REQUERIMIENTO N°0002
FECHA: 12 de junio del 2015 RAZON RAZON SOCI SOCIAL AL RUC PERIODO TRIBUTO
: : : :
CONCE CONCESIO SIONAR NARIO IO VEHI VEHICUL CULAR AR DEL DEL SUR SUR S.A. S.A.C C 20490423291 2011 IGV – RENTA
De acuerdo a lo señalado en el requerimiento Nº 0002, se le requiere sustentar or or escr escrit ito o co con n la, la, docu docume ment ntac aci! i!n n " #ase #ase le$a le$all co corrreso esond ndie ient nte e las las o#ser%aciones reali&adas' (as mismas que de#er) ser le%antada en el la&o de * d+as lo que se detalla: PUN PUNTO N 01: .! OBS OBSERVA RVACION CION A LOS LIBR LIBROS OS "#O REG REGISTR ISTROS OS CONTABLES
De la re%isi!n eectuada a los li#ros roorcionados or el deudor tri#utario se determin! las si$uientes inconsistencias en el (i#ro de -n%entarios " .alances, (i#ro (i#ro /a"or, /a"or, (i#ro (i#ro Diario Diario (i#ro (i#ro caja, Acti% Acti%o o jos del del mes de Ener Enero o 2011 a diciem#re del 2011:
(e$al (e$ali&a i&aci! ci!n n de (os (os li#ro li#ross %incul %inculado adoss a asunt asuntos os tri#ut tri#utar arios ios or or los nota notari rios os tal tal co como mo lo ei$ ei$e e en el art+ art+cu culo lo 2 de la resol esoluc uci! i!n n de suerintendencia n 2*3 4 200 6 78NA9 7ell 7ellad ado o " oli oliad ado o toda todass las las oja ojass del del li#r li#ro o %inc %incul ulad ados os a asun asunto toss tri# tri#ut utar ario ioss tal tal como como lo ei$ ei$e e en el art+ art+cu culo lo 2 de la res esol oluc uci! i!n n de suerintendencia n 2*3 4 200 6 78NA9 Dato de ca#ecera donde donde señale el N de ;8C corresondiente corresondiente tal como como lo ei$e en el art+culo de la resoluci!n de suerintendencia N 2*3 4 200 6 78NA9
De la re%isi!n eectuada a los re$istros roorcionados or el contri#u"ente se a determinado las si$uientes inconsistencias en el R$%&'()* +$ C*,-)' del mes de e#rero, setiem#re " octu#re del 2011' (as mismas que de acuerdo a lo esta#lecido de la le" del imuesto a la renta' De tener oini!n en contrarios se le solicita resentar la documentaci!n as+ como la #ase le$al que sustente las mencionadas omisiones o dierencia' /ECHA DE REGIST RO
FE.;E;<
DICE B.I
I.G.V
DEBE DECIR TOTAL
B.I
I.G.V
DI/EREN CIA
TOTAL
3,2=>'5 >,**0'1 3=,*>>'5 >,52?'? 3 3 53,0>'> * 3 55,?1>'3= 1,*0?'=?
FE.;E;< FE.;E;< FE.;E;< FE.;E;< 7E9-E/. ;E 7E9-E/. ;E
3,2=>'5 3 13,5>5'* 2 13,5>5'* 2 13,5>5'* 2 3?,312'2 1=,=*1'3 5 **,35='5 >
>,**0'1 3 2,25'* 2,25'* 2,25'* >,>?3'2 1 *,1?1' ,022'*
>?1'35
10'3
*?,3=?'?3
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>,52?'? 3 2,>>'* * 2,>>'* * 2,>>'* * >,>?='3 3,*?*'3 1 ,032'2 =
1,051'?1
332'?2
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53,0>'> 1=,210'> 1=,210'> 1=,210'> 5>,*0'3= 20,?2*'11
55,?1>'3= 1,*0?'=? 1=,2*'3=
312'=?
1=,2*'3=
312'=?
1=,2*'3=
312'=?
5>,*2='>2
21'*5
2>,>01'23 =,>=>'1* *?,10'35
1*0'51
522'5
@52?'2
PUNTO N 02 OMISIONES DEL LIBRO PLANILLA " LIBRO CAA
De la re%isi!n eectuada al li#ro de lanillas con la comaraci!n de li#ro caja resentada or la emresa BC tra#ajadores, omitiendo declarar " a$ar los aortes de ;etenciones con resecto
a
CA9E<;-A en #ase resunta reerente al A)(* 52° D del C!di$o 9ri#utario ;E78NC-GN DE ;E/8NE;AC-
“
;E-79;A; A 8N< < /I7 9;A.AJAD<;E7, ara lo cual adquiere la si$uiente sanci!n de acuerdo al Art+culo 1=5 ta#la - del 98< @ c!di$o tri#utario @ li#ro cuarto Kinracciones " sancionesL' Constitu"en inracciones relacionadas con la o#li$aci!n de lle%ar li#ros "6o re$istros o contar con inormes u otros documentos' De tener oini!n en contrarios se le solicita resentar la documentaci!n as+ como la #ase le$al que sustente las mencionadas omisiones o dierencia'
PERIODO /EBRERO MARZO ABRIL MA"O UNIO
ONP
DICE ESSALUD
RTA DE 6°
ONP
0'00 0'00 0'00 1?5'00 *?0'00
2=0'00 55'20 55'20 >1*'0 ?3>'0
210'00 210'00 210'00 210'00 210'00
100='50 100='50 100='50 100='50 100='50
DEBE DECIR ESSALUD RTA DE 6°
111>'25 111>'25 111>'25 111>'25 111>'25
131'=5 131'=5 131'=5 131'=5 131'=5
ULIO AGOSTO SEPTIEM BRE NOVIEMB RE DICIEMB RE TOTAL
*?0'00 *?0'00
105'0 1132'1>
210'00 210'00
100='50 100='50
111>'25 111>'25
131'=5 131'=5
350'=5
1*3='=5
210'00
100='50
111>'25
131'=5
332'00
1>5'=0
210'00
100='50
111>'25
131'=5
332'00
1?3'25
210'00
100='50
111>'25
131'=5
2100.00
10056.0 0
11182.6 0
1415.60
2799.56 10621.08
PUNTO N 03 OMISIONES DEL LIBRO ACTIVO /IO
De la re%isi!n reali&ada al ;e$istro de Acti%os Fijos " el (i#ro de -n%entario " .alances resentada or la emresa BC de la ta#la C!di$o 9ri#utario 4 (i#ro Cuarto K-nracciones " 7ancionesL' ESTADO DE GANANCIAS " PERDIDAS S$% L&;)*'
entas Costo de %entas 8tilidad .ruta astos A astos de entas astos Financieros TOTAL GASTOS DE OPERACION RESULTADOS DE OPERACION
12,35?,*5'5 3 K12,1?*,53' 2>L 277<089.27
K==,?55'20L K*>,?=='0L K*,?=*'>>L =120<907.75 > 146<182.68
S$% SUNAT
entas Costo de %entas 8tilidad .ruta astos A astos de entas astos Financieros TOTAL GASTOS DE OPERACION
8tilidad <erati%a
12,35?,*5'53 K12,1?*,53'2>L 277<089.27
K==,?55'20L K*>,?=='0L K*,?=*'>>L =120<907.75> 146<182.68
8tilidad o erdida del Ejercicio -'; *0 8tilidad desuOs de -muestos
0'00 0'00 146<182.68 146<182.68
K3*,553'==L
0'00 0'00 146<182.68 146<182.68
>,=10'= 163<893.26
-'; *0 K3,1='?=L 8tilidad desuOs de -muestos 105<526.28 Asimismo, se le recuerde que uede aco$erse al ;O$imen de radualidad de las 7anciones, aro#ado or ;esoluci!n de 7uerintendencia N 0*@ 200=678NA9 " normas modicatorias 101<725.81
;eci#ido or: Aellidos " Nom#res: DN- o ;8C: Feca " Hora: Firma: @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ @@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@@ ;89H -(C< CH<8E 9-N9AA <;CC
Auditor
;<7/E; 78NA9 ;e$' N 12* -N9ENDENC-A -N9ENDENC-A ;E-
