mineria

MONOGRAFIA DE CONTABILIDAD MINERA oca nera S9& es una empresa dedicada a la eplotacion de minas, es decir en la eplotacion de diversos material material reinicia sus operaciones El sistema de costo ulizado es por procesos. Informacion de inventario:

I.ACTIVO Efecvo y equivalente de efecvo

S/.

3 2 , 3 4 4 . 

!actura por co"rar

S/.

2 # , 4  2 . 

$restamo a contrastas

S/.

% ,   . 

&oncentrado de plata

S/.

' (  , 3 # 2 . 

concentrad de )inc

S/.

2  % ,3 # ' . 

&oncentrado de *ercurio

S/.

' ( + ,2 ( 3 . 

$etroleo iesil 2

S/.

+  ,3 4 2 . 

-u"ricante

S/.

4 ( ,% 2 # . 

inamita

S/.

3 % , 4  2 . 

oda0es

S/.

( 4 ,2 3 4 . 

-lantas

S/.

3 4 ,' 2 3 . 

*adera

S/.

2' 2 ' ,3 4 ' . 

$lanc1as de acero

S/.

2 % ,  3 4 . 

olas de acero

S/.

2 3 , 4 ' 2 . 

Ecavadoras

S/.

',23(. S/.

%,22.%(

$erforadoras

S/.

34',343. S/.

23,4.4

&arador frontal

S/.

324,23(. S/.

2(%,3##.

*olinos

S/.

2(,'34. S/.

2,'.2

5e1iculos lieros

S/.

(,233. S/.

4,'#+.4

*ue"les

S/.

2+,%'2. S/.

24,22.#

&omputador

S/.

',4(2. S/.

%,4+.#

678Ecavadoras

S/.

73,.( S/.

'#+,'4%.4(

678epre. e perforadoras

S/.

7+#,2+#.+

678epre. e carador frontal

S/.

7+4,#4.

678epre. e molinos

S/.

7(,2+.#

678epre. e ve1iculos lieros

S/.

7',4+.+ S/.

',4+.+

678epre. e mue"les

S/.

72,+%'.2 S/.

2,+%'.2

678epre. e computador

S/.

7',4(.2 S/.

',4(.2 S/. '#+,'4%.4(

TOTAL ACTIVO

S/.

1,797,259.55

Sueldos y salarios

S/.

4 ,( + 3 . 

Salario por paar

S/.

' 2 , 4 3 2 . 

!acturas por paar

S/.

+ 3 , 2 4 ' . 

$restamo de terceros

S/.

( ,  + ( . 

II. PASIVO

39132 39133 39134 39135

&..S

S/.

4 ,  # % . 

S/.

89,390.00

&apital social

S/.

', ',(32,#4+.((

eserva leal

S/.

' (  ,   . 

;lidades no distri"uidas

S/.

2 ( ,  2 3 . 

S/.

1,707,869.55

S/.

1,797,259.55

TOTAL PASIVO

III. PA PATRIMONIO TRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO  PATRIMONIO

S/.

7

&..S

S/.

4 ,  # % . 

S/.

89,390.00

&apital social

S/.

', ',(32,#4+.((

eserva leal

S/.

' (  ,   . 

;lidades no distri"uidas

S/.

2 ( ,  2 3 . 

S/.

1,707,869.55

S/.

1,797,259.55

TOTAL PASIVO

III. PA PATRIMONIO TRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO  PATRIMONIO

S/.

7

es6minerales8 que

*aquinarias y equipo 7S/. '#+,'4%.4( Equipos de transporte7S/.

',4+.+

*ue" *ue"le less y ense enserres

7S/. 7S/.

2,+% 2,+%'. '.2 2

Equipos diversos

7S/.

',4(.2

'.7 $ara la acdad se pide un listado que contenan los suministros de los procesos, que fueron e *9EI9-ES

COSTO

inamita

MATERIALES

COSTOS

3,323.3 $etroleo <IESI-<

oda0es

#,#2.2

'',(3.2% -u"ricantes

(,+22.(3

$lnac1a de acero

(,%##.'4 -lantas

#,'4'.(3

ola de acero

,2%+.+' *aderas

+,244.

2#,'4(. =9-ES

2#,%.33

=9-

2!" L# $%#&'%%# () *+)%(* - *#%#'* )& )% ))'' )*$&() #! N

CONCEPTO

RANGO

SELDO

ASIG. FAMILIAR

' *ano de o"ra directa

="rero

S/.

#,3#2. S/.

#(.

2 *ano de o"ra indirecta

="rero

S/.

+,34(. S/.

#(.

S/.

14,727.00 S/.

170.00

TOTAL T.C MOD T.C. MOI

S/.

%,4(.(

S/.

,'%.%# & () )+&)#'& #&)* ()% ()*+)&

S) )&+)&# & 10 ###()* M'&#( 3, L':';'#'& 4, C&)&#'& 3:7 istri"uci>n de la mano de o"ra directa materiales e insumos.

DISTRIBCI#* () #) S/. ,2%+.+' B%#* () #) S/. 3,(%+. S/. 3,+%#. S/. 2,'+3.( M#& () # S/. ',2''.+# S/. %,4(+. S/. %,'23. M#)'#%)* '&('). S/.

',243.4+ S/.

%,+#+.'4 S/.

%,4+.3+

S/.

'3,(3(.4' S/.

2+,%#'.43 S/.

'+,4'%.+'

3#.2

3%.'

22.##

3(.4

32.#4

3'.+%

PORCENTA?E M#& () # M#)'#%)* '&(').

4. TRIBTOS T( $## )% )& () * () L':';'#'&

S/.

'3,%'4.

5. DEPRECIACION DESCRIPCION

VALOR @ISTORICO DEPRECIACION ANAL

Ecavadora 7 minado

S/.

',2((. S/.

3,.+( S/.

$erforadora7 minado

S/.

34',343. S/.

34,'34.3

&arador frontal7 liiviacion

S/.

324,23(. S/.

32,423.( S/.

*olino7 liiviacion

S/.

2(,'34. S/.

2(,'3.4

5e1iculos lieros7 liiviacion

S/.

(,233. S/.

',4+.+

*ue"les7 concenracion

S/.

2+,%'2. S/.

2,+%'.2 S/.

&omputador7 concentracion

S/.

',4(2. S/.

2,+'3.

TOTAL

S/.

1,103,564.00 S/.

109,929.65

3,'4'.%( +,4#3.(

(,34.2

FORMLA ! DEPRECIACION/VALOR DE MAINA 6. SE PAGA LA CTS DEL PERSONAL DE MANO DE OBRA INDIRECTA MAO  NOVIEMBRE DEL 2015 FORMLA

CONTRIBCION SOCIAL / MOI

7. LA ENERGIA ELECTRICA TILIADA ASCIENDE A ! S/. 5,635.00 % ?   / @ORA   FORMLA ! ENERGIA ELECTRICA  / @ORA 33+ @A/ ?=9S M'&#( 23+ @A/?=9S L':';'#'& 32# @A / ?=9S C&)&#'&

8. DATOS ADICIONALES .* E*IB9=S .* EB $=&ES=S C9= E 959B&E

S/. 3,473.00 S/. 1,327.00 S/. 2,567.00 S/. 233.00 S/. 126.00 S/. 98.00 100 , 70 , 70 100, 80, 80 100, 60, 60

9. LAS VENTAS DEL PERIODO FERON ! 80 DE LOS PRODCTOS TERMINADOS  S MARGEN D EN EFECTIVO DETALLAR EN LOS ASIENTOS CONTABLES 10. PARA LA ELABORACION DE LOS ESTADOS DE RESLTADOS INTEGRALES TOMAR EN CENTA! Castos de administracion

S/.

2,(. paados por reci"os por 1onorarios

Castos de ventas :

S/.

',(. paados por reci"os por 1onorarios

pleados para la etraccion:

REMNERACION ANTES DE DESCENTO

DESCENTO ONP 13

TOTAL DESCENTO

NETO

APORTACIONES ESSALD 9 SCTR 2.82

S/.

#,4+. S/.

','.' S/.

','.' S/.

,3++.2% S/.

(4.3# S/. 23+.3

S/.

+,43. S/.

#3(.% S/.

#3(.% S/.

(,(%4.' S/.

('.( S/. '#.%3

S/.

14,897.00 S/.

1,936.61 S/.

1,936.61 S/.

12,960.39 S/.

1,325.43 S/. 415.30

#* #$#'&)* () E**#%+( #* *

S/.

%,4(.(

S/.

2#,%.+#

'. '.

%4(.(

LA SMA ASCIENDE A! S/. 3,454.00

TILIDADES DE 60, LA VENTA SE REALIO

'D: E*$E)9*=S $= ISI;I -9 &9C9 !9I- 9 &99 ;B= E -=S &EB=S E &=S=S

*9B= E =9 IE&9

FORMLA

BASE DE DISTRIBCI
MANO DE OBRA INDIRECTA

,'%.%# / '

S/.

S/.

717.998

2,153.99 2,871.99 2,153.99 7,179.98

CENTRO DE COSTOS *IB9=

3 999=ES



S/.

'.%%# S/.

-IFI5I9&I=B

4 999=ES

S/.

'.%%# S/.

&=B&EB9&I=B

3 999=ES

 

S/.

'.%%# S/.

S/. DEPRECIACION FORMLA! DEPRECIACION / VALOR DE LA MAINA epreciacion de maquinaria: S/.

/

'%,%2%.+(

S/.

0.09961330

','3,(+4.


S/.

44',(%#.

-IFI5I9&I=B

S/.

+24,+2.

&=B&EB9&I=B

S/.

3,3+4.

S/.

','3,(+4.

  

.%%+'32%#4 S/.

S/.

43,989.03 62,218.67 3,721.95 109,929.65

,'%.%# S/.

.4#'(%%

S/..4#'(%%2#2 S/.

S/.

1,036.20 1,381.60 1,036.20 3,454.00

% S/.

6.26111111

2,103.73 1,477.62 2,053.64 5,635.00

.%%+'32%#4 S/. .%%+'32%#4 S/.

CTS FORMLA! CONTRIBCION SOCIAL / MANO DE OBRA INDIRECTA &ontri"ucion social

S/.

3,4(4

*IB9=

S/.

2,'(3.%%4

-IFI5I9&I=B

S/.

2,#'.%%2

&=B&EB9&I=B

S/.

2,'(3.%%4

S/.

,'%.%%

/

S/.

CENTRO DE COSTOS   

S/..4#'(%%2#2 S/. S/..4#'(%%2#2 S/.

ENERGIA ELECTRICA FORLA! BASE DE DISTRIBCION  / @ORA Eneria electrica

S/.

(,+3(.

/


33+

@A/?=9

S/.

+.2+'''''' S/.

-IFI5I9&I=B

23+

@A/?=9

S/.

+.2+'''''' S/.

&=B&EB9&I=B

32#

@A/?=9

S/.

+.2+'''''' S/.

S/.

DISTRIBCION TOTAL DE LA CARGA FABRIL

DISTRIBCION TOTAL DE LA CARGA FABRIL CARGA FABRIL MINADO LI=IVIACION S/. ',2''.+# S/. %,4(+. M#)'#%)* '&(')* S/. 2,'(3.%% S/. 2,#'.%% M#& () # '&(')# S/. 43,%#%.3 S/. +2,2'#.+ D)$)'#'& S/. ',3+.2 S/. ',3#'.+ C.T.S S/. 2,'3.3 S/. ',4.+2 E&)H'# )%)'# S/. '3,%'4. T'+* COSTO TOTAL S/. 59,494.64 S/. 91,319.88

CONCENTRACION S/.

%,'23.

S/.

2,'(3.%%

S/.

3,2'.%(

S/.

',3+.2

S/.

2,(3.+4

S/.

18,088.79

COMO RESLTADO TENEMOS EL SIGIENTE CADRO DEL CENTRO DE PRODCCION INFORME ELEMENTOS MINADO LI=IVIACION CONCENTRACION S/. 3,323.3 S/. ',(2(.43 S/. ,2%+.+' M#)'#%)* S/. 3,(%+. S/. 3,+%#. S/. 2,'+3.( M#& () # (')# S/. (%,4%4.+4 S/. %',3'%.## S/. '#,##.% C#H# #'% COSTO TOTAL S/. 66,414.37 S/. 112,543.31 S/. 27,549.15 S/. 3,43. S/. ',32. S/. 2,(+. T.M TERMINADOS S/. 233. S/. '2+. S/. %#. &'(#()* )& $)* 'G , G , G 'G, #G, #G 'G, +G, +G G#( () #;&)

2." CENTRO DE COSTO MINADO 98 $roduccion equivalente7 minado

M.P.D M.O.D C.I.F

3 43 H

6233'8

3 ,  + . 

3 43 H

6233.8

3 , + 3 + .' 

3 43 H

6233.8

3 , + 3 + .' 

10,978.20 8 &ostos unitarios

M.P.D M.O.D C.I.F

3,323.3

/

3,+.

.#%+#('(23

3,(%+.

/

3,+3+.'

.%##%'4

(%,4%4.+4

/

3,+3+.'

'+.3+22'23+'

18.2480351138 &8 &ostos de 343 .* procesadas y transferidas al centro de costo leiviacion

M.P.D M.O.D C.I.F

3,43. 

S/.

.#%+#('(23 S/.

3,''4.+34#

3,43. 

S/.

.%##%'4 S/.

3,434.+%#'(++

3,43. 

S/. '+.3+22'23+' S/.

(+,#2(.%+3(2%#%

S/.

63,375.42595035

8 &osto de 233 * en proceso

M.P.D M.O.D C.I.F

233 

.#%+#('(23

2  # .% + + 2 % ( ' % 

233 

.%##%'4

2 3  .4 3  4  + 2  4 (

233 

' + .3 + 2 2 ' 2 3 + '

3 # ' 2 .3 % ( 4 #  ' 2 2

S/.

4,251.792182

S/.

67,627.218132

rans ansferen erenci cia a del del cen centro tro de cos costo lii iiviac viaciion 69ne 9neo c8

S/. S/.

+3,3 +3,3( (..42(% 42(%( (

E- proceso al Jnalizar 69neo 8

S/.

4,2('.%2'#2

=9- E- &EB= E &=S= *IB9=

S/.

67,627.218132

E8 E*=SS&I=B &osto del proceso distri"ucion

2." CENTRO DE COSTO LI=IVIACION 98 $roduccion equivalente7 minado

M.P.D M.O.D C.I.F

S/.',32. H

6'2+'8

',4(3.

S/.',32. H

6'2+.#8

',42.#

S/.',32. H

6'2+.#8

',42.#


M.P.D M.O.D C.I.F

',(2(.43

/

',4(3.

'2.+'(4#(23

3,+%#.

/

',42.#

2.(#%%%#(%%2

%',3'%.(3

/

',42.#

+3.%(#2#432+

78.6097555521 &8 &ostos de '32 .* procesadas y transferidas al centro de costo concentracion ra"a0o de centro de costo minado S/. '2+. 

M.P.D M.O.D C.I.F

S/. 2,299.2524243431

' # .2 4 #  3 ( ' ' 4

S/.',32. 

'2.+'(4#(23 S/.

' + ,  ( .+  4 # # + 4

'32  

2.(#%%%#(%%2 S/.

3 , 4 3 + .% 2 # ' 4 ' 2

'32  

+3.%(#2#432+ S/.

# 4 ,#  2 .( 4 2 ( %  

S/. 104,315.1456176 '32 

 # .+  %  ( ( ( ( 2 '

S/.

104,315.145618

% + .# (   %  + + +

S/.

128,530.288214

S/.

2,299.252424

POR LO TANTO '32 

8 &osto de '2+ unidades en procesos procesos al Jnalizar ra"a0o de &.& *IB9= S/. '2 '2+. 

' # .2 4 #  3 ( ' ' 4

99= E &EB= E &=S= -EFI5I9&I=B

M.P.D M.O.D C.I.F

'2 + 

' 2 . + ' ( 4 # ( 2  3

' ( ' % . ( ( ' ' 3 ( ( # 2

'2 + 

2 .( # % % % # ( % % 2

3 2 + .3 3 % # 2 3 (  4 

'2 + 

+ 3 .% ( # 2  # 4 3 2 +

#  ( # . 3 4 2 + 2 (  ' #

S/.

9,904.8292

POR LO TANTO S/.

12,204.0816

&osto reci"ido del centro de costo minado

S/.

+3,3(.42(%(

&osto del cc leiviacion

S/.

''4,2'%.%4#'

=9- E- &EB= E &=S= *IB9=

S/.

177,595.400768

E8 E*=SS&I=B

3." CENTRO DE COSTO CONCENTRACION 98 $roduccion equivalente7 minado

M.P.D M.O.D C.I.F

S/.2,(+. H

6%#'8

2,++(.

S/.2,(+. H

6%#.+8

2,+2(.#

S/.2,(+. H

6%#.+8

2,+2(.#


M.P.D M.O.D C.I.F

,2%+.+'

/

2,++(.

2.3%3%%+2(

2,'+3.(

/

2,+2(.#

.#2434(%%

'#,##.

/

2,+2(.#

+.####+(3

10.4508350802 &8 &ostos de 2(+ .* procesadas y transferidas al almacen. ra"a0o de centro de costo minado y liivicion S/.2,(+. 

S/. 248,633.9486394530

%+.#(%+++

99= E &EB= E &=S= &=B&EB9&I=B

M.P.D M.O.D C.I.F

2(+ 

2.3%3%%+

2#.2%'##3+3

2(+ 

.#2434(#

2''(.2%++++%%

2(+ 

+.####+(4

'+#3.(3##

S/.

26,827.293651

S/.

275,461.242290

S/.

9,492.063485

POR LO TANTO S/.2,(+. 

'.3#+2(4+

8 &osto de %# unidades en procesos al Jnalizar ra"a0o de &.& *IB9= S/.

%#. 

%+.#(%+++

99= E &EB= E &=S= &=B&EB9&I=B *.$.

S/.

%#. 

2.3%3%%+2( '

2+#.3'#''+322

*.=.

S/.

%#. 

.#2434(%% .+

4#.4(323333

&.I.!

S/.

%#. 

+.####+(3 .+

4(.+4%%%+'%2

S/.

721.836349

POR LO TANTO S/.

10,213.8998

&osto reci"ido del centro de costo liiviacion

S/.

'2#,(3.2##2'3

&osto del cc concentracion

S/.

2,(4%.'3

=9- E- &EB= E &=S= *IB9=

S/.

156,079.4182137

S/. S/.

275,461.2422902 10,213.8998345

S/.

2#(,+(.'42'24

E8 E*=SS&I=B

ISI;&I=B 9BS9!EEB&I9 9- 9-*9&EB EB $-=*= 69neo &8 EB $=&ES= 9- !IB9-I)9 $=-*= 69neo 8

COSTO DE VENTA -a venta del periodo fueron el #G de lo productos productos terminados, entonces el total total 9-*9&E

2  ( 4 + ' .2 4 2 2 %  2 ' '

$E&I= ;BI9 I9I= 6*,-,&8

' '.3#+2(4 (4+' 2(+ 2(4+'.2422%2''

TOTAL DE VENTA TOTAL DE VENTA

/

'.3#+2(4+'

2 (+  2  ( 3 .+ 

STO ALMACEN 513.40

# G *

('3.4 ('3.4 *

ENTONCES P.P VENDIDO P.P STO

2  ( 3 .+   *



'   .3  # + 2 (  4 + '

( ' 3 .4   *



'   .3  # + 2 (  4 + '

POR LO TANTO P.V. P.V. P.V. P.V.

S/.

22,3+#.%% H

622,3+#.%4%+.+8

S/.

22,3+#.%% H

S/.

S/.

3(2,(%.3% H

S/.

4'+,(+.++

H

'32,22'.3%+2%% H +3,4++.2

de toneladas producidas es como siue:

2(+ 2(+ * 2(3.+

S/.

22,3+#.%%

S/.

((,%2.2(

'#G '#G

FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODI CO DIGO GO Y/O Y/O DENO DENOMI MINA NACI CIÓ Ó FECA DE LA

OPERACIÓ N

N!MERO CORRELATIO DEL LIBRO DIARIO (#)

'

linka/sunat

(1) El El contri contribuy buyent ente e elegir elegira a si lo lleva lleva coo coo tit tit (!) (!) "ar "ara a los los caso casos s #e #e con conta tabil bili# i#a# a# anu anual$ al$ cu

FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODI CO DIGO GO Y/O Y/O DENO DENOMI MINA NACI CIÓ Ó FECA DE LA

OPERACIÓ N


linka/sunat

(1) El El contri contribuy buyent ente e elegir elegira a si lo lleva lleva coo coo tit tit (!) (!) "ar "ara a los los caso casos s #e #e con conta tabil bili# i#a# a# anu anual$ al$ cu

FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC:

APELLIDOS Y NOMBRES, D CODIGO Y/O DENOMINACIÓ FECA DE LA

OPERACIÓ N


linka/sunat

(1) El contribuyente elegira si lo lleva coo tit (!) "ara los casos #e contabili#a# anual$ cu

FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODIGO Y/O DENOMINACIÓ FECA DE LA

OPERACIÓ N


1 1 1

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(1) El contribuyente elegira si lo lleva coo tit


OPERACIÓ N


* 

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OPERACIÓ N


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OPERACIÓ N


+

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OPERACIÓ N


,

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OPERACIÓ N


+

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OPERACIÓ N


+ 1,

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OPERACIÓ N


, -

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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N




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FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODIGO Y/O DENOMINACIÓ DE LA

N MERO CORRELATIO

OPERACIÓ

DEL LIBRO DIARIO (#)



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OPERACIÓ N


1!

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OPERACIÓ N


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FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D

CODIGO Y/O DENOMINACIÓ FECA DE LA

OPERACIÓ N


1!

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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N


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OPERACIÓ N


11

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OPERACIÓ N


1

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OPERACIÓ N


..1 linka/sunat




OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N


, -

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OPERACIÓ N


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OPERACIÓ N


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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N


..1

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OPERACIÓ N




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FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO:

RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODIGO Y/O DENOMINACIÓ FECA DE LA

OPERACIÓ N


+ 1,

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OPERACIÓ N


,

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OPERACIÓ N

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,



OPERACIÓ N


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OPERACIÓ N




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FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODIGO Y/O DENOMINACIÓ

FECA DE LA OPERACIÓ N




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OPERACIÓ N




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OPERACIÓ N




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

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OPERACIÓ N




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OPERACIÓ N


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1!

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OPERACIÓ N


1!

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OPERACIÓ N


1!

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OPERACIÓ N


!

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OPERACIÓ N


+ 0

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OPERACIÓ N


+ 10

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OPERACIÓ N


+ 0

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OPERACIÓ N


 -

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OPERACIÓ N


1. 1!

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OPERACIÓ N


1 1,

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OPERACIÓ N


10 1

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OPERACIÓ N


10 1

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OPERACIÓ N


TOTAL .

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FORMATO 6.1: "LIBRO

PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODIGO Y/O DENOMINACIÓ FECA DE LA

OPERACIÓ N


. .

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OPERACIÓ N


. .

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OPERACIÓ N


. .

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OPERACIÓ N


. .

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OPERACIÓ N


. .

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OPERACIÓ N


. .

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FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D

CODIGO Y/O DENOMINACIÓ FECA DE LA

OPERACIÓ N


. .

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OPERACIÓ N


. .

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OPERACIÓ N


. .

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FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO: RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODIGO Y/O DENOMINACIÓ DE LA

N MERO CORRELATIO

OPERACIÓ

DEL LIBRO DIARIO (#)

.

. linka/sunat


OPERACIÓ N


.

. linka/sunat


OPERACIÓ N


.

. linka/sunat


OPERACIÓ N


.

. linka/sunat


OPERACIÓ N


. .

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FORMATO 6.1: "LIBRO PERÍODO:

RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, D CODIGO Y/O DENOMINACIÓ FECA DE LA

OPERACIÓ N


. .

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AYOR"

$,%#&,&1'.$

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DE LA CUENTA CONTABLE (1)

1.1

SALDOS Y

DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

*!$*..

32,344.

lo o coluna an#o el n%ero correlativo no &erita relacionar el origen #e la o&eraci'n y/o #ocuento #e origen

AYOR"


1.1 SALDOS Y


DEUDOR

"or el &ago #e las #eu#as asui#as &or lo realia#o en la &lanilla "or el &ago a Tribulo "or el #e&osito #e la cta #el &ersonal #e la ineria "or el &ago #e energia electrica &or el cobro #e ventas

S/

1,$.+,,,

"or el cargo #e ventyas &en#ientes #el e2ercicio anterior "or el &ago #e igv #e ventas

TOTALES


AYOR"

4'+,(+.++


1!1 SALDOS Y


DEUDOR

inventario inicial

!$.!.. 1,$.+,,,

&or la venta #el &ro#ucto &loo &or el cobro #e ventas

TOTALES

444,4(#.++


AYOR"


1,1 SALDOS Y


DEUDOR

inventario inicial

-$.....

TOTALES

%,.

lo o coluna

AYOR"


!10 SALDOS Y


DEUDOR

"or la &ro#uccion terina#o #e &loo

!0+$,1!

&or el costo #e venta

lo o coluna

TOTALES

2(,4+'.24

AYOR"


!101 SALDOS Y


1*$&#

1+.$*!..

inventario inicial

TOTALES

'(,3#2.

lo o coluna

AYOR"


!10! SALDOS Y


DEUDOR

!.-$*1..

inventario inicial

TOTALES

2%,3#'.

lo o coluna

AYOR"


!10* SALDOS Y


DEUDOR

1+,$!+*..

inventario inicial

TOTALES lo o coluna

'(+,2(3.

AYOR"


!*0 SALDOS Y


DEUDOR

"or la &ro#uccion #e &loo en &roceso

TOTALES

1.$!1*-.

',2'3.%

lo o coluna

AYOR"


!+1 SALDOS Y


DEUDOR

"or el consuo #e ateriales y suinistros

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


!+11 SALDOS Y


inventario inicial

TOTALES

DEUDOR

*-$0!..

3%,42.

lo o coluna

AYOR"


!+1! SALDOS Y


Asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

+$!*..

(4,234.

lo o coluna

AYOR"


!+1* SALDOS Y


Asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

!-$.*..

2%,34.

lo o coluna

AYOR"


!+1 SALDOS Y


Asiento #e a&ertura

DEUDOR

!*$1!..

TOTALES

23,4'2.

lo o coluna

AYOR"


!+! SALDOS Y


DEUDOR

"or el consuo #e ateriales y suinistros

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


!+!1 SALDOS Y


asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

,.$*!..

+,342.

lo o coluna

AYOR"


!+!! SALDOS Y

DEUDOR asiento #e a&ertura

TOTALES

+$-!..

4(,%2#.

lo o coluna

AYOR"


!+!* SALDOS Y


asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

*$1!*..

34,'23.

lo o coluna

AYOR"


!+! SALDOS Y


asiento #e a&ertura


AYOR"

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DEUDOR

!1$*1..

2',34'.

DE LA CUENTA CONTABLE (1)

***11 SALDOS Y


asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

1..$!*+..

',23(.

lo o coluna

AYOR"


***1! SALDOS Y


Asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

*1$**..

34',343.

lo o coluna

AYOR"


***1* SALDOS Y


Asiento #e a&ertura


AYOR"

DEUDOR

*!$!*+..

324,23(.


***1 SALDOS Y


asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

!+.$1*..

2(,'34.

lo o coluna

AYOR"


**11 SALDOS Y


asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

+.$!**..

(,233.

lo o coluna

AYOR"


**+1 SALDOS Y


Asiento #e a&ertura


AYOR"

DEUDOR

!,$-1!..

2+,%'2.


**,1 SALDOS Y


Asiento #e a&ertura

TOTALES

DEUDOR

1.$+!..

',4(2.

lo o coluna

AYOR"

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DE LA CUENTA CONTABLE (1) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

*-1*! SALDOS Y DEUDOR

"or la &rovicion #e la #e&resiacion

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: DE LA CUENTA CONTABLE (1) DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN

*-1** SALDOS Y DEUDOR


lo o coluna

AYOR"

TOTALES

7


*-1* SALDOS Y


DEUDOR


TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


*-1*+ SALDOS Y


DEUDOR


TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


.111 SALDOS Y


3ene4icio recibi#o &or la e&resa #urante el e2ercicio

DEUDOR

1$.1*.

,*$,,!0

+4,4#.(

&or la venta #el &ro#ucto &loo "or el &ago #e igv #e ventas


AYOR"


.1-1 SALDOS Y


DEUDOR

"or el &ago #e la concesion #e la ina a l inisterio #e energia y inas "or el &ago a Tribulo

TOTALES

1*$-1..

'3,%'4.

lo o coluna

AYOR"


*1 SALDOS Y


DEUDOR

"or la &rovicion #e la &lanilla

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


.*11 SALDOS Y


"or el &ago #e las #eu#as asui#as &or lo realia#o en la &lanilla


AYOR"

DEUDOR

1$*!+*

',32(.43


.*! SALDOS Y


DEUDOR

"or la &rovicion #e la &lanilla "or el &ago #e las #eu#as asui#as &or lo realia#o en la &lanilla

TOTALES

1$-*,,1

',%3+.+'

lo o coluna

AYOR"


.*-1 SALDOS Y


DEUDOR


TOTALES

'1.$*

4'(.3

lo o coluna

AYOR"


111 SALDOS Y


DEUDOR


TOTALES

1!$-,.*-

'2,%+.3%

lo o coluna

AYOR"


1+1 SALDOS Y


DEUDOR

"or la &rovicion #e la cts #e la e&resa #urante el e2ercicio "or el #e&osito #e la cta #el &ersonal #e la ineria

*$+..

TOTALES

3,4(4.

lo o coluna

AYOR"


!1! SALDOS Y


DEUDOR

3ene4icio recibi#o &or la e&resa #urante el e2ercicio "or el &ago #e energia electrica "or el cargo #e ventyas &en#ientes #el e2ercicio anterior

TOTALES

,$,-*. ,*$!1..

+%,#%.3

lo o coluna

AYOR"


!

SALDOS Y


DEUDOR

&or el cervicio recibi#o #urante el e2ercicio

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


,1 SALDOS Y


DEUDOR

asiento #e a&ertura

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


,SALDOS Y


"or el cargo #e ventyas &en#ientes #el e2ercicio anterior

TOTALES

DEUDOR

+$.,+..

(,+(.

lo o coluna

AYOR"


+.1

SALDOS Y


DEUDOR

asiento #e a&ertura

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


+! SALDOS Y


DEUDOR

asiento #e a&ertura

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


+-1 SALDOS Y


DEUDOR

asiento #e a&ertura

TOTALES

7

lo o coluna

AYOR"


,1*1

SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

!$1+00

2#,'4(.

AYOR"


,1*! SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

!$0-.**

2#,%.33

AYOR"


,!11 SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

1!$-,.*-

'2,%+.3%

AYOR"


,!01 SALDOS Y



DEUDOR

1$*!+*

TOTALES

',32(.43

AYOR"


,!0! SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

1$-*,,1

',%3+.+'

AYOR"


,!0* SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

1+*.

4'(.3

AYOR"


,!-1 SALDOS Y


"or la &rovicion #e la cts #e la e&resa #urante el e2ercicio

TOTALES

DEUDOR

*$+..

3,4(4.

AYOR"


,*!1 SALDOS Y


"or la &rovicion #e la cts #e la e&resa #urante el e2ercicio

TOTALES

DEUDOR

!$..+..

2,(.

AYOR"


,*!SALDOS Y


&or el cervicio recibi#o #urante el e2ercicio

TOTALES

DEUDOR

1$+....

',(.

AYOR"


,*,1 SALDOS Y


3ene4icio recibi#o &or la e&resa #urante el e2ercicio

TOTALES

DEUDOR

+$,*+..

(,+3(.

AYOR"


,1SALDOS Y


"or el &ago #e la concesion #e la ina a l inisterio #e energia y inas

TOTALES

DEUDOR

1*$-1..

'3,%'4.

AYOR"


,1*!1 SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

*$..0,+

3,.+(

AYOR"


,1*!! SALDOS Y



TOTALES

AYOR"

DEUDOR

*$1**.

34,'34.3


,1*!* SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

*!$!*+.

32,423.(

AYOR"


,1*! SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

!+$.1*.

2(,'3.4

AYOR"


,1**1 SALDOS Y



TOTALES

AYOR"

DEUDOR

1.$.,,.

',4+.+


,1*1 SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

!$,-1!.

2,+%'.2

AYOR"


,1,1 SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

!$,1*..

2,+'3.

AYOR"


,-! SALDOS Y


&or el costo #e venta

TOTALES

AYOR"

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DEUDOR

!!.$*,--

22,3+#.%%

DE LA CUENTA CONTABLE (1)

0.! SALDOS Y


DEUDOR

&or la venta #el &ro#ucto &loo

TOTALES

7

AYOR"


011 SALDOS Y


DEUDOR

"or la &ro#uccion terina#o #e &loo

TOTALES

7

AYOR"


01* SALDOS Y


DEUDOR

"or la &ro#uccion #e &loo en &roceso

TOTALES

7

AYOR"


0SALDOS Y

DEUDOR "or el consuo #e ateriales "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos &or el #estino #e los gastos

TOTALES

7

AYOR"


-. SALDOS Y


"or el consuo #e ateriales "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos

TOTALES

DEUDOR

1*$+*+1 +$0--1$.*,!. !$1.*0* *0$11-+

(%,(+.2#

AYOR"


-1 SALDOS Y


"or el consuo #e ateriales "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos

DEUDOR

!,$-1* ,$+,--1*$-1..

"or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos

TOTALES

1$*1,. 1$00,! ,0$*+.

'',##.'4

AYOR"


-! SALDOS Y


"or el consuo #e ateriales "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos "or la #istribucion #e los costos

TOTALES

DEUDOR

1,$1-,1 $*100+ 1$.*,!. !$.+*, +$*.!.

2%,'3'.4

AYOR"


-*! SALDOS Y


&or el #estino #e los gastos

TOTALES

AYOR"

DEUDOR

!$..+..

2,(.


-* SALDOS Y



TOTALES

DEUDOR

1$+....

',(.

1--$-*!+

$,#&,&&1.%# 5OLIO .1 OIMIENTOS ACREEDOR

7

5OLIO .!

OIMIENTOS ACREEDOR S/.

'+,+3.3

S/.

'3,%'4.

S/.

3,4(4.

S/.

+,+4%.3

S/

,$*.,..

S/

,*$,,!0

'2,42.3

5OLIO .*

OIMIENTOS ACREEDOR

1,$.+,,, 4'+,(+.++

5OLIO .


7

5OLIO .+


!!.$*,-22,3+#.%%

5OLIO .,


7

5OLIO .0 OIMIENTOS ACREEDOR

7

5OLIO .


7

5OLIO 1.


7

5OLIO 11


!$1+00 2#,'4(.

5OLIO 11


7

$1

5OLIO 1!


7

5OLIO 1*


7

5OLIO 1


7

5OLIO 1+


!$0-.**

2#,%.33

5OLIO 1,


7

5OLIO 10

OIMIENTOS

ACREEDOR

7

5OLIO 1


7

5OLIO 1


7

5OLIO !.


7

$%$

5OLIO !1


7

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7

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7

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7

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-$+0+ %4,(#.#(

5OLIO !


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5OLIO !


!$,-1!. 2,+%'.2

5OLIO *.


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,*$,,!0 +3,4++.2

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1*$-1.. '3,%'4.

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1$*!+*

',32(.43

5OLIO *


7

5OLIO *+


1$-*,,1 ',%3+.+'

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OIMIENTOS

ACREEDOR

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6 7


6 7

DESCRIPCIÓN DE LA


CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN -*! -*

MOIMIENTO S/ S/

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FORMATO $.1 : "LIBRO DE INENTARIOS Y BALANC RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA CÓDIGO

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DENOMINACIÓN

101 CAA 1041 -023 -45503 4752823 121 -023 745 -49525 161 753243 217 4543 754;-43 502;43 #11 C4-052;4 ; 7<22 #1# C40-052;4 ; =0#1$ C40-052;4 ; 5-54 237 4543 754;-43 0 754-34 251 252<3 2><253

DEUDOR $#,$''.** #&,'*#.** %,***.**

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FORMATO $.1 : "LIBRO DE INENTARIOS Y BALANC RUC: APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA CÓDIGO

SALD

DENOMINACIÓN

101 CAA 1041 -023 -45503 4752823 121 -023 745 -49525 161 753243 217 4543 754;-43 502;43 #11 C4-052;4 ; 7<22 #1# C40-052;4 ; =0#1$ C40-052;4 ; 5-54 237 4543 754;-43 0 754-34 251 252<3 2><253 #11 D022

#1# R4;2?3 #1$ P<20-@23 ; 2-54 #1' B4<23 ; 2-54 252 303543 ##1 P54<4 ;3< # ### L95-203 ##$ L<2023 ##' M2;52 $$$11 E3-282;4523 $$$1# P5452;4523 $$$1$ C252;45 5402< $$$1' M4<043 33411 @-<43 445=2;43 + -434 3351 9<3 3361 743 7252 754-3204 ; 0452-40 39132 202523  743 ; >7<42-40 39133 743 ; 5203745 39134 9<3  0353 39135 743 ;85343 40111 8 -02 75472 401891 4543 7343+-40-30 052 4031 332<; 4032 407 40391 4523 03-403 4111 3<;43  32<2543 745 7225

DEUDOR $#,$''.** #&,'*#.** %,***.**

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4151 -47032-40 745 74 ; 358-4 4211 -023 745 7225 + 04 ;23 4212 -023 745 7225 + ;23 424 @40452543 745 7225 461 5-<22-403 ; 5-543 469 4523 -023 745 7225 501 -272< 34-2< 582 <2< 591 <;2;3 04 ;359;23 6131 252<3 2><253 6132 303543 6211 3<;43  32<2543 6271 50 ; 7532-403 ; 32<; 6272 50 ; 703403 6273 3-5 6291 -3 6321 2;035282 6329 4543 6361 052 <-5-2 6419 4543 68132 202523  743 ; >7<42-40 68133 743 ; 5203745 68134 743 ;85343 681461 @552023  <;2;3 ; 57<2=4 692 754;-43 502;43 702 754;-43 502;43 711 8252-40 ; 754;-43 502;43 713 8252-40 ; 754;-43 0 754-34 % -2523

729<3 2 -023 ; -4343  2343 % 02;4 %' <>82-40 %2 -40-052-40 %32 %34

TOTALES

1,%%,1%#.**

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S + BALANCE DE COMPROBACIÓN" EERCICIO S INICIALES ACREEDOR

MOIMIENTOS DEBE

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1,%$1,6##.$

RESULTAD

PERÍODO: SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL PASIVO  PATRIMON ACTIO

SALDOS FINALES DEUDOR

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mineria

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