ESPECIALIDAD SECRETRIADO EJECUTIVO
CURSO: REDACCIÓN
TEMA: CARTA DE OTORGAMIENTO DE CRÉDITO
PROFESOR JORGE RIVAS
ALUMNA ISLENIA FRETEL LOPEZ
CICLO III
TURNO TARDE
LIMA, AGOSTO 2016
DEDICATORIA: A mis seres queridos, que me dan su aliento moral para seguir adelante en mis estudios.
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ÍNDICE Contenido
DEDICATORIA:................................................................................................. 2 ÍNDICE............................................................................................................ 3 INTRODUCCIÓN.............................................................................................. 4 A CARTA DE OTOR!A"IENTO DE CR#DITO....................................................5 De$ini%i&n ...................................................................................................... 5 Origen de la Carta de Otorgamiento Cr'dito.......................................................5 (un%iones de la Carta de Otorgamiento Cr'dito. .................................................7 )artes que inter*ienen en la Carta de Cr'dito. ....................................................7 +oli%itud de apertura de una %arta de otorgamiento de %r'dito ..............................9 Requisitos ne%esarios para girar una Carta de Cr'dito. ......................................11 Do%umentos ne%esarios para girar una Carta de Cr'dito. ...................................11 Clasi$i%a%i&n de la Carta de Cr'dito. ................................................................12 Cr'ditos Do%umentarios: +e di*iden en: ..........................................................12 enta-as de la Carta de Cr'dito. .....................................................................14 CONCU+IÓN................................................................................................18 IIO!RA(ÍA............................................................................................... 19
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INTRODUCCIÓN Dentro del pro%eso de glo/ali0a%i&n 1 e%onom2a de mer%ado que e3perimentamos a ni*el mundial 4o1 en d2a resulta impres%indi/le promo*er 1 $a%ilitar el %omer%io interna%ional. a e3porta%i&n e importa%i&n de /ienes e3tran-eros donde el %omprador se sit5a en un pa2s 1 el *endedor en otro es moti*o de gran preo%upa%i&n e in%ertidum/re de/ido al des%ono%imiento de los %ontratantes, las di$erentes legisla%iones mer%antiles, los tipos de %am/io 1 el %ontrol de di*isas, entre otros $a%tores6 de no ser por la e3isten%ia de las %artas otorgamiento de %r'dito, las %uales son utili0adas diariamente en opera%iones que representan miles de millones de d&lares a ni*el mundial. Instrumento en *irtud del %ual una persona llamada dador autori0a a otra llamada asignado para que en su nom/re e$e%t5e la entrega de determinada %antidad de dinero a un ter%ero llamado tomador. Es un do%umento, e3pedido por una %ompa72a de aerona*ega%i&n, que %onstitu1e la prue/a de un %ontrato transporte de %arga, siendo, al mismo tiempo, el %ompro/ante de la re%ep%i&n de las mer%an%2as a ser transportada, %on indi%a%i&n del importe %orrespondiente en %on%epto de $lete. A %ontinua%i&n 4a/laremos so/re otros puntos en rela%i&n a la Carta de Otorgamiento de Cr'dito.
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LA CARTA DE OTORGAMIENTO DE CRÉDITO Definición Es un instrumento de pago, su-eto a regula%iones interna%ionales, mediante el %ual un /an%o 8an%o Emisor9 o/rando por soli%itud 1 %on$ormidad %on las instru%%iones de un %liente 8ordenante9 de/e 4a%er un pago a un ter%ero 8/ene$i%iario9 %ontra la entrega de los do%umentos e3igidos, siempre 1 %uando se %umplan los t'rminos 1 %ondi%iones de %r'dito. En otras pala/ras, es un %ompromiso es%rito asumido por un /an%o de e$e%tuar el pago al *endedor a su soli%itud 1 de a%uerdo %on las instru%%iones del %omprador 4asta la suma de dinero indi%ada, dentro de determinado tiempo 1 %ontra entrega de los do%umentos indi%ados. Este instrumento es uno de los do%umentos ms sen%illos en su $orma 1 de los ms %omple-os en %uanto a su %ontenido. lamada tam/i'n ;Cr'dito Comer%ial;, ;Cr'dito Do%umentario;, 1 en algunas o%asiones simplemente %r'dito. <
Origen de la Carta de Otorgaiento Cr!dito" a e*olu%i&n %omer%ial nos e*iden%ia los es$uer0os tendientes a me-orar las %ondi%iones de la so%iedad 4a%ia su per$e%%i&n, ms que una re$le3i&n 4ist&ri%a, tam/i'n se podr2a denotar la e*olu%i&n de una $orma de a%tuar espe%2$i%a %omo el Cr'dito Do%umentario, sus errores, %on*enien%ias 1 *enta-as. El %omer%io es tan antiguo %omo las so%iedad misma, 1 %ontemporneamente tam/i'n lo es el Dere%4o, desde las e1es "ar2timas de Rosas =>> a7os a C., o por los indi%ios de la e3isten%ia de t2tulos de %r'dito en a/ilonia =.>>> a7os a. C., o por las seme-an0as de las Cartas de Otorgamiento de Cr'dito en el antiguo Egipto %on las de 4o1 d2a. ? 1 GARRONE, José Alberto. “Diccionrio !n"l J"r#$ico%. E$iciones Abele$o & 'errot. ("enos Aires & Ar)entin. 1.989. 2 !*R+E- (., Rl. “/ 0rt $e 0ré$ito Doc"ent$. #t"lo lor, 0ontrto " Oerci6n (ncri%. 're$es E$itores, .R./. ene"el. :;. 5
En la 'po%a $eudal en *irtud de las a%ti*idades e%on&mi%as de aquel enton%es, se produ%2a un e3%edente e%on&mi%o, $ruto del tra/a-o que no se rein*ert2a en un pro%eso %reador de nue*as $ormas de produ%%i&n. En esos $eudos en *irtud de tal e3%edente se inter%am/ia/an los insumos 1 /ienes, algunos por tierra 1 otros por mar %uando era posi/le. Este inter%am/io era o/-eto de pilla-e, ro/o 1 pirater2a, lo que di$i%ulta/a el normal desen*ol*imiento del %omer%io. En los ini%ios del a7o <.?@@, e3ist2a la llamada Carta de Cam/io, nom/re este que de*iene de la a%ti*idad %omer%ial donde un %omer%iante remit2a una %arta a otro %omer%iante, sea de la pla0a o de distinta pla0a, ordenndole el pago de una %antidad de dinero en %ontrapresta%i&n a una deuda pendiente o %on la promesa de e$e%tuar la misma opera%i&n pero en sentido in*erso %ompensando a%reen%ias. asta ese momento las %ompras de mer%an%2a en el e3tran-ero no esta/an lo su$i%ientemente garanti0adas por lo que su uso se restringi& a aquellos %asos en los que e3ist2a una rela%i&n %onstante de nego%ios entre dos %asas %omer%iales que opera/an normalmente so/re la /ase de una Cuenta Corriente o de Cr'dito. Algunos autores %lsi%os %oin%iden en sus o/ras que la Carta de Cr'dito Do%umentada %omen0& a utili0arse a mediados del siglo BIB, e in%luso su %rea%i&n $ue imputada a los "er%4ant aners en el siglo BII, 1a que se de%2a era una $orma de pago 1 $&rmula do%umentaria de $inan%ia%i&n. Al ini%io de la )rimera !uerra "undial el progreso de industriali0a%i&n se in%rement& por lo que igualmente aument& la utili0a%i&n de las Cartas de Otorgamiento de Cr'dito. os Estados Unidos tomaron el lidera0go en la utili0a%i&n al despla0arse el mer%ado de ondres a Ne or, per$e%%ionando la Carta de Cr'dito a la par, los europeos aliados utili0a/an el mismo sistema para sus inter%am/ios interna%ionales optando %ada uno por las normas que distintamente reg2an %ada %aso. Toda Carta de Otorgamiento de Cr'dito tiene su origen en un %ontrato de %ompraF*enta de mer%an%2as 8aunque puede originarse en la presta%i&n de ser*i%ios9. <
En resumen las %artas otorgamiento de %r'dito son una promesa de un /an%o o instituto de %r'dito de pagar una %ierta suma de dinero6 se paga %ontra la presenta%i&n de do%umentos que %erti$i%an un 4e%4o o a%to -ur2di%o6 su pla0o para 4a%er uso de la Carta de Cr'dito de/e estar preFesta/le%ido. en%ido el pla0o, el /ene$i%iario de la Carta de Cr'dito no puede girar so/re esta6 de/e ser emitido por un /an%o %omer%ial.
#$ncione% de la Carta de Otorgaiento Cr!dito" a Carta de Cr'dito tiene %omo $un%i&n garanti0ar las %ompra*entas a distan%ia no s&lo dentro de un pa2s, sino tam/i'n %on el o/-eto de e3portar mer%an%2a a %omer%iantes u/i%ados en otros pa2ses. )or eso, de/emos partir del supuesto primario %omo lo es la e3isten%ia de un %ontrato de %ompra*enta. Esta primera rela%i&n, aunque usual, no siempre es una %ompra*enta, por medio de la Carta de Cr'dito se 4an garanti0ado otras a%ti*idades tales %omo garant2a de una li%ita%i&n, para un pro1e%to de %onstru%%i&n que a/re alg5n go/ierno 1 en garant2a del %umplimiento se emite una Carta de Cr'dito por un determinado *alor.= Igualmente la Carta de Cr'dito tiene %omo $un%i&n garanti0ar las o/liga%iones de los pro*eedores de los grandes pro1e%tos, as2 %omo tam/i'n para respaldar la emisi&n de papeles %omer%iales, e in%luso es un instrumento 5til para desmontar trampas legales. En una oportunidad, se suministraron Cartas de Otorgamiento de Cr'dito a manera de $ian0a para poder sa%ar a una persona de una %r%el del "edio Oriente, 1 para la li/era%i&n de prisioneros de Cu/a despu's de la in*asi&n del )residente Genned1 a la a42a de Co%4inos en <.H?.
&arte% '$e inter(ienen en la Carta de Cr!dito" •
Juienes la o$re%en: a Carta de Otorgamiento Cr'dito son o$re%idas por las institu%iones /an%arias es de%ir el an%o Emisor 8que a/re o emite la Carta de Cr'dito9.
3 Jes=Otis Ro$ner ., E/ 0RED>O DO0!ENAR>O 7
•
Juienes son los usuarios: En este tipo de instrumento los usuarios son los %ompradores o importadores 8ordenante o soli%itante de la Carta de Cr'dito9.De igual manera, tam/i'n es usuario el *endedor 8/ene$i%iario de la Carta de Cr'dito9.
Ampliando este %ap2tulo, a %ontinua%i&n detallamos las partes que inter*ienen en una Carta de Cr'dito: <. Ordenante 8CompradorKImportador9: +oli%ita la apertura de la Carta de Cr'dito. El ordenante de la Carta de Cr'dito es la persona que a%ude al /an%o para ordenar que se a/ra una Carta de Cr'dito por su %uenta 1 a $a*or de un /ene$i%iario determinado, el %ual podr girar la Carta de Cr'dito %ontra la presenta%i&n de %iertos do%umentos, normalmente los do%umentos que e*iden%ian el em/arque de %ierta mer%an%2a. El ordenante de la Carta de Cr'dito parti%ipa en dos *2n%ulos di$erentes: <. Un *2n%ulo de %ompraF*enta que %orre dire%tamente entre el ordenante de la Carta de Cr'dito 1 el /ene$i%iario. ?. Un *2n%ulo de %r'dito entre el ordenante de la Carta de Cr'dito 1 el an%o Emisor de la misma. El an%o Emisor %on*iene %on el ordenante, su-eto a las %ondi%iones %on*enidas de %r'dito, que esta/le%er por %uenta del ordenante una Carta de Cr'dito a $a*or del /ene$i%iario. =. ene$i%iario 8endedor9: E3portador a $a*or de quien se emite la Carta de Cr'dito. Tiene dere%4o de e3igir el pago una *e0 %umplido los t'rminos 1Lo %ondi%iones esta/le%idas en la misma. El /ene$i%iario de la Carta de Otorgamiento Cr'dito es la persona que tiene el dere%4o de girar %ontra la Carta de Otorgamiento de Cr'dito 1 e3igir el pago de la misma mediante la presenta%i&n de los do%umentos esta/le%idos en esta. El /ene$i%iario de una Carta de Cr'dito es el su-eto a%ti*o de la rela%i&n -ur2di%a de %r'dito do%umentario, o sea tiene el dere%4o de %r'dito que na%e de la Carta de Otorgamiento de Cr'dito. Al mismo tiempo, el /ene$i%iario de la Carta de Otorgamiento de Cr'dito es el *endedor en la rela%i&n $undamental o sea el %ontrato de %ompraF*enta de determinados /ienes 1 ser*i%ios. M 4 RODNER, Jes. “El 0ré$ito Doc"entrio%. E$itoril "cre. 0rcs & ene"el. 1.989. 8
M. os an%os en rela%i&n: En la rela%i&n do%umentaria de/e siempre e3istir por lo menos un an%o Emisor que es el a%uerda %on el ordenante en a/rir el %r'dito do%umentario, 1 a su *e0, es el que se %olo%a %omo o/ligado prin%ipal en la %adena de %r'dito do%umentario. Adems del an%o Emisor, pueden e3istir una multipli%idad de /an%os adi%ionales en la %adena, los %uales 4a%en, en ma1or o menor grado, las $un%iones del an%o Emisor en rela%i&n de %r'dito do%umentario. a9 an%o Emisor: Emite la Carta de Cr'dito a $a*or del /ene$i%iario por orden del importador. Adquiere la responsa/ilidad $rente al ordenante de noti$i%arle al *endedor 1 pagarle a tra*'s de nuestro /an%o %orresponsal una *e0 que 4a1a %umplido los t'rminos 1 %ondi%iones esta/le%idas en la Carta de Cr'dito. /9 an%o Con$irmador: Asume $rente al /ene$i%iario la o/liga%i&n de %an%elar el o los montos de la Carta de Cr'dito independientemente que 4a1a re%i/ido o no el reem/olso del an%o Emisor. Una Carta de Cr'dito %on$irmada %onlle*a el %ompromiso de pago $rente al /ene$i%iario de dos /an%os: el Emisor 1 el %on$irmante. %9 an%o Corresponsal Noti$i%ador: Cuando el an%o Emisor no tiene su%ursal en la pla0a del /ene$i%iario utili0a los ser*i%ios de un /an%o %orresponsal para que noti$ique al /ene$i%iario de la apertura de la Carta de Cr'dito. El /an%o %orresponsal puede a%tuar %omo simple an%o Noti$i%ador sin adquirir ninguna o/liga%i&n ante el /ene$i%iario, aunque es de uso regular que el /an%o %orresponsal Con$irmador, %on lo %ual adquiere la o/liga%i&n de pagar al /ene$i%iario, una *e0 que 4a1a %umplido %on los t'rminos 1 %ondi%iones de la Carta de Cr'dito. d9 an%o )agador o Reem/olsador: Es el /an%o que e$e%tuara los pagos al /ene$i%iario, su nom/re est indi%ado en el te3to de la Carta de Cr'dito. No est o/ligado a e$e%tuar pagos 4asta no re%i/ir los $ondos del an%o Con$irmador o el Emisor. e9 an%o Nego%iador 1 an%o A%eptante: an%o que de%ide nego%iar los do%umentos 8adelantar el pago9 al /ene$i%iario %ontra presenta%i&n de los do%umentos requeridos en la Carta de Cr'dito.
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)olicit$d de a*ert$ra de $na carta de otorgaiento de cr!dito En una apli%a%i&n t2pi%a de apertura de Carta de Cr'dito, %uando el *endedor 1 el %omprador se 4an puesto de a%uerdo en %uanto a las %ondi%iones de la transa%%i&n 8*alor, $orma de en*2o, $orma de pago, %alidad, %antidad, et%.9, %ada uno de ellos ini%ia el %umplimiento de su o/liga%i&n. Ini%ialmente, el %omprador pide a su /an%o que se emita a su $a*or una Carta de Cr'dito. Este /an%o e*al5a el %r'dito 1 la emite. Cuando emite la Carta de Cr'dito, el /an%o est asumiendo la responsa/ilidad de pagarle al *endedor, en el momento en que se %umplan las %ondi%iones de la transa%%i&n, el *alor a%ordado entre el %omprador 1 el *endedor. A su *e0, este /an%o le a*isa al /an%o del *endedor que e3iste esta Carta de Cr'dito del %ual su %liente es /ene$i%iario6 1 este /ene$i%iario de/e *eri$i%ar que la Carta de Cr'dito est' reda%tada en los mismos t'rminos 1 %ondi%iones a%ordadas en un prin%ipio. Una *e0 que se reali0a este pro%edimiento, se pro%ede %on el en*2o de la mer%an%2a a su destinatario 1 a la re%ole%%i&n de los do%umentos requeridos en la Carta de Cr'dito: seguro, %ono%imiento de em/arque, re%i/o de %ompra, et%. uego que se 4a %ompletado el en*2o, 1 el %omprador lo 4a re%i/ido a satis$a%%i&n, los do%umentos %ompletos se presentan al /an%o que noti$i%& al *endedor so/re el %r'dito a su $a*or, el %ual *eri$i%a los do%umentos 1 los en*2a al an%o Emisor de la Carta de Cr'dito. A%to seguido, 'ste *eri$i%a los do%umentos 1 ordena en*iar el dinero al /an%o del *endedor, el %ual e$e%t5a el pago al *endedor. De esta $orma el %omprador puede re%lamar la mer%an%2a.
1?
#l$+o de &a%o% en la A*ert$ra de $na Carta de Cr!dito =er. paso e3porta la mer%an%2a
ORDENANE
(ENE;>0>AR>O
@iort$orB
@eort$orB
?do. paso
Mto. paso noti$i%a%i&n
del %r'dito
entrega 1 /an%o
paga
(AN0O
?do. paso noti$i%a %arta de %r'dito
E!>OR
(AN0O 0ON;>R!ADOR:
Re'$i%ito% nece%ario% *ara girar $na Carta de Cr!dito" • • • • • • • • • •
Nom/re 1 dire%%i&n del ordenante 1 /ene$i%iario. "onto de la Carta de Otorgamiento de Cr'dito. Do%umentos a e3igir. (e%4a de *en%imiento de la Carta de Cr'dito. Des%rip%i&n de la mer%an%2a. Tipo de Carta de Cr'dito 8Irre*o%a/le, Con$irmada, et%9. Tipos de em/arques par%iales 8permitidos o no permitidos9. Co/ertura de +eguros. (ormas de pago. Instru%%iones espe%iales.
Doc$ento% nece%ario% *ara girar $na Carta de Cr!dito" <. ?. =. M. @. . . .
Cono%imiento de em/arque mar2timo: !u2a a'rea. (a%tura Comer%ial. ista de empaque. Certi$i%ado de origen. ista de pre%ios. Certi$i%ado de anlisis. Certi$i%ado de +eguro.
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Cla%ificación de la Carta de Cr!dito" ," De ac$erdo a la nat$rale-a de lo% doc$ento% re'$erido% *or el cr!dito: a9 Cr'ditos +imples: Es %uando e3iste un %on*enio de %orresponsal2a entre un an%o Emisor 1 un an%o )agador, %on la $inalidad de 4a%er llegar dinero a una pla0a distinta, /ien sea por medio de &rdenes de pago o por Cr'ditos Do%umentarios, para $a%ilitar estas opera%iones 1 seg5n sea el grado de %on$ian0a los an%os poseen en su %orresponsal2a una %uenta %orriente. @ De esta %uenta %orriente el an%o )agador de/ita el importe del Cr'dito Do%umentado, ms las %omisiones, gastos e intereses. "s que una %lasi$i%a%i&n,
podr2amos
re$erirnos
a
$ormalidades
de
pagos
inter/an%arias 1 rela%iones tendientes al reem/olso de dinero utili0ado para %u/rir las o/liga%iones que genera la Carta de Cr'dito.
Cr!dito% Doc$entario%: )e di(iden en: •
Cr'ditos %on Clusula Ro-a 8Red In Clause9: El nom/re tiene su origen en que en un prin%ipio se es%ri/2a en tinta ro-a la disponi/ilidad del pago anti%ipado. A tra*'s de esta /ene$i%iario de la Carta de Cr'dito puede girar o re%i/ir anti%ipos de los montos a ser girados sin ne%esidad de %onstituir garant2a real a $a*or del /ene$i%iario del %r'dito. Normalmente los %r'ditos %on Clusula Ro-a son %r'ditos que se esta/le%en dndole al an%o Con$irmador o )agador de la Carta de Cr'dito la dis%re%ionalidad de anti%ipar $ondos a $a*or del /ene$i%iario 1 se esta/le%en %omo %r'ditos %on Clusula Ro-a %on reem/olso o sin reem/olso. El Cr'dito %on Clusula Ro-a sin Reem/olso permite que el an%o Con$irmador o )agador anti%ipe $ondos al /ene$i%iario, pero el anti%ipo lo 4a%e el an%o Con$irmador o )agador a su propio riesgo.
5 Ct )"n. 0lsiFccion $e crts $e cré$ito. tt::Ct)"nelen$e.blo)sot.e:2?12:?5:clsiFccion=$e=crts= $e=cre$ito.tl < itteC, R@2???, AbrilB. !ecnisos $e ')o. / crt $e 0ré$ito Hen l#neI Disonible en tt::."Keres$eeres.co. H2??2,19 $e K"nio 12
En el %aso del Cr'dito %on Clusula Ro-a %on Reem/olso, el anti%ipo lo 4a%e el an%o Con$irmador o )agador, pero %on el dere%4o de pedir de inmediato reem/olso por parte del an%o Emisor, por lo %ual el riesgo del %r'dito lo asume el an%o Emisor 1 no el an%o Con$irmador o )agador de la Carta de Otorgamiento de Cr'dito. P Cr'ditos %on Clusula erde 8!reen Clause9: Es aquel por el %ual el /ene$i%iario de la Carta de Cr'dito puede girar anti%ipadamente el monto de la misma pero de/er %onstituir garant2a real a $a*or del an%o Con$irmador, )agador o Nego%iador de la Carta de Cr'dito. Normalmente la garant2a se %onstitu1e %on dep&sitos en un alma%'n, de las mer%an%2as que se *an a em/ar%ar .
." De ac$erdo con la tenencia de lo% giro%: a9 A la (i%ta: Es aquel donde el /ene$i%iario de la Carta de Cr'dito tiene dere%4o a re%i/ir el pago por parte del an%o Emisor o Con$irmador de la Carta de Cr'dito al momento de la presenta%i&n de los do%umentos de %on$ormidad %on los requisitos /a-o el %r'dito. Este a su *e0 puede ser %on nego%ia%i&n o sin nego%ia%i&n. En el %r'dito sin nego%ia%i&n, el /ene$i%iario gira el %r'dito presentando al /an%o los do%umentos e3igidos /a-o la Carta de Cr'dito 1 el /an%o simplemente le paga el monto del %r'dito. Esto es simplemente pago de e$e%ti*o %ontra do%umentos. En el %aso del %r'dito %on nego%ia%i&n, el /ene$i%iario de/e presentar los do%umentos 1 adi%ionalmente, una letra de %am/io a la *ista li/rada %ontra el ordenante del %r'dito o %ontra el an%o Emisor. Esta letra de %am/io la de/e nego%iar el /an%o, es de%ir, el /an%o paga al /ene$i%iario el monto de la letra, a la *ista. a letra de %am/io pare%e un do%umento super$luo 1a que en el $ondo lo que interesa al /an%o, ms que la letra, son los do%umentos. +in em/argo, esta $orma de pago, en la pr%ti%a, se utili0a en Europa. 7 tt:: .bncoercntil.co:ct"l:serLicios.tl. H2??2,19 $e K"nioI 13
/9 A )la0o: El /an%o e$e%tuar el pago %on posterioridad a la $e%4a de • • • •
presenta%i&n de los do%umentos. as $e%4as a%ordadas podrn ser: A un determinado *en%imiento. A partir de la $e%4a de em/arque de las mer%an%2as. (e%4a de entrega de los do%umentos al /an%o intermediario. (e%4a de re%ep%i&n de los do%umentos por parte del /an%o emisor.
/enta+a% de la Carta de Cr!dito" a *enta-a de las %artas de Otorgamiento de %r'dito es que %on$iere a am/as partes un alto grado de seguridad, de que las %ondi%iones pre*istas sern %umplidas 1a que permite al importador asegurarse de que la mer%an%2a le ser entregada %on$orme a los t'rminos pre*istos, adems de la posi/ilidad de o/tener un apo1o $inan%iero, en tanto que el e3portador puede asegurar su pago. El pago se e$e%t5a %ontra los do%umentos que representan las mer%an%2as 1 por %onsiguiente, que posi/ilitan la transmisi&n de dere%4os so/re di%4as mer%an%2as. El /an%o en ning5n momento se responsa/ili0ar por la mer%an%2a o/-eto de la transa%%i&n, su responsa/ilidad se limita a los do%umentos que la amparan, de a42 el nom/re de %r'dito do%umentario. Adems: • •
Contar %on el apo1o de los e3pertos. Tendr asesor2a espe%iali0ada en el trmite %ompleto de sus opera%iones e in$orma%i&n oportuna so/re el estado de %uenta de sus opera%iones en
•
%r'ditos %omer%iales. Tendr %ompro/antes de todas las %omisiones 1 gastos %o/rados por este ser*i%io 1 %opia del mensa-e de transmisi&n al /an%o %orresponsal,
• • • •
in%lu1endo los datos de re%ep%i&n. Asesor2a espe%iali0ada para *eri$i%ar t'rminos 1 %ondi%iones del %r'dito. Re*isi&n de do%umentos para asegurar que se apeguen al %ontrato. Rapide0 en el pago. In$orma%i&n oportuna 1 *era0 so/re el estado de %uenta de sus opera%iones en %r'ditos %omer%iales.
8 0ONDE;. 0rt $e 0ré$ito s" "tili$$ ct"l. Hen l#neI. Disonible en 14
0eneficio% *ara lo% /endedore%
0eneficio% *ara lo% Co*radore%
P Asegura la seguridad del pago de un /an%o interna%ional una *e0 que los t'rminos de la Carta de Cr'dito se 4an %umplido. P El *endedor puede de%idir %uando el pago es satis$a%torio 1 en*iar la mer%an%2a seg5n se a%uerda. P El /an%o asume la responsa/ilidad de super*isar. P El *endedor no ne%esita a/rir una %uenta 1 otorgar %ondi%iones de pago al %omprador. +e redu%e pr%ti%amente el riesgo generado por retrasos de pagos. P )ropor%iona a los *endedores $%il a%%eso a $inan%iamiento una *e0 que la Carta de Cr'dito 4a sido emitida a su $a*or.
P (a%ilita $inan%iamiento, por e-emplo %reando a%epta%iones de /anqueros.
P Una *e0 que la Carta de Cr'dito est %on$irmada por un /an%o, el riesgo del pa2s, e%on&mi%o 1 pol2ti%o, tanto %omo la %apa%idad del %omprador para pagar, se eliminan. El /an%o est o/ligado a pagar a5n si el %liente se de%lara en /an%arrota siempre que los do%umentos o/ede0%an los t'rminos de la Carta de Cr'dito.
P El %omprador puede %on$irmar que la mer%an%2a se en*2e durante o antes de la $e%4a requerida. P Es ms seguro tratar %on /an%os que pagar por adelantado. P +e pueden %onseguir me-ores t'rminos 1 pre%ios. P Ning5n e$e%ti*o pagado por adelantado se queda inmo*ili0ado durante el pro%eso. os %ompradores no tienen que pagar por adelantado a un pa2s e3tran-ero antes de re%i/ir los do%umentos de propiedad de la mer%an%2a pagada. Esto es de gran a1uda so/re todo %uando el %omprador no est $amiliari0ado %on pro*eedores 1 le1es lo%ales. P )rotege al %omprador, de/ido a que el /an%o s&lo paga al pro*eedor que %umple %on los t'rminos 1 %ondi%iones espe%2$i%as adems de los do%umentos requeridos por el %omprador.
P El %omprador puede implementar una sal*edad en la Carta de Cr'dito tal %omo una inspe%%i&n de la mer%an%2a, %ontrol de %alidad, esta/le%imiento de la produ%%i&n 1 el 4orario de entrega.
T!rino% de la Carta de Cr!dito: Co%to%1 &la-o%1 Garant2a%1 M34io Monto a #inanciar" <. Costos: os %ostos %omprenden los gastos de: apertura, utili0a%i&n, modi$i%a%iones, 1 el $inan%iamiento en s2 de la Carta de Cr'dito. Normalmente,
las
%omisiones
de
apertura
1
utili0a%iones
estn
determinadas en $orma por%entual apli%ada al monto de la Carta de Cr'dito 1 en la moneda indi%ada. Estos por%enta-es *ar2a en $un%i&n a la rela%i&n entre el /an%o 1 el %liente, es de%ir, que aquellos %lientes que tengan ma1or $re%uen%ia de importa%iones 1 en %onse%uen%ia ma1or aperturas de %artas de otorgamiento de %r'ditos 1 ma1or solide0 en su empresa, el por%enta-e de estos %ostos sern menores que aquellos %lientes que tengan menor $re%uen%ia de importa%iones o riesgos de solide0. 15
os gastos por %on%epto de modi$i%a%i&n, normalmente son %o/rados %on *alores a/solutos en la moneda que $ue aperturada la Carta de Cr'dito. Otros de los %ostos rele*antes que se tienen en una Carta de Cr'dito, son los in4erentes al $inan%iamiento en si, el %ual normalmente es %o/rado %on tasas i/or 1 en algunos %asos )rime ms un spread, di%4o spread esta determinado en $un%i&n al riesgo pa2s 1 la solide0 de la empresa. ?. !arant2as: En la rela%i&n $undamental, el /an%o podr e3igir al %liente la %onstitu%i&n de las garant2as que el /an%o %onsidere ne%esarias para los e$e%tos de a/rir los %r'ditos do%umentarios. +i el /an%o *a a e3igir alguna $orma de garant2a so/re los do%umentos, se de/e espe%i$i%ar 'sta en el %ontrato de rela%i&n de %r'dito. Estos do%umentos de/en ir a nom/re del an%o Emisor 8so/re los do%umentos 1 la posi/ilidad de denominarlas a nom/re del /an%o. =. )la0os: En %uanto a pla0os de *alida%i&n de la Carta de Cr'dito, por ser un instrumento de %orto pla0o /si%amente, puede os%ilar desde un mes 4asta un a7o, aunque %on $re%uen%ia los pla0os de *alide0 de la Carta de Cr'dito estn estipulados en pla0os trimestrales, su-etos a e3tensi&n o modi$i%a%i&n. os pla0os de *alide0 de la Carta de Cr'dito son pre*iamente nego%iados entre el /ene$i%iario 1 el %omprador 1 esto /si%amente est su-eto a las $e%4as pro/a/les de em/arques. E3isten tam/i'n los pla0os para el reem/olso 1 el %ual %onsiste en que el ordenante del %r'dito est o/ligado a reem/olsar al /an%o los montos que 'ste a su *e0 4a1a pagado al /ene$i%iario. Es importante que el /an%o imponga a su %liente limita%iones en %uanto a los pla0os para los reem/olsos de los montos girados por el /ene$i%iario /a-o la Carta de Cr'dito. El pla0o de reem/olso se re$iere al pla0o que el an%o Emisor le otorgue al ordenante del %r'dito para reem/olsarle las sumas que el /an%o, a su *e0, de/e pagarle al /ene$i%iario del %r'dito. En prin%ipio, si el %ontrato de %r'dito no $i-a pla0o, el ordenante del %r'dito de/er reem/olsar al an%o Emisor de inmediato al requerimiento del /an%o. En %aso que el ordenante desee $inan%iamiento, este ser pre*iamente nego%iado entre el an%o 1<
Emisor 1 el ordenante, generalmente estos $inan%iamientos son a %orto pla0o 1 se rigen en los %asos de importa%iones %on tasas i/or o )rime. M. "3imo "onto a (inan%iar: El l2mite del monto a $inan%iar, depender de la %apa%idad de pago de %ada %liente o del ordenante de la Carta de Cr'dito, 1a que, estar su-eto a las garant2as que o$re%e el ordenante al /an%o. Normalmente, las grandes empresas 1 %on %ierta $re%uen%ia de produ%tos a importar, nego%ian %on las distintas institu%iones /an%arias na%ionales o e3tran-eras montos de l2neas de %r'dito. Estas l2neas de %r'dito, *ienen a ser %omo un %r'dito a/ierto para $inan%iarse el ordenante a tra*'s de %artas de otorgamiento de %r'dito por el monto m3imo que tenga apro/ada su l2nea de %r'dito %on %ada /an%o.
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CONCLU)IÓN <. a Carta de Cr'dito es un do%umento utili0ado %omo instrumento para reali0ar inter%am/ios entre personas, prin%ipalmente en el %omer%io e3terior, aunque 'ste no es su 5ni%o uso. ?. o que garanti0a una Carta de Cr'dito es que el pago por los produ%tos en*iados a un %omprador en %ualquier parte del mundo se 4ar dentro de las %ondi%iones 1 t'rminos /a-o los %uales $ue a%ordado, as2 %omo %on el de/ido diligen%iamiento, trmite 1 re%ep%i&n de los do%umentos requeridos en la transa%%i&n. =. +u *enta-a prin%ipal radi%a en que aporta %on$ian0a a las transa%%iones %omer%iales. +i un %omprador, por e-emplo, paga la mer%an%2a por adelantado, %orre el riesgo de que 'sta no le llegue en las %ondi%iones a%ordadas, a la *e0 que para el *endedor puede resultar mu1 %ostoso en*iar una mer%an%2a sin la seguridad de re%i/ir el pago a %am/io.
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0I0LIOGRA#ÍA CONDU+E(. Carta de Cr'dito 1 su utilidad a%tual. Qen l2nea. !ARRONE, Sos' Al/erto. Di%%ionario "anual Sur2di%o. Edi%iones A/eledo K )errot. uenos Aires K Argentina. <.HH. SA"E+FOTI+ RODNER +., El Cr'dito Do%umentario. GAT !UV"AN. Clasi$i%a%i&n de %artas de %r'dito. 4ttp:LLat41gu0manmelende0./logspot.peL?>@L%lasi$i%a%ionFdeF%artasFdeF %redito.4tml "WRJUEV ., Ra5l. a Carta de Cr'dito Do%umentada. XT2tulo alor, Contrato u Opera%i&n an%ariaY. )aredes Editores, +.R.. ene0uela. +L(. RODNER, Sames. El Cr'dito Do%umentario. Editorial +u%re. Cara%as K ene0uela. <.HH. ITTEG, R. 8?>>>, A/ril9. "e%anismos de )ago. a %arta de Cr'dito Qen l2nea Disponi/le en: 4ttp:LL.mu-eresdeempresa.%om. Q?>>?,>?,
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ANE5O) ima, > de Sulio de ?><
+e7or )edro (uente Calle M NZ <F<<> Tel'$ono: =@M>H ima
Cordial +aludo:
Con agrado a%ogemos a su $irma dentro de nuestra $amilia de %lientes pri*ilegiados6 es igualmente un pla%er anun%iarle que de/er a/rir una %uenta de a4orros para depositar el monto del %r'dito.
2?
Como %liente regular, su $irma re%i/ir una %opia o e3tra%to /an%ario de los mo*imientos de su %uenta. os t'rminos a%ordados le permitirn %an%elar el %r'dito %on $a%ilidad.
Es nuestro deseo que este %r'dito se ini%ie de una larga 1 pro*e%4osa amistad %omer%ial.
Cordialmente,
Ses5s "art2ne0 Se$e de Cr'dito
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