Programa de Formación: Tecnólogo de Contabilidad y F
INSTRUMENTO IST! "E C#E$UEO "E PRO PRO%ECTO FORM!TI& Nombre del Proyecto: Proyecto: Proyecto Proyecto ' Im(lementacion Im(lementacion de Sistemas Sistemas de In)ormación In)ormación Contables* Contables* +nancie Cor(ora/0o de los Entes Económicos1 Código: Esta lista lista de de c2e3,eo /ene como como +nalidad 0eri+car si en el desarrollo del Proyecto Proyecto )orma/0o )orma/0o se est4 c,m(li el logro de res,ltados1 P,ede ser modi+cada y5o com(lementada seg6n la dinamica del gr,(o1
El (royecto se debe realizar creando ,n sistema de in)ormacion en E7CE y a(oyado con la creación de ,na
FIC#!: NOM-RE EMPRES!: P!RTICIP!NTES:
.,9a
FEC#!:
Item a 0eri+car
c,m(le
no c,m(le
TRIMESTRE I
"OCUMENTOS P!R! E.!I!R ! EM
La documentación de la legalización de la empresa de su proyecto formavo, presenta: Nombre o Razón Social contrastado en cámara de comercio Acvidad económica económica según ulmo CIIU Acta o minuta de constución de la empresa Registro mercanl matricula RU Carta de Inscripción de libros contables en cámara de comercio! "actas# socios o accionistas$!
Autorización Autorización Resolución de %acturación& %acturación& 'IAN& Rut ( Nit )omberos Sa*co * acinpro +atricula industria * comercio &Avisos * tableros "RI,$ -tros documentos legales .ue re.uiera su pro*ecto /0os documentos de constución relacionados anteriormente anteriormente deben estar diligenciados * digitalizados
"ISE
1
El diseño estrategico de la empresa de su proyecto formavo, formavo, presenta:
0a misión teniendo en cuenta los re.uerimientos tcnicos tcnicos 0a visión teniendo en cuenta los re.uerimientos tcnicos tcnicos 0os 2alores Corporavos * ob3evos m4nimo cinco " 5$ 0a imagen instucional de la empresa incluidos slogan# logo l organigram organigrama a incluidos al menos 16 empleados empleados l catálogo de productos se dise7ó para una empresa comercial inclu*endo tres "8$ productos l manual de %unciones acorde al organigrama de la empresa# los cargos re.ueridos * las tareas .ue se desarrollarán desarrollarán
;
NORM!S CONT!-ES % ! EMPRES!
nanzas
UCTO O os y !,ditoria (ara el -,en .obierno
endo con los elementos basicos necesarios (ara
agina 8E-
obser0aciones
MES
No11
PRES!:
+A9-
1
En la empresa de su proyecto formavo se idenca:
>
l grupo al .ue pertenece su empresa de acuerdo con la clasi:cación establecida en las normas internacionales * el conse3o tcnico de la contabilidad pública!
M!RCO CONCEPTU! P!R! IMPEMENT!CIBN "E
?
En la empresa de su proyecto formavo se idenca: 0os Asientos contables de constución de la empresa 0os Asientos contables de gastos de legales de constución# la apertura de cuenta * la ad.uisición de un acvo :3o
FIN!I! PRIMER MES "E OPER!CIONES
"OCUMENTOS COMERCI!ES % TTUOS &
La empresa de su proyecto formavo conene:
@
l dise7o de los soportes de contabilidad re.ueridos para su pro*ecto %ormavo 0os soportes de cada una de las transacciones de apertura planteadas en el ,aller de la ;u4a
C!T!O.O "E CUENT!S % CICO CO
La empresa de su proyecto formavo conene: l Catálogo de
l reconocimiento inicial "contabilizaciones con causación * realización$ de la creación de ca3a menor# el pago de la c=e.uera# cancelación de gastos por concepto de arrendamiento# servicios generales# =onorarios# servicios públicos# vigilancia &diversos * los otros gastos necesarios !
0os libros de contabilidad elaborados en =o3a electrónica teniendo en cuenta la in%ormación contable registrada para este periodo l balance de comprobación del periodo elaborado con las transacciones comerciales reconocidas * en cumplimiento de los principios contables
A
NIC*NIIF
!ORES
T!-E
,odas las operaciones debidamente soportadas
?UNI-
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FIN!I! SE.UN"O MES "E OPER!CIONES
TRIMESTRE II s importante tener en cuenta .ue al realizar las operaciones de su pro*ecto debe e%ecvo# e@istencias de inventarios# para .ue su pro*ecto no presente %
FUN"!MENT!CION "E M!TEM TIC! FIN
D
La empresa de su proyecto formavo presenta: Cuadro comparavo de los tres bancos consultados Reconocimiento de prstamo concedido# con sus soportes respecvos ,abla de amorzación del prstamo
!PIC!CIBN "E OS CRITERIOS "E ME"ICIBN % E "E Para la empresa de su proyecto formavo se idenca:
0a tabla de criterio de medicion aplicado a los registros iniciales de su pro*ecto l reconocimiento de la
FUN"!MENT!CIBN TRI-UT!RI! La empresa de su proyecto formavo presenta:
Regimen tributario a la cual corresponde# a parr de esto enumere sus responsabilidades tributarias * tari%as! 0ista de proveedores "5$ iden:cando su regimen 0ista de clientes "$ iden:cando su regimen
M!NEJO "E EFECTI&O % E$UI&!ENTE "E EF
La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a polBca de e%ecvo elaborada con%orme a la normavidad legal vigente * las necesidades de la empresa 0a apertura * el reembolso de ca3a menor# en cumpliento de las normas legales l ar.ueo de ca3a general de un d4a cual.uiera dentro del trimestre# con sus respecvas contabilizaciones de a3ustes! 0os e@tractos bancarios elaborados aparr del 8 mes# inclu*endo algunas de las siguientes situaciones D pagos de tar3etas# impuesto E/+il# pago de c=e.uera# intereses$ 0a conciliación bancaria * los respecvos registros contables "de %orma mensual a parr del tercer mes de operaciones =asta :nalizar su pro*ecto %ormavo$
GH FIN!I! TERCER MES "E OPER!CIONES
INSTRUMENTOS FIN!NCIEROS * RECONOCIMIENTO % La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a polBca de Instrumentos :nancieros elaborada con%orme la NIC # 8> * 8F * la NIIG H * F asi como las necesidades de la organización 0a inclusion de los dos instrumentos :nancieros del ,aller de la guia según indicaciones re.ueridas "reconocimiento# medicion# etc$ * con%orme a la polica establecida!
GG
IN&ERSIONES
G; La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a polBca de inversiones elaborada teniendo en cuenta la normavidad legal vigente * las necesidades de la empresa l reconocimiento# la medición inicial * la revelación de la inversión solicitada en el taller de la guia!
IN&ENT!RIOS
empezar a tener control del turas perdidas!
NCIER!
ERIORO
CTI&O
?U0I-
8
E"ICIBN
La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a polBca contable de e@istencias elaborada teniendo en cuenta las NIC > * 0a pol4ca de proveedores acorde a las caracteriscas de su pro*ecto
l reconocimiento segun la NIC > de las compras de re%erencias re.ueridas en el taller de la guia!
G>
TRIMESTRE III s importante tener en cuenta .ue al realizar las operaciones de su pro*ecto debe empezar a tener c e%ecvo# e@istencias de inventarios# para .ue su pro*ecto no presente %uturas perdidas!
IN.RESOSK "EU"ORES % SE.MENTOS "E OPE La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a pol4ca contable para ingresos con%orme a la normava legal 0a pol4ca contable para deudores con%orme a la normava legal l reconocimiento segun la NIC 1 de las ventas de re%erencias re.ueridas en el taller de la guia# asi como de las devoluciones * descuentos!
G?
l reconocimiento * pago de la cuota del crdito bancario recibido
FIN!I! CU!RTO MES "E OPER!CIONES
PROPIE"!"ESK P!NT! % E$UIPO y "E IN&
G@ La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a pol4ca contable para propiedades# planta * e.uipo con%orme a la normava legal l reconocimiento * medicion de una propiedad# planta * e.uipos re.uerida en el taller de la guia# 3unto a su respecva depreciacion
!CTI&OS INT!N.I-ES % .!STOS P!.!"OS POR !NTIC
GA
La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a pol4ca contable para acvos intangibles con%orme a la normava legal l reconocimiento * medicion de una soJKare re.uerido en el taller de la guia
!CTI&OS5P!SI&OS CONTIN.ENTES % PRO&I
La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a pol4ca contable para pasivos conngentes * provisiones con%orme a la normava legal 0a contabilización "causación * pago$ de las siguientes transaccionesD &'os compras de mercancias de contado &Cinco ventas de contado &Un pago de servicios publicos &Un pago de =onorarios & Un mantenimiento
GD
I$UI"!CION "E IMPUESTOS La empresa de su proyecto formavo conene:
G l diligenciamiento# causacion * pago de las declaraciones tributaria re.ueridas en el taller de la guia "iva# rete%uente# reteica# consumo# ica$
l reconocimiento * pago de la cuota del crdito bancario recibido
FIN!I! $UINTO MES "E OPER!CIONES
NOMIN! La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a pol4ca contable re%erentes a temas de bene:cios a empleados * nomina con%orme a la normava legal 0a elaboracion de la nomina según los re.uerimientos del taller de la guia * acorde a la normava legal l reconocimiento * pago de la cuota del crdito bancario recibido
G Reconocimiento de la depreciacion de la propiedad planta * e.uipo ad.uirida
Reconocimiento de la amorzacion del soJKare ad.uirido 0a contabilización "causación * pago$ de las siguientes transacciones# aplicando la normava legal vigenteD &'os compras de mercancias "Larde@ $ de contado &Cinco ventas de contado &Un pago de servicios publicos &Un pago de =onorarios & Un mantenimiento
FIN!I! SE7TO MES "E OPER!CIONES
TRIMESTRE I& s importante tener en cuenta .ue al realizar las operaciones de su pro*ect e%ecvo# e@istencias de inventarios# para .ue su pro*ecto no presen " saldos negavos$
EEMENTOS "E SISTEM! "E COSTEO
;H
La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a :c=a tecnica para cada uno de los elementos del costo del producto seleccinado a producir " mano de obra# materia prima * CIG$ Un cuadro con los re.uerimientos de ma.uinaria * nivel de ulización para el proceso! 0a compra * reconocimiento de estos acvos "+a.uinaria$ según las NIIGMNIC! l calculo esmado del costo primo# costo de conversion# costo unitario# precios de venta# punto de e.uilibro del producto seleccionado a producir
SISTEM!S "E COSTEO
La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a actualizacion de las polica contable de inventarios * proveedores# considerando la nueva realidad de la empresa " industrial$ 0a compra * reconocimiento de los materiales "directa # indiectos$ * otros CIG aplicando la normava vigentes * acorde a las candades determinadas en el punto de e.uilibrio! 0a elaboracion de la nomina de los empleadosD adminsitravos# ventas * de produccion re.uieridos según la normava legal 0a e3ecucion del sistema de costo pernente a sus caracteriscas inclu*endo el desarrollo de todos los procedimientos necesarios para implementarlos * sus respecvos soportes aplicables "in%ormes de unidades# in%ormes de costos de producción# árde@# etc$
;G
0a elaboracion del stado de Costos para la produccion realizada l reconocimiento * pago de la cuota del crdito bancario recibido Reconocimiento de la depreciacion de las "68$ propiedad planta * e.uipo ad.uiridas en la guias # 15 * >6 Reconocimiento de la amorzacion del soJKare ad.uirido 0a contabilización "causación * pago$ de las siguientes transacciones# aplicando la normava legal vigenteD &Cuatro ventas de sus re%erencias No producidas a credito &Cuatro ventas de su re%erencia producida a credito &'os compras de sus re%erncias No producidas a credito &Un pago de servicios publicos &Un pago de =onorarios & Un mantenimiento
l diligenciamiento# causacion * pago de las declaraciones tributaria re.ueridas "iva# rete%uente# reteica# cree# ica$
FIN!I! SEPTIMO MES "E OPER!CIONES
l reconocimiento * pago de la cuota del crdito bancario recibido
Reconocimiento de la depreciacion de las "68$ propiedad planta * e.uipo ad.uiridas en la guias # 15 * >6 Reconocimiento de la amorzacion del soJKare ad.uirido 0a contabilización "causación * pago$ de las siguientes transacciones# aplicando la normava legal vigenteD &Cuatro ventas de sus re%erencias No producidas a contado &Cuatro ventas de su re%erencia producida a contado &'os compras de sus re%erencias No producidas a contado "Larde@$ &Un pago de servicios publicos &Un pago de =onorarios & Un mantenimiento
0a elaboracion de la nomina de los empleadosD adminsitravos# ventas * de produccion re.uieridos según la normava legal
!JUSTES % CIERRE "E PERIO"O
;;
La empresa de su proyecto formavo presenta:
laboracion de la =o3a de traba3o .ue contenga &)alance de prueba &Asientos de a3ustes &Asientes de cierre &)alance de prueba a3ustado
FIN!I! OCT!&O MES "E OPER!CIONES "I
EST!"OS FIN!NCIEROS ;> La empresa de su proyecto formavo presenta: laboracion de estados :nancieros solicitados en el taller de la guia
NOT!S % RE&E!CIONES La empresa de su proyecto formavo presenta:
;? laboracion de las notas * revelaciones de los e stados :nancieros solicitados en el taller de la guia
TRIMESTRE & l reconocimiento * pago de la cuota del crdito bancario recibido Reconocimiento de la depreciacion de las "68$ propiedad planta * e.uipo ad.uiridas en la guias # 15 * >6 Reconocimiento de la amorzacion del soJKare ad.uirido 0a contabilización "causación * pago$ de las siguientes transacciones# aplicando la normava legal vigenteD &Cuatro ventas de sus re%erencias No producidas a contado &Cuatro ventas de su re%erencia producida a contado &'os compras de sus re%erncias No producidas a contado "Larde@$ &Un pago de servicios publicos &Un pago de =onorarios & Un mantenimiento
0a elaboracion de la nomina de los empleadosD administravos# ventas * de produccion re.uieridos según la normava legal
FIN!I! NO&ENO MES "E OPER!CIONES ENERO LPara 0ariaciones (res
!N!ISIS FIN!NCIERO La empresa de su proyecto formavo presenta:
l analisis de los estados :nancieros generados en el taller de la guia .ue contengaD
;@ &Indicadores :nancieros solicitados en el taller de la guia &Analisis vercal solicitado en el taller de la guia
"I!.NOSTICO FIN!NCIERO La empresa de su proyecto formavo presenta:
Un in%orme acerca del diagnosco :nanciero de los estados de la empresa .ue contengaD &Indicadores de geson solicitados en el taller de la guia &+atriz '-GA * sus respecvas estrategias según diagnoscos realizado!"incluir por los menos en la '-GA análisis del entorno# de la industria# de la competencia# autodiagnóscos escenarios múlples$ &Indicadores * analisis :nancieros solicitados en la guia
;A P!N ESTR!TE.ICO La empresa de su proyecto formavo presenta:
+anual de buen gobierno corporavo .ue contengaD &Analisis relacional "staO e3ecuvo * direcvo$ &iden:cacion de la estructura corporava con las condiciones solicitadas en el taller de la guia &Gormulacion de policas * compromisos .ue complementen el buen gobierno corporavo!
PRESUPUESTO M!ESTRO
La empresa de su proyecto formavo presenta:
laboracion del presupuesto maestro .ue contengaD &
; &!RI!CIONES PRESUPUEST!ES
>F
La empresa de su proyecto formavo presenta:
In%orme de análisis de variaciones presupuestales
EST!"OS FIN!NCIEROS PRO%ECT!
86 La empresa de su proyecto formavo presenta:
P!N FIN!NCIERO La empresa de su proyecto formavo presenta:
>G
TRIMESTRE &I RIES.O FIN!NCIERO >; La empresa de su proyecto formavo idenca: 0os disntos pos de riesgos :nancieros rubros solicitados en la guia del taller
para los
EEMENTOS "E CONTRO INTERNO La empresa de su proyecto formavo idenca:
>>
0os disntos pos de riesgos para los rubros solicitados en la guia del taller .ue contengaD &,ipo de riesgo &+agnitud del impacto &Nivel de tolerancia strategias para monitorear * migar losD &Riesgos aceptables &Riesgos No aceptables & Acciones de monitoreo & Acciones a tomar
FUN"!MENTOS "E !U"ITORI! % PR!CTIC! "E &ERIFIC!CION CONT!-E % P!PEES " 0a evidencia =a sido desarrollado de manera impl4cita con los numerales 8!8!E 0a auditor4a se praccará a los siguientes rubrosD P InventariosP Acvos :3osP ClientesP ImpuestosP según necesidad!
a! ? pos de auditoria!
% >@
ME"IR E IMP!CTO "E C!M-IO "E ! NORM!TI& >A
In%orme escrito sobre las variaciones al interior de su pro*ecto en cuanto a la adopción de nuevas pol4cas# procesos * procedimientos para dar cumplimiento a dic=os cambios normavos!
proveedores disntos regimenes ! /0as compras deben contar con soportes contables * la tar3eta arde@ con el mtodo de valoración .ue =ace parte de la polBca /0as compras deben considerarse 56 a credito * 56 de contado
ntrol del
!CIBN
A;-S,-
disntos regimenes 1 devolucion ! / Una de las ventas debe presetnar descuentos! /0as ventas deben contar con soportes contables * la tar3eta arde@ con el mtodo de valoración .ue =ace parte de la polBca! /0as ventas deben considerarse 56 a credito * 56 de contado
ERSION
+etodo de depreciación a ulizarD 0inea Recta!
IP!"O
E
SIONES
S<,I+)R
n este mes 5# se ralizan las declaraciones con base a la in%omacion de los meses 8 * E del pro*ecto %ormavo!
5
-C,U)R
debe empezar a tener control del te %uturas inconsistencias
T
N-2I+)R
0as ventas en general " re%erencias producidas * No producidas $deben superar el punto de e.uilibrio en un 56
n este mes H# se ralizan las declaraciones con base a la in%omacion de los meses 5 * T del pro*ecto %ormavo!
H
stas evidencias deben contener las acvidades planteadas en el taller de la guia a3ustes * cierre del periodo
'ICI+)R
CIEM-RE
S,(onga ,na dism,ción en las 0entas entre el D y GHK 0eri+3,e la a)ectación de costos y com(ras1 S,(onga ,n incremento del GH al G@ en la com(ra de materias (rimasK 0eri+3,e la a)ectación en otros r,brosK (ara 3,e la ,/lidad sea a)ecta en menor medida
,(,estales
NR-
ste presupuesto maestro debe estar pro*ectado para los 1> meses del siguiente a7o!
F
"OS
stas pro*ecciones deben esmarse para los E trimestres del siguiente a7o!
TR!-!JO 8!8!5 de la guia&taller de aprendiza3eD& Nómina o bien otros rubros .ue considere pernente auditar
E.!
G)RR-
16
Programa de Formación: Tecnólogo de C
INSTRUMENTO IST! "E C#E$UE PRO%ECTO Nombre del Proyecto: Proyecto ' Im(lementacion de Sistemas de In)ormación Conta Cor(ora/0o de los Entes Económicos1 Código: Esta lista de c2e3,eo /ene como +nalidad 0eri+car si en el desarrollo del Proyecto )orma/0o logro de res,ltados1 P,ede ser modi+cada y5o com(lementada seg6n la dinamica del gr,(o1
El (royecto se debe realizar creando ,n sistema de in)ormacion en E7CE y a(oyado con la cr
FIC#!:G?>AGG*> NOM-RE EMPRES!: CE!N #!N"S S!S P!RTICIP!NTES:"IE.O ROMERO *FER"IN!N MEO*N!T!I! $UIM-!%
.,9a
Item a 0eri+car
c,m(le
"OCUMENTOS P!R! E. La documentación de la legalización de la empresa de su proyecto formavo, present Nombre o Razón Social contrastado en cámara de comercio Acvidad económica según ulmo CIIU Acta o minuta de constución de la empresa Registro mercanl matricula RU Carta de Inscripción de libros contables en cámara de comercio! "actas# socios o accionistas$! Autorización Resolución de %acturación& 'IAN& Rut ( Nit )omberos Sa*co * acinpro +atricula industria * comercio &Avisos * tableros "RI,$ -tros documentos legales .ue re.uiera su pro*ecto
/0os documentos de constución relacionados anteriormente deben estar diligenciados * digita
"ISE
1
El diseño estrategico de la empresa de su proyecto formavo, presenta:
0a misión teniendo en cuenta los re.uerimientos tcnicos 0a visión teniendo en cuenta los re.uerimientos tcnicos 0os 2alores Corporavos * ob3evos m4nimo cinco " 5$ 0a imagen instucional de la empresa incluidos slogan# logo l organigrama incluidos al menos 16 empleados l catálogo de productos se dise7ó para una empresa comercial inclu*endo tres "8$ productos l manual de %unciones acorde al organigrama de la empresa# los cargos re.ueridos * las tareas .ue se desarrollarán
;
NORM!S CONT!-ES % ! En la empresa de su proyecto formavo se idenca:
>
l grupo al .ue pertenece su empresa de acuerdo con la clasi:cación establecida en las normas internacionales * el conse3o tcnico de la contabilidad pública!
M!RCO CONCEPTU! P!R! IMPEM En la empresa de su proyecto formavo se idenca:
?
0os Asientos contables de constución de la empresa 0os Asientos contables de gastos de legales de constución# la apertura de cuenta * la ad.uisición de un acvo :3o
FIN!I! PRIMER MES "E OPER!
"OCUMENTOS COMERCI! La empresa de su proyecto formavo conene:
@
l dise7o de los soportes de contabilidad re.ueridos para su pro*ecto %ormavo 0os soportes de cada una de las transacciones de apertura planteadas en el ,aller de la ;u4a
C!T!O.O "E CUENT La empresa de su proyecto formavo conene: l Catálogo de
X
l reconocimiento inicial "contabilizaciones con causación * realización$ de X la creación de ca3a menor# el pago de la c=e.uera# cancelación de gastos por concepto de arrendamiento# servicios generales# =onorarios# servicios públicos# vigilancia &diversos * los otros gastos necesarios !
0os libros de contabilidad elaborados en =o3a electrónica teniendo en cuenta la in%ormación contable registrada para este periodo
X
l balance de comprobación del periodo elaborado con las transacciones comerciales reconocidas * en cumplimiento de los principios contables
A FIN!I! SE.UN"O MES "E OPER
TRIMESTRE II D
s importante tener en cuenta .ue al realizar las operaciones de su FUN"!MENT!CION "E M! La empresa de su proyecto formavo presenta: Cuadro comparavo de los tres bancos consultados Reconocimiento de prstamo concedido# con sus soportes respecvos
X
,abla de amorzación del prstamo
X
X
!PIC!CIBN "E OS CRITERIOS "E ME" Para la empresa de su proyecto formavo se idenca:
0a tabla de criterio de medicion aplicado a los registros iniciales de su pro*ecto
X
l reconocimiento de la
X
FUN"!MENT!CIBN TRILa empresa de su proyecto formavo presenta:
Regimen tributario a la cual corresponde# a parr de esto enumere sus responsabilidades tributarias * tari%as!
X
0ista de proveedores "5$ iden:cando su regimen 0ista de clientes "$ iden:cando su regimen
X X
M!NEJO "E EFECTI&O % E$UI La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a polBca de e%ecvo elaborada con%orme a la normavidad legal vigente * las X necesidades de la empresa 0a apertura * el reembolso de ca3a menor# en cumpliento de las normas legales
X
l ar.ueo de ca3a general de un d4a cual.uiera dentro del trimestre# con sus respecvas contabilizaciones de a3ustes!
X
0os e@tractos bancarios elaborados aparr del 8 mes# inclu*endo algunas de las siguientes situaciones D pagos de tar3etas# impuesto E/+il# pago de c=e.uera# intereses$ 0a conciliación bancaria * los respecvos registros contables "de %orma mensual a parr del tercer mes de operaciones =asta :nalizar su pro*ecto %ormavo$
GH
FIN!I! TERCER MES "E OPER!
INSTRUMENTOS FIN!NCIEROS * RECON La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a polBca de Instrumentos :nancieros elaborada con%orme la NIC # 8> * 8F * la NIIG H * F asi como las necesidades de la organización
GG
0a inclusion de los dos instrumentos :nancieros del ,aller de la guia según indicaciones re.ueridas "reconocimiento# medicion# etc$ * con%orme a la polica establecida!
IN&ERSIONES La empresa de su proyecto formavo presenta:
G; 0a polBca de inversiones elaborada teniendo en cuenta la normavidad legal vigente * las necesidades de la empresa
l reconocimiento# la medición inicial * la revelación de la inversión solicitada en el taller de la guia!
IN&ENT!RIOS
1439611-
ntabilidad y Finanzas
"E PRO"UCTO ORM!TI&O les* +nancieros y !,ditoria (ara el -,en .obierno
se est4 c,m(liendo con los elementos basicos necesarios (ara el
ación de ,na (agina 8E-
FEC#!:>H*GH*;HGD
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No11
lizados
EMPRES!
EMPRES!
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1
,odas las operaciones debidamente soportadas C-+<0,AR CQURA& -L
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pro*ecto debe empezar a tener control del EM TIC! FIN!NCIER!
ICIBN % E "ETERIORO ACTIVOS -PASIVOS -PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
UT!RI!
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8
IONES
OCIMIENTO % ME"ICIBN
Programa de Formación: Tecnólogo de Contabilidad y Finan
INSTRUMENTO IST! "E C#E$UEO "E PRO"U PRO%ECTO FORM!TI&O Nombre del Proyecto: Proyecto ' Im(lementacion de Sistemas de In)ormación Contables* +nancieros Esta lista de c2e3,eo /ene como +nalidad 0eri+car si en el desarrollo del Proyecto )orma/0o se est4 c,m(liend El (royecto se debe realizar creando ,n sistema de in)ormacion en E7CE y a(oyado con la creación de ,na (agi FIC#!:G?>D@G*G FEC#!:> NOM-RE EMPRES! : LFR!"#E $""%&'$%" L$($') P!RTICIP!NTES: %!REN"% !!RCON C!STRO % FERN!N"! -ECERR! .,9a
Item a 0eri+car
c,m(le
no c,m(le
"OCUMENTOS P!R! E.!I!R ! EMPRES La documentación de la legalización de la empresa de su proyecto formavo, presenta: Nombre o Razón Social contrastado en cámara de comercio Acvidad económica según ulmo CIIU Acta o minuta de constución de la empresa Registro mercanl matricula RU Carta de Inscripción de libros contables en cámara de comercio! "actas# socios o accionistas$! Autorización Resolución de %acturación& 'IAN& Rut ( Nit )omberos Sa*co * acinpro +atricula industria * comercio &Avisos * tableros "RI,$ -tros documentos legales .ue re.uiera su pro*ecto /0os documentos de constución relacionados anteriormente deben estar diligenciados * digitalizados 1
"ISE O ESTR!T .ICO "E ! EMPRES! El diseño estrategico de la empresa de su proyecto formavo, presenta: 0a misión teniendo en cuenta los re.uerimientos tcnicos 0a visión teniendo en cuenta los re.uerimientos tcnicos 0os 2alores Corporavos * ob3evos m4nimo cinco " 5$ 0a imagen instucional de la empresa incluidos slogan# logo l organigrama incluidos al menos 16 empleados l catálogo de productos se dise7ó para una empresa comercial inclu*endo tres "8$ productos
;
l manual de %unciones acorde al organigrama de la empresa# los cargos re.ueridos * las tareas .ue se desarrollarán
NORM!S CONT!-ES % ! EMPRES! En la empresa de su proyecto formavo se idenca:
>
l grupo al .ue pertenece su empresa de acuerdo con la clasi:cación establecida en las normas internacionales * el conse3o tcnico de la contabilidad pública!
M!RCO CONCEPTU! P!R! IMPEMENT!CIBN "E NIC* En la empresa de su proyecto formavo se idenca:
?
0os Asientos contables de constución de la e mpresa 0os Asientos contables de gastos de legales de constución# la apertura de cuenta * la ad.uisición de un acvo :3o
FIN!I! PRIMER MES "E OPER!CIONES
"OCUMENTOS COMERCI!ES % T TUOS &!OR La empresa de su proyecto formavo conene:
@
l dise7o de los soportes de contabilidad re.ueridos para su pro*ecto %ormavo
ok
0os soportes de cada una de las transacciones de apertura planteadas en el ,aller de la ;u4a 5
ok C!T!O.O "E CUENT!S % CICO CONT!-
La empresa de su proyecto formavo conene: l Catálogo de
ok
l reconocimiento inicial "contabilizaciones con causación * realización$ de ok la creación de ca3a menor# el pago de la c=e.uera# cancelación de gastos por concepto de arrendamiento# servicios generales# =onorarios# servicios públicos# vigilancia &diversos * los otros gastos necesarios !
0os libros de contabilidad elaborados en =o3a electrónica teniendo en cuenta la in%ormación contable registrada para este periodo
l balance de comprobación del periodo elaborado con las transacciones comerciales reconocidas * en cumplimiento de los principios contables
p
ok
A FIN!I! SE.UN"O MES "E OPER!CIONES
TRIMESTRE II D
s importante tener en cuenta .ue al realizar las operaciones de su pro*ecto debe empezar a tene FUN"!MENT!CION "E M!TEMTIC! FIN!NCIE La empresa de su proyecto formavo presenta: Cuadro comparavo de los tres bancos consultados
ok
Reconocimiento de prstamo concedido# con sus soportes respecvos ,abla de amorzación del prstamo
ok ok
!PIC!CIBN "E OS CRITERIOS "E ME"ICIBN % E "ETERIO Para la empresa de su proyecto formavo se idenca:
0a tabla de criterio de medicion aplicado a los registros iniciales de su pro*ecto
ok
l reconocimiento de la
ok
FUN"!MENT!CIBN TRI-UT!RI! La empresa de su proyecto formavo presenta:
Regimen tributario a la cual corresponde# a parr de esto enumere sus responsabilidades tributarias * tari%as!
ok
0ista de proveedores "5$ iden:cando su regimen
ok ok
0ista de clientes "$ iden:cando su regimen
M!NEJO "E EFECTI&O % E$UI&!ENTE "E EFECTI& La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a polBca de e%ecvo elaborada con%orme a la normavidad legal vigente * las necesidades de la empresa 0a apertura * el reembolso de ca3a menor# en cumpliento de las normas legales l ar.ueo de ca3a general de un d4a cual.uiera dentro del trimestre# con sus
GH respecvas contabilizaciones de a3ustes! 0os e@tractos bancarios elaborados aparr del 8 mes# inclu*endo algunas de las siguientes situaciones D pagos de tar3etas# impuesto E/+il# pago de c=e.uera# intereses$ 0a conciliación bancaria * los respecvos registros contables "de %orma mensual a parr del tercer mes de operaciones =asta :nalizar su pro*ecto %ormavo$
FIN!I! TERCER MES "E OPER!CIONES
INSTRUMENTOS FIN!NCIEROS * RECONOCIMIENTO % ME"I La empresa de su proyecto formavo presenta: 0a polBca de Instrumentos :nancieros elaborada con%orme la NIC # 8> * 8F * la NIIG H * F asi como las necesidades de la GG organización 0a inclusion de los dos instrumentos :nancieros del ,aller de la guia según indicaciones re.ueridas "reconocimiento# medicion# etc$ * con%orme a la polica establecida!
IN&ERSIONES La empresa de su proyecto formavo presenta:
G; 0a polBca de inversiones elaborada teniendo en cuenta la normavidad legal vigente * las necesidades de la empresa
l reconocimiento# la medición inicial * la revelación de la inversión solicitada en el taller de la guia!
IN&ENT!RIOS
1439611-
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obser0aciones
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