat bunga simpanan. $alah satu komponen dalam perhitungan bunga adalah penyesuaian risiko. enis-!enis risiko" meliputi : a0 Risiko Risiko likuiditas" likuiditas" adalah adalah risiko risiko dalam memenuhi memenuhi kebutuh kebutuhan an likuiditas. likuiditas. b0 Risiko kredit" adalah risiko dalam penyaluran pin!aman kepada kepada masyarakat c0 Risiko Risiko investasi" investasi" adalah adalah risiko risiko kerugian kerugian karena karena penurunan penurunan nilai nilai surat surat berharga berharga d0 Risik Risiko o oper operasi asi"" adal adalah ah risi risiko ko yang yang berk berkai aitan tan deng dengan an kebi kebi!ak !akan an peng penghi himp mpun unan an dan dan penggunaan dana e0 Risiko Risiko kecurangan" kecurangan" adalah adalah risiko kerugian kerugian akibat akibat ketidak!u!u ketidak!u!uran" ran" penipuan penipuan"" atau perilaku perilaku tidak baik f0 Risiko Risiko fidusiari" fidusiari" adlah risiko karena memberikan memberikan !asa per&alia per&alian n amanat amanat B. Penge#a Penge#aan an Aet Aet !an !an Liabii Liabiita ta 1) Penge ngertia rtian n Pengelolaan aset suatu bank selalu memperhatikan karateristik dari penghimpunan dana pada sisi liabilitas" dan berlaku !uga sebaliknya.
") Pen!e%at Pen!e%atan an Daar Daar Penge# Penge#aan aan Aet3 Aet3Liabi Liabiita ita Pendekatan dasar ini dapat disesuaikan dengan perkembangan keadaan sektor perbankan dan perekonomian secara umum. Pendekatan yang dapat digunakan" sebagai berikut : P## #/ /un! " Aet a#&ati#n " Li%u Li%ui! i!it ita a Ban Ban% % $uatu bank dianggap likuid apabila : a0 (empunyai (empunyai se!umlah se!umlah alat likuid likuid yang dapat dapat memenuhi memenuhi kebutuhan kebutuhan likuiditasny likuiditasnyaa sesuai dengan &aktunya b0 (ampu memperoleh tambahan alat likuid sesuai dengan kebutuhan dengan berbagai macam macam cara seperti seperti melalui melalui pin!am pin!aman" an" pen!ua pen!ualan lan saham" saham" penye penyetora toran n modal modal"" dan konversi dari aset yang likuiditasnya rendah men!adi alat-alat likuid In!i%a In!i%at# t#rr Li%ui Li%ui!it !ita a a) Rai# Rai# aat aat i%ui! i%ui! ter terha!ap ha!ap piha% %etiga %etiga ntu ntuk k meng menguk ukur ur kema kemamp mpua uan n alat alat liku likuid id yang yang terse tersedi diaa di bank bank untu untuk k meme memenu nuhi hi kebutuhan likuiditas akibat adanya penarikan dana pihak ketiga. b) Rai# Rai# %re!it %re!it terha!a terha!ap p t#ta t#ta !ana !ari !ari piha% piha% %etiga %etiga ntuk mengukur !umlah dana pihak ketiga yang disalurkan dalam bentuk kredit. &) Rai# Rai# urat berhar berharga ga $ang%a $ang%a pen!e% pen!e% terha!ap terha!ap t#ta t#ta urat urat berharga berharga $emakin tinggi surat berharga !angka pendek terhadap total surat berharga yang dimiliki suatu bank" maka semakin tinggi pula tingkat likuiditas bank tersebut. Gir# Gir# a$ib a$ib Minimu Minimum m 4iro 5a!ib (inimum /45(0 adalah !umlah dana minimum yang &a!ib dipelihara oleh bank yang besarnya ditetapkan oleh +ank ,ndonesia sebesar presentase tertentu dari %ana Pihak Ketiga +ank. 45( terdiri atas : 45( primer 45( sekunder 45( *%R 45( 6alas -aa -aa Ban% Ban% Umum mum asa perbankan diberikan untuk mendukung kelancaran menghimpun dan menyalurkan dana. +arbag +arbagai ai !asa yang yang diberik diberikan an oleh oleh bank bank umum umum misalny misalnyaa : transfer transfer"" inkaso inkaso"" kliring kliring"" safe deposit bo7" letter of credit" pelayanan pembayaran" dan lain sebagainya.
(.
D.
E.
4.
2REDI' BAN2 Pengertian
(enurut o. 18 tahun 199 pasal 21 ayat 11 tentang perbankan menyatakan bah&a kredit adalah penyediaan uang atau tagihan yang dipersamakan" berdasarkan persetu!uan atau kesepakatan pin!am memin!am antara bank dengan pihak lain yang me&a!ibkan pihak pemin!am untuk melunasi utangnya setelah !angka &aktu tertentu dengan pemberian bunga. Pin$aman 'unai 5(ah L#an) Pin!am Pin!aman an tunai tunai /cash /cash loan; loan; cash advanc advance0 e0 adalah adalah pin!ama pin!aman n yang yang ditari ditarik k dengan dengan menggunakan kartu kredit. Pin!aman ini mungkin mengenakan biaya transaksi dan bunga yang dikenakan dari tanggal pengambilan pin!aman sampai dibayar kembali. A. Pertimban Pertimbangan gan Pen0aur Pen0auran an Dana
30 #0 >0 ?0 @0 0
Peng Pengal alam aman an dan dan (ana!e (ana!eme men n Kema Kemamp mpua uan n tekn teknis is Pemasar saran $osial Keuangan gunan
B. -eni 2re!it 2re!it Perban%an Perban%an ata ata Daar Daar 'u 'u$uan $uan Perban%an Perban%an Kredit perbankan ada beberapa !enis berdasarkan atas %asar 'u!uan 'u!uan Perbankan. enis Kredit perbankan berdasarkan 'u!uan 'u!uan adalah sebagai berikut :
1. 2re!it M#!a 2er$a 52M2)6 adalah kredit yang digunakan untuk membiayai modal ker!a nasabah. !enis kredit perbankan perbankan ini dibedakan dalam 2 bagaian yaitu yaitu : a0 K(KK(K-Re Revo volv lvin ing. g. b0 K(K-einmaleg 2. 2re!it Inetai 52I)6 dalah kredit yang digunakan untuk pengadaan barang modal !angka pan!ang untuk kegiatan usaha nasabah. nasabah. 3. 2re!it %#numi" adalah kredir yang digunakan dalam rangka pengadaan barang atau !asa untuk tu!uan konsumsi" dan bukan sebagai barang modal dalam kegiatan usaha nasabah. (. 2#e%t 2#e%tibi ibiit ita a 2re! 2re!it it 'u!uan penetapan kolektibilitas kredit adalah untuk mengetahui kualitas kredit sehingga bank dapa dapatt meng mengan anti tisi sipa pasi si risi risiko ko seca secara ra dini dini kare karena na risi risiko ko kred kredit it dapa dapatt memp mempen enga garu ruhi hi kelangsungan usaha bank.. $esuai P+, tersebut" kualitas kredit dapat ditentukan berdasarkan tiga parameter yang terdiri dari : 1. Prosp rospek ek sah sahaa 2. Kine Kiner! r!aa %ebi %ebitu tur r 3. Kema Kemamp mpua uan n memba membay yar D. 2re!it %epa!a Uaha Uaha Mi%r#6 Mi%r#6 2e&i6 2e&i6 !an Menengah 5UM2M) Pengertian a0 Uaha mi%r# adalah usaha produktif milik perorangan dan;atau badan usaha perorangan yang memenuhi kriteria usaha mikro. b0 Uaha %e&i adalah badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan atau bukan cabang perusahaan yang dimiliki" dikuasai" atau bagian dari usaha menegah atau usaha besar yang memenuhi kriteria usaha kecil c0 Uaha menengah adalah badan usaha yang bukan merupakan anak perusahaan atau bukan cabang perusahaan yang dimiliki" dikuasai" atau bagian dari usaha kecil atau usaha besar yang memiliki kekayaan bersih A>88!t dan hasil pen!ualan tahunan A2"> miliar 2ara%teriti% 2re!it %epa!a Uaha Mi%r#6 2e&i6 !an Menengah a0 (emerlukan (emerlukan persyarat persyaratan an penyerah penyerahan an agungan agungan yang lebih lunak b0 (emerlukan metode monitoring kredit yang khusus khusus c0 )enderung )enderung menimbu menimbulkan lkan biaya biaya pelayanan pelayanan kredit kredit yang yang relatif lebih lebih tinggi tinggi d0 (emerlukan (emerlukan persyarata persyaratan n persetu!uan persetu!uan kredit yang lebih lebih sederhan sederhanaa 2er$a Sama Pemberian 2re!it %epa!a Uaha Mi%r#6 2e&i6 !an Menengah a0 Pin!ama Pin!aman n pada pada bank bank umum umum kepad kepadaa +PR +PR b0 Pembiayaan bersama c0 Peny Penyal alur uran an kred kredit it d0 n!a n!ak k piut piutan ang g e0 Pene Penerb rbit itan an $+P $+P 2re!it Uaha Ra%0at 52UR) ebagai bentu% pen0auran %re!it UM2M a0 (eningkatak (eningkatakan an akses akses pembiayaan pembiayaan (K( dan dan koperasi koperasi kepada kepada bank bank b0 Pembela!aran (K( untuk men!adi debitur yang bankable sehingga dapat dilayani sesuai ketentuan perbankan pada umumnya
c0 %iharapkan usah saha berkesinambungan
yang
dibiaya ayai
dapa apat
tumb umbuh
dan
berk erkemb embang
sec secara ara
N#n3(ah
$emaki $emakin n pesatny pesatnyaa persain persaingan gan antar antar bank" bank" bank bank didoro didorong ng tidak tidak hanya hanya mengan mengandal dalkan kan sumber penerimaan utamanya dari penyaluran kredit melainkan !uga dari !asa-!asa yang diberikan. Pemberian !asa ini disebut fee-based income. Bee based income merupakan penerimaan yang berasal dari pemberian !asa non pembiayaan atau investasi. A. Ban% Ban% Gar Garan ani i
+ank garansi adalah salah satu !asa yng diberikan oleh bank berupa !aminan pembayaran se!umlah tertentu uang yang akan diberikan kepada pihak yang menerima !aminan" hanya apabila pihak yang di!amin melakukan cidera !an!i. enis bank garansi : 10 +ank +ank gar garan ansi si pem pembe belia lian n 20 +ank +ank garan garansi si pita pita cukai cukai temb tembakau akau 30 +ank +ank garans garansii penang penangguh guhan an bea bea cukai cukai #0 +ank +ank gara garans nsii ten tende der r >0 +ank +ank gara garans nsii pelak pelaksan sanaan aan ?0 +ank +ank gar garan ansi si uan uang g muka muka @0 +ank +ank gara garans nsii pemeli pemeliha haraa raan n B. Le Lett tter er #/ (re! (re!it it (erupakan salah satu !asa yang dita&arkan bank dalam rangka pembelian barang" berupa penangguhan pembayaran pembelian oleh pembeli se!ak *) dibuka sampai !angka &aktu tertentu sesuai per!an!ian enis-!enis letter of credit : 10 Ruan Ruang g lingk lingkup up tran transak saksi si *) impor • *) dalam negeri atau surat kredit berdokumen dalam negeri • 20 $aat $aat peny penyel eles esai aian an $ight *) • sance *) • 30 Pembata atalan Revocable *) • ,rrevocable *) • #0 Peng Pengal alih ihan an bank bank 'ransferable *) • ntransferable *) • >0 Piha Pihak k adv advisi ising ng +ank +ank 4eneral;egotiating;on-Restricted *) • Restricted;$traight *) • ?0 )ara )ara pembay pembayaran aran kepada kepada bene benefici ficiary ary $tanby *) • Red-)lause *) • )lean *) •
